Professional Documents
Culture Documents
5MV1
Introduccin
1. Resumen ejecutivo
1.1 Estudio de Mercado
1.2 Estudio Tcnico
1.3 Estudio Financiero
1.4 Evaluacin
2. Estudio de Mercado
2.1 Descripcin del producto
2.1.1 Antecedentes histricos
2.1.2 Clasificacin del producto
2.1.3 Tres niveles del producto
2.2 Demanda
2.2.1 Caractersticas de la
demanda
2.2.2 Investigacin de mercado
2.2.3 Poblacin consumidora
2.2.4 Estructura de consumo
2.2.5 Elasticidades
2.2.6 Proyecciones de la
demanda
2.3 Oferta
2.3.1 Proyeccin de oferta
2.4 Balance oferta demanda
2.5 Comercializacin
2.5.1 Canales de distribucin
2.6 Precios
3. Estudio Tcnico
3.1 Tamao
3.2 Localizacin
3.2.1 Micro localizacin
3.2.2 Macro localizacin
3.3 Proceso tcnico
3.3.1 Descripcin tcnica del
producto
3.3.2 Normas de calidad
3.3.3 Procesos
3.3.4 Procedimientos
3.4 Requerimientos
3.4.1 Edificios y terrenos
3.4.2 Maquinaria y equipo
3.4.3 Materia prima
3.4.4
Servicios e insumos
auxiliares
3.4.5 Mano de obra
3.5 Requisitos para puesta en marcha
3.6 Anlisis de impacto ambiental
4. Estudio Financiero
4.1 Inversiones
4.1.1 Inversin fija
4.1.2 Inversin diferida
4.1.3 Capital de trabajo
4.2 Financiamiento
4.2.1 Requerimiento de capital
4.2.2 Tipo de financiamiento
4.2.3 Ministracin de fondos
4.2.4 Amortizacin del adeudo
4.3 Presupuestos
4.3.1 Presupuesto de ventas
4.3.2 Presupuesto de materia
prima
4.3.3 Presupuesto de mano de
obra directa
4.3.4 Presupuesto de cargos
indirectos
4.3.5 Presupuesto de costo de
ventas
4.3.6 Presupuesto de gasto de
venta
4.3.7 Presupuesto de gasto de
administracin
4.4 Estados financieros pro forma
4.4.1 Balance general
4.4.2 Estado de resultados
4.5 Punto de equilibrio
4.6 Razones financieras
5. Evaluacin
5.1 Flujo Neto de Efectivo
5.2 Valor Presente Neto
5.3 Tasa Interna de Retorno
5.4 Periodo de recuperacin
5.5 Anlisis de sensibilidad
6. Conclusiones y Recomendaciones
7. Anexos
1. Resumen ejecutivo
Para el estudio de mercado se utiliz para planificar y analizar los datos
relevantes (tamao, poder de compra etc.) con la finalidad de la toma de
decisiones.
Para nuestro producto se realizara un estudio cualitativo es decir conocer los
hechos, procesos, estructuras y consumidores en su totalidad.
Pare el estudio tcnico de detallo el proceso del producto y la prestacin de
servicio de tal manera para tener la localizacin optima de la agencia de autos
para tener una mayor tasa de rentabilidad,
De ste estudio se derivarn los costos e inversiones para as disear la
organizacin de la agencia de autos.
Para su venta se analiz las normas necesarias para la puesta en marcha y los
procesos por los cuales se puede realizar la venta.
Ya con la ubicacin de terreno se determinaron las distintas reas para as
determinar las diferentes zonas (estacionamiento, administracin, taller etc.)
para as determinar la maquinaria y equipo necesario para cada una de las
reas con ello se estim una inversin para cumplir con la suficiente materia
prima y /o los servicios necesarios as como el determinar la composicin para
los diferentes puestos y salarios para cada personal que trabajara en las
instalaciones de la planta.
Con todo esto se estim lo necesario para la puesta en marcha con todos sus
requerimientos (seguro, derecho de nombre, piso, etc.) adems del
compromiso con la solicitud.
1.4 Evaluacin
En este estudio se analiz el flujo de efectivo necesario para as poder obtener
el VPN (valor presente neto) y la TIR (Tasa interna de retorno) necesaria para
as poder establecer el periodo para la recuperacin de lo invertido.
Para ello en el anlisis de sensibilidad se determin la decisin para
inversin y as determinar la mejor estimacin sobre el proyecto
la
2. Estudio de Mercado
Es el proceso para planificar, recopilar, analizar y comunicar datos relevantes
acerca del tamao, poder de compra de los consumidores, disponibilidad de los
distribuidores y perfiles del consumidor, con la finalidad de tomar decisiones y
controlar las acciones de marketing en situaciones especficas.
Para nuestro producto se realizara un estudio cualitativo es decir,
su estrategia para tratar de conocer los hechos, procesos, estructuras y
consumidores en su totalidad. La misma estrategia indica ya
el empleo de estndares que dan un carcter nico a las observaciones y por
lo tanto un mejor conocimiento del mercado.
En nuestro caso se establecen varios tipos de mercado:
2.2 Demanda:
Cantidad de bienes que los consumidores estn dispuestos a adquirir para
satisfacer sus necesidades.
Segmentos
Mxico
Ciudad de Mxico
$12,000 min
23 65 aos
Media, Media- Alta, Alta
Dependiendo la necesidad y los
ingresos del cliente.
2.2.5 Elasticidad:
El impacto que las variaciones en el precio tienen sobre la cantidad demandada es
lo que se conoce como Elasticidad.
En este apartado tomaremos el precio promedio de un vehculo en el ao 1995 y el
precio promedio de un vehculo en 2015, se sacara la diferencia y se dividir por los
aos que han transcurrido para as cul es la media en el alza del precio promedio
de un auto.
No. De Automviles
Ao
Precios
Vendidos
1995
46682
$
130000
1996
77068
149040,025
1997
113884
168080,05
1998
159766
187120,075
1999
151831
206160,1
2000
199976
225200,125
2001
215287
244240,15
2002
222499
263280,175
2003
199467
282320,2
2004
206911
301360,225
2005
188712
320400,25
2006
178763
339440,275
2007
163363
358480,3
2008
162192
377520,325
2009
119860
396560,35
2010
137107
415600,375
2011
153223
434640,4
2012
184301
453680,425
2013
197732
472720,45
2014
193467
491760,475
2015
196610
510800,5
Al graficar la curva de demanda queda de la siguiente manera:
Curva de demanda
250000
200000
150000
100000
50000
0
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
Ao
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
No. De Automviles
Vendidos
46682
77068
113884
159766
151831
199976
215287
222499
199467
206911
188712
178763
163363
162192
119860
137107
153223
184301
197732
10
Recordemos que para el mtodo de mnimos cuadrados debemos ajustar los datos
a una recta y encontrar los coeficientes de dicha recta.
Para comenzar planteamos las formulas, donde la recta de ajuste tendr la forma
de:
A+Bx=y
Donde A y B estarn dados por =
( )
( 2 )
Y n es el nmero de datos
En el caso donde reenumeremos los aos de modo que la suma de ellos sea cero.
As que haciendo esto ltimo tendremos que:
Re
enumeracin
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Ao
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
No. De Automviles
Vendidos
46682
77068
113884
159766
151831
199976
215287
222499
199467
206911
188712
178763
163363
162192
119860
137107
153223
184301
197732
= 162032.842
( )
= 3143.408772
( 2 )
11
As que para encontrar la proyeccin del ao 2016 y 2017 tendramos que sustituir
a X por 12 y por 13 de modo que:
2016
= 162032.842 + 3143.408772(12)
= 199753.7473
2017
= 162032.842 + 3143.408772(13)
= 202897.156
12
2.3 Oferta:
Cantidad de productos que los vendedores quieren y pueden vender en el mercado
a un precio y en un periodo de tiempo determinado para satisfacer necesidades o
deseos.
2.3.1 Proyecciones de oferta
Segn los datos encontrados en la pgina oficial de El Instituto Nacional de
Estadstica, Geografa e Informtica (INEGI http://www.inegi.org.mx) en su
publicacin La industria Automotriz en Mxico, ediciones 2000, 2007 y 2014 y en
la pgina oficial de la Asociacin Mexicana de la Industria Automotriz (AMIA
http://www.amia.com.mx) los datos oficiales sobre El volumen de la produccin de
automviles segn empresa y categora especficamente en el distrito federal de
General Motors est dado por las siguientes cifras.
