2

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Programa de Gestin para el Emprendimiento

PLAN DE NEGOCIO

Alumno

:MARIO MARTIN RAMOS VALLADARES

Nombre del Negocio

: DULCERIA MARIO

Facilitador(a)

: IVAN ALBERTO AMANQUI CUTI

Aula

Sede

LIMA

PER 2015

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

PLAN DE NEGOCIO
1. RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del negocio
: DULCERIA MARIO
Forma Legal
: PERSONA NATURAL CON NEGOCIO
Tipo de Negocio : COMERCIO MINORISTA
Descripcin del negocio:
Mi negocio es un comercio minorista, de venta de productos de golosinas, en
una zona muy comercial, como es la Av. La playa, cerca al mercado el
Milagros. Se atender a los clientes de la mejor manera, rpido, en un lugar
adecuado, limpio y con productos de la mejor calidad.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Capital requerido:

S/. 5618.50

Fuentes de financiamiento:
Requerimiento de Capital
Inversin
Ahorro Personal
Apoyo de Familiares
Prestamo de Entidad Financiera
Kit Emprendedor
Total

Monto S/.
1007.00
611.50
1500.00
2500.00
5618.50

El propietario ser:
Nombre y apellido
Descripcin de
habilidades

Experiencia
relevante

Mario Martin Ramos Valladares

Soy una persona trabajadora, perseverante,
honesta,
carismtica,
con
ganas
de
progresar, muy amable, experimentado y
respetuoso.
Anteriormente he trabajado en almacenes, en
el control de mercaderas y logstica de
productos. Adems he trabajado en ventas y
atencin al cliente.

2. RESUMEN EMPRESARIAL
-

INTRODUCCIN

Este plan de negocio est orientado a un negocio de comercio minorista,

destinado a satisfacer las necesidades de las personas de comprar golosinas
y dulces, de la mejor calidad, precios y la mejor atencin al cliente.
-

MISION

Satisfacer los gustos y antojos de los clientes, el negocio est orientado a

seguir creciendo y ofreciendo una mayor cantidad de productos.
-

VISION

Crecer como negocio, contar con ms puntos de venta e implementar nuevos

servicios en los mdulos de venta.
-

HISTORIA ACTUAL DEL NEGOCIO

Bueno actualmente, el negocio est por implementarse y solo se encuentra

en proyecto.
2.1

ALALISIS FODA DEL NEGOCIO

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

FORTALEZAS
-

Buen personal.
Productos de calidad.
Ubicacin estratgica.
Buenos productos y promociones.
Puntual y trabajador.

DEBILIDADES
-

Poca de clientela.

OPORTUNIDADES
-

Ganar el kit emprendedor.

Obtener un prstamo en una Entidad Financiera.
Construccin de un Hipermercado, Centro comercial, colegio, Discoteca,
etc. cerca al negocio.
Eventos cercanos al mdulo de ventas y fechas festivas.

AMENAZAS
-

Delincuencia.
Competencia.
Precios de productos elevados.

2.2

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

OBJETIVOS GENERALES
-

Crecimiento del Negocio.

OBJETIVOS ESPECIFICOS
-

Posicionamiento del negocio.

Aumento de las ventas.

3. PLAN DE MERCADEO
3.1
Clientes de la empresa y tamao del mercado:

El tamao de mi mercado estar conformado por mis : familiares , amigos ,

vecinos , alumnos de diferentes instituciones pblicas y privadas y el pblico en
general .
Todo negocio tiene clientes fijos y potenciales.
Mis clientes fijos conformaran las personas mis familiares ,

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Perfil de clientes potenciales

Caractersticas

Perfil

Quines sern sus

clientes?

