ESQUEMA DEL PROYECTO PISCIGRANJAS TRUCHAPAY

1. ASPECTOS GENERALES:
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO
Tendr la denominacin: TRUCHAPAY
1.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO
Lograr un crecimiento sostenido en la comercializacin de carne de
trucha de talla comercial.
Sistematizar la produccin en un tiempo de 6 -7 meses, con un
manejo tecnificado y obtener productos de peso y talla uniforme.
Realizar la evaluacin financiera mediante la elaboracin de
presupuestos, proyeccin de costos, gastos, ingresos e inversin
estableciendo la rentabilidad del negocio.
Beneficiar a los habitantes de la comunidad y el mercado objetivo
como una alternativa de consumo frente al pescado.
Mejorar las condiciones de vida de los habitantes de la comunidad de
Chaquepay.
1.3. JUSTIFICACION DEL PROYECTO
El proyecto planeado en la comunidad de Chaquepay, presenta
caractersticas geogrficas para la implementacin de las piscigranjas,
y a que dicha comunidad cuenta con gran afluencia de recurso hdrico
suficiente para establecerse este proyecto.
Debido a la escasa oferta, el proyecto cubrir las necesidades de la
gran demanda en dicho distrito. Cuando nos referimos a que hay una
escasa oferta , explicamos que en la comunidad de chaquepay , no se
encuentra ningn centro de crianzas de truchas o algn tipo de
activad parecida, aparte de estar situada cerca de los centro de
mayor afluencia de la provincia de Anta , a 15 minutos de Chaquepay
a Huaroccondo, de esta a Izcuchaca a 10 minutos.
Otra ventaja por lo que se establecer el proyecto es porque existe
movilidad a total disposicin.
1.4.

UBICACIN

Regin
Departamento
Provincia
Distrito
Longitud

:Cusco
: Cusco
: Anta
: distrito de Huarocondo
: 13 30' 45" latitud Sur y a 71 58'

33" longitud Oeste

Altitud

2. ESTUDIO DE MERCADO

: 3,350 m.s.n.m.

2.1. DEFINICION DEL AREA DEL MERCADO

Existen pequeas cultivadores en la zona de lucre a una hora de la
ciudad de cusco provincia de Quispicanchis que tiene una producci n de
300 a
400kg/ao Existen personal capacitado para este rubro de
negocio y afianzar a esto al conocimiento tcnico por parte de los
productores de la asociacin y contar con una alta productividad y calidad
de producto,
En Lucre no solo aprovecha las abundancia de del recurso hdrico para la
crianza de truchas si no tambin se ha convertido un centro de la
gastronoma usando la trucha como planto principal (trucha al horno)
2.2. DEFINICION DEL PRODUCTO
La produccin de truchas es considerado como una de las principales
fuentes de protena animal para el ser humano, y su comercializacin en
el mercado local viene aumentando en forma acelerada. Segn el
DIREPRO (2009), la cra y produccin de peces en el perodo, se
increment a 40% de toneladas/ao.
)Se plantea en tener alianzas con las tiendas que comercializan este
producto para su distribucin posterior. Se observa que hay un mercado
potencial en la zona.
2.3.

ANALISIS DE LA DEMANDA
2.3.1. ANALISIS DE LA DEMANDA HISTORICA
CUADRO N1 -EM
PERIOD DEMANDA
O
(kilos)
2008 38585.96604
2009 39319.09939
2010 40066.16228
2011 40827.41937
2012 41603.14033
FUENTE: Elaboracin Propia

La demanda histrica, de la cantidad de truchas que consumen las familias

cusqueas ha ido ascendiendo al proporcin de su tasa de crecimiento (1.9%
de acuerdo a los datos extrados por la OPI de la regin del Cusco).