Ao
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
No. De Automviles
producidos
14985
42263
69248
94862
103476
104278
82662
97133
634014
85382
69941
65575
61890
81982
49149
73705
76370
79163
90641
Si intentamos buscar una proyeccin de oferta para los prximos aos, podramos
usar diversos mtodos para ello, pero nos enfocaremos al mtodo de mnimos
cuadrados para obtener las proyecciones de oferta del ao 2016 y 2017.
Recordemos que para el mtodo de mnimos cuadrados debemos ajustar los datos
a una recta y encontrar los coeficientes de dicha recta.
13
Para comenzar planteamos las formulas, donde la recta de ajuste tendr la forma
de:
A+Bx=y
Donde A y B estarn dados por =
( )
( 2 )
Re
enumeracin
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Ao
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
No. De Automviles
Producidos
14985
42263
69248
94862
103476
104278
82662
97133
634014
85382
69941
65575
61890
81982
49149
73705
76370
79163
90641
= 104037.842
( )
= 265.452632
( 2 )
14
As que para encontrar la proyeccin del ao 2016 y 2017 tendramos que sustituir
a X por 12 y por 13 de modo que:
2016
= 104037.842 256.452632(12)
= 100960.4104
2017
= 104037.842 256.452632(13)
= 100703.9578
Ahora tomaremos la oferta esperada en los aos 2016 y 2017 y haremos un
promedio entre las 16 delegaciones del Distrito federal (actual ciudad de Mxico),
de modo que:
Oferta esperada en cada delegacin para el ao 2016 es de: 6310.02565
Oferta esperada en cada delegacin para el ao 2017 es de: 6293.997363
oferta
500000
450000
400000
350000
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
15
Fabricante
Agente
Consumidor
2.6
Precios
Al haber gran variedad de modelos y de precios, estos se realizan por promedios,
de esta manera se les dar un mejor manejo a lo largo del proyecto.
Autos
1
2
3
4
5
6
$ 130,100.00
$ 167,700.00
$ 149,900.00
$ 180,300.00
$ 228,700.00
$ 357,600.00
SUV
$
$
$
$
$
253,600.00
337,500.00
618,000.00
756,500.00
801,700.00
Pickups
$
$
$
$
$
193,200.00
199,900.00
425,500.00
240,500.00
453,200.00
Vans &
Comerciales
Deportivos
$ 511,100.00 $1,258,900.00
$ 435,500.00 $ 473,900.00
Elctricos
$ 657,800.00
16
3. Estudio Tcnico
El estudio tcnico comprende los aspectos tcnicos y de infraestructura que
permiten el proceso de fabricacin del producto y la prestacin del servicio, as como
determinar la localizacin ptima de la agencia de autos, siendo de suma importancia, ya que, contribuir a lograr una mayor tasa de rentabilidad. De ste estudio
se derivarn los costos e inversiones y se disear la organizacin de la agencia de
autos.
3.1 Tamao
Los datos recabados en la investigacin nos dan la certeza de poder determinar el
tamao ptimo de la planta, y es debido a lo anterior mencionado que consideramos
a partir de la demanda estimada, que el nivel de oferta de autos en nuestra regin
seleccionada no debe exceder ms del 7% de la demanda, ya que las condiciones
de riesgo lo delimitan, llamndole por condiciones de riesgo a nuestros recursos
humanos, el capital disponible y factores ajenos como competencia y gustos de los
compradores.
De manera cuantitativa podemos ver que la demanda esperada en los aos 2016 y
2017 son 12484 y 12681 autos respectivamente en la regin seleccionada, sin
embargo, debemos considerar los riesgos antes ya mencionados, con los cuales en
realidad las cifras exactas que darn pauta a una eleccin correcta de la venta de
autos para el tamao ptimo de la planta los cuales estarn dados por
aproximadamente el 7% de la demanda esperada, es decir, en el ao 2016 se
espera ofertar aproximadamente 874 autos para su venta, mientras que en el ao
2017 se espera ofertar aproximadamente 788 autos para su venta.
El recurso humano empleado para la venta de dichos automviles ya ha sido
cuantificado en el nmero de automviles determinado para su venta. Se estim
una contratacin de 75 personas distribuidas en sectores especficos para lograr
una conveniencia monetaria que ser sostenible y acorde al nmero de autos
puestos en venta.
3.2 Localizacin
Ya que nuestro proyecto es dirigido a una poblacin de una edad de entre 23 y 65
aos, abarcando la mayor parte de la sociedad Media, Media- Alta, Alta, nuestra
planta deber localizarse en una entidad con una gran concentracin de poblacin
econmicamente activa. De esta forma se garantiza tener un mayor nmero de
usuarios para nuestra empresa.
Existen diversos factores que podran afectar o favorecer la apertura, el
funcionamiento y el crecimiento de la agencia de autos, tales como: econmicos,
jurdicos, financieros, de salud pblica y de seguridad pblica. Por esa razn, se
definir la localizacin ptima de la agencia de autos determinando los factores que
califican el escenario (macro y micro) de las delegaciones a elegir para el
17
1485 km2
Delegaciones:
No. de Delegacin
Nombre de la Delegacin
03
Benito Jurez
09
Iztapalapa
Servicios: Todo suministro (tales como: agua, luz, telfono, drenaje, gas,
etc.) que sea proporcionado por el Estado o inclusive por compaas
privadas, necesarios para el desempeo de las actividades de la agencia de
autos.
18
Clima: Las condiciones climatolgicas puede influir en el grado de compraventa de la agencia de autos.
Apoyo Gubernamental y trmites: Accesibilidad de financiamiento por
parte del Gobierno federal que proporciona a los microempresarios o a
pequeas empresas, mismos que requieren financiar gastos de operaciones
realizados durante la apertura y crecimiento de sus empresas. Tambin se
relaciona a este concepto la facilidad econmica de los trmites, licencias y
permisos necesarios para la apertura y operacin de la agencia de autos.
Ponderacin
1.2
0.3
1.0
0.2
0.6
1.6
0.1
1.8
19
Importancia
Factores
6
Vas de comunicacin
8
Disponibilidad de personal
1
Disponibilidad de locales
Total
Ponderacin
0.8
0.4
2.0
10
La tabla que se muestra a continuacin que nos brinda de forma detallada las
calificaciones de los factores de ambas delegaciones consideradas para el
establecimiento ptimo de la agencia de autos.
Necesidades
DESABLES
OBLIGATORIAS
Clase
Delegaciones
Benito Jurez
Iztapalapa
Calf.
Calf.
Calf.
Calf.
Pond.
Pond.
Factor
Pond.
Disponibilidad
de locales
10
20
18
Apoyo
gubernamental
y trmites
1.8
16.2
14.4
Instalaciones
1.6
10
16
14.4
Servicios
1.2
10
12
9.6
Cercana del
Mercado
10
10
Vas de
comunicacin
0.8
10
7.2
Seguridad
0.6
4.8
Disponibilidad
de Personal
0.4
3.2
4.2
Cercana de
Proveedores
0.3
10
2.4
Sueldos y
0.2
8
1.6
7
1.4
Salarios
Clima
0.1
7
0.7
7
0.7
TOTAL
10
95.5
82.9
Dnde: Calf.=Calificacin del 1 al 10 (1-desfavorable y 10-muy
favorable)
20
Clima:
21
Colonias
Col. Acacias
Col. Actipn
Col. lamos
Col. Albert
Col. Amp. Npoles
Col. Amricas
Unidas
Col. Atenor Salas
Col. Ciudad De Los
Deportes
Col. Crdito
Constructor
Col. Del Carmen
Col. Del Lago
Col. Del Valle
Centro
Col. Del Valle Norte
Col. Del Valle Sur
Col. Ermita
Col. Extremadura
Insurgentes
Col. General Pedro
Mara Anaya
Col. Independencia
Col. Insurgentes
Mixcoac
Col. Insurgentes
San Borja
Col. Iztacchuatl
Col. Josefa Ortiz De
Domnguez
Col. Letrn Valle
Col. Merced Gmez
Col. Miguel Alemn
Col. Miravalle
Col. Mixcoac
Col. Moderna
Col. Narvarte
Oriente
Col. Narvarte
Poniente
Col. Nativitas
Col. Nios Hroes
Col. Noche Buena
Col. Npoles
Col. Periodista
Col. Piedad
Narvarte
Col. Portales Norte
Col. Portales
Oriente
Col. Portales Sur
Col. Postal
Col. Residencial
Emperadores
Col. San Jos
Insurgentes
Col. San Juan
Col. San Pedro De
Los Pinos
Col. San Simn
Ticumac
Col. Santa Cruz
Atoyac
Col. Santa Mara
Nonoalco
Col.
