SARLAFT EL CLIENTE, FUENTE PRINCIPAL DE

LA ACTIVIDAD FINANCIERA

PRESENTADO POR:
PAULA ANDREA MAZO AMAYA

PRESENTADO A:
JAIME ALBERTO LONDOO BRICEO

SENA
VIRTUAL
07/10/14

INTRODUCCION
El lavado de dinero es una prctica delictiva que consiste en procesar las
ganancias ilegales o el dinero sucio, a travs de una serie de transacciones, de
esta manera los fondos son limpiados para que parezcan ser fondos
provenientes de actividades legales, aunque el lavado de dinero es un proceso
variado y a veces complejo.
El lavado de activos puede tener varias consecuencias econmicas y sociales,
incluyendo el aumento del delito y la corrupcin, y el debilitamiento del sector
privado legitimo; tambin incluye el movimiento de fondos para apoyar el
terrorismo u organizaciones terroristas. Estos fondos pueden venir de fuentes
ilegitimas o legitimas.
La auditora de lavados de activos es la actividad que ejerce el sector financiero
para controlar las operaciones relacionadas con el manejo, aprovechamiento e
inversin de los recursos de captacin del pas, y evitar de esta forma que
lavadores de activos logren ingresar recursos provenientes de actividades
delictivas para dar aspecto de legalidad a las transacciones, operaciones y fondos
vinculados. Un mecanismo de prevencin y control para la lucha contra el lavado
de activos es la auditoria, ya que cuestiona mediante la evaluacin del control
interno los mecanismos establecidos por los entes reguladores con la intervencin
de sus representantes legales, directores, administradores y funcionarios.

ACTIVIDAD UNIDAD 3
Descripcin
Esta Actividad plantea dar respuesta a las siguientes preguntas:
1. Comente brevemente en qu consisten los 3 requisitos que las
entidades financieras deben cumplir para velar por la prevencin del
lavado de activos.
RTA.
a. Adoptar medidas de control: Dentro de sus procesos se deben adoptar medidas
de control que mitiguen la posible inclusin de dineros ilcitos dentro de las
entidades, esto se puede realizar con buena tecnologa, personal capacitado,
polticas claras.
b. Reportes a la UIAF: Una vez realizados los controles las entidades deben
reportar a la unidad de informacin y anlisis financiero los posibles movimientos
sospechosos para la realizacin de investigaciones que conlleven a dar respuesta
sobre si es necesario pasar a juicio o se archiva el proceso.
c. Conocimiento de la superfinanciera: El dar a conocer a la sper todos los
procesos, manuales y cdigos de conducta que las entidades instauran para
combatir este delito.
2. Elabore un cdigo de conducta con al menos 8 aspectos relevantes.
Este cdigo de tica es para todos los directivos funcionarios y empleados de
nuestra entidad y es de estricto cumplimiento siguiendo los siguientes valores
corporativos: transparencia, integridad, responsabilidad social, actitud de servicio,
trabajo en equipo.
Para llevar a cabo esto debemos tener en cuenta los siguientes puntos
especficos:
a. Obrara con buena fe, lealtad y diligencia
b. No intervenir en situaciones que se puedan presentar como ambiguas y que
puedan amparar o facilitar actos incorrectos
c. Comunicar a los superiores actos sospechosos que puedan llevar a perder
manejo sobre la entidad.

d. Reserva bancaria
e. Mantener manejo y control del lavado de activos
f. Confidencialidad tanto con los clientes como con los entes gubernamentales
g. Uso adecuado de los recursos tanto tecnolgicos como humanos
h. relacin con los entes gubernamentales de excelente calidad
3. Mencione cules son los principales controles que deben implementar
las instituciones financieras para impedir ser vctimas de lavado de
activos.
Instituciones financieras para impedir ser vctimas de lavado de activos. Para mi
concepto las entidades pueden y deben cada actualizar tanto sus sistemas de
informacin como su recurso humano para que no sean filtrados por este delito.
Los puntos de control serian
I.

II.

SEALES DE ALERTA: son situaciones, hechos, eventos, etc. Que las

entidades financieras sealen y que deban considerar cada uno de los
factores de riesgo y de las caractersticas de sus operaciones, as como
cualquier otro criterio que a juicio de la entidad resulte adecuado.
SEGMENTACIN DE LOS FACTORES DE RIESGO: en las entidades
financieras se determinar cada uno de los riesgos de acuerdo con las
caractersticas de los mimos clientes, sin perjuicio de cualquier otro criterio
que establezca la entidad, deben segmentar atendiendo como mnimo los
siguientes:
CLIENTES: actividad econmica, frecuencia de sus transacciones y monto
de ingresos, egresos y patrimonio.
PRODUCTOS: naturaleza, caractersticas y nicho de mercado o
destinatarios.
CANALES DE DISTRIBUCIN: naturaleza y caractersticas.
JURISDICCIONES: ubicacin, caractersticas y naturaleza de las
transacciones.

III.

SEGUIMIENTO DE OPERACIONES: Las entidades financieras deben

estar en capacidad de hacer seguimiento y de monitorear las operaciones
que realicen sus clientes y usuarios a travs de los dems factores de
riesgo.

IV.

CONSOLIDACIN ELECTRNICA DE OPERACIONES: Todas las

entidades financieras deben tener la capacidad de consolidar y controlar

electrnicamente las operaciones que realicen sus clientes y usuarios a

travs de los productos, canales de distribucin segn sea el caso.
4. Qu es la Lista Clinton y para qu sirve.
Es una base de datos o lista negra llamada oficialmente: SPECIALLY
DESIGNATED NARCOTICS TRAFFICKERS o SDNT LIST. En esta lista se
agrupan empresas o personas de todo el mundo que, segn el gobierno de
Estados Unidos de Norteamrica, han tenido nexos con dineros del
narcotrfico, han sido narcotraficantes o han estado inmersos en delitos de
lavado de activos.
La Lista est bajo la responsabilidad del Departamento del Tesoro de
Estados Unidos y se cre en 1995 durante el mandato del presidente Bill
Clinton. De all tom su nombre. Hace parte de una poltica de guerra
contra el narcotrfico y se encarga de bloquear a un grupo de personas o
empresas dentro del mundo financiero, prohibindoles que realicen
negocios con compaas estadounidenses.
5. D un ejemplo de una operacin Inusual y otro ejemplo de una
operacin Sospechosa.
Cuentas que tienen un gran volumen de depsitos de cheques, rdenes de
pago, transferencias y otros instrumentos negociables, que no guardan
relacin con el negocio del cliente.
EJEMPLO: OPERACIN INUSUAL: FRANCISCO HERNANDEZ de 74
aos se acerca a una entidad financiera a realizar un retiro por $
30.000.000 pesos el cual hace ya una semana le estn girando dicho dinero
procedente de estados unidos, cuando hace un mes l solamente reciba su
pensin que era por $ 600.000 pesos.
EJEMPLO: OPERACIN SOSPECHOSA: JUAQUIN PAEZ un abogado
prestigioso se acerca a una entidad financiera hacer un depsito de 100
000.000 pesos en efectivo en su cuenta corriente de unos hipotecas que
tiene a cargo y que son dueas de un narcotraficante, el abogado por hacer
estos movimientos de cuentas y por administrarle varias propiedades el
abogado recibe comisiones del mismo narcotraficante, poco tiempo
despus el acepta haber recibido plata del traficante y es acusado por el
delito de lavado de activos.

Depsitos y retiros de grandes sumas de dinero por medio de

transferencias, a travs de pases cuyo nivel de actividad econmica no
justifiquen montos y frecuencias de tales transacciones.