Guia Seguros Oct 2015 Mar2016 AE - F

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
CARPETA 2: GUA DIDCTICA
1. ELEMENTOS ESTRUCTURALES:
1.1. CARTULA
1.2. INTRODUCCION
1.2.1.CARACTERIZACIN DE LA ASIGNATURA
1.2.2.IMPORTANCIA DE LA ASIGNATURA
1.2.3.RELACIN CON OTRAS ASIGNATURAS
1.3. PROGRAMACIN GENERAL DE LA ASIGNATURA
1.4. PROGRAMACIN DE UNIDADES
1.5. BIBLIOGRAFA Y NETGRAFA
1.6. NDICE DE CONTENIDOS
1.6.1. PRIMERA PARTE
1.6.2. SEGUNDO PARTE
1.7. EVALUACIN DEL APRENDIZAJE DEL PRIMER HEMISEMESTRE
TAREA 1
TAREA 2
TAREA 3
1.8. EVALUACIN DEL APRENDIZAJE DEL SEGUNDO HEMISEMESTRE
TAREA 4
TAREA 5
TAREA 6
SEGUROS

1.1
CARTULA
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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
Carrera
Administracin de Empresas
Eje
Asignatura
Profesional
Nmero de
crditos
Curso
AE-5
Semestre
Octubre 2015 - Marzo 2016
Nombre del
profesor:
Rmulo Mena Campaa
SEGUROS
SEGUROS
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INTRODUCCIN
CARACTERIZACIN DE LA ASIGNATURA.
La asignatura se caracteriza por el estudio de una actividad econmica,

tcnica y financiera, en relacin de los riesgos permanentes con que cuentan
las personas naturales y jurdicas, transformando estos riesgos en pagos o
indemnizaciones a travs de las aseguradoras, como un medio de reducir la
incertidumbre, sobre los eventos que les puedan suceder a las personas y a
los bienes.
SEGUROS
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IMPORTANCIA DE LA ASIGNATURA
FORMACIN DEL PROFESIONAL.
PARA
LA
La asignatura es de importancia para la formacin profesional del estudiante

porque le permite conocer el manejo tcnico, administrativo y financiero del
sector asegurador ecuatoriano, a travs del cual se mueven millones de
dlares a nivel nacional e internacional por la intervencin del mercado
reasegurador internacional.
Por otro lado el que se conozca el procedimiento para contratar un seguro y
se comprenda sus beneficios y sus limitaciones, as como los procesos de
reclamos e indemnizaciones y la participacin de coaseguradores y
reaseguradores servir para que determinada persona se constituya en un
asesor tcnico en materia de seguros para la toma de decisiones de una
empresa pblica o privada.
El conocimiento tcnico, administrativo, financiero y contable, le da
posibilidades al estudiante de poder ubicarse por conocimientos, en las
empresas del mercado asegurador ecuatoriano, las mismas que en la
actualidad ofrecen importantes sueldos y/o remuneraciones, en relacin con
sus bases.
SEGUROS
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RELACIN CON OTRAS ASIGNATURAS.
La asignatura de SEGUROS se la considera como una materia de

especialidad, una vez que para llegar a alcanzar sus conocimientos se sirve
de otras materias que la sustentan como las matemticas, estadstica,
probabilidades, finanzas, economa, administracin y contabilidad.
SEGUROS

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PROGRAMACIN GENERAL DE LA ASIGNATURA.

Nombre de la asignatura:
SEGUROS
Competencia de la asignatura:
El estudiante tiene la necesidad de aprender a manejar las tcnicas y
procedimientos que le permitirn lograr evidenciar un conocimiento de
seguros, para colaborar en los procesos de desarrollo empresarial e
incursionen en la autogestin, demostrando una concepcin global de la
realidad socioeconmica en la solucin de problemas tendientes a evitar el
efecto desfavorable de los riesgos.
Una de las bases fundamentales para la disminucin de los riesgos es
entendindolos, analizndolos, creando la necesidad del seguro, o lo que
sera incentivando una cultura del seguro, haciendo conciencia de su
necesidad, de tal forma que no se lo mire como un costo, sino ms bien
como el precio a la tranquilidad en base del traslado de los riegos.
Con estos antecedentes, es importante que esta asignatura sea estructurada
en las siguientes unidades:
1.- El riesgo.
2.- El seguro.
3.- Estructura general del mercado asegurador ecuatoriano.
4.- El contrato de seguro y sus condiciones tcnicas y administrativas.
5.- Tcnicas estadsticas, las primas, clculos, anualidades en el seguro de
vida y en los seguros generales.
6.- Tcnicas de dispersin del riesgo, coaseguro, reaseguro y su
administracin.
SEGUROS
COMPETENCIAS
UNIDADES
Conocer la significacin del riesgo y sus

caractersticas, al considerar al riesgo
como la materia prima del seguro.
Identificar las clases de riesgos que
existen y que le acompaan desde que
nace hasta su muerte afectndolo a su
persona y su patrimonio, si este no
cuenta con la proteccin y prevencin
necesarias.
Comprender la conducta del riesgo, sus
caractersticas esenciales, la prevencin
y asegurabilidad de los mismos.
1
EL RIESGO
Analizar la administracin de los riesgos,

como una disciplina que orienta todos
los recursos con el objeto de evitar al
mximo los efectos desfavorables de los
riesgos.
Conocer en qu consiste el seguro y la

clasificacin que ofrece el seguro
privado, as como las caractersticas del
concepto de seguro, que son la base
del entendimiento de este servicio.
Analizar los principios bsicos y
principios generales del seguro, los
elementos del seguro desde los puntos
de
vista
materiales,
esenciales,
personales, formales, e Identificar los
ramos del seguro que agrupan a
diferentes riesgos, en sus diferentes
clasificaciones.
EL SEGURO

Aplicar la diferencia entre el ahorro y el

seguro para que concluya la ventaja de
asegurarse, relacionado tcnicamente
con el autoseguro y coaseguro pactado.
Analizar y aplicar las indemnizaciones
que efectan las compaas de
seguros, en base de las diferentes
clases de eventos.
SEGUROS
SEGUROS
COMPETENCIAS
Conocer cmo funciona el mercado
de seguros.
Determinar las clases de empresas
de seguros a nivel nacional e
internacional.
Analizar las diferentes estructuras
organizacionales
del
mercado
asegurador ecuatoriano.
UNIDADES
3
ESTRUCTURA
GENERAL DEL
MERCADO DE
SEGUROS EN EL
ECUADOR
Analizar que es y cules son las

funciones del IESS.
Conocer
la
significacin
del
CONTRATO y sus caractersticas,
porque el contrato o pliza est
materializando
la
relacin
aseguradora y cliente (asegurado).
Analizar las modalidades del seguro
privado y sus condiciones tcnicas,
en
cuanto
a
coberturas
y
exclusiones, as como el tratamiento
en relacionado con las anulaciones y
cancelaciones de los contratos o
plizas de seguros.
Identificar las clases de plizas o
contratos, que existen y que se
encuentran definidas cuando se firma
el contrato, as mismo conocer como
se presenta un siniestro y las clases
de indemnizaciones en funcin de los
contratos o plizas de seguros
4
EL CONTRATO DE
SEGUROS
SEGUROS

COMPETENCIAS
UNIDADES
Entender
las
formas
de
determinacin de la tasa de riesgo,
tasa neta, tasa bruta y el clculo de
las primas en las diferentes
modalidades
de
los
seguros
generales.
Determinar las obligaciones con el
estado, en cuanto a impuestos y
contribuciones, basados en el
clculo de primas.
Entender el fundamento de la Ley
de los Grandes Nmeros y el clculo
de las probabilidades.
Analizar la tabla de mortalidad y su
funcionamiento.
5
LAS PRIMAS, CLASES
DE CLCULOS,
ANUALIDADES
CONTINGENTES,
ESTADISTICAS Y
TCNICAS DE
APLICACIN EN
SEGUROS DE VIDA Y
SEGUROS
GENERALES.
Aplicar la tcnica actuarial para

calcular
las
primas
de
las
anualidades contingentes y los
seguros de vida.
Conocer en qu consiste
coaseguro y reaseguro.
el
Identificar los elementos principales

y los tipos de reaseguro que existen.
Los convenios de coaseguro y su
administracin.
Los contratos de reaseguro y su
administracin.
6
TCNICAS DE
DISTRIBUCIN DEL
RIESGO
SEGUROS

COMPETENCIAS
UNIDADES
Analizar e interpretar los estados

financieros del mercado asegurador
ecuatoriano.
Determinar en base del anlisis las
compaas de seguros que se
encuentran en los parmetros
mnimos para ser consideradas en
una contratacin de seguros.
Analizar las inversiones, margen de
solvencia y patrimonio mnimo que
requieren las aseguradoras, para
operar en el mercado.
7
ESTADOS
FINANCIEROS,
ANLISIS E
INTERPRETACIN.
SEGUROS

PROGRAMACIN POR UNIDADES
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CARGA HORARIA:
6 HORAS
PRIMERA UNIDAD: EL RIESGO

OBJETIVO
INSTRUCTIVO
Conocer la significacin del riesgo

y sus caractersticas, al considera al
riesgo como la materia prima del
Seguro.
Identificar las clases de riesgos que

existen y que le acompaan desde
que nace hasta su muerte
afectndolo a su persona y su
patrimonio.
Analizar la administracin de
riesgos como una disciplina que se
orienta todos los recursos con el
objeto de evitar al mximo los
efectos desfavorables de los
riesgos.
CONTENIDO
1.1. Concepto de riesgo, expectativa y probabilidad
1.1.1.
Expectativa
1.1.2.
Probabilidad
1.2. Valor matemtico del riesgo
1.3. Caractersticas del riesgo
Incierto
* Fortuito
Lcito
* Concreto
Posible
* Orden econmico
1.4. Clasificacin de los riesgos
1.4.1.
Por la naturaleza de las prdidas.
1.4.2.
Por su origen y alcance.
1.4.3.
Por su sistema de valoracin.
1.4.4.
Proximidad fsica con otros riesgos.
1.4.5.
Objeto asegurable
1.4.6.
Comportamiento en el tiempo
1.4.7.
Regularidad
1.4.8.
Grado de intensidad
1.5.
Respuesta al riesgo
1.5.1.
Gestin del riesgo
1.5.2.
Tratamiento del riesgo
1.5.3.
Difusin del riesgo
1.6.
Administracin del riesgo
1.6.1.
Ciclo de la administracin del riesgo
1.6.2.
Valor esperado
1.6.3.
Transferencia del riesgo
METODOLOGA
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicacin
MEDIOS
Pizarra,
tiza
lecturas,
retroproyector,
escrito, internet.
EVALUACIN
lquida,
infocus,
material
Primer trabajo de evaluacin a

distancia.
SEGUROS

CARGA HORARIA:
6 HORAS
SEGUNDA UNIDAD: EL SEGURO

OBJETIVO
INSTRUCTIVO
Analizar en qu consiste el
seguro y su clasificacin; qu
ofrece el seguro privado.
Identificar los ramos de seguros

que agrupan a diferentes riesgos.
Analizar los elementos del seguro

y sus principios.
Aplicar la diferencia entre el

ahorro y el seguro para que
concluya
la
ventaja
de
asegurarse.
Analizar
los
reclamos
e
indemnizaciones que efectan las
compaas de seguros.
CONTENIDO
2.1. Concepto de seguro

2.1.1.
Caractersticas
2.1.2.
Objeto del seguro
2.1.3.
Objeto del seguro
2.2 Elementos del seguro
2.2.1 Esenciales
2.2.2 Materiales
2.2.3 Personales
2.2.4 Formales
2.3 Principios bsicos del seguro
2.4 Principios generales del seguro
2.5 Clases de seguros
2.5.1
El sector
2.5.2
Nmero de aseguradoras
2.5.2.1 Su objeto
2.5.2.2 Duracin
2.5.2.3 Naturaleza de los riesgos
2.5.2.4 Existencia de su contratacin
2.6 Los ramos de seguros
2.6.1
Personales
2.6.2
Patrimoniales
2.6.3
Accidentes, individuales
2.6.4
Enfermedad
2.7 Funciones del seguro
2.7.1
Econmica
2.7.2
Social
2.8 Limitaciones del seguro
2.8.1
Valor pecuniario
2.8.2
Insuficientes de conocimientos
2.8.3
Por ley
2.8.4
Inters Pblico
2.8.5
Inters asegurable
2.9 El autoseguro y el coaseguro pactado
METODOLOGA
TUTORIAS
individuales, grupales y
virtuales.
problemas de
explicacin
MEDIOS
Pizarra,
tiza
lquida,
lecturas, infocus proyector,
material escrito, internet.
EVALUACIN

distancia.
SEGUROS

OBJETIVO
INSTRUCTIVO
TERCERA UNIDAD: ESTRUCTURA GENERAL DEL MERCADO DE SEGUROS EN EL

ECUADOR
CONTENIDO
Conocer cmo funciona

mercado de los seguros.
Analizar
a
las
compaas
especializadas
en
seguros
generales, seguros de vida, en
fianzas, en vida individual y
asistencia mdica
Conocer cmo las compaas se

encuentran organizadas.
Analizar a las compaas del

exterior y sus sindicatos.
Analizar qu es y cules son las

funciones del IESS
el
3.1. Estructura del mercado de seguros

3.1.1.
Oferta y demanda en el mercado de
seguros
3.1.2.
Mercado de seguros
3.2. Definicin de mercado
3.2.1.
Econmica
3.2.2.
Jurdica
3.2.3.
Comercial
3.3. Definicin de mercado de seguros
3.3.1.
Los seguros y el mercado de servicios
3.3.2.
Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social
(IESS)
3.3.3.
El Sistema Privado de Seguros
3.3.4.
Caractersticas de las empresas de
seguros
3.3.5.
Organizacin de las empresas de seguros
en el Ecuador, por su especializacin.
3.4. Funciones de los rganos y departamentos en
una empresa de seguros
3.4.1.
Funciones esenciales de las compaas
de seguros
3.4.2.
Operaciones en las que pueden incurrir
las empresas de seguros
3.4.3.
Organizaciones e instituciones extranjeras
3.4.4.
Control estatal de los seguros y las
aseguradoras
METODOLOGA
problemas de
explicacin
MEDIOS
Pizarra,
tiza
lquida,
CARGA HORARIA:
4 HORAS
EVALUACIN

distancia.
SEGUROS

CARGA HORARIA:
8 HORAS
CUARTA UNIDAD: EL CONTRATO DE SEGUROS

OBJETIVO
INSTRUCTIVO
Conocer
la
CONTENIDO
significacin
METODOLOGA
del
CONTRATO y sus caractersticas,
4.1. Definicin de pliza.
porque el contrato o pliza est
4.2 Elementos de la pliza o contrato de seguros.
materializando
4.3. El asegurado, la aseguradora y el reasegurador
la
relacin
aseguradora y cliente (asegurado).
Identificar las clases de plizas o
4.5 Condiciones de las plizas de seguros.
contratos de seguros que existen y
4.5.1 Condiciones generales.
que se encuentran definidas cuando
4.5.2 Condiciones particulares
se firma el contrato, as mismo
4.5.3 Condiciones especiales
conocer
como
4.6 Contencin de obligaciones en el Contrato de
siniestro
se
las
presenta un
clases
de
Pizarra,
tiza
EVALUACIN
lquida,
Segundo trabajo de evaluacin a

distancia
trabajos de investigacin,
problemas de
en la relacin contractual.
4.4. Formalizacin de un contrato de seguros.
MEDIOS
explicacin
seguros.
Indemnizaciones que concreta la
4.6.1 Otros aspectos que afectan al contrato.
compaaA de seguros.
4.7 Los reclamos.