Tlacoquemcatl
Col. Villa De Corts
Col. Vrtiz Narvarte
Col. Xoco
Col. Zacahuitzco
Col. 8 De Agosto
22
Factor
Pond
.
Narvarte
Oriente
Calf.
Calf. Pond
.
Narvarte
Poniente
Calf.
Calf.
Pond.
Disponibilidad de locales
2.0
18
18
Apoyo gubernamental y
trmites
1.8
16.2
10
18
Instalaciones
1.6
14.4
14.4
Servicios
1.2
10.8
10
12
1.0
10
10
Vas de comunicacin
0.8
7.2
10
Seguridad
0.6
5.4
5.4
Disponibilidad de Personal
0.4
10
2.8
Cercana de Proveedores
0.3
2.7
2.7
Sueldos y Salarios
0.2
1.6
1.6
Clima
0.1
0.8
0.8
Total
10
90.1
93.7
La colonia que obtuvo la mayor calificacin fue la colonia Narvarte Poniente con
93.7. Es considerada una de las zonas ms cntricas y agradables de la ciudad de
Mxico.
Ubicacin:
Se ubica en el sur de la Ciudad de Mxico en la Delegacin Benito Jurez dentro
de los lmites que corresponden: al norte con la avenida Obrero Mundial y las
colonias Piedad Narvarte, Atenor Salas ) y la colonia Roma (perteneciente a
la Delegacin Cuauhtmoc), al sur con el Eje 6 Sur (ngel Urraza), al Este con el Eje
Central Lzaro Crdenas y con las colonias lamos, Postal, el Viaducto Miguel
Alemn y la Colonia Nios Hroes, y al oeste con la calle Nicols San Juan y
la Avenida Divisin del Norte, y colinda con la Colonia Del Valle.
23
Distribucin de planta:
En esta seccin se analizara el cmo debera quedar distribuida la agencia, con la
ayuda de un diagrama de hilos y un diagrama de correlacin.
Diagrama de actividades o correlacin
Este diagrama nos ayudara a identificar la relacin que tienen entre si cada una de
las distintas reas con las que contara la planta, adems de decirnos la
importancia de cada una de las distintas relaciones.
reas
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
reas
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
1
A
A
O
A
A
E
X
X
X
X
X
X
X
E
I
U
X
X
X
U
X
X
O
X
X
14
E
X
X
X
U
U
U
I
I
E
U
U
Distribucin de Planta
5
6
7
8
I
A
I
A
E
I
X
I
E
E
I
I
E
XX
XX
XX
XX
XX
XX
E
E
U
X
X
I
A
I
E
X
O
X
X
X
X
X
X
I
I
E
X
X
X
X
U
O
X
X
U
I
U
U
U
X
X
X
O
X
A
I
X
U
A
A
X
A
A
U
X
X
15
16
Distribucin de Planta
17
18
19
20
21
22
23
24
25
U
X
X
X
U
X
A
A
O
U
U
I
I
X
U
I
U
U
I
U
X
O
X
X
O
X
X
O
X
X
X
X
U
X
X
I
E
U
X
E
U
X
X
X
X
E
X
U
X
X
X
X
X
X
I
U
I
X
X
X
X
X
I
X
X
X
X
O
U
U
U
X
X
I
U
X
X
O
U
U
U
E
X
X
X
X
X
X
E
E
X
X
X
X
I
X
X
X
X
X
X
I
U
U
X
X
U
X
X
E
X
X
A
X
U
U
X
U
U
X
E
E
I
E
E
E
O
X
X
A
A
X
E
E
A
X
X
X
O
O
X
U
U
10
11
12
13
X
X
X
X
X
X
O
U
U
X
X
U
X
X
X
X
X
E
E
E
E
E
X
X
X
X
X
X
E
E
E
X
X
E
E
E
A
X
X
X
O
O
X
E
E
E
X
X
O
O
I
X
X
X
X
O
X
O
O
X
X
X
U
I
X
X
X
X
X
X
U
U
E
X
X
24
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
Distribucin de la planta
rea
Acceso pblico
Acceso Autos
Exhibicin Autos
Refacciones
Ventas
Estacionamiento
Sala de espera
Bodega
Sanitarios
Elevador Autos
Patio de Maniobras
Rampa
Laboratorio pintura
Lubricacin
Acceso taller
Pasillo
Mezzanie
Contabilidad
Acceso proveedores
rea de descarga
Telefonistas
Taller Mecnico
Taller Mec. Rpido
Autos terminados
Estacionamiento privado
Acceso Autos empleados
m2
20
100
150
50
17 c/u
80
20
1200
12
6
100
4
40
45
4
40
80
24
250
250
8
100
50
100
20
25
Altamente importante - A
Especialmente importante - E
Importante - I
Ocasional - O
Sin importancia - U
No deseable - X
Altamente no deseable - Xx
Diagrama de hilos:
Este diagrama nos ayudara a ver grficamente la distribucin y la importancia que
tiene cada una de las relaciones que hay entre las distintas reas con las que
contar la planta.
Concepto
Color
A-altamente importante
E-especialmente importante
I-importante
O-ocasional
U-sin importancia
X-no deseable
XX-altamente no deseable
25
26
3.3.1
28
29
30
31
Ttulo de la norma
Edificios, locales e instalaciones
Prevencin y proteccin contra incendios
Sistemas y dispositivos de seguridad en maquinaria
Manejo, transporte y almacenamiento de sustancias peligrosas
Manejo y almacenamiento de materiales
Trabajos en altura
Recipientes sujetos a presin y calderas
Electricidad esttica
Soldadura y corte
Mantenimiento de instalaciones elctricas
Normas de Salud:
Son normas que debern de cumplir las instalaciones de la planta en donde se
localizara la agencia de automviles para garantizar la salud de los trabajadores.
Nmero
NOM-010-STPS-1999
NOM-011-STPS-2001
NOM-012-STPS-2012
NOM-013-STPS-1993
NOM-014-STPS-2000
Ttulo de la norma
Contaminantes por sustancias qumicas
Ruido
Radiaciones ionizantes
Radiaciones no ionizantes
Presiones ambientales anormales
Condiciones trmicas elevadas o
NOM-015-STPS-2001
abatidas
NOM-024-STPS-2001 Vibraciones
NOM-025-STPS-2008 Iluminacin
32
Normas de Organizacin: Son las normas que debe den de cumplir las
instalaciones de la planta para una buena organizacin de trabajo.
Nmero
Ttulo de la norma
NOM-017-STPS-2008 Equipo de proteccin personal
Identificacin de peligros y riesgos por sustancias
NOM-018-STPS-2000
qumicas
NOM-019-STPS-2011 Comisiones de seguridad e higiene
NOM-026-STPS-2008 Colores y seales de seguridad
Seguridad en procesos y equipos con sustancias
NOM-028-STPS-2012
qumicas
NOM-030-STPS-2009 Servicios preventivos de seguridad y salud
En general podemos ver que las normas necesarias para poder llevar a cabo el
proyecto son una gran variedad que se deben cumplir ante la ley si es que se quiere
sacar a flote sin ningn detalle, claro todas estas normas con sus debidos cdigos,
como:
Cdigos
Cdigo Civil Federal.
Cdigo de Comercio.
Cdigo Federal de
Procedimientos Civiles.
Cdigo Federal de
Procedimientos Penales.
Cdigo Fiscal de la Federacin.
Cdigo Nacional de
Procedimientos Penales
Cdigo Penal Federal.
Fecha de publicacin
Nuevo Cdigo
publicado en el DOF
DOF- 07-10 al13-121889
ltima reforma
DOF-24-12-2013
DOF-13-06-2014
DOF-24-02-1943
DOF-09-04-2012
DOF-30-08-1934
DOF-12-01-2016
DOF-31-12-1981
DOF-12-01-2016
DOF-05-03-2014
DOF-12-01-2016
DOF-14-08-1931
DOF-12-01-2016
33
3.3.3 Procesos
Como en toda empresa, la nuestra debe llevar un cierto proceso, el proceso es
representado mediante este flujograma, el cual nos muestra cuales son los pasos
a seguir en la venta de algn vehculo, en la siguiente tabla se muestra de manera
especfica el proceso de venta de la agencia.
rea: Ventas.
Fecha: 16/05/16
No.
Tiempo Distancia
Actividad
Observacin
3 min.
10 m.
6 min.
2 m.
15 min.
2 m.
Del estacionamiento a
la recepcin.
De la recepcin a la
sala de demostracin.
Sala de demostracin.
5 min.
10 m.
Sala de demostracin.
20 min.
20 m.
Prueba de manejo.
Demostracin
esttica.