2.3.2. ANALISIS DE LA DEMANDA ACTUAL:

Para nuestra demanda actual , tomamos los siguientes datos que una familia
por lo menos a la semana consume 2 kilos de truchas ( teniendo en cuenta que
es una familia nuclear 4 miembros) es decir que al mes consumen 16 kilos, por
ende ala aos consumen 192 kilos de truchas al ao

CUADRO EM- 2.1

N de
familias

Consumo de trucha por

Demanda objetivo
Q kilogramos familia (Kg)
(60%)X kilogramo
368
70656
192
42393.6
FUENTE: elaboracin propia
Los 60% son de las personas que han contestado que consumen por lo menos 2
kilos por semana

CUADRO EM-2.2
N
RESTAURANTES

DISTRITOS
SANTIAGO
WANCHAQ
SAN JERONIMO
CUSCO
TOTAL
FUENTE: elaboracin propia

Q TOTAL POR RESATAURANTE

( 2013)
40
20
25
30

38400
28800
21600
24480
113280

CUADRO EM-3
PERIOD DEMANDA
O
kilos
2013
42393.6
FUENTE: elaboracin propia
Del cuadro se extrae que hay una demanda de 42393 kilos de truchas que
consumen las familias que concurren a los mercados que ya mencionamos en la
definicin del rea de mercado

2.3.3. ANALISIS DE LA DEMANDA PROYECTADA

CUADRO EM-4
PERIO DEMANDA (kilos)
DEMANDA (KILOS )
Q TOTAL
DO
FAMILIAS
RESTAURANTE
DEMANDADA
2008
38585.96604
2009
39319.09939
2010
40066.16228
2011
40827.41937
2012
41603.14033
2013
42393.6
113280
155673.6
2014
44019.86089
117625.5341
161645.395
2015
44856.23825
119860.4192
164716.6575
2016
45708.50677
122137.7672
167846.274
2017
46576.9684
124458.3848
171035.3532
2018
47461.9308
126823.0941
174285.0249
2019
48363.70749
129232.7329
177596.4404
2020
49282.61793
131688.1548
180970.7727
2021
50218.98767
134190.2297
184409.2174
2022
51173.14844
136739.8441
187912.9925
FUENTE: Elaboracin propia datos de tasa de crecimiento-INEI

La demanda proyectada, de consumo de truchas, se logr en cuenta con la tasa de

creciente de regin del cusco (1.9% datos INEI). Teniendo un periodo de 10 aos
de duracin del proyecto implantado en Chaquepay- Huaroccondo.

2.4.

ANALISIS DE LA OFERTA

2.4.1. ANALISIS DE LA OFERTA ACTUAL

MERCADO

Q de
Nmero de kilogramos por
puestos
puesto
MERCADO
HUANCHAQ
MERCADO SAN
PEDRO
MERCADO
CASCAPARO
MERCADO VINO
CANCHON
MERCADO DE TIO
MERCADO DE TICA
TICA
MERCADO
ROSASPATA
TOTAL DE PUESTOS

Q TOTAL
Kilogramos

10

200

2000

10

200

2000

25

1120

28000

6
7

560
560

3360
3920

280

1120

280
3200

1680
42080

6
68
CUADRO N EM-5

FUENTE: Elaboracin propia

Se tom en cuenta los mercados mencionados en el cuadro N 7 , con su

cantidad total de ofertas 42080 kilogramos para el ao 2013.
CUADRO EM-6 DE LA OFERTA 2013
Q OFERTADA NUMERO DE
(Kg)
OFERTANTES
42080
FUENTE: Elaboracin propia

Q DE KILOS POR
PUESTO
68
3200

2.4.2. ANALISIS DE LA OFERTA PROYECTADA

CUADRO N 7 EM

PERIO Q OFERTADA
DO
(Kg)
2013
42080
2014
43694.23088
2015
44524.42127
2016
45370.38527
2017
46232.42259
2018
47110.83862
2019
48005.94455
2020
48918.0575
2021
49847.50059

2022
50794.6031
FUENTE: Elaboracin propia
Se tom en cuenta para la proyeccin la tasa de crecimiento de 1.9%,
de todos los mercados ya explicados en cuadro N EM- 6
2.5.

ANALISIS DE LOS PRECIOS

CUADRO 8-EM
PERIODO

(s/ )POR
KILO

2013

15.50

FUENTE: Elaboracin propia

Durante los tres ltimos aos el precio de la trucha se ha mantenido
constante (S/. 10.00)
2.6.