4.7.1 Tratamiento.
Analizar tcnicamente los reclamos
4.7.2 Reservas
y todo su proceso administrativo.
4.7.3 Indemnizaciones.
4.7.4 Liberaciones.
Analizar
desarrollar
las
4.7.5 Salvamentos
condiciones tcnicas que rigen en
4.7.6 Participacin de los reaseguradores.
los diferentes contratos de seguros
4.8 Modalidades del seguro.
y/o plizas.
4.8.1 Incendio- Terremoto.

CUARTA UNIDAD: EL CONTRATO DE SEGUROS
CARGA HORARIA:
8 HORAS
SEGUROS

OBJETIVO
INSTRUCTIVO
Desarrollar y analizar las

anulaciones y cancelaciones de
las plizas y/o contratos de
seguros.
CONTENIDO
4.8.2 Robo y/o Asalto

4.8.3 Vehculos.
4.8.4 Accidentes Personales
4.8.4 Transporte.
4.8.5 Responsabilidad Civil.
4.8.6 S.O.A.T.
4.8.7 Fianzas.
4.8.7.1 Seriedad de Oferta.
4.8.7.2 Buen Uso de Anticipo.
4.8.7.3 Cumplimiento de Contrato.
4.8.7.4 Otras.
4.9 Todo Riesgo
4.10 Fidelidad.
4.11 Seguros de Vida en Grupo.
4.12 Seguros de Vida Individual
4.13 Anulaciones.
4.14 Cancelaciones.
METODOLOGA
MEDIOS
EVALUACIN
SEGUROS

QUINTA UNIDAD: LAS PRIMAS, CLASES DE CLCULOS, ANUALIDADES

CONTINGENTES, ESTADSTICAS Y TCNICAS DE APLICACIN EN SEGUROS DE
VIDA Y GENERALES.
OBJETIVO
CONTENIDO
METODOLOGA
CARGA HORARIA:
10 HORAS
MEDIOS
EVALUACIN
INSTRUCTIVO
5. Las tasas.
Formas de determinacin de la tasa

de riesgo, tasa neta, tasa bruta y el
clculo de las primas en las
diferentes modalidades de los
seguros generales.
5.1 Tasa de riesgo.
Determinar las obligaciones con el

estado, en cuanto a impuestos y
contribuciones, basados en el
clculo de primas.
5.4.2 Robo y/o asalto.
Entender el fundamento de la Ley

de los grandes nmeros y el clculo
de las probabilidades.
5.4.6 Responsabilidad civil.
Analizar la tabla de mortalidad y su

funcionamiento.
Aplicar la tcnica actuarial para
calcular las primas
de
las
anualidades contingentes y los
seguros de vida.
Pizarra,
tiza
lquida,
lecturas, infocus, proyector
5.3 Tasa Bruta.

5.4. Clculo de primas por modalidad:
5.4.1 Incendio terremoto
5.4.3 Vehculos.
5.4.4. Accidentes personales.
5.4.5 Transporte.
5.4.7 S.O.A.T.
5.4.8 Fianzas.
5.4.9 Todo riesgo.
5.2 Tasa neta.
5.4.10 Fidelidad.
5.4.11 Seguros de vida en grupo
5.4.12 Seguros de vida individual.
5.5 Generalidades
5.5.1 Ley de los Grandes Nmeros.
5.5.2 Clculo de probabilidad
5.5.3 Ciencia actuarial
5.6 Problemas aplicativos de la tabla de mortalidad.
5.61. La tabla de mortalidad.
5.6.2 Esperanza matemtica.
5.6.3 Dotal puro.
5.7 Anualidades contingentes. Clculo de primas.
5.7.1 Anualidades contingentes vitalicias.
5.7.2. Anualidades contingentes diferidas.
5.7.3 Anualidades contingentes temporales.
problemas de
explicacin.

distancia.

5.8 Seguros de vida. Clculo de las primas.

5.8.1. Seguro de vida entera.
5.8.2 Seguro de vida temporal.
5.8.3 Seguro de vida dotal
SEGUROS
SEGUROS

CARGA HORARIA:
6 HORAS
SEXTA UNIDAD: TCNICAS DE DISTRIBUCIN DEL RIESGO

OBJETIVO
CONTENIDO
METODOLOGA
MEDIOS
EVALUACIN
INSTRUCTIVO
6.1 El coaseguro:
el
6.1.1 Introduccin.
COASEGURO Y EL REASEGURO.
6.1.2 Definiciones.
Conocer
en
qu
consiste
6.1.3 Negociacin y el convenio de coaseguro
Analizar tcnica, administrativa y
6.1.4 Tratamiento tcnico, administrativo y financiero
financieramente los convenios de
del coaseguro.
coaseguro
6.2 El reaseguro:
reaseguros.
los
contratos
de
6.2.1. Introduccin.
6.2.2 Definiciones.
6.2.3 Clase de contratos de reaseguros.
6.2.4 Tratamiento tcnico, administrativo y financiero
de los contratos de reaseguro.
problemas de
explicacin
Pizarra,
tiza
lquida,
lecturas, infocus, proyector,


distancia.
SEGUROS

OBJETIVO
STIMA UNIDAD: ESTADOS FINANCIEROS, ANLISIS E INTERPRETACIN.
CONTENIDO
METODOLOGA
CARGA HORARIA:
6 HORAS
MEDIOS
EVALUACIN
INSTRUCTIVO
7 Estados financieros del sector asegurador.
Analizar
e interpretar los
estados
financieros
del
mercado
asegurador
ecuatoriano.
Determinar en base del
anlisis las compaas de
seguros que se encuentran
en los parmetros mnimos
para ser consideradas en una
contratacin de seguros.
7.1 Anlisis horizontal.

7.2 Anlisis vertical.
7.3. Indicadores financieros segn lo que establece
la entidad de control.
7.4 Interpretacin frente al mercado asegurador
ecuatoriano.
7.5 Inversiones
7.5.1 Obligatoriedad.
Analizar
las
inversiones,
margen de solvencia y
patrimonio
mnimo
que
requieren las aseguradoras,
para operar en el mercado.
7.5.2 Excedentes y deficiencias.

7.6 Margen de solvencia.
7.6.1 Clculos
7.6.2 Excedentes y deficiencias
7.7 Patrimonio Mnimo
7.7.1 Clculos.
7.7.2 Excedentes y deficiencias.
7.8 Anlisis de las Compaas de Seguros, para
efectos de contratacin de los seguros.
problemas de
explicacin
Pizarra,
tiza
lquida,
lecturas, infocus, proyector


distancia.
Regresar
BIBLIOGRAFA
BIBLIOGRAFA BSICA
TEXTO GUA: Compilacin de Seguros. Ing. Ren Bueno A. edicin 2004.
Matemticas Financieras de Alfredo Daz Mata. Captulos 11 y 12: Tabla de

Mortalidad (pgina 426 a 431).
Folleto de Seguros. de Actuario. Edgar Santamara .
Tesis de Maestra de Doctor Marco Len Alvear.
BIBLIOGRAFA COMPLEMENTARIA.
1.
Cdigo Orgnico Monetario y Financiero Ecuador - Septiembre 2014
2. Ley General de Seguros y su Reglamento

3. Ley del Seguro Social
4. Seguros Generales de John E. Magge.
5. Matemticas Financieras de Frank Ayres Jr
6. Know How en Seguro y Reaseguro de Editorial Mapfre.
7. Seguro de Responsabilidad Civil de Editorial Mapfre.
8. Seguros Patrimoniales de Editorial Mapfre.
9. La Gerencia de Reaseguro de Editorial Mapfre.
10. El Seguro de Vida de S.S. HUEBNER
11. Cdigo de Comercio.
FUENTES DE INVESTIGACIN
1. Internet.
2. Compaas de Seguros y el I.E.S.S
3. Pgina Web de la Superintendencia de Bancos
21
4. Pgina Web de la Superintendencia de Compaas, Valores y Seguros.

5. Pgina Web del I.E.S.S
6. Base de datos de libros y libros electrnicos de la Biblioteca General de
la Universidad Central del Ecuador Biblioteca Virtual

http://www.uce.edu.ec/web/biblioteca-general
ESTRUCTURA DE LA GUA.
La gua te proporcionar una informacin secuencial de los pasos a seguir en tu estudio,
la misma est conformada por dos partes que contienen: Objetivos especficos,
explicaciones conceptuales, ejemplos, autoevaluaciones y ejercicios
El presente material de estudio se ha programado para desarrollarlo en una forma
sistematizada y ordenada, de modo que puedas adquirir el conocimiento de
manera paulatina, aplicando, el mtodo cientfico que es gradual en el avance,
lgico y sistemtico en la utilizacin de sus procedimientos y es usado por los
estudiosos de los SEGUROS y hombres de ciencia para, sobre la base de
resultados, tomar decisiones que conlleven a soluciones de diversa naturaleza.
Las dos partes en que se ha dividido esta gua contienen, tres UNIDADES. La 1-2-3,
correspondientes a la primera parte y cuatro Unidades 4-5-6-7 correspondientes a la
segunda parte.
La primera parte trata los temas que deben verse para la PRESENTACIN del primer
trabajo y la segunda parte lo que corresponde para la PRESENTACIN del segundo
trabajo.
Ten presente que es importante que leas detenidamente las indicaciones impartidas para
que puedas conseguir el objetivo propuesto en cada uno de las UNIDADES.
22
PRIMERA PARTE
Regresar
CONTENIDOS DE LA PRIMERA PARTE.
UNIDAD 1.- EL RIESGO.
UNIDAD 2.- EL SEGURO.
UNIDAD 3.- LA ESTRUCTURA GENERAL DEL MERCADO DE SEGUROS
EN EL ECUADOR.
DURACIN DEL ESTUDIO
Mnimo cuatro horas semanales.
Unidad 1: 3 semanas de 12 horas.
Unidad 2: 3 semanas de 12 horas
Unidad 3: 2 semanas de 8 horas
ORIENTACIONES ESPECFICAS.
Para el mejor aprovechamiento de tu aprendizaje universitario, procura
seguir las siguientes orientaciones:
1. Planifica un horario adecuado para realizar tus actividades diarias.
2. Define un lugar apropiado de estudio.
3. Te recomendamos dedicar dos horas estudio tcnico y dos horas
para el desarrollo de ejercicios prcticos en la semana.
4. Lee reflexivamente el contenido de la gua. No prosigas en un
nuevo tema si no lo comprendiste.
5. Revisa detenidamente los ejercicios resueltos que trae el apndice
procurando entender el por qu de los aspectos matemticos
utilizados, su uso, el por qu de la secuencia metodolgica de la
materia.
6. Soluciona tus inquietudes acudiendo a los tutores de la asignatura,
considerando el horario que ha sido asignado ellos para esta
actividad.
23
7. Cumple con tus trabajos a conciencia; individualmente o en un

grupo de estudio, pero recuerda que NO IMPLICA QUE LOS
TRABAJOS SEAN IGUALES.
RECUERDA QU ES LA TUTORA?
No es esperar la resolucin de las tareas asignadas a ti en la gua de
estudios.
Es recibir orientaciones, consejos adicionales, pedir te seale el rumbo
correcto en la resolucin de la Gua. En suma la tutora es facilitar el
camino para un estudio exitoso. A travs de tutoras virtuales,
telefnicas, internet, o asistiendo a la Modalidad a Distancia de la FCAUCE.
La tutora, se efecta sobre aspectos puntuales y concretos, que a tu
criterio estn confusos, te generan dudas, que tu ya has intentado
resolver por lo que requieres explicacin aclaratoria por parte del
PROFESOR TUTOR.
La autoevaluacin ser permanente durante el desarrollo de esta gua.
VINCULACIN CON CONOCIMIENTOS ANTERIORES.
Tener conocimiento
fundamentales.
Elementos de lgebra.
Elementos de estadstica y probabilidades
de
las
cuatro
operaciones
aritmticas
Por eso, te sugerimos que repases los textos que tienes, caso contrario,
adquirelos o recurre a las bibliotecas que pueden ser de gran ayuda. Eso
ser muy til para que puedas superar los contenidos del bloque temtico.
No temas, siempre podrs contar con nuestra ayuda dentro de los
horarios establecidos o a travs del internet.
24
25
UNIDAD 1. EL RIESGO.
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensin de este bloque temtico necesitas de tres
semanas de estudio de 12 horas.
CONCEPTOS PRINCIPALES.
ASEGURADO: Persona o bien que mediante el pago de una prima,
recibe la proteccin del asegurador, quien se obliga a indemnizarlo si se
produce la contingencia.
ASEGURADOR: Es la persona jurdica llamada compaa de seguros
que emite la pliza y se compromete a cubrir el riesgo.
ASEGURAR: Prevenir las consecuencias econmicas daosas de un
evento futuro e incierto.
RIESGO: Contingencia de un dao.
SEGURO: Es la institucin econmica que elimina o reduce los
perjuicios que en el patrimonio de una persona producen determinados
acontecimientos fortuitos, distribuyendo estas prdidas, sobre una serie
de personas en las cuales gravita el mismo riesgo, aunque no se hayan
cumplido.
NOTA: Si te interesa ampliar los conceptos lo puedes encontrar en el

texto Gua
COMPILACIN DE SEGUROS Ing. Rene Bueno A.
Edicin 2004. Pgina 154.
26
PASOS QUE DEBES SEGUIR PARA RESOLVER PROBLEMAS APLICADOS.