Demostracin
dinmica.
Negociacin.
20 min.
15 m.
Cierre de venta.
Solicitud.
10 min.
0 m.
Llenado de solicitud.
2 das.
10 m.
1 da.
5 m.
Deposito en caja.
10
Aprobacin o
rechazo.
Deposito del
enganche.
Firma de contrato.
7 das.
10 m.
11
Compra.
2 das
10 m.
12
Accesorios.
2 das.
20 m.
13
Tramites.
2 das.
10 m.
14
Entrega
extraordinaria
2 das.
12 m.
2
3
4
5
Placas, verificacin y
tenencia.
Entrega de la unidad.
34
3.3.4 Procedimientos
Diagrama de procedimientos, el cual nos dice que se debe hacer al momento de
ofrecer o querer vender un vehculo, as como lo que se debe hacer despus, para
dar un seguimiento al cliente.
35
3.4 Requerimientos
Son los activos necesarios para que la empresa pueda iniciar operaciones, esto
incluye el lugar en donde se pondr la agencia, la maquinaria y equipo, al igual
que todos los mueves y el equipo de cmputo o electrnicos necesarios.
3.4.1 Edificios y terrenos
De preferencia se buscan terrenos en esquina, ubicados en un importante nodo vial
con doble acceso. Por lo general una agencia de autos se concentra en un sector
determinado o en lotes intermedios de una va relevante., en este caso con una
pequea plaza para estacionamiento para los clientes
Zona de acceso: Espacio exterior que comunica del estacionamiento al acceso del
rea de exhibicin; debe de estar libre de obstculos para que los vehculos atraigan
la mirada al visitante.
Acceso general:
Estacionamiento: Est destinado para los clientes, principalmente. Se
consideran cajones de 2.50 x 5.00 m. El estacionamiento para el personal
se debe de localizar en un segundo grado de importancia, de preferencia,
que no sea visible al pblico.
Acceso Principal para autos por reparar: Consiste de carriles para
autos con direcciones diferentes perfectamente sealizadas, ya sea en el
pavimento por medio de flechas o con letreros en marquesinas de entrada
y salida. Es necesario analizar la vialidad de la calle o avenida de acceso
para prever el largo de los carriles y evitar que se produzca
congestionamiento. Los autos ingresan hacia el servicio del taller, compra
de refacciones o al estacionamiento. La altura de los accesos para autos
ser de 4.50 a 5.50 m.
rea Administrativa:
rea Secretarial: En esta rea se lleva a cabo todo el control de
facturacin de autos nuevos como usados por medio de equipo de
cmputo.
Direccin general: Es la cabeza administrativa de la agencia. Este lugar
suele estar ocupado por el dueo de la empresa. Es una oficina amplia
con sanitario privado
Contabilidad: Esta zona consta de cubculos con escritorios. En unos
cubculos privados se encuentra el contador y el gerente que estn a
cargo del control de la contabilidad.
36
37
Descripcin de actividad
Estacionamiento
Sala de exhibicin
Sala de espera
Informes
Ventas
Patio de maniobras
Hojalatera y pintura
Taller elctrico
Taller mecnico
Lavado
2
2
2
Alineacin y balanceo
Caja
Sanitarios
Inventario
Bodega
Equipo necesario
Caseta (peaje), cemento, sealamientos
Vidrios de 12mm, loseta, soportes de
automvil, conos, hojas descriptivas.
Sillones, mesas, focos, equipo auricular,
televisin, agua.
Folletos, escritorios, sillas, plumas.
Hojas membretadas, contratos, garantas,
sistema de facturado, computadoras,
escritorios, sillas, plumas, caja.
Conos
Rampa de anclaje, estacionamiento, zona
de desmantelamiento
Pintura, mordazas, martillos, lijadora,
mezcladora, tijeras de hojalatera, lmpara
infrarroja, pulidora, pistola de pintura,
mascara de gas, overol
Soldador, microcomputadoras, polipasto
elctrico, router, multmetro, pinzas guantes,
cable de cobre, cable multiplexor, cale utp.
Hidrolavadora, desarmadores, torno,
criquet, taladro, llave para tuerca, llave
combinada hexagonal
Jabn, agua, almorol, aromatizante,
secadora, aspiradora, cera para
automviles.
Papel opalina, lector de tarjetas de crdito.
Taza sanitaria , lavamanos, papel higinico
Mquinas de contabilizacin, anden de
soporte para la descarga.
Discos de freno, amortiguador, catalizador,
silenciador, forros, pintura
38
No.
Concepto
Unidad
Pieza
Total
Lijas
Hoja
10
30
300
2-1
Impresin
Litros
10
20
2-2
Primer
Litros
20
40
Thiner
Litros
30
240
Barniz
Litros
30
60
Pintura
Litros
30
150
Concepto
Telfono
Seguridad
Renta
Internet
Mantenimiento
Agua
Electricidad
Papelera
Servicio
Servicio
m2
Kw
Costo
$20000
$60000
$150000
$20000
$15000
$6000
$25000
$15000
39
Gerente General
Contador
Asesor externo
Asistente general
Coord. De
Recursos
humanos
Gerente Administrativo
y Financiero
Asistente de
Gerencia
administrativa y
financiera
Gerente
Comercial
Coord. De
Calidad
Gerente de
Servicios
Coord.
Repuestos
originales
Coord.
Comercial
externo
Asesor
Comercial de
Taller
Gestor Comercial
de Distribuciones
Asistente de
taller
Asesor de
Compra y Venta
Asistente de
sistemas
Coord. De crdito y
cartera clientes
naturales y procesos
especiales
Coord. De crdito y
cartera clientes
jurdicos y clientes
mayor
Jefe de
Mecnica
Jefe de
Siniestros
Auditor
interno
Asistente de
Siniestros
Asistente de crdito
y cartera
Asistente
contable
Gestor
Comercia
externo
Tcnico de
electricidad
y autotrfico
Gestor
comercial
Asesor
comercial
Jefe
bodega
Asistente
bodega
Asistent
e caja
Asistente
comercia
l
Tcnico
mecnico
Tcnico
latonero
automotriz
Asistente
mensajera
Asistente
Servicios
Generales
Asesor de
servicios de
mecnica
Lavado
r de
vehcul
o
Almacenista
de
Herramienta
s
Pintor
automotriz
Asesor de
servicios
de
siniestro
Asistente
Seguridad
40
y vigilancia
1
2
3
4
5
6
Director General
Gerente General
Contador
Asesor Externo
Asistente General
Coord. De Recursos Humanos
M
M
M
M
M
M
1
1
1
1
1
1
Total de
Personal
1
1
2
1
1
1
8
9
Gerente Comercial
Gerente de Servicios
M
M
1
1
1
1
10
M
M
M
M
M
M
M
M
M
1
1
1
1
1
2
2
1
1
1
1
1
10
1
2
2
1
1
M
M
M
M
M
M
M
M
M
1
1
2
1
2
1
1
1
1
1
1
2
1
2
1
1
1
1
No.
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
Puesto
Turno
Personal
41
No.
Puesto
Turno
Personal
Total de
Personal
33
34
35
36
M
M
M
M
1
2
2
2
1
2
2
2
37
38
39
40
41
42
43
44
Tcnico Mecnico
Tcnico Latonero automotriz
Pintor automotriz
Asesor de servicios de mecnica
Lavador de vehculo
Asesor de Servicios Siniestros
Almacenista de Herramientas
Total
M
M
M
M
M
M
M
3
3
3
2
3
2
2
3
3
3
2
3
2
2
75
42
Anlisis de puestos
Se analizan las especificaciones que requiere el personal para que laboren dentro de
los distintos puestos de trabajo, adems de los requisitos de estudio y las aptitudes
para dicho puesto de trabajo.