ANALISIS DE LA COMERCIALIZACION
2.6.1. SEGEMENTACION DEL MERCADO
2.6.1.1.
ANALISIS DEL MERCADO POTENCIAL
En funcin a los productos a ofertarse se considera que las truchas
comerciales podr atender satisfactoriamente la demanda del mercado local
y provincial. La trucha como producto exclusivo tendr una proyeccin de
mercadeo, preferentemente, para el consumo directo familias, restaurantes
y recreos de la zona con mayor nfasis sobre el primero.
Para fijar el mercado objetivo para estos servicios se considera los distritos
Wanchaq , San Jernimo , Cusco , Santiago ,del total de la poblacin de la
provincia de Cusco.
2.6.1.2.
ANALISIS DEL MERCADO OBJETIVO
Todos los pobladores considerado la zona urbana con poder adquisitivo,
viajeros que estn al paso recreos y restaurantes en la provincia del Cusco
sin desestimar la zona rural.
Personas naturales y profesional
de poder adquisitivo econmico del
estrato social. Como dato historio se tiene que en los distritos existen mayor
establecimientos a la venta de carne de pollo, res y entre otras carnes a las
que se pretender sustituir como una nueva alternativa de carne
2.6.1.3.
A.

ESTRATEGIAS DE MERCADEO DE MRQUETIN

ESTRATEGIADE PRODUCTO:

El producto trucha, es de raza arco iris, quienes tienen la propiedad de

adaptabilidad a la alimentacin artificial y un tasa de conversin optima en
carne de 1:1.2 a

travs de la implementacin del proyecto el producto

tendr un presentacin de calidad de carne altamente nutritiva, compacta y

tamao uniforme, en referencia a otros criaderos.

El peso promedio por cada unidad es de 240 a 250 g, siendo un total de 4

unidades/kg.
Tendr una tonalidad salmonada la carne, teniendo un sabor apetecible por
el simple hecho de hacer uso de alimentos pigmentados
Tendr una presentacin fresca y entera, por la misma conservacin en si en
la congeladora.
B.

Estrategias de distribucin o plaza

Es importante contar con una estrategia de comercializacin por la

razn, en un primer momento se distribuir a los restaurantes locales y
posteriores a ello a los restaurantes y recreos del distrito los Morochucos
y la provincia de Cangallo, sin dejar de
vender a los
cobradores
fortuitos (viajeros de ruta), en consecuencia se tiene la siguiente cadena de
comercializacin:
GRFICO N. 1 CADENA DE

COMERCIALIZACIN DEL NEGOCIO

PRODUCTOR

CONSUMIDOR

MINORISTA

egias de promocin

aran

en ferias locales y regionales, la articulacin

al mercado al mercado local

serna en

siones, ofertas de promocin y degustacin Se realizarn actividades, como la famosas

en das feriados o festividades. La perspectiva venta en el mercado local sern altas ya que

n productos naturales y de la regin.

egia de precios.

e venta en un primer momento sern menores (S/. 9,0 a 10,0) en referencia al precio actual del
posterior a ello mantener el precio actual de produccin

Se planteara un programa de

n de precios en pocas de festividad, ferias y/o personas que quieran compra por mayora para

dades. El costo de produccin y el precio unitario evaluado sern justas en base al mercado

osterior a ello en base al precio normal.

2.7.

ADECUACION DE LA OFERTA ALA DEMANDA

2.7.1. BALANCE DE LA OFERTA A LA DEMANADA

CUADRO EM -8 BALANCE OFERTA -DEMANDAS

PERIOD
O

2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

Cantidad demanda en
(kg)

155673.6
161645.395
164716.6575
167846.274
171035.3532
174285.0249
177596.4404
180970.7727
184409.2174
187912.9925

Cantidad Ofertada
(kg)

BALANCE OFERTA A LA DEMANDA

(kg)

42080
43694.23088
44524.42127
45370.38527
46232.42259
47110.83862
48005.94455
48918.0575
49847.50059
50794.6031

FUENTE: Elaboracin propia

2.7.2. DETERMINACION DE LA DEMANDA DEL PROYECTO

113593.6
117951.1641
120192.2362
122475.8887
124802.9306
127174.1863
129590.4958
132052.7152
134561.7168
137118.3894

CUADRO EM N 9
PERIOD Cantidad demanda en Cantidad Ofertada
O
(kg)
(kg)

