Asientos de Diario

Esquema de Mayor
Balanza de Comprobacio

yor
probacion

Aprendiendo contabilidad SA. de CV.

Rayado diario de Enero 2015

FECHA
1/1/2015

1/10/2015

1/22/2015

1/28/2015

1/30/2015

REFERENCIA

CONCEPTO
1
Caja
Capital social
David
Luis
2
Bancos
Bancomer
Caja
3
Mobiliario y equip
IVA acreditado
Banco
Bancomer
Doc. por pagar
Deudas SA de cv.
4
Almacen
IVA acreditado
Bancos
Bancomer
Proveedores
Pagaremos SA de CV.
5
Bancos
Bancomer
Documentos por pagar
DEUDAS

PARCIAL

500,000.00
150,000.00

600,000.00

5,568.00

32,480.00
48,720.00

742.40

ELABOR

REVIS

DEBE

HABER

650,000.00
650,000.00

600,000.00
600,000.00

8,000.00
1,280.00
5,568.00
3,712.00

70,000.00
11,200.00
32,480.00
48,720.00

742.40
742.40
1,341,222.40

1,341,222.40

REVIS

Aprendiendo contabilidad SA. de CV.

Rayado diario de Enero 2015

1)

Caja
650,000.00
650,000.00
50,000.00

Capital social
650,000.00 (1
650,000.00
650,000.00

600,000.00 (2
600,000.00

Moviliario y equipo de oficina

3)

4)

8,000.00
8,000.00
8,000.00

Almacen
70,000.00
70,000.00
70,000.00

ELABOR

3)
4)

IVA acreditable
1,280.00
11,200.00
12,480.00
12,480.00

Proveedores
48,720.00 (4
48,720.00
48,720.00

2)

5)

Bancos
600,000.00
5,568.00 (3
32,480.00 (4
742.40 (5
600,000.00
38,790.40
561,209.60

Documentos por pagar

742.40
3,712.00 (3
742.40
3,712.00
2,969.60

REVIS

Aprendiendo contabilidad SA. de CV.

Rayado diario de Enero 2015

No.

CUENTAS
Caja
Capital social
Bancos
Moviliario y equipo de oficina
IVA acreditable
Documentos por pagar
Almacen
Proveedores
SUMAS

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
650,000.00
600,000.00
650,000.00
600,000.00
38,790.40
8,000.00
12,480.00
742.40
3,712.00
70,000.00
48,720.00
1,341,222.40

ELABOR

1,341,222.40

REVIS

SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
50,000.00
650,000.00
561,209.60
8,000.00
12,480.00
2,969.60
70,000.00
48,720.00
701,689.60

REVIS

701,689.60

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL D

ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA
BANCOS
IVA
ALMACEN

FIJO
MOVILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

50,000.00
561,209.60
12,480.00
70,000.00

693,689.60

8,000.00

8,000.00

DIFERIDO

SUMA ACTIVO

701,689.60

SITUACION FINANCIERA AL DE DE
PASIVO
CORTO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR
PROVEEDORES
LARGO PLAZO

2,969.60
48,720.00

51,689.60

SUMA PASIVO

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
650,000.00
SUMA CAPITAL CONTABLE

650,000.00

SUMA PASIVO + CAPITAL CONTABLE

701,689.60