Formacin Acadmica
Funciones y
conocimientos
generales de la
empresa
Formacin y Conocimiento
Cedula Profesional
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
10
x
x
Orientacin a resultados
Orientacin al cliente
Capacidad de organizacin
Capacidad de liderazgo
Acta con alto nivel de exigencia en el trabajo
Organiza y controla su propio trabajo
Reacciona activa y positivamente frente a las
necesidades y peticiones del cliente
Busca activamente informacin y conocimientos que
influyen en su funcin
Asume el compromiso de consecucin de los
estndares establecidos
Pone de manifiesto los aspectos mejorables en el
trabajo
Organiza su propio trabajo y tiempo
Resolucin de problemas
Competencias
1
Estudios profesionales en
administracin o carreras afines
Estudios tcnicos en administracin
o carreras afines
Certificado de bachillerato
x
x
x
x
43
Formacin Acadmica
13
Capacidad de organizacin
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
20
19
18
x
x
17
16
Capacidad de liderazgo
Acta con alto nivel de exigencia en el
trabajo
Organiza y controla su propio trabajo
Reacciona activa y positivamente frente
a las necesidades y peticiones del
cliente
Busca activamente informacin y
conocimientos que influyen en su
funcin
Asume el compromiso de consecucin
de los estndares establecidos
Pone de manifiesto los aspectos
mejorables en el trabajo
Organiza su propio trabajo y tiempo
Colabora con otras personas en la
consecucin de objeticos comunes
Se adapta y trabaja eficazmente en
distintas y variadas situaciones y
personas
15
Orientacin a resultados
14
Funciones y
conocimientos
generales de la
empresa
Formacin y Conocimiento
Cedula profesional
Certificado del examen de
acreditacin de ingles
Doctorado en negocios o
afines
Dirigir actividades
generales de la empresa
Dirigir el desarrollo de la
actividad de la empresa
Control y aprobacin de
inversiones de la empresa
Representacin legal de la
empresa
Resolucin de problemas
12
x
Orientacin al cliente
Competencias
11
Estudios profesionales en
administracin o carreras
afines
Estudios tcnicos en
administracin o carreras
afines
Certificado de bachillerato
x
x
44
Formacin Acadmica
Cedula profesional
22
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
30
29
x
x
28
27
x
x
26
Capacidad de organizacin
25
Capacidad de liderazgo
Acta con alto nivel de exigencia en el trabajo
Organiza y controla su propio trabajo
Reacciona activa y positivamente frente a las
necesidades y peticiones del cliente
Busca activamente informacin y conocimientos
que influyen en su funcin
Asume el compromiso de consecucin de los
estndares establecidos
Pone de manifiesto los aspectos mejorables en
el trabajo
Organiza su propio trabajo y tiempo
24
Orientacin a resultados
23
Funciones y
conocimientos
generales de la
empresa
Formacin y Conocimiento
Estudios profesionales en
administracin o carreras afines
Estudios tcnicos en
administracin o carreras afines
Certificado de bachillerato
Orientacin al cliente
Competencias
21
45
Formacin Acadmica
Capacidad de liderazgo
Acta con alto nivel de exigencia en el
trabajo
Organiza y controla su propio trabajo
Reacciona activa y positivamente frente a
las necesidades y peticiones del cliente
Busca activamente informacin y
conocimientos que influyen en su funcin
Asume el compromiso de consecucin de
los estndares establecidos
Pone de manifiesto los aspectos
mejorables en el trabajo
Organiza su propio trabajo y tiempo
Colabora con otras personas en la
consecucin de objeticos comunes
Se adapta y trabaja eficazmente en
distintas y variadas situaciones y
personas
34
35
36
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
40
39
38
x
x
37
Orientacin a resultados
Capacidad de toma de decisiones
33
Cedula profesional
Funciones y
conocimientos
generales de la
empresa
Formacin y Conocimiento
32
Capacidad de organizacin
Competencias
31
Estudios profesionales en
administracin o carreras
afines
Estudios tcnicos en
administracin o carreras
afines
Certificado de bachillerato
x
x
x
x
x
x
x
46
Formacin Acadmica
Funciones y
conocimientos
generales de la
empresa
Formacin y Conocimiento
Estudios profesionales en
administracin o carreras afines
Estudios tcnicos en administracin
o carreras afines
Certificado de bachillerato
42
44
43
Cedula profesional
Resolucin de problemas
x
x
x
x
x
x
Capacidad de organizacin
x
x
Orientacin al cliente
Orientacin a resultados
Competencias
41
Capacidad de liderazgo
Acta con alto nivel de exigencia en el trabajo
Organiza y controla su propio trabajo
Reacciona activa y positivamente frente a las
necesidades y peticiones del cliente
Busca activamente informacin y conocimientos que
influyen en su funcin
Asume el compromiso de consecucin de los
estndares establecidos
Pone de manifiesto los aspectos mejorables en el
trabajo
Organiza su propio trabajo y tiempo
Colabora con otras personas en la consecucin de
objeticos comunes
Se adapta y trabaja eficazmente en distintas y
variadas situaciones y personas
x
x
x
x
x
x
x
x
Los nmeros de las columnas de esta tabla son de los respectivos puestos de trabajo
indicados en la tabla anterior.
47
48
49
50
51
52
53
54
55
* Los instructivos de llenado se podrn ver en los anexos al final del proyecto.
56
Ref: NOM-087-ECOL-SSAT-2002
Ref: Art. 18, 19, 20, 27, 47, 49 de la RLGEEPA en materia de Registro de
Emisiones y Transferencia de Contaminantes
Ref: Art.30, 32, 57, 44, 44 Fracc. VII, 52, 47, 140, 143,135 Fracc. XI RLAN
Ref: NOM-002-SEMARNAT-1996
Ref:NOM-004-SEMARNAT-1996
Ref:NOM-001-SEMARNAT-1996
Ref:NOM-085-SEMARNAT-1993
Ref: 4, 10, 13, 23, 24, 134 Fracc. III del Reglamento de la LGEEPA en materia
de Emisiones a la atmsfera
Ref:NOM-085-SEMARNAT-1994
Ref:NOM-043-SEMARNAT-1994
Ref:NOM-121-SEMARNAT-1997
Ref:NOM-041-SEMARNAT-2006
Ref:NOM-044-SEMARNAT-2006
Ref:NOM-050-SEMARNAT-2007
Ref:NOM-121-SEMARNAT-1997
Ref: Art. 31, 43, 45, 46, 48, 71, 82, 83, 84, 85 ultima fraccin, 86, 129, 130,
140, 143 y 144 de la Ley General para la Prevencin y Gestin Integral de los
Residuos
Ref:NOM-052-SEMARNAT-2005
Ref:NOM-138-SEMARNAT/SS-2003
Ref:NOM-147-SEMARNAT/SSA1-2004
Ref:NOM-081-SEMARNAT-1994
Abreviaturas:
LFD: Ley Federal de Derechos. Publicado ltimas reformas en el DOF el 13 de mayo
del 2005
LGEEPA: Ley General del Equilibrio Ecolgico y Proteccin al Ambiente. (Con las
ltimas reformas publicadas en el DOF el 23 de febrero del 2005.
RLGEEPA: Reglamento de la Ley General del equilibrio Ecolgico y la Proteccin al
Ambiente.
RLGEEPA en Materia de Registro de Emisiones y Transferencias de Contaminantes.
(Publicado por el DOF el 3 de junio del 2004).
RLGEEPA en Materia de Impacto Ambiental (Publicado por el DOF el 30 de mayo
del 2000).
LGPGIR: Ley General de Prevencin y Gestin Integral de Residuos (Publicado en
el DOF el 8 de octubre del 2003.
RLGPGIR Reglamento de la Ley General para Prevencin y Gestin Integral de los
Residuos (Publicado en el DOF el 30 de noviembre del 2006).