2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

155673.6
161645.395
164716.6575
167846.274
171035.3532
174285.0249
177596.4404
180970.7727
184409.2174
187912.9925

42080
43694.23088
44524.42127
45370.38527
46232.42259
47110.83862
48005.94455
48918.0575
49847.50059
50794.6031

BALANCE OFERTA A LA
DEMANDA (kg)

PARTICIPACION DEL
PROYECTO

DEMANDA
INSATISFECHA

113593.6
117951.1641
120192.2362
122475.8887
124802.9306
127174.1863
129590.4958
132052.7152
134561.7168
137118.3894

0
800
800
800
900
900
900
1000
1000
1000

0
117151.1641
119392.2362
121675.8887
123902.9306
126274.1863
128690.4958
131052.7152
133561.7168
136118.3894

FUENTE: Elaboracin propio

La piscigranja que se implantara para Chaquepay. Constar de:
CUADRO EM N 10
15% de
mortalidad

moratalidad
10%

Maduros
Pequeos
Medianos
(ventas)
kg)/ ao
3872
3520
3200
800
FUENTE: ELABORACION PROPIA

3.

ESTUDIO TECNICO
3.1. TAMAO DEL LAS PISCIGRANJAS-CAPACIDAD INSTALADA
CUADRO N ET-1
15% de
mortalidad

moratalidad
10%

Maduros
Pequeos
Medianos
(ventas)
kg)/ ao
3872
3520
3200
800

FUENTE: Elaboracin propia

La capacidad que tendr nuestras piscigranja destinadas para las
ventas anuales son 800 kg/ ao, teniendo en cuenta que los aos
2017 y 2018 aumentara a 900 kilogramos al ao.
Para el ao 2020 al 2022 aumentara de 900 a 1000 kilos por ao. Se
tom en cuenta que las truchas tienen un peso de 250 g , es decir
que por kilogramo habr 4 truchas

3.1.1.

DISEO DE PRODUCCION
El proceso de crianza es de tipo monocultivo, es decir solo se cultivara
la especie denominado trucha arco iris (Oncorhynchus mykiss), en
forma semi intensiva,
es decir que el cultivo ser en ambientes
naturales o artificiales,
utilizando
alimentacin
suplementaria
adems
de
la alimentacin natural, existe un mayor nivel de
manejo y acondicionamiento del medio.
TAXONOMA

Reino

: Animal

Sub Reino

: Metazoa

Phylum

: Chordata

Sub Phylum

: Vertebrata

Clase

: Osteichtyes

Sub Clase

: Actinopterygii

Orden

: Isospondyli

Sub Orden

: Salmoneidei

Familia

: Salmonidae

Gnero

: Oncorhynchus

Especie

: Oncorhynchus mykiss

Nombre Vulgar

: Trucha arco iris

3.1.2.

PARAMETROS DE CULTIVO
Recurso Hdrico: debe poseer caractersticas adecuadas tanto
en cantidad (caudal), calidad (factores fsico qumicos y
biolgicos)Terreno: Se debe asegurar un terreno de preferencia de
consistencia arcillosa, a fin de evitar filtraciones y prdidas de
agua. El terreno debe estar bicado cerca al recurso hdrico y tener
una pendiente topogrfica moderada, entre 2 a 3%.
CUADRO N ET-2
Parmetros
Temperatura
Oxgeno
del agua
PH
CO2
Alcalinidad
Dureza
NH3
H2S
Nitratos
Nitritos

Rango Optimo
10-16C
6,5 - 9 ppm
6,5-8,5
<7ppm
20 - 200 mg/lt CaCO3
60 - 300 mg/Lt CaCO3
No mayor de 0,02 mg/Lt
Mximo aceptado de
0,002
No mayor
de mg/Lt
100 mg/Lt
No mayor de 0,055 mg/Lt

FUENTE: Programa de

apoyo a las alianzas rurales productivas de la sierraaliados

3.1.3. ESPECIFICACIN DEL PRODUCTO

Producto tiempo de cultivo: 4 unidades / kilogramo, promedio de 240 a
250 g/pez: 06 a 07 meses
Alimentacion
:Alimentos balanceados (crecimiento y
acabado)
Tipo de cultivo
: Monocultivo y semi intensiva

3.2.