1. Si el problema se enuncia por escrito, lelo cuidadosamente varias
veces (3 por lo menos, piensa en los datos que te dan, junto con la
cantidad desconocida que debes encontrar).
2. Denota la cantidad desconocida mediante una letra
3. Haz una lista de los datos conocidos
4. Si es una frmula despeja la informacin.
5. Verifica los resultados
6. No te desanimes, si no puedes resolver un problema dado, sigue
INTENTANDO.
PREGUNTAS Y EJERCICIOS
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS
a) Indique la diferencia entre un riesgo puro y un riesgo especulativo.
b) Cmo se denominan los riesgos causados por salir una persona de
paseo al lago de San Pablo?
c) Qu nombre toma el riesgo cuando se efectiviza o se realiza?. Ponga
un ejemplo.
d) Ponga un ejemplo de riesgo progresivo y otro de riesgo regresivo.
e) La caricatura de RISOTADAS, a qu clase de riesgos corresponde?
27
28
a) EJERCICIO DE VALOR ESPERADO.

Un bien cuyo valor es $ 40.000 de una empresa sujeto a riesgo de terremoto tiene la
siguiente distribucin de probabilidades.
VALOR DEL BIEN
0
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
PROBABILIDADES
0,70
0,20
0,03
0,02
0,02
0,03
1. Cul es la probabilidad de que el dao material a este bien sea de $ 30.000 o

menos?
2. Cul es la probabilidad de que no se destruya?
3. Cul es el valor esperado total (Prdida Mxima Probable) de los daos
materiales a este bien?
4. Qu relacin propone entre el valor esperado de prdidas y la prima que le
cobra una compaa de seguros?
b) EJERCICIO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS.
Una empresa de seguros tiene en su cartera 12 riesgos de $ 80,000 y 3
riesgos de $ 50,000, se verifica que en promedio se produce 2 siniestros por
ao. Los asegurados pagan $ 20 % por cada $ 100 dlares asegurados. Se
pregunta.
1. Si se producen 2 riesgos de $ 80,000, demuestre en forma cuantitativa
como la empresa de seguros pagara la indemnizacin.
2. Si se produce dos siniestros de $ 50,000 cada uno demuestre en forma
cuantitativa como la empresa de seguros pagara la indemnizacin.
29
AUTOEVALUACIN:
Hasta el momento como te evalas: excelente, bien, regular o mal.
Si no te evalas al menos de Bien, debes volver atrs, o elaborar un
plan remedial para superar las deficiencias, t puedes!, hazlo con
entusiasmo.
Si te sientes bien o excelente, FELICITACIONES Y ADELANTE.
CONSOLIDACIN.
A fin de que tengas una mayor comprensin de lo visto en este Bloque referente al
riesgo, te he preparado el APNDICE DE SEGUROS, el mismo que se encuentra
al final de la gua. Con seguridad, el APNDICE ser de gran apoyo en tu
aprendizaje.
EL TRABAJO DEBE SER DESARROLLADO A MANO, EN

LETRA DE IMPRENTA, NO EN COMPUTADORA. SU
OMISIN IMPLICAR UNA REBAJA DE TRES PUNTOS
30
Regresar
EVALUACIN A DISTANCIA.
Previo a realizar el trabajo, debes haber revisado los temas en el texto gua,
apndices que se encuentran al final de esta gua, y la documentacin a la que se
hace referencia.
TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 1:
a) Conforme el Cdigo Orgnico Monetario y Financiero aprobado el 2 de
septiembre de 2014, que entidad en el pas, es la encargada del control de
las aseguradoras y reaseguradoras, indique los cambios que se dieron con
respecto a las instancias de control de las aseguradoras y los montos para
el capital pagado, solvencia y papel de la Junta de Poltica y Regulacin
Monetaria y Financiera. Revise en la direccin:
http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/downloads/normativa/codigo_organico_mo
netario_financiero_2014.pdf
b) Una vez que haya revisado el contenido del documento CONOCIENDO EL
SEGURO Y SU IMPORTANCIA de autora del Ing. Rubn Len Alvear
(archivo: importseguros (1).pdf), que se encuentra en la siguiente direccin:
https://drive.google.com/?tab=Xo&authuser=0#folders/0BK5I1VuOocWNGFtTFNXLUVMWVU
Desarrolle un mapa conceptual que indique cmo se relaciona el riesgo y el
seguro.
c) Elabore un vocabulario con los siguientes conceptos y su significado:
probabilidad, riesgo, seguro, pliza, prima, indemnizacin, siniestro,
reaseguro, coaseguro, retrocesin, deducible, depreciacin, RSA RASA.
d) Indique un ejemplo de un riesgo: - Posible, - imposible, - posible pero no
asegurable.
e) Cules son los lmites de un riesgo posible.
f) Segn los siguientes autores:
KNIGHT, el riesgo: Es una incertidumbre medible.
31
WILLET, El riesgo es una incertidumbre objetivizada con respecto a la

ocurrencia de un evento indeseable.
Por lo tanto, puede existir una incertidumbre, NO medible; y un riesgo
SUBJETIVO. Ponga un ejemplo de cada caso.
g) Elabore un cuadro sinptico de la clasificacin de los riesgos de acuerdo
a los distintos puntos de vista, incluya una breve descripcin de los mismos.
h) Identifique a qu tipo de riesgo corresponde cada uno de los siguientes
ejemplos de acuerdo a la clasificacin general (18 tipos de riesgos).
DETALLE
TIPO DE RIESGO
Incendio entre dos casas a 3 metros

Incendio en una casa con
departamentos propiedad horizontal.
Incendio entre dos casa separadas
por muro medianero.
Rotura de maquinaria
Invalidez.
El secuestro
Choque de un vehculo
Terremoto.
Erupcin volcnica.
Muerte.
Cancelacin de un crdito.
Desfalco del tesorero.
Inversin de un capital.
Cada de un avin.
32
La muerte.
Transporte de mercadera
Evasin de impuestos
Asalto a entidad financiera.
i) Para qu tipos de riesgos se estima, la prdida mxima probable?.

j) Haga un cuadro sinptico de la decisin sobre alternativa ptima.
k) Ejemplifique como aplica las decisiones alternativas ptimas en el caso
del riesgo de rotura de maquinarias.
l) Complete las siguientes diferencias entre el ahorro y el seguro:
- El ahorro es de CARCTER VOLUNTARIO, mientras el seguro es ..
- El ahorro forma un capital despus de determinado tiempo, mientras

el seguro ..................................................................................................
m) Complete la siguiente frase: En la administracin de riesgos, las
inspecciones se realizan en las siguientes fases o pasos
..
n) Determine Usted en cada caso, s debera participar el experto en
administracin de riesgos o NO. Exprese las razones que apoyen su punto
de vista.
1.- La decisin respecto a qu posicin pblica debe tomar la empresa,
frente a las tentativas de los sindicatos de obreros de organizar a los
trabajadores en las instalaciones de la empresa.
2.- La decisin sobre si una nueva lnea de refrescos, debe ser sometida a
una campaa de prueba en mercados piloto, antes de emprenderse la
produccin para el mercado nacional.
33
3.-La decisin de realizar una apertura de accionistas con la finalidad de

aumentar su capital de operaciones.
o) Ponga ejemplos diferentes del APNDICE. Un ejemplo sobre el valor
esperado y otro ejemplo de la transferencia del riesgo. RESULVALOS.
En el caso del valor esperado, trabaje considerando que se destruye
totalmente el bien de $ 320,000 con una probabilidad del 1.5% y
considerando que el bien no le pasa nada con la probabilidad de un
75% de prdida.
En el caso de la transferencia de riesgos, trabaje con una tasa del
12,5%. Nota: debe tratar de homogenizar las sumas aseguradas
cuando traslada a un reaseguro.
p) Las empresas REMC y FERN presentan los siguientes valores en prdidas
y sus respectivas probabilidades de ocurrencia.
EMPRESA REMC
V
15
25
30
50
Q
0.05
0.20
0.35
0.40
EMPRESA FERN
V
25
40
50
80
q
0.35
0.30
0.25
0.10
Demuestre probabilsticamente cual empresa no deber asegurarse.
34
INSTRUCTIVO:
Este pedido lo encontrars en el captulo I del texto Compilacin de

SEGUROS. Ing. Ren Bueno, Edicin 2004. Pginas 2 a la 9. y en el
apndice de seguros.
Cuando se trata del pedido de una breve descripcin se trata de

resumir cuando la definicin es muy extensa, caso contrario si es muy corta
se referir exactamente a lo que est escrito.
35
BLOQUE II
TTULO II: EL SEGURO
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES.
El alumno va a:
Conocer en que consiste el seguro y la clasificacin que ofrece el

seguro privado.
Identificar los ramos de seguros que agrupan a diferentes riesgos.
Aplicar la diferencia entre el ahorro y el seguro para que concluya la

ventaja de asegurarse.
Aplicar las indemnizaciones que efectan las compaas de seguros.
CONTENIDO.
BLOQUE II.- EL SEGURO
a.- Concepto de seguro
b.- Caractersticas
c.- Principios
d.- Objeto del seguro
e.- Clases de seguros
- El sector
- Su objeto
- Naturaleza de los riesgos
f.- Los Ramos de seguros
- Personales
- Accidentes.
- individuales
g.- Funciones del seguro
- Econmica
- Social
- Nmero de aseguradoras
- Duracin
- Existencia de su contratacin
- Enfermedad
- Patrimoniales
36
h.- Limitaciones del seguro

- Valor pecuniario
- Insuficientes de conocimientos
- Por ley
- Inters pblico
- Inters asegurable
TIEMPOS

CONCEPTOS PRINCIPALES
SEGURO.- Es la institucin econmica que elimina o reduce las prdidas que

en el patrimonio de una persona producen acontecimientos fortuitos
distribuyndoles en una serie de personas en las cuales gravita el mismo
riesgo, aunque no se haya cumplido.
OBJETO DEL SEGURO.- En forma general es la compensacin del perjuicio

econmico experimentado por un patrimonio a consecuencia de un siniestro.
RAMO.- Modalidad relativo a riesgos de caractersticas o naturaleza

semejantes. Ejemplo: Ramo de vida.
37
a. Defina al seguro desde el punto de vista matemtico.
b. Mencione la clasificacin de los seguros de acuerdo a su objeto.
c. Cmo se denomina el ramo del seguro que cubre las fianzas judiciales y los
gastos judiciales?
d. EJERCICIO DEL AHORRO Y EL SEGURO.
El Sr. Alvarado tiene un bien de $ 32,000 sujeto a un riesgo por lo que decide
ahorrar semestralmente $ 800 a una tasa de inters del 10% anual capitalizable
semestralmente. Por otra parte contrata un seguro que le cobra el 2 por mil
trimestral de la suma asegurada.
Se pregunta:
1.- Qu valor pagara por la cobertura del seguro?
2.- Qu valor ahorrara adicionalmente?
e. EJERCICIO DE INDEMNIZACIN QUE REALIZA LA COMPAA DE
SEGUROS.
El Sr. Borja posee un vehculo de $ 15,000 dlares sujeto a riesgo de robo,
contrata un seguro en $ 10,000. La compaa de seguros le cobra una tasa del
4%; un deducible del 8% del valor de los daos. Se produce el siniestro a los 8
meses de la contratacin del seguro. El valor de los daos es el 50% del valor del
vehculo. Se establece una depreciacin del 3% mensual. Los derechos de
emisin (DE) constituyen el 50% del impuesto a la Superintendencia de
Compaas Valores y Seguros (SCVS).
Calcular
las
Indemnizaciones
I1
(INDEMNIZACIN
SIMPLE),
I2
(INDEMNIZACIN CON DEPRECIACIN), I3 (INDEMNIZACIN CON
DEDUCIBLE), I4 (INDEMNIZACIN CON RESTAURACIN DE LA SUMA
ASEGURADA) (RSA).
38
AUTOEVALUACIN:
Hasta el momento como te evalas. Excelente, bien, regular o mal.
Si no te evalas al menos de Bien, debes volver atrs o elaborar un plan
remedial para superar las deficiencias, t lo puedes hazlo con entusiasmo.
Si te sientes bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES
CONSOLIDACIN.
A fin de que tengas una mayor comprensin de lo visto en este Bloque referente
al riesgo; te he preparado el apndice de seguros el mismo que se encuentra al
final de la gua. Seguro que este ser de gran apoyo en tu aprendizaje.
EL TRABAJO DEBE SER DESARROLLADO A MANO EN

TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 2
a.) Cul es el punto de vista por el que se define al seguro como la
transformacin de un valor eventual en un valor cierto?
b.) A qu se refiere la regla proporcional en seguros?
c.) El seguro traslada el riesgo. Explique por qu?
d.) La relacin del costo de siniestros ocurridos y atendidos con el monto de
primas cobradas da lugar a que el porcentaje de su resultado se lo conozca
como:
..
e.) Cuando ocurre un siniestro, en realidad es el propio conjunto de asegurados
el que paga tales prdidas basndose en el principio de:..
f.) Realice un cuadro sinptico del Sistema de Seguro Privado.
39
g.)Elabore un cuadro sinptico de la clasificacin de los seguros, que incluya una

breve descripcin de los mismos.
h.) Seale a qu clase de riesgo corresponde, un seguro de lucro cesante?
PERSONALES
PATRIMONIALES
CONSECUENCIALES
i.) En qu consiste un seguro prolongado?

j.) Haga un cuadro sinptico de los ramos de los seguros y ponga un ejemplo de
cada uno de los ramos principales.
k.) Cmo se denomina el ramo del seguro, que es una combinacin del seguro
en caso de vida y el seguro en caso de muerte?
l.) A que seguro correspondera un riesgo de un tsunami en las costas
ecuatorianas?
m.) Las personas que tienen una pliza de vehculos con una cobertura que
cubre responsabilidad civil de daos a terceros deben tambin contratar el
SOAT para su vehculo?
n.) Elaborar la tabla de rescate para los perodos 7, 8 y 9 aos para un seguro de
vida de $ 60.000 con una prima cuatrimestral anticipada de $ 300 a una tasa de
inters del 6% a.c.c. para una persona de 35 aos de edad. La compaa de
seguros establece un 10% de Gastos administrativos.
o.) Con parte de la informacin del literal anterior elabore una tabla de seguro
saldado considerando un 80% de la suma asegurada para los perodos 7, 8 y 9
aos.
p.) Construya una tabla de seguro prorrogado con un mnimo de 10 aos y un
mximo de 40 aos para los perodos 3,6, 9 y 10 aos.
q.) Indique las funciones del seguro y sus limitaciones, ponga las principales
caractersticas de cada una de ellas.
r.) PROBLEMA DE AHORRO Y SEGURO.