58
59
trabajo:
60
Estudio Financiero
Mobiliario
Equipo
Los cuales utilizaremos para que la agencia de autos pueda iniciar operaciones y que
se especifican en la siguiente tabla:
Activo
Caseta(peaje )
Sealamientos
Turn table
park(soprte de autos)
Hojas descriptivas
Sillones
Mesas
Focos
Televisin
Sillas
Plumas
Escritorios
Hojas membretadas
Caja de cobro
Computadora
Pintura
Lugar de
compra
Tipo de
unidad
IQGroup
IQGroup
pz
pz
SkyCar
Digitalpa
pel
Ofiequipa
r
Ofiequipa
r
IQGroup
IQGroup
Ofiequipa
r
Digitalpa
pel
Ofiequipa
r
Digitalpa
pel
IQGroup
Toshiba
Standox
18000
130
1
50
18000
6500
pz
22000
19
418000
kg
200
1600
pz
3000
24000
pz
1000
15
15000
pz
pz
7
3500
30
2
210
7000
pz
900
30
27000
pz
200
200
pz
2300
10
23000
kg
11
500
5500
pz
pz
litro
4700
7500
1650
2
15
500
9400
112500
825000
61
Mordazas
Martillo hojalatero
Lijadora
Pulidora
Pistola de pintura
Rampa de anclaje
Mezcladora de pintura
Tijera de hojalatera
Lmpara infrarroja
Mascara de gas
Overol
Soldador
Polipasto elctrico
Pinzas
Guantes
multmetro
Cable multiplexor
Hidrolavadora
Desarmador de
ruedas
Torno
Criquet
Taladro
Llave para tuerca
Llave combinada
hexagonal
Jabn
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
SkyCar
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
automotri
z JAVAS
Oupont
Lincol
electric
Lincol
electric
Lincol
electric
Lincol
electric
Lincol
electric
Lincol
electric
Lincol
electric
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Turtle
wax
pz
1450
30
43500
pz
950
20
19000
pz
1300
6500
pz
1500
10500
pz
700
15
10500
pz
11000
66000
pz
2280
20520
pz
150
14
2100
pz
6300
44100
pz
890
10
8900
pz
120
50
6000
pz
2450
9800
pz
6000
48000
pz
200
18
3600
pz
100
20
2000
pz
1000
30
30000
pz
50
100
5000
pz
2300
13800
pz
20000
10
200000
pz
775
6200
pz
1200
15
18000
pz
480
20
9600
pz
500
25
12500
pz
100
30
3000
litro
80
500
40000
62
Turtle
wax
Turtke
wax
Casa del
mecnico
Digitalpa
pel
Almorol
Aromatizante
Aspiradora
Papel opalina
Lector de tarjetas de
crdito
Taza sanitaria
Lavamanos
Papel higinico
Anden de soporte
Discos de freno
Amortiguador
Catalizador
Silenciador
Forros
Microcomputadoras
litro
130
450
58500
litro
120
390
46800
pz
270
15
4050
kg
18
200
3600
Codeo
pz
800
4000
MOEN
MOEN
MOEN
SkyCar
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Casa del
mecnico
Autopart
es Nosso
pz
pz
20 c/p
pz
3500
1100
80
17000
3
3
100
15
10500
3300
8000
255000
pz
1000
500
500000
pz
800
300
240000
pz
2000
400
800000
pz
1800
200
360000
pz
5000
400
2000000
pz
8000
500
4000000
Total
168200
10425780
$ 20,000.00
$ 12,000.00
$ 10,000.00
$ 12,000.00
$ 17,000.00
$ 10,000.00
$ 20,000.00
$ 101,000.00
63
Costo de ventas
Gastos de operacin
Depreciacin
Trimestral
Total
$
9,997,800.00
$ 103,104,792.50
$
2,085,156.00
4
$ 27,754,359.13
4.2 Financiamiento
Es el medio por el cual obtendremos recursos monetarios para la realizacin del
proyecto de la agencia de automviles, esto para adquirir los activos fijos, servicios,
pago a proveedores entre otras actividades.
Concepto
Inversin
fija
Inversin
diferida
Capital de
trabajo
Total
Monto
$10425780.00
101000.00
$40000.00
27754359.13
$38281139.13
$40000.00
Total
$5400000.00
$3025780.00
$2000000.00
$10425780.00
61000.00
6454359.13
11300000.00
10000000.00
$11915359.13
$14325780.00
$2000000.00
101000.00
$27754359.13
64
Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Monto
38,281,139.13
37,643,120.14
37,005,101.15
36,367,082.16
35,729,063.17
35,091,044.18
34,453,025.19
33,815,006.20
33,176,987.21
32,538,968.22
31,900,949.23
31,262,930.24
30,624,911.25
29,986,892.26
29,348,873.27
28,710,854.28
28,072,835.29
27,434,816.30
26,796,797.31
26,158,778.32
Inters
$ 5,359,359.48
$ 5,270,036.82
$ 5,180,714.16
$ 5,091,391.50
$ 5,002,068.84
$ 4,912,746.18
$ 4,823,423.53
$ 4,734,100.87
$ 4,644,778.21
$ 4,555,455.55
$ 4,466,132.89
$ 4,376,810.23
$ 4,287,487.57
$ 4,198,164.92
$ 4,108,842.26
$ 4,019,519.60
$ 3,930,196.94
$ 3,840,874.28
$ 3,751,551.62
$ 3,662,228.96
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Pago
5,997,378.47
5,908,055.81
5,818,733.15
5,729,410.49
5,640,087.83
5,550,765.17
5,461,442.52
5,372,119.86
5,282,797.20
5,193,474.54
5,104,151.88
5,014,829.22
4,925,506.56
4,836,183.91
4,746,861.25
4,657,538.59
4,568,215.93
4,478,893.27
4,389,570.61
4,300,247.95
Pago Cap.
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
$ 638,018.99
Saldo
$ 37,643,120.14
$ 37,005,101.15
$ 36,367,082.16
$ 35,729,063.17
$ 35,091,044.18
$ 34,453,025.19
$ 33,815,006.20
$ 33,176,987.21
$ 32,538,968.22
$ 31,900,949.23
$ 31,262,930.24
$ 30,624,911.25
$ 29,986,892.26
$ 29,348,873.27
$ 28,710,854.28
$ 28,072,835.29
$ 27,434,816.30
$ 26,796,797.31
$ 26,158,778.32
$ 25,520,759.33
65
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
25,520,759.33
24,882,740.34
24,244,721.35
23,606,702.36
22,968,683.37
22,330,664.38
21,692,645.39
21,054,626.40
20,416,607.41
19,778,588.42
19,140,569.43
18,502,550.44
17,864,531.45
17,226,512.46
16,588,493.47
15,950,474.48
15,312,455.49
14,674,436.50
14,036,417.51
13,398,398.52
12,760,379.53
12,122,360.54
11,484,341.55
10,846,322.56
10,208,303.57
9,570,284.58
8,932,265.59
8,294,246.60
$ 3,572,906.31
$ 3,483,583.65
$ 3,394,260.99
$ 3,304,938.33
$ 3,215,615.67
$ 3,126,293.01
$ 3,036,970.35
$ 2,947,647.70
$ 2,858,325.04
$ 2,769,002.38
$ 2,679,679.72
$ 2,590,357.06
$ 2,501,034.40
$ 2,411,711.74
$ 2,322,389.09
$ 2,233,066.43
$ 2,143,743.77
$ 2,054,421.11
$ 1,965,098.45
$ 1,875,775.79
$ 1,786,453.13
$ 1,697,130.47
$ 1,607,807.82
$ 1,518,485.16
$ 1,429,162.50
$ 1,339,839.84
$ 1,250,517.18
$ 1,161,194.52
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,210,925.30
4,121,602.64
4,032,279.98
3,942,957.32
3,853,634.66
3,764,312.00
3,674,989.34
3,585,666.69
3,496,344.03
3,407,021.37
3,317,698.71
3,228,376.05
3,139,053.39
3,049,730.73
2,960,408.08
2,871,085.42
2,781,762.76
2,692,440.10
2,603,117.44
2,513,794.78
2,424,472.12
2,335,149.46
2,245,826.81
2,156,504.15
2,067,181.49
1,977,858.83
1,888,536.17
1,799,213.51
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
$ 24,882,740.34
$ 24,244,721.35
$ 23,606,702.36
$ 22,968,683.37
$ 22,330,664.38
$ 21,692,645.39
$ 21,054,626.40
$ 20,416,607.41
$ 19,778,588.42
$ 19,140,569.43
$ 18,502,550.44
$ 17,864,531.45
$ 17,226,512.46
$ 16,588,493.47
$ 15,950,474.48
$ 15,312,455.49
$ 14,674,436.50
$ 14,036,417.51
$ 13,398,398.52
$ 12,760,379.53
$ 12,122,360.54
$ 11,484,341.55
$ 10,846,322.56
$ 10,208,303.57
$ 9,570,284.58
$ 8,932,265.59
$ 8,294,246.60
$ 7,656,227.61
66
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7,656,227.61
7,018,208.62
6,380,189.63
5,742,170.64
5,104,151.65
4,466,132.66
3,828,113.67
3,190,094.68
2,552,075.69
1,914,056.70
1,276,037.71
638,018.72
$ 1,071,871.86
$ 982,549.21
$ 893,226.55
$ 803,903.89
$ 714,581.23
$ 625,258.57
$ 535,935.91
$ 446,613.25
$ 357,290.60
$ 267,967.94
$ 178,645.28
$
89,322.62
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,709,890.85
1,620,568.20
1,531,245.54
1,441,922.88
1,352,600.22
1,263,277.56
1,173,954.90
1,084,632.24
995,309.59
905,986.93
816,664.27
727,341.61
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
638,018.99
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7,018,208.62
6,380,189.63
5,742,170.64
5,104,151.65
4,466,132.66
3,828,113.67
3,190,094.68
2,552,075.69
1,914,056.70
1,276,037.71
638,018.72
0
* Para la realizacin de la tabla de amortizacin se utiliz un software de programacin, dicho programa se podr ver en
los anexos.