LOCALIZACION
CUADRO LOCALIZACION ET-3

FACTOR

CERCANIA
DE
MERCADO
S
CLIMA
MANO DE
OBRA
DISPONIB
LE

PES
O

0.4
5

0.3
0
0.2
5

ZONA A

ZONA B

CALIFICAC PONDERAC
ION
ION
6
2.7

CALIFICAC
ION
6

PONDERAC
ION
2.7

1.2

0.9

0.5

0.25

TOTALES

4.4

3.85

FUENTE: Elaboracin propia

Para la seleccin de la localizacin , se us el mtodo cualitativo de punto
teniendo un mayor peso la cercana de mercado, seguidamente del clima (las
truchas pueden habituarse en climas muy variados) y finalmente la mano de
obra disponible, debido a que mientras mas alejado de la comunidad se
encuentre las piscigranjas los obreros dificultaran en acceder y no vern un
medio de trabajo apto para ellos.
Se eligi a la ZONA A, por estar mas cerca a los mercados, por tener un clima
apto y estar ms cerca de la mano de obra . Teniendo una ponderacin de 4.4 ,
mayor en 0.55 a la ZONA B

3.3.

INGENIERIA DEL PROYECTO

3.3.1. PROPIEDADES FISICAS

CUADRO ING N1
Componentes Shekyhin Seibum Phyllips Zevallos
Agua
Protena cruda
Lpidos
Carbohidratos
Cenizas

70,5
2
8
0,3
1,2

75
15
6
0,6

76,4
13
4,86
1,92

76
18,5
4,3
1

FUENTE : Agrorural
Varios autores han investigado el valor nutricional de la carne 1 de trucha
y han llegado conclusiones similares en algunos casos y muy
diferenciados en otros, lo que se puede observar en el siguiente cuadro.

3.3.2.

LISTADO DE MATERIAS PRIMAS

CUADRO ING N 2.1
Lista

cantidad

Precio (S/.)

Alevines
3872
1.50
( huevos)
huevos
FUENTE : Elaboracion propia

Total (S/.)
5808

CUADRO ING N 2.2

MP

201
4
580
8

201
5
580
8

201
6
580
8

201
7
580
8

201
8
580
8

Huev
os
Alevi
nes
TOTA
580 580 580 580 580
L
8
8
8
8
8
FUENTE : Elaboracion propia

201
9
580
8

202
0
580
8

202
1
580
8

202
2
580
8

580
8

580
8

580
8

580
8

3.3.3.

DESCRIPCION DE LA CRIANZA DE TRUCHAS

Para el adecuado proceso, es necesario y fundamental
que el criadero
cuente con una Bocatoma, el canal de conduccin o principal, un canal
de derivacin o secundario, estaque, as como herramientas, materiales
e insumos que garantizan la produccin planteada.

CUADRO ING N2
Largo
(m)

Etapa
biolgica
Alevines
Alevines
Juveniles
Engorde
Reproductores
FUENTE

Ancho
(m)

Profundid Nivel
ad (m)
agua (m)

4-5
0.4 -0.5
5-10
1.0-2.0
15-20
2.0-3.0
25-30
3.0-5.0
30-40
4.0-5.0
: Agrorural

0.5-1.0
0.8-1.0
1.0-1.2
1.9-1.2
1.5-2.0

0.4-0.8
0.6-0.8
0.8-1.0
0.8-1.0
1.2-1.5

Para el respectivo proceso productivo se plantea estanques de

dimensiones 11.0x2.0x1.2 m, en base tipo o etapa biolgica
de la trucha, teniendo un manejo rotativo de acuerdo a la
seleccin escalonada planteada, es decir existir un
inventario en base al proceso productivo.

3.3.4. BALANCE DE MATERIALES

3.3.5. INSTALACION Y EQUIPO

4. REQUERIMIENTO HIDRULICO
-

La Bocatoma, ser el medio encargado de acumular la mayor cantidad

del
recurso

hdrico,

ser

el

inicio

del

encauzamiento,

regulado
por

una

compuerta metlica, proporcionando un caudal de 75 Lt/min.

Canal de encauzamiento o principal: Es el medio que transporta el

recurso agua en su mayor expresin, 75 Lt/min; tendr la forma trapezoidal
(Ver anexo N, tipos y formas de los canales), y aprovechar el mayor fluidez
del recurso hdrico.