El seor Parra tiene un bien avaluado en $80,000 sujeto a un riesgo, por
lo que decide ahorrar cuatrimestralmente $2,500 a una tasa de inters
del 12% a.c.c. Por otra parte contrata un seguro que le cobra una prima
neta de $ 2.000 trimestrales del contrato del seguro.
40
Se pregunta:
1.- Qu valor pagara por el seguro?
2.- Qu valor ahorrara adicionalmente?
3.- Si el siniestro se produce a los 15 aos.
a) Qu pasa con el ahorro?. Le alcanza el valor ahorrado?.
Demuestre.
b) Qu pasa con el seguro?. Cuanto le indemniza?
NOTA: Si el asegurado no ha completado de pagar las primas, la
compaa. de seguros le deduce su valor de la indemnizacin.
4.- Si el siniestro se produce a los 3 aos.
a) Qu pasa con el ahorro?. Le alcanza el valor ahorrado?.
Demuestre.
b) Qu pasa con el seguro?. Cuanto le indemniza?
NOTA: Si el asegurado no ha completado de pagar las primas, la
compaa de seguros le deduce su valor de la indemnizacin.
s.) PROBLEMA DE INDEMNIZACIN.
Marco Prez adquiere un vehculo en $ 23,000 dlares sujeto a riesgo de
robo. Contrata un seguro el 19 de marzo del 2014 por el valor de $ 18,000. La
compaa de seguros le cobra una prima neta de $ 480 dlares; un deducible
del 5% del valor de los daos y el 1% de la suma asegurada no menor de $
150.
Se produce el siniestro el 10 de septiembre del 2014. El valor de los daos es
el 25% del valor del vehculo. Se establece una depreciacin del 0.5%
mensual. Los derechos de emisin son $50.
NOTA. Considere para los clculos el ao de 365 das y el impuesto del seguro
campesino.
CALCULAR LAS INDEMNIZACIONES I1, I2, I3, I4.
u.) En la ilustracin de QUINO que se presenta a continuacin, l pag para
tener los papeles en regla de su coche y poder asegurarle en la compaa de
seguros, con una pliza de seguro de robo. El siniestro consiste en que QUINO
personalmente haba substrado el coche y reclama, indicando que el seguro le
indemniza una miseria. Si el seguro detecta que Quino se substrajo el coche,
41
debe anular el contrato y si no detecta porque Quino arreglo los papeles para
asegurarle debe indemnizarlo todo y no darle una miseria?
42
BLOQUE III
TTULO III. ESTRUCTURA GENERAL DEL MERCADO DE SEGUROS EN EL
ECUADOR
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES
El alumno va a:
Conocer como funciona el mercado de los seguros.
Conocer como las compaas se encuentran organizadas.
Analizar que es y cuales son las funciones del IESS.
CONTENIDO
TTULO: III
Estructura del mercado de seguros.
a. Oferta y demanda en el mercado de seguros.
b. Mercado de seguros
Definicin de mercado
-
Econmica
Jurdica
Comercial
Definicin de mercado de seguros
c. Los seguros y el mercado de servicios

d. Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)
e. El Sistema Privado de Seguros
f. Caractersticas de las empresas de seguros
g. Organizacin de las empresas de seguros en el Ecuador
h. Funciones de los rganos y departamentos en una empresa de seguros
i. Funciones esenciales de las compaas de seguros.
j. Operaciones en las que pueden incurrir las empresas de seguros.
43
k. Organizaciones e instituciones extranjeras

l. Control estatal de los seguros y las aseguradoras
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensin de este bloque temtico necesitas de dos
CONCEPTOS PRINCIPALES
MERCADO DE SEGUROS: Se usa para denotar los medios disponibles para
efectuar operaciones de seguros, las diversas entidades aseguradora que estn
dispuestas a aceptar riesgos y las instituciones de control de este mecanismo.
EMPRESAS DE SEGUROS: Son compaas annimas constituidas en territorio
nacional y las sucursales de empresas extranjeras establecidas en el pas, que
asumen directa e indirectamente o ceden o aceptan riesgos sobre la base de
primas.
IESS: Se encuentra ubicado en el Sistema Financiero Ecuatoriano, dentro de
las Instituciones Financieras Pblicas no monetarias y lo rige la Ley del Seguro
Social Obligatorio. Es una entidad autnoma, con personera jurdica y fondos
propios distintos de los del fisco.
ANULACIN: Significa la terminacin de un contrato con prioridad a la fecha
indicada.
44
PREGUNTAS:
a. Bajo qu Instituciones del Sistema Financiero Ecuatoriano se
encuentra incluido el IESS?
b. Qu diferencia encuentra entre los asesores productores de
seguros y una empresa de seguros?
c. En qu unidad o departamento de una compaa de seguros se
contratan o emiten las plizas de seguros?
d. Qu entiende por los UNDERWRITERS?
AUTOEVALUACIN:
Hasta el momento como te evalas excelente, bien, regular o mal.
Si no te evalas al menos de Bien, debes volver atrs o elaborar
un plan remedial para superar las deficiencias, t lo puedes hazlo
con entusiasmo.

45
Regresar
a.-
Conforme la teora econmica defina al mercado de seguros.
b.-
En qu lugar de un sistema econmico nacional se encuentran los asesores

productores de seguros?
c.-
En qu lugar de un sistema econmico nacional se encuentran las

compaas de seguros?
d.-
Realice un cuadro sinptico del servicio del seguro segn el comportamiento

del consumidor, descrbalos.
e.-
El fondo de reserva es una prestacin o un servicio, explique.
f.-
Elabore un vocabulario con los siguientes trminos: empresas de seguros,

compaas de reaseguros, intermediarios de reaseguros, peritos de seguros,
ajustadores de siniestros, asesores productores de seguros (brokers),
underwriters.
g.-
Realice un cuadro sinptico de las caractersticas de las empresas de

seguros.
h.-
Determine cuales son los factores que determinan el tipo de compaas de

seguros.
i.-
Realice un diagrama de flujo de la cesin parcial de negocios, conforme la

Ley General de Seguros.
j.-
Realice un diagrama de flujo de la emisin de la pliza que incluya la

aceptacin o rechazo del seguro.
k.-
Realice un diagrama de flujo del Proceso para reclamar el pago de una

pliza
l.-
Indique cuales son las POLTICAS DE VIGILANCIA que instrumentan para

el control estatal de los Seguros y las aseguradoras.
m.-
Cul es la FUNCIN de BEREAU VERITAS con respecto a las entidades

aseguradoras.
46
n.- Elabore un cuadro sinptico de las sanciones de la Superintendencia se

Compaas, Valores y Seguros cuando las empresas de seguros efectuaren
inversiones sin sujetarse a las normas legales.
INSTRUCTIVO.
Este pedido lo encontrars en el captulo III del texto Compilacin de SEGUROS.
Pginas 24 a la 43, y en el Apndice de Seguros.
TE DESEO XITO EN TU ESTUDIO
NOTA: A continuacin tendrs las respuestas a las preguntas de evaluacin

Si te sientes muy bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES.
47
RESPUESTAS A LAS AUTOEVALUACIONES.

BLOQUE I
AUTOEVALUACIN.
a.- RIESGO PURO: Tiene la nica perspectiva de perder este riesgo se lo trata
con Tcnicas de Seguros.
RIESGO ESPECULATIVO. Contiene la promesa de que exista una ganancia o
una perdida.
b.- Riesgo Extraprofesional.
c.- SINIESTRO. Se produjo el incendio de la casa. Aqu el riesgo es el incendio,
el siniestro ser que se produjo el incendio de la casa.
d.- Riesgo progresivo EL RIESGO DE
RIESGO DE CANCELAR UN CRDITO.
MUERTE. Riesgo regresivo. EL
e.- Riesgo Asignado.

f.- EJERCICIO DE VALOR ESPERADO.
1. 0,95
2. 0,70
3. Valor esperado Total (Prdida Mxima probable) de los daos materiales
a este bien.
VALOR DEL BIEN
0
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
TOTAL
PROBABILIDADES
0,70
0,20
0,03
0,02
0,02
0,03
1.00
VALOR ESPERADO.
$
0,00
$
4.000,00
$
750,00
$
600,00
$
700,00
$
1.200,00
7.260,00 (VALOR ESPERADO)
(TOTAL o PRDIDA MXIMA PROBABLE)
4. Si la prima que le cobra el seguro es mayor que el valor esperado total se

tiende a NO ASEGURARSE caso contrario tendera A ASEGURARSE.
48
g.- EJERCICIO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS,

1.
$80.000 x 0,20 = 16.000 x 12 riesgos = $ 192.000
$50.000 x 0,20 = 10.000 x 3 riesgos = $ 30.000
TOTAL
$ 222,00 > 160.000 de 2 riesgos
Por lo tanto puede INDEMNIZARLO.
2. TOTAL $ 222.000 > 100.000 de dos riesgos. Por lo tanto puede INDEMNIZARLO.
BLOQUE II
AUTOEVALUACIN
a.- El seguro es la transformacin de un valor eventual en un valor cierto.
b. Seguros Personales.
Seguros Agrcolas.
Seguros Industriales.
Seguros Patrimoniales.
c.- Seguro de Responsabilidad Civil.
d.- EJERCICIO DEL AHORRO Y EL SEGURO.
1.- SOLUCIN
= 32,000
= 800
= 0,10/ 2 = 0,05
= ?
(1 + ) 1
(1 + 0.05) 1
32,000 = 800
0.05
32,000 0.05
= (1.05)
800
=
49
log 2 = log 1.05

=
= .
.
TASA = 2% MIL TRIMESTRAL
1,000 ----------2
32,000--------X
SEMESTRAL.
2 X 32,000/1,000 = 64 TRIMESTRAL QUE IMPLICA 128
128 X 14.21 = 1,818.88 VALOR QUE PAGARA AL SEGURO.

2.800 128 = 672
=?
= 672
= 0.05
= 14.21
(1 + ) 1
(1 + 0.05)14.21 1
= 672
0.05
= , .
VALOR QUE AHORRARA ADICIONALMENTE.
=
e.- EJERCICIO DE INDEMNIZACIN QUE REALIZA LA COMPAA DE

SEGUROS
SOLUCIN:
Vehculo = IA 15,000
SA= 10,000
TASA = 4%
VALOR DE LOS DAOS = 50% DEL IA 0.50 X 15,000 = 7,500
DEDUCIBLE = 8% DEL VD = 0.08 X 7,500 = 600
,
= ,
= ,
,
APLICACIN DE LA DEPRECIACIN.
8 X 3% =24%
0.24 X 7,500= 1,800
= , , = ,
50
CON DEDUCIBLE
= . = .
CON RESTAURACIN DE SUMA ASEGURADA
0.04 X 2,600 = 104
104 X 120/360 = 34.67
PRIMA =
3.5% SB =
DE
=
IVA (12%)
RSA
34.57
1.21
0.61
________
36.49
4.38
_________
40.87
= , . = , .
BLOQUE III
AUTOEVALUACIN
a) Se encuentra dentro de las Instituciones Pblicas No Monetarias.
b) Los agentes de seguros son personas naturales y las agencias asesoras
productoras de seguros (brokers) son personas jurdicas.
c) En la direccin tcnica.
d) Estos son los nicos que como miembros del LLOYDS pueden aceptar
seguros.
51
Regresar
SEGUNDA PARTE
INTRODUCCIN GENERAL DE LA SEGUNDA PARTE
El CUARTO BLOQUE trata sobre el contrato del seguro, su definicin, sus
principios y caractersticas bsicas, el inters asegurable, la prima, el siniestro,
la indemnizacin, los elementos del seguro, la formalizacin de la pliza y otros
aspectos que afectan al seguro. Su conocimiento servir para adentrarnos en el
mundo del CONTRATO O PLIZA del seguro que contiene los elementos y
formalidades que generalmente no se toman en cuenta pero que son validas
para evitar conflictos entre las compaas de seguros y el asegurado.
El QUINTO BLOQUE trata ya especficamente sobre el coaseguro y el
reaseguro instituciones que estn ligadas ntimamente con el Seguro.
En el SEXTO BLOQUE una vez que t ya conoces sobre el seguro, coaseguro
y el reaseguro ya puedes incursionar en el mundo de la tcnica que permite
calcular las primas principalmente de los seguros personales, sirvindose para
el efecto de la tabla de mortalidad y de los elementos de ciencia actuarial.
Como apoyo en tu aprendizaje debers utilizar el libro Matemticas Financieras
de Alfredo Daz Mata, quinta edicin, captulos 11 y 12; Tabla II y III (pgina 426
a 431), para resolver los problemas tcnicos de los seguros.
IMPORTANCIA DE LA SEGUNDA PARTE
Estos tres bloques que conforman la SEGUNDA parte de la asignatura de
seguros es un elemento principal para complementar el conocimiento del
seguro cuando se tiene conocimientos de la formalizacin del contrato pliza
del seguro, el coaseguro, reaseguro y las bases tcnicas para calcular las
primas particularmente de los seguros de vida
OBJETIVOS DE LA SEGUNDA PARTE.
Al finalizar la SEGUNDA parte sers capaz de:
Analizar las clases de primas y siniestros que existen y como una empresa de
seguros indemniza a los beneficiarios del seguro.
52
Analizar las tcnicas de distribucin del riesgo a travs del conocimiento del
coaseguro y el reaseguro.
Analizar y resolver los instrumentos y las bases tcnicas de los seguros de

vida, y estars en condiciones de resolver problemas relacionados con esta
rama de los seguros.
CONTENIDOS DE LA SEGUNDA PARTE.

