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-PEI2015-2017
INDICE DE CONTENIDOS:
1.
DE
LA
INSPECCIN
Anlisis de la problemtica.....5
I) Construccin o adopcin de un modelo conceptual6-7
2.
4. Anexos
Matriz de Planificacin Estratgica....20
1.
MANDATOS:
POLITICAS:
Anlisis de la Problemtica
Disminucin cobertura
de Fiscalizacin a las
Cooperativas.
Ubicacin
de
cooperativas
en
Territorio Nacional
las
el
Ley
General
de
Cooperativas
no acorde a la
realidad.
Bajo
desarrollo
empresarial
de
las
cooperativas.
La mayora de
cooperativas
estn
organizadas a
nivel de primer
grado.
Falta
de
incentivos y
apoyo.
Segundo Grado:
Federacin=
Tercer Grado:
Confederacin=
Cooperativas
asociados.
con
un
mnimo
de
20
ii)
Resultados:
ACTIVIDAD
Auditoria de Estados Financieros
Auditorias Intermedias
Auditorias Especficas
Auditorias Especiales
Asesoras
Consultoras
Suscripcin de Actas
Actividades Especiales
TOTAL
AO
2015
26
303
43
10
10
00
03
00
395
Cadenas Causales
Qu?
Fiscalizar
Quines?
Las
Cooperativas
Magnitud del
cambio
3 aos
2015
360
2016
375
2017
463
Qu?.....Fiscalizar
Quines?...Las Cooperativas
Cambio?Incrementar la cobertura
Tiempo?.3 aos
Indicadores
Indicador de Producto
Visitar a 395 cooperativas a nivel nacional que cubre el 49% del total de
cooperativas activas.
Indicador de Subproducto
Cooperativas con servicios de auditora
48%.
servicios
de
seguimiento
1%
y 124%*
10
c)
Anlisis de Actores
11
12
d)
ANLISIS FODA
FORTALEZAS
Infraestructura bsica para realizar las actividades inherentes a la
institucin.
Existe una Ley especfica que regula las actividades, atribuciones
y funciones de las instituciones y de las entidades a fiscalizar.
Se cuenta con un presupuesto anual institucional por parte del
Ministerio de Finanzas Pblicas.
El recurso humano con el que se cuenta es apto para la
realizacin de las tareas asignadas.
No existe discriminacin del gnero, raza o religin.
Es la nica Institucin estatal que realiza fiscalizacin y emite
informes sobre los estados financieros de las cooperativas.
La Institucin realiza capacitacin continua a su personal y las
cooperativas.
Las actividades de fiscalizacin son supervisadas
profesionales en contadura pblica y auditoria.
por
13
OPORTUNIDADES
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DEBILIDADES
No se cuenta con edificio propio.
Equipo porttil de cmputo insuficiente.
Insuficiente recurso humano tcnico para atender la demanda
anual de servicio.
Alta centralizacin del trabajo al contador con solo una oficina
regional y una oficina central.
Falta de agilizacin en los trmites administrativos y tcnicos.
Falta de empoderamiento de la visin y misin de la institucin.
El servicio de fiscalizacin se presta a la mayora de cooperativas,
con cuota mnima del costo de fiscalizacin.
Poco conocimiento del manual de funciones y atribuciones para
cada cargo.
Resistencia del personal al cambio para obtener excelencia en el
servicio.
Baja optimizacin en el uso del equipo de cmputo de escritorio.
El personal manifiesta competencia desleal entre ellos mismos.
Renuencia en el personal en hacer conciencia de su trabajo con
mstica de excelencia.
Hace falta la comunicacin interpersonal y trabajo en equipo.
Que las autoridades del Ministerio al que pertenece la Institucin
desconozcan la labor Institucional.
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AMENAZAS
Migracin de talentos hacia otras instituciones.
Reduccin presupuestaria por incumplimiento de metas.
Expuesta a cambios por situaciones de carcter poltico.
Creacin de otra institucin que realice la misma actividad.
Que las autoridades del Ministerio al que pertenece la Institucin
desconozcan la labor Institucional.
Recorte presupuestario por decisin gubernamental.
Implementar sistemas de mejoramiento continuo que permitan
proporcionar servicios de fiscalizacin de alto nivel.
Impartir cursos de relaciones humanas, anlisis transaccional y
trabajo en equipo.
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i)
VISIN
Ser la Institucin que proporcione los mejores servicios de
fiscalizacin a todo el sector cooperativo a travs de
auditoras asesoras y atencin de calidad, que garanticen la
adecuada y transparente administracin de los recursos.
MISIN
Proporcionar servicios de Fiscalizacin y Asesora Contable
Financiera, Legal y Administrativa con el personal
profesional y tcnico garantizando al sector cooperativo a
nivel nacional, una adecuada y transparente administracin
de los recursos en beneficio de los asociados y las
comunidades del Pas.
PRINCIPIOS
Entre los principios que posee la Inspeccin General de
Cooperativas se encuentran los siguientes:
Legalidad: Conocer y respetar el marco jurdico
administrativo que regule su actividad fiscalizadora.
Imparcialidad: Ejercer sus atribuciones y realizar sus
funciones dando trato justo, equitativo y objetivo, sin
influencias o sesgos que otorguen preferencias o
privilegios a personas o grupos, sustentando los actos de
fiscalizacin realizados slo en las pruebas obtenidas.
Secreto Profesional: Evitar la difusin no autorizada
del conocimiento e informacin que posee por el ejercicio
de sus atribuciones y el desarrollo de sus funciones.
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18
3.
DE PRODUCTO
Pertinencia
Interpretacin
Frmula de Clculo
mbito Geogrfico
Frecuencia de la medicin
Nacional X
Regional
Departamento
Municipio
Mensual X
Cuatrimestral
Semestral
Anual
2014
2015
2016
2017
397
395
375
463
Lnea Base
Ao
Valor
Medios de Verificacin
Procedencia de los datos
Unidad Responsable
Fiscalizacin y Seguimiento
Metodologa de Recopilacin
Produccin asociada al cumplimiento de la meta
PRODUCTOS
Cooperativas Fiscalizadas
INDICADORES
Nmero de
Cooperativas
Activas
SUBPRODUCTOS
INDICADORES
Cooperativa
fiscalizada
Cooperativa
fiscalizada
Cooperativa
fiscalizada
NOTAS TECNICAS
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4.
Anexos
NOMBRE DE LA
INSTITUCION:
RESULTADOS
PRODUCTOS
AO
BASE
RESULTADOS
INSTITUCIONALES
2017
ESTRATEGICOS
LINEA BASE
INDICADOR
2016
INDICADOR
2015
PACTO
META
Incremento de
cooperativas
fiscalizadas
DIRECCIN
Y
COORDINACIN
800
Cooperativas
2014
395
375
463
COOPERATIVAS
FIZCALIZADAS
INCREMENTAR LA
COBERTURA
FISCALIZADORA DE
COOPERATIVAS A
NIVEL NACIONAL DEL
39% AL 47% EN EL
PERODO DEL 2015 AL
2017.
NOTAS:
Si corresponde Incluir Resultados, intermedios,
inmediatos, final
20