Cuestionario de Control Interno

Sub Gerencia de Logstica y Control Patrimonial.- MDT

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL OCI

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA - MOQUEGUA

DEPENDENCIA
UNIDAD OPERATIVA
CARGO
NOMBRE

:
:
:
:

PREGUNTA

FECHA:
RESPUESTA
SI

NO

N/A

REF.
P.T.

REA DE ABASTECIMIENTO
Nombre del Responsable del rea:
Fecha de Ingreso y Cese:
1. Se
han
elaborado
los
siguientes
documentos:
- Programas de Adquisiciones aprobados
presupuestalmente?
- Catalogo de bienes y servicios?
2. Se programa con anticipacin las necesidades
de adquisicin?

3. Las adquisiciones de bienes son aprobadas

mensualmente
mediante
calendario
de
compromiso correspondiente?
4. Todas las adquisiciones de bienes o servicios
son
realizados
por
la
oficina
de
abastecimientos (compras menores) o por el
Comit de Adjudicaciones (Licitaciones,
Concursos
Pblicos
y
Adjudicaciones
Directas)?
5. Los procesos de Licitaciones, Concursos
Pblicos y Adjudicaciones Directas se
convocan con la debida anticipacin?
6. Se evalan como mnimo las propuestas
tcnicas de tres postores?
7. Se utilizan formatos uniformes en el proceso
de adquisicin?
8. El pago de los bienes y/o servicios adquiridos
se realiza en efectivo?
9. El pago de los bienes y/o servicios adquiridos
se realiza contra entrega?
10. Se exige una garanta (carta fianza, cheque de
gerencia) a favor de la entidad a la firma de un
contrato para garantizar la entrega de un bien
o servicio?
11. Se cobran moras o multas ante el retraso de
los proveedores en la entrega de los bienes
adquiridos?
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Examen Especial al rea de Tesorera de la Municipalidad Distrital de Torata, Captacin de Ingresos y
Legalidad en la Ejecucin de Gastos durante el periodo 2010

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PREGUNTA

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL OCI

RESPUESTA
SI

NO

N/A

REF.
P.T.

12. Se

establecen cantidades mximas que

pueden programarse por cada bien o servicio
a adquirir?
13. Estas cantidades estn fijadas en funcin a la
frecuencia de uso?
14. Todos los bienes adquiridos y/o recuperados
ingresaron fsicamente a la entidad por el
almacn?
15. Los requerimientos de suministros y servicios
por parte de las obras en ejecucin son
atendidos oportunamente?
16. El almacn cuenta con las condiciones
siguientes:
- Personal
- Adecuada ubicacin
- Medios de acceso
- Equipamiento
- Seguridad
17. Los bienes que ingresan al almacn cuentan
con la respectiva nota o pliza de ingreso al
almacn?
18. Se comprueban los datos de cantidad, peso,
nmero de serie, funcionamiento y otros que
fueron necesarios, con la Orden de Compra al
momento del ingreso de los bienes al
almacn?
19. En caso de existir alguna diferencia en la
comprobacin anterior, se deja constancia
documentada de dichas diferencias siendo,
estas comunicadas a la Direccin General de
Administracin a quien haga sus veces?
20. Se realizan inventarios fsicos de existencias
peridicamente por lo menos una vez al ao?
21. En la realizacin de los inventarios interviene
personal que est encargado de la custodia de
los bienes?
22. La calificacin de obsolescencia de los bienes
o servicios es realizado por el Comit de Bajas
compuesto por personal tcnico adecuado?
23. Se deja constancia documentada de las
cantidades de bienes dadas de baja y de los
motivos en un informe tcnico?
24. Los bienes dados de baja son eliminados
inmediatamente, comunicado este hecho a
Contabilidad para su respectivo ajuste?
25. Que funcionarios tienen asignado telefona
celular. Indique: a. b.

Se cuenta con alguna directiva que

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RESPUESTA
SI

NO

N/A

REF.
P.T.

regule su uso?
26. Se codifican los bienes del activo fijo para
su identificacin?
27. Se
cuenta
con
mecanismos
o
disposiciones que regulen el uso adecuado
de:
- Vehculos?
- Imprenta?
- Fotocopiadora?
28. La asignacin de un bien a un funcionario
se hace constar documentadamente en el
que debe figurar los datos del bien y de
quien lo recibe?
29. Se ha presupuestado y aprobado la
adquisicin de plizas de seguro para las
existencias y los activos fijos?
30. Dichas plizas ya han sido adquiridas por
la entidad?
31. Las plizas compradas a la fecha han
asegurado la totalidad de los bienes de la
entidad?
32. Los servicios contratados cuentan con la
respectiva conformidad de servicio?
33. Se obtiene de los Registros Pblicos las
fichas registrales de los postores y
proveedores ganadores de la buena pro.
34. Existen bienes adquiridos pendientes de
entrega por parte del proveedor y cules
fueron las medidas adoptadas por la
entidad.
35. Se ha invitado a tres postores como
mnimo y a la Comisin de Promocin de
la
Pequea
y
Microempresa
(PROMPYME).
36. Las invitaciones cursadas a los postores
contienen los trminos de referencia o
lineamientos del bien o servicio solicitado?
37. Se realizan Cuadro Comparativo de
adquisiciones y el anlisis de las
propuestas se ha efectuado de acuerdo a
lo establecido en la normativa vigente?
38. El otorgamiento de la buena pro se
formaliza mediante una orden de compra
y/o servicio, sujeto a los trminos
establecidos en la propuesta presentada?
39. Se ha realizado contratacin de asesores y
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RESPUESTA
SI

NO

N/A

REF.
P.T.

consultores? Mencione:
a. ... b. ..
40. Se ha realizado gastos por servicios de
publicidad?
41. Existe una directiva aprobada que norme
lo concerniente a pasajes y viticos del
personal?
42. Los Comits Especial renen los requisitos
tcnicos exigidos, asignacin de funciones,
atribuciones, obligaciones?
OBSERVACIONES.-

Torata, de Enero del 2013

Firma Responsable de Adquisiciones

Firma Auditor Encargado

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