4.3 Presupuestos
Se realizara un presupuesto de cada uno de los gastos que se llevaran a cabo para el inicio y durante las operaciones que
se puedan llevar a cabo durante un ao de operaciones de la agencia.
67
Precio
unitario
No.
Concepto
1
2
3
4
5
6
Autos
SUV
Pickups
Vans & comerciales
Deportivos
Elctricos
Total
$
$
$
$
$
$
$
202,383.33
553,460.00
302,460.00
473,300.00
866,400.00
657,800.00
509,300.56
Unidades
vendidas
719
145
5
1
1
3
874
145,513,616.67
80,251,700.00
1,512,300.00
473,300.00
866,400.00
1,973,400.00
228,617,316.67
IVA
$
$
$
$
$
$
Ingreso Total
23,282,178.67
12,840,272.00
241,968.00
75,728.00
138,624.00
315,744.00
$ 168,795,795.33
$ 93,091,972.00
$
1,754,268.00
$
549,028.00
$
1,005,024.00
$
2,289,144.00
$ 265,196,087.33
Concepto
Unidad
Req. p/pz
Lijas
Impresin
Primer
Thiner
Barniz
Pintura
Total
Hoja
Litros
Litros
Litros
Litros
Litros
10
2
2
8
2
5
Materia prima
Pieza
Costo por ud
Total pz
s
$
7.00
30
300
$
140.00
10
20
$
90.00
20
40
$
35.00
30
240
$
165.00
30
60
$
45.00
30
150
Costo
mensual
$ 2,100.00
$ 2,800.00
$ 3,600.00
$ 8,400.00
$ 9,900.00
$ 6,750.00
$ 33,550.00
Costo anual
$ 25,200.00
$ 33,600.00
$ 43,200.00
$ 100,800.00
$ 118,800.00
$ 81,000.00
$ 402,600.00
68
Total de
Personal
Puesto
Director General
Gerente General
Gerente Administrativo y
Financiero
Gerente Comercial
Gerente de Servicios
Gestor Comercial de
Distribuciones
Coord. De Calidad
Coord. Repuestos
originales
Coord. Comercial externo
Coord. De Crdito y cartera
clientes naturales
Coord. De crdito y cartera
clientes jurdicos
Gestor comercial externo
Gestor comercial
Jefe de bodega
Jefe de Mecnica
Jefe se Siniestros
Total
P/Persona
Salario
S.A.I
S.M.I
Total Mensual
Total Anual
1
1
$ 70,000.00
$ 55,000.00
$ 98,000.00
$ 77,000.00
$1,176,000.00
$ 924,000.00
$ 98,000.00
$ 77,000.00
$ 1,176,000.00
$ 924,000.00
$ 30,000.00
$ 42,000.00
504,000.00
$ 42,000.00
504,000.00
1
1
$ 30,000.00
$ 30,000.00
$ 42,000.00
$ 42,000.00
$
$
504,000.00
504,000.00
$ 42,000.00
$ 42,000.00
$
$
504,000.00
504,000.00
$ 30,000.00
$ 42,000.00
504,000.00
$ 42,000.00
504,000.00
$ 22,000.00
$ 30,800.00
369,600.00
$ 30,800.00
369,600.00
$ 18,000.00
$ 25,200.00
302,400.00
$ 25,200.00
302,400.00
$ 15,000.00
$ 21,000.00
252,000.00
$ 21,000.00
252,000.00
$ 10,000.00
$ 14,000.00
168,000.00
$ 14,000.00
168,000.00
$ 10,000.00
$ 14,000.00
168,000.00
$ 14,000.00
168,000.00
1
1
1
1
1
16
$ 5,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 349,000.00
$ 7,000.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 488,600.00
$
84,000.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$5,863,200.00
$ 7,000.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 8,400.00
$ 488,600.00
$
84,000.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 5,863,200.00
69
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Mensual
20,000.00
60,000.00
150,000.00
20,000.00
15,000.00
6,000.00
25,000.00
15,000.00
311,000.00
Anual
240,000.00
720,000.00
1,800,000.00
240,000.00
180,000.00
72,000.00
300,000.00
180,000.00
3,732,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
402,600.00
5,863,200.00
3,732,000.00
9,997,800.00
$
$
$
$
Total
102,877,792.50
11,430,865.83
91,446,926.67
28,000.00
70
$
$
$
15,000.00
10,000.00
22,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
12,000.00
5,000.00
5,000.00
6,000.00
10,000.00
20,000.00
30,000.00
30,000.00
4,000.00
9,000.00
9,000.00
10,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
6,000.00
4,000.00
5,000.00
Total
227,000.00
71
$38,281,139.13
$10,526,780.00
$10,425,780.00
$ 101,000.00
$27,754,359.13
$27,754,359.13
Pasivo +
Capital
$38,281,139.13
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad bruta
Gastos de operacin
Utilidad antes de Impuestos
$
$
$
$
$
228,617,316.67
9,997,800.00
218,619,516.67
103,104,792.50
115,514,724.17
Costos totales
$
$
$
5,863,200.00
3,732,000.00
102,877,792.50
112,472,992.50
Costos
Variable
$ 402,600.00
$ 227,000.00
629,600.00
113,102,592.50
.
. .
PE= 431.17
72
5. Evaluacin
Se valora que tan viable es la realizacin del proyecto y en cuanto tiempo se recupera
el monto de la inversin.
=
=
+
=
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad bruta
Gastos de operacin
Utilidad antes de Impuestos
ISR 30%
PTU 10%
Depreciacin 20% del activo fijo
Flujo neto de efectivo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
228,617,316.67
9,997,800.00
218,619,516.67
103,104,792.50
115,514,724.17
68,585,195.00
22,861,731.67
2,085,156.00
26,152,953.50
73
Con estos datos tendramos la siguiente tabla que muestra el valor presente neto
(VPN).
Periodo
Monto
Factor
$ 38,281,139.13
monto descontado
1
-38,281,139.13
26,152,953.5
0.666666667
17,435,302.33
26,152,953.5
0.444444444
11,623,534.89
26,152,953.5
0.296296296
7,749,023.259
26,152,953.5
0.197530864
5,166,015.506
31,365,843.5
0.131687243
4,130,481.449
7,823,218.306
VPN
0 = 38,281,139.13 +
Es decir
1
0 = +
=1
( + )
+
(1 + )
(1 + )
Al resolver la ecuacin para la variable TIR podemos ver que la variable est dada
por:
= 0.6315 = 63.15%
Recordemos que hay criterios para determinar si el proyecto es viable o no, en
nuestro caso particular el proyecto es viable si la TIR es mayor que la tasa de
rendimiento actual, y es notable que
63.15% > 50%
Por lo que el proyecto es viable y se debe continuar.
74
1,473,278.649
] = 3.39
3,692,736.858
6. Conclusiones y Recomendaciones
Para mejorar la estrategia se debe considerar los cambios que afectan la
organizacin tanto internos o externos, junto con las oportunidades potenciales
disponibles. En estas oportunidades incluyen reduccin de costos, aumento de
ingresos, y las nuevas formas de utilizar la tecnologa para as ganar una ventaja
competitiva entre otras.
Para garantizar el xito en la vida til del proyecto es fundamental alinear la estrategia
de negocios con la estrategia de ventas y las nuevas tecnologas de modo que se
apoyen entre estas para cubrir las necesidades que surjan en la empresa
75
Anexos
* Aqu se encontraran los formatos completos al igual que los instructivos de llenado
lo des formatos para inicio de operaciones que se vieron en el apartado 3.5.
FUNDADORES
76
E S T A T U T OS
DENOMINACIN --------------------------------PRIMERO.- La sociedad se denominar: BENITO JUREZ NORTE",que ir
seguida de las palabras SOCIEDAD ANNIMA DE CAPITAL VARIABLE o de sus
abreviaturas S.A. DE C.V.
SEGUNDO.- El domicilio de la sociedad ser, en la calle Av. Cuauhtmoc y Obrero
Mundial 411, Ciudad de Mxico 1952, de esta Ciudad de Mxico, sin perjuicio de
su derecho a establecer agencias o sucursales en otros lugares de la Repblica
Mexicana o del extranjero y de pactar domicilios convencionales para actos
determinados, sin que se entienda cambiado su domicilio socia
DURACIN
TERCERO.- La duracin del pacto social ser de 5 aos contados a partir de la fecha
de la escritura, por lo que concluir legalmente en el 2016
OBJETO SOCIAL
CUARTO.- La sociedad tendr por objeto social preponderante la prestacin de
servicios especializa dos de apoyo a la micro, pequea y mediana empresa asociada.