Canal de derivacin o secundario: Es aquel que suministra el recurso

agua
directamente a los estanque, de una manera constante con un caudal de
25
Lt/min

cada uno, tiene la forma

rectangularpara el

fcil

manejo de
regulacin

del cauda que debe entrar

a los estanque respectivamente.

4.1.1. PRESUPUESTO DE EQUIPO REQUERIDO POR EL

PROYECTO
CUADRO RP-1
PRESUPUESTO REQUERIDO DE
INSTALACION
ZONA
DESCRIPCION
CANTIDA
(s/.
D
)
ALEVINO plasticos azul
8 mt
16
S
madera
5 pies
40
clavos
1
10
paquete
cemento
3 bolsas
75
tubos APV 12" 1 mt
18
INFANTE plasticos azul
8 mt
16
S
madera
5 pies
40
clavos
1
10
paquete
cemento
3 bolsas
75
tubos APV 12" 1 m
18
JUVENIL plasticos azul
8 mt
16
ES
madera
5 pies
40
clavos
1
10
paquete
cemento
3 bolsas
75
tubos APV 12" 1 mt
18

ADULTO
S

plasticos azul
madera
clavos
cemento
tubos APV 12"

8 mt
5 pies
1
paquete
3 bolsas
1 mt

16
40
10

75
18
TOTAL
63
6
El presupuesto total que se requerir en este proceso del proyecto
ser con un costo de 636 nuevos soles.

4.1.2. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

-

REQUERIMINETO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CUADRO RP-2

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

N
MANO DE OBRA DIRECTA
SALARIO
ANUALL
VIGILANTE
1
0
0
TECNICO NUTRICIONISTA
1
150
1800
TOTAL
1800
Estos son los participantes directos en la produccin de las truchas, ya que se
contara con el dueo que tambin participara en el proceso.

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DE VENTAS

CUADRO RP- 3

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA

CALIFICACIO
CANTIDA
(s/ TOTAL
CARGO
N
D
.)
ANNUAL
45
JEFE DE PRODUCCION
SIN/PRI/SEC
1
0
5400
45
JEFE DE VENTAS
nivel superior
1
0
5400
90
TOTAL
0
10800
La mano de obra indirecta est conformado por el jefe de ventas que
necesariamente tiene que tener estudios superiores para poder atender las
necesidades de este proyecto y esta mano de obra tendr un costo de 10800
anualmente.
5. ASPECTO ORGANIZACIONAL LEGAL
5.1. ADMINISTRACION Y ORGANIZACIN
5.1.1. ORAGNIZACION DEL PROYECTO

5.1.2. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

ADMINISTRADOR

Ventas

Finanzas

Nutricionista
animal

SECRETARIO
1

Tcnico
especialista

Contabilidad
FUENTE: Elaboracin propia

Infraestructu
ra
Manteniemient
o

6. PRESUPUESTO O PRONOSTICO INGRESO Y GASTO

6.1. PRESUPUESTO INGRESO: PRECIO UNITARIO DE VENTA
- ESTIMACION DE INGRESOS ANUALES:
CUADRO PIG-01
PROGRAMA DE VENTAS MENSUALES EXPRESADOS EN SOLES
A
o

1
mes

2
mes

3
mes

4
mes

5
mes

6
mes

7
mes

8
mes

9
mes

10
mes

11
mes

12
mes

20
14
20
15
20
16
20
17
20
18
20
19
20
20

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

997.5

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

1125

124 124 124 124

8.7 8.7 8.7 8.7
5
5
5
5
124 124 124 124
8.7 8.7 8.7 8.7
5
5
5
5
124 124 124 124
8.7 8.7 8.7 8.7
5
5
5
5
elaboracin propia.

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
124
8.7
5
124
8.7
5

124
8.7
5
20
124
21
8.7
5
20
124
22
8.7
5
Fuente:

TOT
AL
(S/)
119
70
119
70
119
70
135
00
135
00
135
00
149
85

Se tendrn ingresos totales de ms de 100 mil nuevos soles

anualmente como lo consta en el anterior cronograma de ventas.

6.2.