BLOQUE IV.- EL CONTRATO DEL SEGURO.
BLOQUE V.- TCNICAS DE DISTRIBUCIN DEL RIESGO.
BLOQUE VI.-TCNICAS ESTADSTICAS Y CLCULO DE LAS PRIMAS DE
LOS SEGUROS DE VIDA.
MTODOS DE ESTUDIO SUGERIDOS
Lectura comprensiva.
Elaboracin de resmenes.
Ejemplificacin.
Resolucin de ejercicios.
DURACIN DEL ESTUDIO
Mnimo cuatro horas semanales.
Bloque IV: 3 semanas de 12 horas.
Bloque V: 2 semanas de 8 horas
Bloque VI: 3 semanas de 12 horas
53
ORIENTACIONES ESPECFICAS.
Para el mejor aprovechamiento de tu aprendizaje universitario, procura seguir
las siguientes orientaciones:
Planifica un horario adecuado a tus actividades diarias.
Define un lugar apropiado de estudio.
Te recomendamos dedicar dos horas de estudio tcnico y dos horas para

el desarrollo de ejercicios prcticos en la semana.
Lee reflexivamente el contenido de la gua. No prosigas en un nuevo

tema si no comprendiste.
Revisa detenidamente los ejercicios resueltos que trae el apndice

procurando entender el porque de los aspectos matemticos utilizados,
su uso, el por qu de la secuencia metodolgica de la materia.
Soluciona tus inquietudes acudiendo a los tutores de la asignatura,

considerando el horario que tiene tu profesor tutor de la asignatura.
Cumple con tus trabajos a conciencia; individualmente o en un grupo de

estudio, pero recuerda que NO IMPLICA QUE LOS TRABAJOS SEAN
IGUALES.
54
BLOQUE IV
TITULO EL CONTRATO DEL SEGURO.
T vas a:
Conocer la significacin del contrato y sus caractersticas, porque

el contrato o pliza est materializando la relacin aseguradora y
cliente (asegurado).
Identificar las clases de primas que existen y que se encuentran

definidas cuando se firma el contrato; as mismo, conocer como se
presenta un siniestro y las clases de indemnizaciones que
concreta la compaa de seguros.
Identificar la distribucin del riesgo a travs del coaseguro y el

reaseguro y su clasificacin; as como, el clculo de las cesiones
en los diferentes reaseguros.
Utilizar la tabla de mortalidad para calcular las primas de los

diferentes modelos de seguros de vida.
CONTENIDO
EL CONTRATO DEL SEGURO
a. Definicin.
b. Principios bsicos y caractersticas del contrato
c. Elementos del seguro(la prima, siniestro e indemnizacin)
d. Los elementos personales del seguro.
e. Formalizacin de un contrato de seguros.
f. Partes de la pliza.
g. Clusulas especiales
h. Clusulas particulares
i. Clusulas generales
55
j.
Contencin de obligaciones en el contrato de seguros.
k.
Otros aspectos que afectan al contrato.
TIEMPOS
CONCEPTOS PRINCIPALES.
AGRAVACIN. Se produce por determinados acontecimientos ajenos o no a
la voluntad del asegurado, el riesgo cubierto por una pliza adquiere una
peligrosidad superior a la inicialmente prevista.
DISMINUCIN: Se produce cuando por determinadas acontecimientos
ajenos o no a la voluntad del asegurado el riesgo cubierto adquiere una
peligrosidad inferior a la inicialmente prevista.
LA PRIMA: Segn Jos Icaza la prima es simplemente el precio del seguro.
La prima viene a ser el tributo que paga el asegurado en busca de la
seguridad econmica .
SINIESTRO: En trminos sencillos, siniestro es el acontecimiento al que esta
condicionado el cumplimiento de la prestacin del asegurador y se configura
mediante la realizacin del riesgo previsto en el contrato.
INDEMNIZACIN: Segn MAFRE-FITSE Es el importe que esta obligado a
pagar contractualmente el asegurador en caso de producirse un siniestro .
NOTA: Si te interesa ampliar los conceptos lo puedes encontrar en el texto

Gua COMPILACIN DE SEGUROS, del Ing. Ren Bueno, Pgina 154.
56
PREGUNTAS:
a. Realice un cuadro sinptico de las caractersticas del contrato del seguro.
b. Realice un cuadro sinptico de las modalidades del inters asegurable
c. Cmo se denomina la prima pura a la que solamente se le aaden los
gastos administrativos?
d. En qu consiste la carga de pronunciarse?
e. En qu consiste la subrogacin?
AUTOEVALUACIN:
Hasta el momento como te evalas excelente, bien, regular o mal.
Si no te evalas al menos de Bien, debes volver atrs o elaborar un
plan remedial para superar las deficiencias, t lo puedes hazlo con
entusiasmo.

OMISION IMPLICARA UNA REBAJA DE TRES PUNTOS
57
Regresar
1.- Indique a que caracterstica del seguro corresponde la siguiente frase? Es
obligacin del asegurador explicar al asegurado sobre el alcance de las
exclusiones que contiene una pliza.
2.- El seguro es un acto de comercio o un acto mercantil? Explique.
3.- En base a qu principio del contrato del seguro, una compaa de seguros que
tiene un capital de US$500,000, est en condiciones de aceptar un riesgo de
US$2,000,000.
4.- En base a qu principio del contrato de seguro, la compaa reaseguradora
exige que la pliza debe estar en vigencia al momento del contrato?
5.- Si el siniestro est cubierto, la reaseguradora paga la parte correspondiente.
A qu principio bsico del contrato del seguro corresponde?
6.- Indique los 5 elementos esenciales del seguro, incluya una breve descripcin
de los mismos.
7.- Indique los 5 elementos personales del seguro, incluya una breve descripcin
de cada uno.
8.- Cules son los principios del seguro?.
9.- De un ejemplo de agravacin del riesgo en un seguro de automviles que
usted posee para uso personal.
10.- Elabore un cuadro sinptico de las clases de primas; mencione las
caractersticas de cada una de ellas. (No incluya otras clases)
PARA LA RESOLUCIN DE LOS SIGUIENTES EJERCICIOS, DEBE REVISAR
EN EL APNDICE LA SECCIN CLCULO DEL PRIMAS Y TASAS DE
SEGUROS
11.- PROBLEMA
58
La compaa de Seguros Ecuador cuenta con la siguiente informacin estadstica:

Se han producido 140 siniestros por un valor de $ 1600,000. El nmero de plizas
contratadas fue de 460 y el nmero de riesgos 6,000; el monto de las sumas
aseguradas es de $ 3600,000. Los gastos administrativos es el 10%, los gastos de
comisin el 4% y las utilidades el 6% de la prima de tarifa. El riesgo es afectado por
un factor interno bueno y un factor externo malo. Si Aarn contrata una pliza para
su vehculo de $ 21.000. Calcule:
a.- Prima de Riesgo. b.- Tasa de Riesgo. c.- Tasa Referencial. d.- Prima
Referencial. e.- Prima de Inventario f.-Tasa de Inventario. g.- Prima de Tarifa h.Tasa de Tarifa (Tasa Neta) i.- Prima Neta. j.- Prima Total sin Financiamiento (Los
derechos de emisin es el 50% del impuesto a la entidad de control)
12.- PROBLEMA
Considerando la siguiente informacin estadstica de la compaa de seguros
AUDRY S.A.; se han producido 120 siniestros y su valor es de $ 1500,000; el
nmero de plizas contratadas fue de 220 y el nmero de riesgos 4,200, el monto
de las sumas aseguradas es $3900,000. Los gastos administrativos es de
$30,000, los gastos de comisin $10,000 y las utilidades $22,000. Si Aarn
contrata una pliza para su vehculo de $ 21,500. Calcule: a.- Prima de Riesgo. b.Tasa de Riesgo. c.- Prima de Inventario. d.- Tasa de Inventario. e.- Prima de
Tarifa. f.- Tasa de Tarifa. i.- Prima Neta, j.- Prima Total sin Financiamiento (Los
derechos de emisin es el 50% del impuesto a la entidad de control)
13.- Indique cules son los datos que debe contener una pliza y las partes de las
que est compuesta.
14.- La obligacin del asegurado es firmar el contrato del seguro. Considera
usted que tambin es una obligacin del asegurador?
15.- Cul es la forma de notificar al asegurado la terminacin del contrato?
16.- A qu clusula del contrato del seguro corresponde la indemnizacin (I4)?
59
17.- A qu se refiere, el perfeccionamiento del contrato de seguros?

18.- Cul es el plazo de preaviso para la rescisin del contrato de seguro?
19.- Cul es el plazo de gracia que normalmente en el pas conceden las
compaas de seguros a los asegurados que no han cumplido con el pago de la
pliza?
20.- Cul es el plazo que tienen las compaas de seguros para indemnizar a los
asegurados?
21.- Cules son los elementos de la subrogacin?.
22.- Para cumplir con la obligacin de probar los daos. Cules son las
condiciones que se debe observar?
23.- Consiga una copia completa de una pliza de seguros de vehculos. Cambie
los datos con su nombre y ponga un valor diferente al vehculo en la cartula,
utilice las mismas clausulas
particulares de la pliza. Tendr que poner su
nombre, fecha del contrato, direcciones de asegurador y del asegurado,

coberturas, montos, deducibles, y depreciacin, prima neta, prima total y el trato
sucesivo.(calcule los valores con sus datos, no se olvide de firmar).
a. Con un resaltador seale los datos anteriores.
24.- Calcule los valores en base al nuevo valor del vehculo.
a. Calcule la prima total con financiamiento; con una entrada del 60% y la
diferencia a 3 meses plazo, con una tasa de inters anual del 8%
b. Calcule el valor en efectivo que paga a la firma del contrato.
60
25.- Indique los tres elementos principales para que se realice un ajuste cuando se
ha producido un siniestro.
26.- Realice un cuadro sinptico de las clases de siniestros.
27.- Indique con una breve descripcin, cules son las otras clases de plizas?
28.- Dentro del mbito de los seguros, con qu otro nombre se conoce a la
franquicia?
29.- El dueo de un taller de mecnica, con qu pliza de seguros puede
asegurar los vehculos que estn a su cargo para reparar?
INSTRUCTIVO
Este pedido lo encontrars en el captulo IV del texto, Compilacin de
SEGUROS. Ing. Ren Bueno, edicin, 2004. Pginas 44 al 73...
Cuando se trata del pedido de una BREVE DESCRIPCION se trata
de resumir cuando la definicin es muy extensa, caso contrario si es
muy corta se referir exactamente a lo que esta escrito.
61
BLOQUE V
TTULO. TCNICAS DE DISTRIBUCIN DEL RIESGO.
T vas a:
Conocer en que consiste el coaseguro
Conocer en que consiste el reaseguro, sus razones para existir y sus

conceptos bsicos.
Identificar los elementos principales y los tipos de reaseguro que

existen.
Identificar la diferencia entre el reaseguro obligatorio y facultativo.
Aplicar el reaseguro de cuota aparte.
CONTENIDO.
TTULO V. TCNICAS DE DISTRIBUCIN DEL RIESGO
- El coaseguro: Concepto
- El Reaseguro: Concepto
- Razones del reaseguro
- Conceptos bsicos del contrato de reaseguro
- Elementos personales del reaseguro
- La retencin de la aseguradora
- Tipos de reaseguros por su naturaleza y por su forma
62
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensin de este bloque temtico necesitas de dos
CONCEPTOS PRINCIPALES:
EL COASEGURO: Segn MAFRE-FITSE es uno de los sistemas utilizados
por los aseguradores para homogenizar cuantitativamente la composicin de
su cartera, puesto que a travs de el, solo participan respecto a
determinados riesgos en proporciones tcnicamente aconsejables.
EL REASEGURO: Segn Rosemberg, el reaseguro es la absorcin de una
compaa de seguros de todo o parte de un riesgo por pliza suscrita por una
compaa de seguros.
LA RETENCIN: Esta definiendo algo tan importante como el mximo que la
aseguradora tendr que pagar en caso de que un siniestro afecte a un riesgo
o conjunto de riesgos.
REASEGURO PROPORCIONAL: Es aquel en el que el cedente y el
reasegurador pactan por adelantado un porcentaje de reparto de los ingresos
y compromisos del contrato de seguro, y que son tres: El capital asegurado,
la prima cobrada y el coste de los siniestros.
REASEGURO NO PROPORCIONAL: En el reaseguro no proporcional la
base ya no es el riesgo, sino el siniestro. Bsicamente el mecanismo es
adquirir por el reasegurador el compromiso de asumir la responsabilidad
sobre el coste de los siniestros que supere un determinado nivel.
63
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS Y EJERCICIOS
1. Cul es la ventaja desde el punto de vista jurdico del coaseguro frente
al reaseguro?
2. Cul es la diferencia entre el reaseguro proporcional y el no
proporcional?
3. Qu se entiende por reaseguro proporcional de cuota aparte?
4. Qu entiende por reaseguro de exceso de prdida por riesgo?
5. En un reclamo de un siniestro, un asegurado debe hacerlo directamente
a la compaa reaseguradora?
6. Realice un ejercicio de excedente con retencin de $ 40,000 (un pleno) y
lmite del contrato $ 400,000 (10 plenos).para las siguientes sumas
aseguradas
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
40,000.
40,000.
100,000
200,000
500,000
1000,000
2000,000
Para el caso 6, con una prima de $10,000 y un siniestro de $100,000.
64
Regresar
1.- Defina los siguientes conceptos: coaseguro, reaseguro, retrocesionario,
retencin, cedente y prioridad.
2.- Cules son las razones del reaseguro ponga una breve descripcin de las
mismas?
3.- Indique los pasos antes de la operacin de reaseguro.
4.- El reaseguro facultativo obligatorio es sinnimo de: ..
5.- Complete la siguiente frase: el patrimonio de las compaas de reaseguros
no podr ser inferior a la sexta parte de las primas recibidas en los ltimos 12
meses y a la.
6.- Haga un cuadro sinptico de las clases de reaseguros incluyendo las
principales caractersticas de los mismos.
7.- Realice un cuadro de las principales diferencias entre los reaseguros
obligatorio y facultativo.
8.- Realice un ejercicio de cuota aparte de (30/70) para un lmite de
USD$50,000 y para las siguientes sumas aseguradas.
a.- 4,000
b.- 10,000
c.- 35,000
d.- 45,000
e.- 55,000
f.- 75,000
Para el caso e), distribuya el porcentaje de participacin y una prdida del 60%
de la suma asegurada.
65
9.- En el sistema del BURNIG COST, el factor de ajuste inflacionario es el

106%. Las primas recibidas por la compaa de seguros es de USD$ 8000,000
y la reaseguradora ha pagado USD$128,000. Calcule el porcentaje de las
primas cobradas.
10.- Cuando la compaa aseguradora cedente comunica nicamente el monto de
primas que cede, este reaseguro se denomina .
INSTRUCTIVO.
Este pedido lo encontrars en el Captulo V del texto Compilacin de SEGUROS.