I. Conjuntar a los socios para que puedan obtener un mejoramiento econmico y
social, optimizando en su beneficio las condiciones para comprar, distribuir,
transportar y vender todo tipo de mercancas lcitas.
II. Proporcionar a sus socios algunos de los siguientes servicios: tecnologa,
promocin y comercializacin, diseo, subcontratacin de productos y procesos
industriales, promover la obtencin del financiamiento, adquisicin de materias
primas, insumos, activos y tecnologa en comn; en condiciones favorables de precio,
calidad y oportunidad de entrega, as como de otros servicios que se requieran para
el ptimo desempeo de las empresas asociadas.
III. Organizar a los grupos interesados, para promover la creatividad para alcanzar
la calidad del servicio.
IV. Desarrollar, de manera permanente, el asesoramiento y la capacitacin a favor
de los socios, que les permita mejorar su competitividad en los mercados internos y
de exportacin.
V. Gestionar y concertar los financiamientos a efecto de favorecer el equipamiento
y modernizacin de las empresas asociadas.
VI. Realizar las gestiones necesarias favorables a sus socios, para obtener de las
autoridades federales, estatales y municipales con los apoyos y beneficios que de
acuerdo con sus facultades puedan otorgar.
78
Accionista 2
Firma
Accionista 3
Firma
Accionista 4
Firma
Notario
Firma
Testigo
Firma
79
Formato R1
Instructivo
DOCUMENTOS QUE SE DEBEN ACOMPAAR A ESTA SOLICITUD
PERSONAS FSICAS QUE NO CUENTAN CON CURP:
Acta de nacimiento en copia certificada o en fotocopia certificada por funcionario pblico
competente o fedatario pblico y fotocopia simple. (Copia y fotocopia certificada para cotejo).
Tratndose de mexicanos por naturalizacin, copia y fotocopia certificada u original y
fotocopia simple de carta de naturalizacin expedida por la autoridad competente
debidamente certificada o legalizada, segn corresponda. (Copia certificada u original para
cotejo).
PERSONAS FSICAS QUE YA CUENTAN CON CURP:
Fotocopia simple de la constancia de la Clave nica de Registro de Poblacin o, en su caso,
original y fotocopia simple de cualquier identificacin oficial vigente que contenga impresa la
CURP, con fotografa y firma, expedida por el gobierno federal, estatal, municipal o su similar
en el Distrito Federal. (Original para cotejo).
PERSONAS FSICAS EXTRANJERAS:
Tratndose de extranjeros, original y fotocopia simple del documento migratorio vigente que
corresponda, con la debida autorizacin para realizar los actos o actividades que manifiesten
en su aviso emitido por autoridad competente, prrroga o refrendo migratorio. (Original para
cotejo).
Tratndose de residentes en el extranjero, original y fotocopia simple del documento con que
acrediten su nmero de identificacin fiscal del pas en que residan debidamente certificado,
legalizado o apostillado segn corresponda por autoridad competente, cuando tengan
obligacin de contar con ste en dicho pas.
PERSONAS MORALES:
Sociedades Mercantiles:
Copia certificada y fotocopia simple del documento constitutivo debidamente protocolizado.
(Copia certificada para cotejo).
Personas Distintas a Sociedades Mercantiles:
Original o copia certificada y fotocopia simple del documento constitutivo de la agrupacin o,
en su caso, fotocopia simple del Diario Oficial de la Federacin, peridico o gaceta oficial
donde se public el decreto. (Original o copia certificada para cotejo).
Asociaciones en Participacin:
Original y fotocopia simple del contrato de la asociacin en participacin, con firma autgrafa
del asociante y asociados o sus representantes legales. (Original para cotejo).
PERSONAS MORALES EXTRANJERAS:
80
82
los requisitos establecidos para la inscripcin de personas fsicas y para la entrega de la CIF
al da hbil siguiente.
IDENTIFICACIN:
Adems de lo anterior, la persona fsica o el representante legal de la persona de que se
trate, deber acompaar original y fotocopia simple de cualquier identificacin oficial vigente
con fotografa y firma, expedida por el Gobierno Federal, Estatal o Municipal o su similar en
el Distrito Federal. Tratndose de extranjeros, original y fotocopia simple del documento
migratorio vigente correspondiente emitido por autoridad competente, en su caso, prrroga
o refrendo migratorio. (Original para cotejo).
ACREDITAMIENTO DE LA PERSONALIDAD DEL REPRESENTANTE LEGAL:
Copia certificada y fotocopia simple del poder notarial en el que se acredite la personalidad
del representante legal o carta poder firmada ante dos testigos y ratificadas las firmas ante
las autoridades fiscales, notario o fedatario pblico. (Copia certificada para cotejo).
Tratndose de residentes en el extranjero con o sin establecimiento permanente en Mxico,
debern acompaar original y fotocopia simple del documento notarial con el que haya sido
designado el representante legal para efectos fiscales. (Original para cotejo).
Tratndose de los padres o tutores que ejerzan la patria potestad o tutela de menores de
edad y acten como representantes de los mismos, para acreditar la paternidad o tutela,
presentarn copia certificada y fotocopia simple, para efectos de su cotejo, del acta de
nacimiento del menor expedida por el Registro Civil, as como escrito libre en el que se
manifieste la conformidad de los cnyuges o padres para que uno de ellos acte como
representante del menor, o en su caso, original y fotocopia simple, para efectos de su cotejo,
de la resolucin judicial o documento emitido por fedatario pblico en el que conste el
otorgamiento de la patria potestad o la tutela, as como original y fotocopia simple para
efectos de su cotejo de la identificacin oficial (cualquiera de las indicadas en el apartado
IDENTIFICACIN en las instrucciones de esta forma oficial) de los padres o del tutor que
funja como representante.
PERSONAS FSICAS SIN ACTIVIDAD ECONMICA
Tratndose de personas fsicas sin actividad econmica que opten por inscribirse al RFC,
nicamente debern llenar los rubros 3, 3.1 (en su caso), 4.1, 4.5, 5, 6 (en su caso), 7.1 y
8.5. En este supuesto, los datos que manifiesten las personas fsicas en esta solicitud no
tendrn efectos fiscales, en tanto no perciban ingresos gravables o se ubiquen en alguno de
los supuestos del artculo 27 del Cdigo
Fiscal de la Federacin.
El ejercicio de esta opcin no lo libera de responsabilidad en caso de incurrir en las
omisiones, infracciones o delitos previstos en las disposiciones fiscales.
Acompaar a esta solicitud la documentacin sealada para personas fsicas en el recuadro
anterior de esta pgina, excepto el comprobante de domicilio. Cuando la identificacin oficial
ya cuente con Clave nica de Registro de Poblacin, estarn
83
Formato M4
Consideraciones generales para su llenado:
1. Se seleccionar del catlogo el tipo de sociedad objeto de la inscripcin, slo
en el caso de no encontrarse el tipo social en el catlogo, se capturar en el
campo Otro. Y adems se deber marcar la opcin de si es o no de capital
variable.
2. Deber anotar el nmero del Instrumento, volumen, libro y foja que le asign
el fedatario.
3. Se anotar con nmero la fecha del instrumento objeto de inscripcin, con el
formato DD/MM/AAAA.
4. Se seleccionar ante quin se formaliz el instrumento.
5. Se anotar el nombre del fedatario pblico o de la autoridad que autoriz el
instrumento, nmero del fedatario o autoridad, Estado y municipio en donde
reside.
6. Se anotar la denominacin o razn social de la sociedad, incluyendo su tipo
social.
7. Se anotar la duracin y el domicilio de la sociedad.
8. Tratndose de inscripcin por medio del mdulo Fedanet se describir
brevemente el objeto social de la sociedad, capturando lo esencial. Cuando el
trmite se realice por ventanilla, el personal del Registro Pblico de Comercio
capturar la informacin hasta donde la longitud del campo permita el sistema
incorporar.
9. Se anotar, con nmero, el capital social mnimo con que se constituye la
sociedad.
10. Se elige la opcin correspondiente en cuanto si las acciones o partes
sociales tienen o no valor nominal.
Se anotar el nombre completo de los socios o accionistas en el orden en que
lo dispone el recuadro, su nacionalidad, CURP, fecha de nacimiento o RFC,
nmero de acciones o partes sociales que tienen, en su caso el tipo de serie,
valor de la accin o parte social y el monto total de la aportacin.
11. Se seleccionar el tipo de administracin de la sociedad.
Se describirn las facultades del rgano de representacin de la sociedad.
Se anotar el nombre completo de la(s) persona(as) que tiene a cargo la
administracin de la sociedad.
84
cin >>n;
y=i/100;
86