PRESUPUESTO DE GASTOS COSTOS

6.2.1. PRESUPUESTO DE MATERIALES Y MANO DE OBRA:
CUADRO PIG-02

149
85

149
85

PRESUPUESTO MATERIA PRIMA Y MANO DE OBRA

CONCEPTO
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
MP
400 400 400 400 400 400 400 400
0
0
0
0
0
0
0
0
T.M.O
7650 7650 7650 7650 7650 7650 7650 7650
TOTAL MP Y 1165 1165 1165 1165 1165 1165 1165 1165
MO
0
0
0
0
0
0
0
0
FUENTE: ELABORACION PROPIA.

2022
400
0
7650
1165
0

Este presupuesto nos muestra los un total de 11650 nuevos soles en las
materias primas y en la mano de obra que participara en el proceso de
produccin.

6.2.2. PRESUPUESTO DE COSTOS GENERALES DE

PRODUCCION:
CUADRO PIG-03
PRESUPUESTO DE COSTOS GENERALES DE PRODUCCION
SERVICIOS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
ELECTRICID
60
60
60
60
60
60
60
60
AD
total CGP
60
60
60
60
60
60
60
60
Fuente: elaboracin propia.

2022
60
60

Esta presupuesto de costos generales de producciones relativamente bajo, ya

que se contara con la disposicin del agua en la zona, porque cuentan con ros
cercanos al distrito y se podr obtener de all.

6.2.3. PRESUPUESTO DE COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS:

CUADRO PIG - 04
PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

2021

2022

5400
60
5460

5400
60
5460

5400
60
5460

CONCEPT
O
MOI
5400 5400 5400
CGP
60
60
60
TOTAL CI
5460 5460 5460
Fuente: elaboracin propia.

5400
60
5460

5400
60
5460

5400
60
5460

Los costos directos como indirectos son de 5460 nuevos soles, tanto en mano
de obra como costos en produccin que tendremos.
7. INVERSION DEL PROYECTO
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO:

CUADRO IP-01
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
RUBRO
MONTO (S/)
I.TANGIBLE
836
I. INTANGIBLE
4000
TOTAL
4836
Fuente: elaboracin propia.

%
17%
83%
100%

El total de inversin en el proyecto es de 4836 nuevos soles tanto en fijos

tangibles como en intangibles.

7.1.

ESTRUCTURA DE LA INVERSION DEL PROYECTO:

CUADRO IP-02
INVERSION FIJA TANGIBLE

CONCEPTO
OBRAS CIVILES
INSTALACION Y EQUIPO
COSTO DEL TERRENO
TOTAL TANGIBLE
Fuente: elaboracin propia.

S/.
200
636
0
836

Estos son los gastos que se realizaran en los activos fijos tangibles, tales como
equipos, terreno, etc., con un presupuesto total de 836 nuevos soles.
CUADRO IP-03
INVERSION FIJA INTANGIBLE
CONCEPTO
ESTUDIO DEL PROYECTO
GASTOS DE ORGANIZACIN
GESTION MARCA INDECOPI
GASTO PUESTA EN MARCHA
TOTAL INTANGIBLE
Fuente: elaboracin propia.

S/.
2000
700
300
1000
4000

En la inversin fija intangible estn los estudios realizados antes de su

ejecucin, las diversas gestiones realizadas para los permisos y su adecuada
funcin.
7.2. CALCULO DE DEPRESIACION, VALOR DIFERENCIAL,
AMORTIZACION DE CARGOS DIFERIDOS.

CUADRO IP-04
Aos
1

Amortiza
cin
580.3
Fuente: elaboracin propia.

3
580.3

4
580.3

5
580.3

Las amortizaciones anuales sern de 580 nuevos soles, constantes cada ao.

8. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

8.1. ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO:
CUADRO FP-01
ESQUEMA FINANCIERO
APORTE
S/.
%
APORTE PROPIO
1934.4 40%
APORTE FINANCIERO
2901.6 60%
TOTAL
4836
100
%
Fuente: elaboracin propia.

CK
10%
8%
8.80
%

De acuerdo a este cuadro nuestro proyecto tendr un 60% por ciento de

financiacin con una tasa de inters de 8% anual.
8.2.