Pginas 74 a la 93.
66
BLOQUE VI
TTULO: TCNICAS ESTADSTICAS Y EL CLCULO DE LAS PRIMAS
DEL SEGURO DE VIDA.
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES. :
1.- Conocer como funciona la tabla de mortalidad y sus respectivas
funciones
2.- Entender el fundamento de la Ley de los grandes nmeros y el
clculo de las probabilidades.
3.- Aplicar la tcnica actuarial para calcular las primas de los seguros de
vida.
CONTENIDO.
TTULO- TCNICAS ESTADSTICAS Y CLCULO DE LAS PRIMAS DE
UN SEGURO DE VIDA.
1.
2.
3.
4.
5.
Ley de los grandes nmeros.

Clculo de probabilidad
Ciencia actuarial
Problemas aplicativos de los seguros de vida.
Clculo de primas de: seguro de vida entera y seguro temporal
TIEMPOS
67
CONCEPTOS PRINCIPALES:
LEY DE LOS GRANDES NMEROS: Determina el grado de posibilidad de
que se produzcan determinados acontecimientos. Esta ley es la base de la
tcnica actuarial.
CIENCIA ACTUARIAL: es una ciencia que estudia los principios bsicos y
estructurales de la actividad aseguradora, en los aspectos tcnicos,
financieros, matemticos y estadsticos en orden a lograr un equilibrio de los
resultados.
TABLA DE MORTALIDAD: Es un instrumento tcnico que permite medir las
probabilidades de vida o muerte de una persona.
SEGURO DE VIDA: En este seguro, el asegurado acuerda pagar la prima en
uno o ms pagos a la compaa de seguros. y, sta a su vez, promete pagar,
al recibo de la muerte del asegurado, una suma fija a los beneficiarios
designados por el asegurado.
SEGURO DE VIDA ENTERA: en la cual la compaa promete pagar el valor
nominal de la pliza al beneficiario, a la muerte del asegurado, en cualquier
momento que esto ocurra.
SEGURO TEMPORAL A N AOS: La compaa promete indemnizar al
beneficiario, a la muerte del asegurado, nicamente si el asegurado muere
dentro de los n aos siguientes a la emisin de la pliza.
SEGURO DOTAL A N AOS: La compaa de seguros promete indemnizar
al beneficiario, a la muerte del asegurado; si el asegurado muere dentro de
los n aos siguientes a la emisin de la pliza y pagar la indemnizacin al
asegurado si al trmino de n aos, sobrevive al periodo.
68
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS Y EJERCICIOS
1. Cul es la probabilidad de que al arrojar una moneda salga sello?
2. Qu es la tabla de mortalidad?
3. En el clculo de primas de seguro de vida, cul es la variable que
necesita actualizarse?
4. Estudie el captulo 11, Probabilidades y la tabla de mortalidad, del libro
MATEMTICAS FINANCIERAS, de Alfredo Daz Mata. Definiciones,
procedimientos, frmulas y ejercicios resueltos.
5. Estudie el captulo 12, Anualidades contingentes, del libro
MATEMTICAS FINANCIERAS, de Alfredo Daz Mata. Definiciones,
procedimientos, frmulas y ejercicios resueltos.
6. Realice un formulario de los captulos 11 y 12, con el que usted
ensayar la solucin de los ejercicios propuestos.
69
Regresar
1. En qu ley se fundamenta de la tcnica actuarial?
2. Indique en cul es la diferencia entre probabilidad y posibilidad ponga un
ejemplo de cada una.
3. Realice un cuadro resumen del contenido del captulo 11.
4. En la tabla de mortalidad existen las columnas , 1,000 , defina a que
se refiere cada una de ellas.
5. Resuelva los siguientes ejercicios propuestos: 1, 3, 5, 7, 11, 15, 19, 20, 22 y
24; del captulo 11, Probabilidades y la tabla de mortalidad, del libro
MATEMTICAS FINANCIERAS, de Alfredo Daz Mata.
6. Realice un cuadro resumen del contenido del captulo 12.
7. Resuelva los siguientes ejercicios propuestos: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11,
13, 15, 17 y 19; del captulo 12, Anualidades contingentes, del libro
MATEMTICAS FINANCIERAS, de Alfredo Daz Mata.
TE DESEO XITO
70
RESPUESTAS A LAS AUTOEVALUACIONES.

AUTOEVALUACION BLOQUE IV.
a.-
SIMPLE.
PRINCIPAL.
ONEROSO.
MERCANTIL.
DE BUENA FE.
DE ADHESIN.
ALEATORIO.
INDIVISIBLE.
CONMUTATIVO.
INFRASEGURO: Se presenta cuando la suma asegurada es inferior al

valor del inters Asegurable.
SEGURO A PRIMER RIESGO. Excluye la regla proporcional en caso de
siniestro parcial. El Asegurador le indemniza hasta una suma determinada.
VALOR TASADO. Es el lmite mximo de la obligacin del asegurador.
Constituye una presuncin que admite prueba en contrario por parte del
ASEGURADOR.
b.-
c.- PRIMA DE INVENTARIO.
71
d.- Una vez presentado el reclamo por el Asegurado o Beneficiario, el Asegurador

tiene el deber de Pronunciarse sea aceptando, objetando o negando.
e.- LA SUBROGACIN puede ser considerada, en general, como la facultad que
tiene una persona para sustituir a otra analizando los derechos y recursos de esta
en contra de un tercero.
AUTOEVALUACIN BLOQUE V
1.- Es que tcnicamente le reportara la misma utilidad (distribucin del riesgo)
estriba en que en aquella cada coaseguradora responde por la participacin que
ha asumido, mientras que en el REASEGURO, el Rreasegurador responde por
todo el riesgo, aunque ocurrido el siniestro, puede recobrar la participacin
correspondiente de sus reaseguradotes.
2.- El REASEGURO PROPORCIONAL es aquel en el que el Cedente y
Reasegurador pactan por adelantado un porcentaje de reparto de los ingresos y
componentes del contrato: el capital asegurado, la prima cobrada y el costo de los
siniestros.
EL REASEGURO NO PROPORCIONAL (EXCESO DE PRDIDA)
La base ya no es el riesgo sino el siniestro..Bsicamente es adquirir por el
Reasegurador el compromiso de asumir la responsabilidad sobre el costo de los
siniestros que supere un determinado nivel.
3.- El contrato de cuota aparte es una modalidad de contrato proporcional en el
cual se establece un porcentaje concreto de todos los riesgos que la aseguradora
toma de uno o varios ramos. Ese porcentaje viene a definir la parte de prima que
le corresponde al reasegurador y la parte de los siniestros que deber hacer
frente.
4.- En este tipo de contrato NO Proporcionales, el reasegurador asume el siniestro
que le ocurra a un riesgo concreto cuando supere la prioridad fijada por la
Aseguradora.
5.- No, debe hacerlo directamente a la CIA Aseguradora.
6.- Realice un ejercicio de EXEDENTE con retencin de $ 40.000 (un pleno) y
Limite del contrato $ 400.000 (10 plenos).para las siguientes sumas aseguradas.
72
SUMA ASEGURADA RETENCIN
1.40.000
2.40.000
3.- 100.000
4.- 200.000
5.- 500.000
6.- 1.000.000
7.- 2.000.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
CESIN
FACULTATIVO
------------------------60.000
160.000
400.000
400.000
400.000
--------------------------------------------------------------------------------------------60.000
560.000
1.560.000
Para el caso 6 con una prima de $ 10.000 y un siniestro de $ 100.000

REASEGURO
Retencin
Excedente
Facultativo
40.000
400.000
560.000
%
4%
40%
56%
Total
PRIMA
400
4.000
5.600
10.000
PERDIDA
4.000
40.000
56.000
100.000
AUTOEVALUACIN BLOQUE VI
1.
Es es el cociente que resulta de dividir el nmero de casos favorables (1)

entre la suma de todos los casos posibles (dos lados de la moneda)
2.
Es un instrumento tcnico que permite medir las probabilidades de vida o

muerte de una persona.
3.
Es la edad mnima o mxima preestablecida, por debajo o por encima de la

cual la entidad aseguradora no acepta nuevas plizas, ni renovaciones.
4.
Se encuentra resuelto los EJEMPLOS 5, 6, 7, 8 y los problemas No 5, 6, del

Captulo 15 PROBABILIDADES Y LA TABLA DE MORTALIDAD del libro
MATEMTICAS FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
5.
Se encuentra resueltos los EJEMPLOS 1, 2, 3, 4 y los problemas 1, 3, 5, 7, 9

y 10 del Captulo 16, del libro MATEMTICAS FINANCIERAS de Frank
Ayres Jr.
6.
Se encuentran resueltos los EJEMPLOS 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 y los

PROBLEMAS No. 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 del CAPTULO 17, SEGURO DE
VIDA del libro MATEMTICAS FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
73
APNDICE DE SEGUROS
Autores:
Ing. Dieter Kolb Alvarado M.B.A.

Act. Edgar Santamaria .
INTRODUCCIN.
Con la finalidad de complementar el aprendizaje de la materia de Seguros se

ha diseado un Apndice sobre:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Concepto del riesgo de diversos autores,

La Administracin de riesgos,
Transferencia de riesgos,
El ahorro y el seguro,
La Indemnizacin,
El proceso para reclamar el pago de una pliza,
La Reserva Matemtica,
Clculo de Tasas y Primas de Seguros
El planteamiento de los ejercicios y su resolucin se complementarn con los

ejercicios de la Gua Didctica.
1.- Concepto del Riesgo segn diversos autores.
KNIGHT Es una incertidumbre medible.
Willet.- Es una incertidumbre objetivizada con respecto a la ocurrencia de un
evento indeseable.
PEFEER .- Es una combinacin de exposicin medidos por la probabilidad.
2.- ADMINISTRACIN DE RIESGOS:

La Administracin de riesgos es una disciplina cuya finalidad es orientar todos
los recursos humanos, materiales, tcnicos y financieros de un individuo o de
una empresa, hacia una misma direccin con el objeto de evitar al mximo los
efectos desfavorables de los riesgos.
74
CICLO DE LA ADMINISTRACIN DE RIESGOS:

PRIMER PASO: IDENTIFICACIN DE LOS RIESGOS:
- Accesoria para la elaboracin de CUESTIONARIOS que servirn de
base para la identificacin a que esta expuesta la Empresa.
- INSPECCIONES peridicas con el enfoque de Prevencin de perdidas.
- ENTREVISTAS con funcionarios y personal de la Empresa para que
en forma conjunta detectar los posibles riesgos.
- ANLISIS
de los riesgos aprovechando la experiencia y
conocimientos de las Compaas Aseguradoras.
SEGUNDO PASO: EVALUACIN DE RIESGOS:
- Cuantificar el potencial por danos o destruccin y estimar el impacto
financiero.
- Establecer frecuencia, severidad, a travs de estadsticas que estimen las
perdidas potenciales.
- Estimar la MXIMA PERDIDA PROBABLE para riesgos de alta
severidad y baja frecuencia.
La severidad puede se catastrfica, grave, mediana y baja.
La frecuencia puede ser alta, mediana y baja
La evaluacin de los riesgos puede dividirse en:
-
Personas:
Materiales:
Consecuenciales:
Especulativos:
Accionistas, Funcionarios, empleados terceros.