PRESTAMO Y CONDICONES FINANCIERAS:

CONDICIONES FINANCIERAS:
MONTO
2901.6
PLAZO(A
OS)
5
TIE
8%
MODALID
Amortizacion
AD
constante
Fuente: elaboracin propia.
Nos financiaremos con la cantidad de 2901.6 nuevos soles para la ejecucin de
nuestro proyecto, con una tasa de inters de 8% anual.
8.3.
A
o

CALCULO DEL SERVICIO DE LA DEUDA:

SERVICIO DE LA DEUDA
prestamo
Interes
amortizacion

cuota

20
2901.6
13
20
2901.6
232.128
14
20
2089.152
167.13216
15
20
1341.6998
107.33598
16
4
7
20
654.04385
52.323508
17
3
2
20
21.400344
171.20275
18
6
7
tot
730.12241
al
2
Fuente: elaboracin propia.

580.32

812.448

580.32

747.45216

580.32

687.65598
7
632.64350
8
751.52275
7
3631.7224
1

580.32
580.32
2901.6

Nos financiaremos con 5 aos para anuales.

8.4. CALCULO DEL COK (COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL):

9. ESTADOS FINANCIEROS
9.1. ESTDO DE PERDIDAS Y GANANCIAS:
ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS
RUBRO
PARCI TOTAL
AL
Ventas
47880
Costo de ventas
8350.0
0
UTILIDAD BRUTA
39530.
00
Gastos administrativos
0
Gastos de venta
0
UTILIDAD OPERATIVA
39530.
00
Gastos financieros
0
UTILIDADA ANTES DE
39530.
IMPUESTOS
00
Impuesto a la renta
11859
UTILIDAD NETA
27671.
00
FUENTE: ELABORACION PROPIA.

9.2.

FLUJO DE CAJA:

FLUJO DE CAJA

Detalle
INGRESOS

Aos
0
0

13,970.
0

12,470. 12,470. 14,000.

0
0
0

14,000.
0

11,970.
0

11,970. 11,970. 13,500.

0
0
0

13,500.
0

2,000.0

500.0

500.0

8,350.0

8,350.0 8,350.0 8,350.0

8,350.0

8,350.0

8,350.0 8,350.0 8,350.0

8,350.0

5,620.0

4,120.0 4,120.0 5,650.0

5,650.0

232.1

167.1

171.2

INGRESO POR VENTAS

OTROS INGRESOS
500.0

500.0

VALOR RESIDUAL
RECUPERO DE
CAPITAL DE TRABAJO
AMORTIZACION DE
ACTIVO INTANGIBLE
EGRESOS
INVERSION
COSTO DE
PRODUCCION
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
GASTOS VENTAS

IMPUESTO
IMPUESTO A LA
RENTA
IGV
FLUJO CAJA
ECONMICO
PRESTAMO

0
29
02

Intereses
107.3

52.3

Amortizacin
580.3
580.3
580.3
580.3
580.3
29
02 4,807.6 3,372.6 3,432.4 5,017.4 4,898.5
29
7709
11082
14514
19531
24430
02
Fuente. Elaboracin propia.

FLUJO CAJA
FINANCIERO
Saldo Acumulado

10.
EVALUACION EMPRESARIAL DEL PROYECTO
(VAN,TIR)
10.1. COK:

Se tomara una tasa del costo de oportunidad del capital del

10% como referencia la ley de SNIP para proyectos de
inversin publica.
10.2. VAN

van
TIR
COK

7.697,7
47%
10%

Este Valor Actual Neto nos da a entender que 7697,7 nuevos soles es el
valor actualizado de los beneficios que se obtendrn a lo largo de vida
del proyecto

10.3. TIR
van
TIR
COK

7.697,7
47%
10%

La tasa interna de retorno del proyecto es del 47% , lo cual

como es mayor que el COK(10%) el proyecto Piscigranjas de
Chaquepay es viable.
10.4. Sensibilidad del Van
Sensibilidad del VAN
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%

Soles
S/. 10.315,19
S/. 7.697,68
S/. 5.699,11
S/. 4.154,43
S/. 2.947,61
S/. 1.995,73
S/. 1.238,61
S/. 631,99
S/. 142,86

50%
55%
60%

S/. -253,66
S/. -576,56
S/. -840,46