Edificios, maquinaria y equipo, vehculos.
Utilidades y gastos.
Perdida de mercado, imagen de la empresa.
TERCER PASO: DECISIN SOBRE ALTERNATIVA PTIMA:

- Asesora en el establecimiento de un Programa de conservacin de la
propiedad o prevencin de prdidas encaminados a ELIMINAR o
REDUCIR los riesgos.
- Evaluacin de su Programa de Proteccin con objeto de darles las bases
de decisin sobre los riesgos que no se puedan eliminarse o reducirse:
- ABSORBERLOS.
- TRANSFERIRLOS.
75
o Va terceros.
o Va SEGUROS.
CUARTO PASO: CONTROL DE RESULTADOS:
Mediante el desarrollo de medidas y sistemas de control.
- Revisiones e Inspecciones peridicas.
- Estadsticas para establecer frecuencia y severidad.
- Evaluacin peridica de resultados.
76
RELACIONES ADMINISTRATIVAS.
Un Administrador de riesgos tiene relaciones de lnea (de autoridad directa),
as como de asesora de los riesgos puros.
Dentro de su propio Departamento, el tiene una relacin de lnea con sus
subordinados, respecto a los Jefes de los otros departamentos,
El Administrador de Riesgos, generalmente tiene una relacin de asesora, con
derecho de aconsejar, persuadir y quiz hasta supervisar a estos otros
administradores, en cuanto a medidas que se tomen, para reducir al mnimo
los efectos adversos de prdidas de prdidas accidentales potenciales
VALOR ESPERADO (PERDIDA MXIMA PROBABLE) (MAYOR
DAO POSIBLE)
En el cuadro siguiente, se representa la distribucin de probabilidades
referente al importe total del dao material que cierto barco pesquero,
propiedad de la Compaa Roja puede sufrir durante un ao. Este pesquero
cuyo valor es de USD. 5000.000,00 es parte de una flota.
IMPORTE TOTAL DEL DAO
Barco Pesquero
0
50.000
100.000
500.000
2000.000
5000.000
TOTAL
A.
Probabilidad
0,50
0,20
0,15
0,09
0,05
0,01
1,00
Cul es la probabilidad de que el dao material a este barco durante un

ao sea de:
1)
2)
USD. 100.000,00 o menos?

USD. 2000.000,00 o ms?
77
B.
1)
2)
C.
Cul es el valor esperado de un dao material a este pesquero

durante un ao?
Considera usted que el valor esperado calculado en B, 1) tenga
importancia para decidir si la Compaa Roja debe asegurar este
barco contra daos materiales? Porqu?
Suponga que la Corporacin Roja y la Corporacin Azul poseen cada

una, una flota de barcos pesqueros. Cada flota tiene el mismo nmero
de barcos y cada barco tiene un valor de USD. 5000.000,00. Suponga
que la distribucin de probabilidades de los importes totales en cuanto a
daos materiales que sufrir cada flota tiene el mismo valor medio, pero
que la desviacin estndar de la grfica de la corporacin Roja es mayor
que la de la flota de la corporacin azul. Con base en estos datos, cul
de las dos corporaciones es ms probable que decida asegurar su flota
contra daos materiales? Indique la razn.
RESPUESTAS:
A.1) La distribucin de probabilidades simplificada, que se presenta en la

pregunta, supone que no son posibles ms de seis niveles de prdida anual,
incluyendo el que no haya ninguna prdida anual. Dado esta suposicin, la
probabilidad de una prdida de USD. 100.000,00 o menos es el total de la
suma de las probabilidades que hay de que no haya ninguna prdida, de que
haya USD. 50.000,00 de prdida y de que haya USD. 100.000,00 de prdida.
Este total es de 0,85.
A.2) Por la misma razn la probabilidad de prdidas anuales de USD.
2000.000 o ms, es el total de la suma de las probabilidades de que haya
perdido USD. 2000.000,00 y USD. 5000.000,00 en prdidas, un total que
equivale a 0,06.
B.1) El valor esperado de daos materiales a este pesquero durante un ao, es
el promedio anual a largo plazo de tal tipo de daos. Este promedi
compensado o compuesto es aquel en el que cada suma posible de dao
material es ponderada por su probabilidad. Este valor esperado se calcula
multiplicando cada posible dao por su probabilidad, y luego sumando los
productos de esta multiplicacin.
78
DAO
ANUAL
PROBABILIDAD
0
0,50
50.000
0,20
100.000
0,15
500.000
0,09
2000.000
0,05
5000.000
0,01
Total valores esperados
(Prdida mxima probable)
VALOR
ESPERADO
0
10.000
15.000
45.000
100.000
50.000
220.000
B.2) Este valor esperado es de cierta importancia el decidir si la Corporacin

Roja debe asegurar este barco contra daos materiales, pero se necesita ms
datos para apoyar una decisin exacta, este valor esperado de USD. 220.000
nos indica la cantidad promedio que la Corporacin deber pagar cada ao
para resarcir el dao sufrido por este barco.
Si la prima que un asegurador le cobrar fuera bastante mayor que el valor
esperado de este dao, ms todos los gastos adicionales en que se incurrira
para prevenirlo, la corporacin debera considerar seriamente la posibilidad de
retener el riesgo y no asegurarlo. Antes de tomar esta decisin final, sin
embargo, la administracin necesitara saber si podra pagar el mayor
dao posible su valor ntegro de USD. 5000.000 si el barco fuera destruido
en el momento en que los fondos posibles estuvieran en el ms bajo nivel
predecible. La prdida mxima potencial, y no el valor esperado de prdida, es
el mejor indicio de la capacidad que una empresa tiene para retener un
determinado riesgo.
C.) En este caso la nica diferencia estriba en que las prdidas totales de la
flota de la Corporacin Roja tienen una mayor desviacin estndar que las
prdidas de la Corporacin Azul.
Es decir que las prdidas de la Corporacin Roja son ms difciles de predecir,
por lo que es ms probable que asegure sus barcos contra daos materiales. La
mayor variabilidad el conjunto de prdidas anuales probables de la
Corporacin Roja, hace ms difcil predecir las prdidas, lo que genera un alto
grado de incertidumbre, el mismo que se puede reducir al comparar un seguro,
ya que as se conocer el costo de la prima como un dato cierto, en lugar de
tener datos menos ciertos como pueden ser las prdidas retenidas.
79
1.1- AUTOLEVALUACIN.
Un bien, cuyo valor es de USD. 60.000 de una Empresa, sujeto al riesgo de
incendio tiene la siguiente distribucin de probabilidades:
BIEN
0
10.000
15.000
20.000
40.000
60.000
0,60
0,20
0,10
0,05
0,03
0,02
a. Cul es la probabilidad de que el dao material a este bien sea de 15.000 o

ms?
b. De 20.000
c. Cul es el valor esperado de un dao material a ste bien?
d. Qu relacin propone entre el valor esperado de prdida y la prima que le
cobra una compaa de seguros?
3.
TRANSFERENCIA DE RIESGOS
Imagnese que en un ramo de Seguros la probabilidad estadstica de siniestros

sea la de un siniestro sobre cada diez riesgos en cada ao. El ejemplo es
bastante simple pero sirve a los fines explicativos cuando en la toma de
decisiones alternativas de la Administracin de Riesgos se debe transferir el
riesgo a terceras personas o a una Compaa de Seguros.
Sea ahora una empresa de Seguros que tiene en su cartera 9 riesgos de
100.000 dlares y un riesgo de 500.000 dlares. Con relacin a la probabilidad
establecida en base a las observaciones anteriores se verifica en promedio un
siniestro por ao 1/10, los asegurados pagan una prima de 10 dlares por cada
100 dlares asegurados, es decir en total.
80
SUMAS ASEGURADAS
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
500.000
TOTAL: 1.400.000
PRIMA
TOTAL:
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
50.000
140.000
Si el siniestro que se espera en el ao cae sobre uno de los 9 riesgos, todo va

bien. Pero si cae sobre el riesgo de USD. 500.000, la empresa de Seguros esta
fundida, porque no tiene en caja sino USD. 140.000 dlares.
Obviamente, dicha empresa no puede y no debe cargar con riesgos superiores
a USD. 100.000 dlares, si quiere y tcnicamente lo debe realizar la
homogeneidad cuantitativa de sus riesgos.
Con este fin cortar el riesgo de USD. 500.000 dlares en dos partes: tendr a
su cargo USD. 100.000 y ceder a su Reasegurador USD. 400.000, por
supuesto entregndole al mismo tiempo USD. 40.000 de los USD. 50.000
dlares que constituyen la prima de este riesgo y quedndose tambin con
USD. 10.000 dlares de primas sobre su parte (o retencin) de este riesgo.
En total, la empresa tendr a su disposicin, ahora 10 x 10.000 = 100.000
dlares. As de verificarse el siniestro afectando cualquiera de los 10 riesgos
estar en condiciones de efectuar su prestacin. Si el siniestro recae sobre el
riesgo de USD. 500.000 dlares, la empresa pagar su cuota de USD. 100.000
dlares y exigir del Reasegurador los USD.400.000 faltantes.
La solucin sugiere una homogenizacin de los riesgos que permita su
indemnizacin.
Como se le arreglar este ltimo es otra historia. Evidentemente, tambin l
recibe cesiones de muchas otras empresas, y realiza otro tipo de compensacin
que aqu no es el caso de analizar.
81
2.1
AUTOEVALUACIN
Una empresa de Seguros mantiene en su cartera 15 riesgos de los cuales 13

riesgos tienen un valor de USD. 300.000 cada uno y 2 riesgos de USD.
600.000 cada uno. Si la probabilidad que se produzca un siniestro es de 6,66%
y la tasa neta del seguro es del 12%. Demuestre en forma cuantitativa como la
empresa pagara la indemnizacin.
a.- Si se produce el siniestro de uno de los riesgos de USD. 300.000
b.- Si se produce el siniestro de uno de los riesgos de USD. 600.000
4.
EL AHORRO Y EL SEGURO:
La diferencia entre el ahorro y el Seguro consiste en el hecho de que en el

primero la acumulacin de los medios puestos en reserva debe ser igual al
valor econmico de la necesidad prevista; que en lnea general esa
acumulacin exige un periodo de tiempo largo, durante el cual las reservas en
cuestin quedan expuestas a riesgos y por fin que dichas reservas resultan
intiles si al final la necesidad prevista no se presenta, o insuficiente si se
presenta antes que la acumulacin este terminada.
Al contrario, EL SEGURO, proporciona inmediatamente, de un da para otro,
los medios necesarios a satisfacerla si la necesidad se presenta y lo hace de la
manera ms econmica posible, porque el valor de los medios proporcionados
en caso de Siniestro y el gasto invertido en el Seguro esta en la misma relacin
de la utilidad del bien protegido y la utilidad marginal de la fraccin del
patrimonio dedicada a dicho gasto.
Suponemos que una persona posea un bien del valor de USD. 100.000
dlares, sujeto a perecer en caso de incendio.
No existiendo el Seguro, para reponer dicho bien en el caso de un siniestro,
seria preciso disponer de un capital igual a su valor.
La formacin de una reserva de USD. 100.000 dlares si el interesado pudiera
dedicar a esta operacin una suma anual de USD. 1.000 dlares capitalizada al
inters de 8%, exige un periodo de 28 anos y medio, por supuesto bajo la
condicin que en un lapso de tiempo tan largo no sobrevenga ningn accidente
que interrumpa la acumulacin.
82
En efecto, segn la formula proporcionada por la matemtica financiera.

M = R[(1+i)n-1]/i
Los datos requeridos seran:
Monto
=
M = 100.000
Renta
=
R = 1.000
Tasa Anual
=
t = 0,08
Nmero de aos =
n =
En nuestro caso, la suma final capitalizada M es igual a 100 veces la cuota
anual (100 x 1.000) = 100.000 e i = 0,08. Se busca el nmero de n aos que
debe durar el ahorro.
Entonces la formula aplicada es
100.000 = 10001 0,08)n 1/ 0,08
0.08 x 100 = (1+0,08)n - 1
8 = (1+ 0,08)n - 1
(1,08)n = 9
Tomando logaritmos, la igualdad se escribe
n log 1,08 = log 9
donde
n = log 9 / log 1,08 = 0,9542425 / 0,0334238 = 28,55

A saber 28 aos y 198 das.
Suponiendo que el bien en cuestin sea protegido por un SEGURO , es
probable que la tasa sea el uno por mil es decir que por cada $ 1.000 de suma
asegurada, la Ca. de Seguros le cobre $ 1.00 por lo tanto por $ 100.000 de
suma asegurada le cobrarn $ 100.00 por ao o un gasto total de USD. 2.850
dlares en 28 aos y medio que se ha pagado por el Seguro.
Es claro que el propietario, adems de proteger su bien, podr cada ao, con el
resto de la suma sea $ 1.000 que tena dispuesto al ahorro menos $ 100 que
paga al seguro, es decir (1.000 100 = 900) , hacer inversiones fructferas.
83
Si estos sobrantes anuales fueran capitalizados, ellos tambin, al inters del

8%, al cabo de 28,55 aos el propietario se encontrara con un capital libre de
$ 90.001,33 dlares.
En efecto, empleando la misma formula de antes, tenemos
M 900 1,08
28,55
1 / 0,08 $90.001,33
Es oportuno tambin hacer otra observacin, evidenciada por el ejemplo de

arriba: El SEGURO PUEDE SER CONCURRENTE CON EL AHORRO,
PERO EL AHORRO NO ES CONCURRENTE CON EL SEGURO, porque
la acumulacin de ahorros con el fin de satisfacer a necesidades futuras no
elimina la necesidad de garantizar la subsistencia del ahorro mismo hasta que
se presente la necesidad de usarlo.
3.1
AUTOEVALUACIN:
1.
El Sr. Alvarez tiene un bien de USD 90.000 sujeto a un riesgo por lo

que decide ahorrar $ 1.200 anuales a una tasa de inters del 9% anual.
Por otra parte contrata un Seguro que le cobra 1 por mil de la Suma
Asegurada.
Se pregunta:
a.- Qu valor pagara por la cobertura del Seguro?
b.- Qu valor ahorrara adicionalmente?
2.
El Sr. Mendez tiene un bien de $ 85.000 sujeto a un riesgo de incendio,

por lo que decide ahorrar $ 1.400 semestrales a una tasa de inters del
12% anual capitalizable semestralmente. Por otra parte contrata un
seguro que le cobra el 1.5 por mil trimestral. Se pregunta:
a.- Que valor pagara por el seguro ?
b.- Que valor ahorrara adicionalmente?
3.
El Sr. Fernandez tiene un bien de $ 40.000 sujeto a un riesgo de

transporte por lo que decide ahorrar $ 800 trimestrales a una tasa de
inters del 16 % anual capitalizable trimestralmente. Por otra parte
contrata un seguro que le cobra el 2 por mil semestral. Se pregunta.
84
a.- Qu valor pagara por el Seguro?

b.- Qu valor ahorrara adicionalmente?
5.-
INDEMNIZACIN:
Indemnizacin significa liquidar:

Se considera como un costo que debe satisfacer la Aseguradora en caso de que
el Asegurado haya tenido un siniestro.
Es la contraprestacin frente al pago de la prima por parte del Asegurado.
La indemnizacin puede materializarse as:
a. A travs de la entrega de dinero por el equivalente a los danos sufridos.
b. Mediante la reparacin de los objetos daados.
c. Realizando la reposicin de los objetos daados por otros iguales antes
de que sufriera el siniestro.
5.1.
REGLA DE INDEMNIZACIN:
Se utiliza especialmente cuando se tiene el caso de un Bajo Seguro o

Infraseguro
Es decir cuando el valor del bien (inters Asegurable) es mayor que la Suma
Asegurada.
I = VD (SA / IA)
Donde: VD = valor de los daos o valor del siniestro.
SA = Suma Asegurada.
IA = Inters Asegurable o Valor del bien.
Ejemplo: Una persona posee un bien de $ 15.000, se lo asegura $ 10.000: El
valor del siniestro es de $ 2.800. Calcule el valor de la Indemnizacin.
I = 2.800 x (10.000/15.000) = 1.866,66
Como se observa por el Bajo Seguro, el Asegurado recibe por indemnizacin
un valor menor.
85
5.2
PROBLEMA INCLUYENDO DEDUCIBLE, DEPRECIACIN Y

RESTAURACIN DE SUMA ASEGURADA (RSA)
El Sr. Campos posee un bien de $ 32.000.000, lo asegura en $ 32.000.000 con

una tasa del 4,5%; contrata con un deducible del 10 % del valor de los daos:
Con una depreciacin del 1,5% mensual. El vencimiento de la Pliza es el
2014-08-23; y la fecha del siniestro es el 2014-03-23. El valor de los daos
fue de $ 8.530,00. El derecho de emisin es el 50% del Impuesto a la
Superintendencia de Compaas, Valores y Seguros. La vigencia del contrato
es de un ao;
Calcular la Indemnizacin con la Restauracin de la Suma Asegurada.
SOLUCIN INCLUYENDO DEPRECIACIN,
RESTAURACIN SUMA ASEGURADA.
VENCIMIENTO DE LA PLIZA
FECHA DEL SINIESTRO
DIAS POR COBRAR
DEDUCIBLE
: 2014-08-23
: 2014-03-23
: 150
VALOR DEL BIEN: $ 32000 = Inters asegurable ( IA).

Se asegura en $ 32.000 con una tasa del 4,5%
DEDUCIBLE: El 10 % del valor del siniestro (VD).
VD = 8.530
siniestro.
DEPRECIACIN: El 1,5% mensual del valor del
INDEMNIZACIN SIMPLE:
I1 = VD x SA/IA.
I1 = 8.530 x 32.000 / 32.000
I1 = 8.530
86
INDEMNIZACIN CON DEPRECIACIN (I2)

DEPRECIACIN: 1,5 x 7 = 10,5%
Dep = 0,105 x 8.530 = 895,65
I2 = 8.530 895,65 = 7.634,35
I2 = 7.634,35
INDEMNIZACIN CON DEDUCIBLE
I3= I2 DEDUCIBLE.
DEDUCIBLE = 10% = 0,10x 8.530 = 853
I3 = 7.634,35 853 = 6.781,35
INDEMNIZACIN CON RESTAURACIN SUMA ASEGURADA.
0,045 X 6.781,35 =
(305,35 X 150) / 365
305,16
125,49
Prima
3,5% Superintendencia de Seguros
Derecho de Emisin
Total
IVA (12%)
R.S.A.
125,49
4,39
2,195
132,08
15,85
147,93
I4 = 6.781,35 147,93 = 6.633,42
87
5.3 AUTOEVALUACIN
1.
El Sr. Andrade posee un vehculo de $ 20.000 dlares sujeto a riesgo de
robo, contrata un seguro en $ 18.000. La compaa de seguros le cobra una
tasa del 5%; Deducible el 9 % del valor de los daos o el 1 % de la Suma
Asegurada en todo caso no menor de $ 300 dlares; se establece una
depreciacin del 2% mensual. Se produce el siniestro a los 5 meses de la
contratacin del seguro. El valor de los daos es el 40% del valor del vehculo.
Los derechos de emisin constituyen el 50 % del impuesto a la
Superintendencia de Seguros.
Calcular las indemnizaciones I1, I2, I3, I4.
2 El Sr. Marn posee un vehculo de $ 15.000 sujeto a todo riesgo contrata un
seguro en $ 15.000 el deducible es el 10% del valor de los daos, el siniestro
correspondiente a un choque es del 80% del valor del vehculo.
Calcular I1, I2,
I1 = Vd x SA
IA
80% del vehculo implica perdida total.
I1 = 15.000 x 15.000 = 15.000
15.000
Deducible = 10% de 15.000 = 1.500
I2 = I1 deducible
I2 = 15.000 1.500
I2 = 13.500
88
89
7.
RESERVA MATEMTICA
Definicin.- La Reserva Matemtica se le considera como la diferencia entre

la prima natural y la prima media (promedio) en los primeros aos de la vida
del asegurado.
EJERCICIO:
Reservas del Sr. N. de 25 aos de edad por 5 aos de pago
AOS
N
EDAD
PN
Prima
natural
PM
Prima Media
1
2
3
4
5
6
20
30
40
50
60
70
155
195
245
305
375
455
288.33
288.33
288.33
288.33
288.33
288.33
Reserva
Ri
133.33
93.33
43.33
-16.67
-86.67
-166.67
Prima Media = Sumatoria PN/ n = 1730/ 6 = 288.33

Reserva = Sumatoria 133.33+93.33+43.33 = 270
La Reserva se forma hasta el ao 3 o hasta los 40 aos de edad,
90
8.- RESCATE, SEGURO SALDADO Y SEGURO PRORROGADO.
DEFINICION:
El Asegurador, percibe de su Asegurador el importe que le corresponde de la
reserva matemtica constituida sobre el riesgo que tena asegurado.
Se lo define tambin como la devolucin del total de las primas acumuladas
menos los gastos Administrativos.
EJERCICIO:
Se considera un seguro de vida entera a la edad de 35 aos en un plazo de 10
aos. La suma asegurada es de $ 10.000 con una prima anual de $ 144 y un
20 % de gastos administrativos que se retiene la Compaa de Seguros. Se
considera adems un seguro saldado del 65% de la suma asegurada a los 3
aos.
Elaborar la TABLA DE RESCATE a partir del tercer ao.
AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
RESCATE.
____________
____________
345.60
460.80
576.00
691.20
806.40
921.20
1036.80
1152.00
S. SALDOS
____________
____________
6.500
7.000
7.500
8.000
8.500
9.000
9.500
10.000
S. PRORROGADO
____________
____________
35
40
45
50
55
60
65
70
91
DESARROLLO DE LAS OPERACIONES

Para el caso del ao 03
DATOS:
Prima anual
$ 144
Gastos Administrativos 20%
144 x 3
=
0.20 x 432 =
RESCATE =
432.00
-86.40
345.60
Para el resto de aos se sigue el mismo procedimiento.

En el caso de que intervenga la tasa de inters deber calcular utilizando una
anualidad cierta para determinar su Monto.
SEGURO SALDADO.
Significa que cuando el Asegurado no desea obtener su valor de rescate decide
voluntariamente disminuir el Valor Asegurado pero manteniendo el tiempo de
cobertura.
Para el Seguro SALDADO el incremento es.
(10.000 6.500) / 7 ) = 500
92
SEGURO PRORROGADO.
Significa que cuando el Asegurado no desea obtener su valor de rescate decide
voluntariamente disminuir el tiempote cobertura pero manteniendo el valor
Original de la Suma Asegurada.
Para el Seguro PRORROGADO el incremento es:
Como Hiptesis mximo = Doble de la edad del Asegurado
Como Hiptesis mnimo = Edad del Asegurado
INCREMENTO ES
(70 - 35) / 7 = 5
93
9.- CLCULO DEL PRIMAS Y TASAS DE SEGUROS

Ing. Dieter Kolb A. M.B.A.
Respecto a los conceptos de cada tipo de prima favor remitirse al texto gua:
Compilacin de Seguros de Ing. Ren Bueno, pginas de la 48 a la 53.
Formulario:
Variables
PR = Prima de Riesgo (Prima Pura)
Frmulas
PR = (Sm)(m)(q)
Sm = Valor promedio del siniestro
Sm = Vn
Sn
q = Sn
n
q = Probabilidad de que ocurra el siniestro

m = Nmero de plizas contratadas
T R=
PR
M
Vn = Valor total de los siniestros

TREF = (TR )( FI )( FE)
n = Nmero de riesgos
Sn = Nmero de siniestros
TR = Tasa de riesgo
M = Monto sumas aseguradas
Bueno
Regular
Malo
FI
FE
1
1
2
2
PREF = TREF ( M )
TREF = Tasa de referencia
PI = PREF + GA
FI = Factor Interno
TI=
PI
M
FE = Factor Externo
PT = PI + GC+ U
PREF = Prima referencial
PT
GA = Gastos Administrativos
PI = Prima de inventario
TI = Tasa de inventario
PT= Prima de tarifa
GC = Gastos de comisin
U = Utilidad
TT = Tasa de tarifa (Tasa Neta)
T T=
PN = (SA )( TT )
Prima Neta (PN)
3,5% S.C.V.S.
0,5% Seguro camp.
Derecho Emisin
----------------Subtotal
12% IVA
---------------TOTAL
SA = Suma asegurada
PN= Prima neta
94
Casos de ejemplificacin:
Caso 1.
Se tiene la siguiente informacin estadstica de una Ca. de Seguros: se ha
producido 100 siniestros y su valor es de $ 1.200.000; el nmero de Plizas
contratadas fue de 200 y el nmero de riesgo 4000, el monto de las Sumas
Aseguradas es $3.000.000, si los Gastos Administrativos es de $30.000; Gastos
de Comisin $10.000 y Utilidades $20.000. Calcule:
Datos:
Sn = 100
Vn = 1.200.000
m = 200
n= 4.000
M = 3.000.000
GA = 30.000
GC = 10.000
U = 20.000
a.- Prima de Riesgo.
PR = (Sm)(m)(q)
Sm=
Sm=
Sm = $12.000
Vn
Sn
1200.000
100
q = Probabilidad de que ocurra el

siniestro
Sn
q=
n
q=
100
4.000
q = 0,025 = 2,5%
95
PR = (12.000)(200)(0,025)
PR = $ 60.000
b.- Tasa de Riesgo.
PR
TR= M
60.000
TR= 3'000.000
TR = 0,02 = 2%
c.- Prima de Inventario.
PI = PR + GA
PI = 60.000 + 30.000
PI = $90.000
d.- Tasa de Inventario.
PI
TI=
TI=
90.000
3' 000.000
TI = 0,03 = 3%
e.- Prima de Tarifa.
PT = PI + GC+ U
PT = 90.000 + 10.000 + 20.000
PT = $120.000
f.- Tasa de Tarifa.
PT
TT= M
TT=
120.000
3'000.000
TT = 0,04 = 4%
96
Caso 2.
Se tiene la siguiente informacin estadstica de una Ca. De Seguros. Se ha
producido 200 siniestros y su valor es $2.000.000; el nmero de Plizas
contratadas fue de 500 y el nmero de riesgos 6.000: el monto de las Sumas
aseguradas es de $4.000.000. Si los gastos administrativos es el 10%. Los Gastos
de Comisin el 4% y las Utilidades el 6% de la Prima de Tarifa; el riesgo es
afectado por un Factor Interno Bueno y un Factor externo regular. Si un
Asegurado contrata una Pliza para su vehculo de $15.000. Se pregunta calcular:
Datos:
Sn = 200
Vn = 2.000.000
m = 500
n= 6.000
M = 4.000.000
GA = 10% = 0,01
GC = 6% = 0,06
U = 4% = 0,04
Factor interno bueno x 0,5
Factor externo regular x 1
a.- Prima de Riesgo.
PR = (Sm)(m)(q)

Vn
Sm=
Sn
Sm=
2000.000
200
q = Probabilidad
ocurra el siniestro
Sn
q=
n
q=
de
que
200
6.000
Sm = $10.000
q = 0,0333 = 3,33%
97
PR = (Sm)(m)(q)
PR =(10.000)(500)(0,0333)
PR = $166.500
b.- Tasa de Riesgo.

PR
TR= M
166.500
TR= 4'000.000
TR = 0,0416 = 4,16%
c.- Tasa Referencial.

TREF = (TR )( FI )( FE)
TREF=( 0,0416 ) ( 12 )(1 )
TREF = 0,0208 = 2,08%
d.- Prima Referencial.
PREF = TREF( M )
PREF = 0,0208 (4000.000)
PREF = $ 83.200
e.- Prima de Inventario.
PI = PREF + GA
PI = 83.200 + 0,10 PT
Reemplazando
PI = 83.200 + 0,10 (104.000)
PI = $93.600
98
f.- Tasa de Inventario.

PI
TI=M
93.600
TI=4'000.000
TI= 0,0234 = 2,34%
g.- Prima de Tarifa.
PT = PI + GC+ U
PT = 93.600+ 0,04 PT + 0,06 PT
PT = 93.600 + 0,10 (104.000)
PT = 93.600 + 10.400
PT = $104.000
h.- Tasa de Tarifa (Tasa Neta).
PT
TT= M
104.000
TT=4'000.000
TT = 0,0260 = 2,60% (TN)
i.- Prima Neta.
SA = 15.000
PN = (SA)( TT )
PN = 15.000 x 0,0260
PN = $390
j.- Prima total sin financiamiento (Los derechos de emisin es el 50% del
impuesto a la Superintendencia de Compaas Valores y Seguros).
Prima Neta
3,5% Superintendencia CVS
0,5% Seguro Campesino
Derecho Emisin (50% SB)
Subtotal
12% IVA
TOTAL
390,00
13,65
1,95
6,83
----------------412,43
49,49
---------------461,92

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