Individuos
particulares ( x)
Adultos ( x )

Edad
Gnero
Ubicacin (con referencia
al negocio)
Niveles de ingresos
Nmero de clientes
(aproximado)

Femenino ( )

Familiar ( x )

Empresas ( )

Personas mayores
(x )
Padres de nios ( x )
Masculino ( )

Adolecentes
(x)

Av. La playa S/N

Alto ( )
Mediano (x )
3500 personas al mes

Cundo comprarn este

producto o servicio?
Cunto comprarn los
clientes?
Dimensin futura del
mercado
Por qu los clientes
necesitan este producto o
servicio?
Gustos y preferencias del
cliente
(Anotar detalles como
color, precio, tamao, etc.)

Ambos (x )

Bajo ( x )

Semanalmente
Mensualmente
(x )
(x)
En poca de temporada
Una vez por ao ( )
( )
Grandes cantidades ( )
Pequeas cantidades ( x )
Un articulo regularmente ( x )
Aumentarn los clientes
Disminuirn ( )
(x )
Permanecern igual en el futuro ( )
Por la necesidad de alimentarse diariamente
Diariamente ( x )

Precio econmico y calidad del producto

3.2 Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Caractersticas
del Competidor
Nombre
Clase de Producto
o Servicio
Precios
Calidad de bienes
o servicios
Equipo
Personal /
remuneracin
Ubicacin

COMPETIDOR
1
BODEGA

ALBA
Venta
de
abarrotes
,
bebidas
y
golosinas
Elevados
al
precio sugerido
Buena calidad
adecuado
No cuenta con
personal ,
centrica

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Distribucin
utilizada
Promocin
publicidad
empleada
Servicio al cliente
(bueno, regular,
malo)
Otro

adecuada
ninguna

regular

Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:

-

la fortaleza de mi competidor es que tiene surtido el negocio con variedades

productos en el negocio una buena distribucin

de

Las mayores debilidades de mis competidores son:

- No tiene una buena atencin con los cliente y con algunos precios que son elevados al
precio sugerido
En venta

Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio de la

siguiente manera:
-surtir con ms productos y agregar ms a lo que mi competidor carece, buena atencin
disponibilidad de
Atencin todo el da y vender mis productos al precio sugerido al consumidor.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

3.3 Productos y/o Servicios a Ofertar

Los productos y/o servicios que ofrecer mi negocio son:
Los productos y/o servicios
peridicos, juguetes, etc.

: Gaseoss, galletas, chocolates, dulces,

Especificaciones Tcnicas del producto y/o servicios

Productos, servicios o serie de productos

PRODUCTO 1
GALLETAS

PRODUCTO 2
GASEOSA(INKA KOLA)

Descripcin
general

Calidad

BUENA CALIDAD

BUENA CALIDAD

Color

AMARILLO

AMARILLO

Tamao, talla,
peso

PEQUEA

DESCARTABLE DE MEDIO LITRO

Empaque y
Envase

Distribucin

SOBRE

DIRECTA (Vendedor-Cliente)

ENVASES NO RETORNABLE

DIRECTA (Vendedor-Cliente)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

3.4 PRECIO

A continuacin un anlisis de los precios de mis productos servicios:

PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE
PRODUCTOS

DETALLE

Costos
estimados
por
artculo /
servicio
Precios de
competido
res: Mas
Alto
Promedio
Mas bajo
Precio que
vas a
cobrar
Razn
para el
precio
establecid
o
Descuento
s que les
sern
otorgados
a los
siguientes
tipos de
clientes
Razn
para los
descuento
s

GASEOSA

S/1.20

S/2.00
S/2.00
S/1.80

GALLETAS

PERIODICOS

S/0.35

S/0.35

S/ 0.50

S/0.50

S/0.50
S/0.50
S/0.50

S/0.50
S/0.50

S/2.00

PRECIO
PRECIO
SUGERIDO
SUGERID0

S/0.50

PRECIO
SUGERIDO

CLIENTES
POTENCIALES

CLIENTES
POTENCIALES

CLIENTES
POTENCIALES

COMPRADORE
S
PERMANETES

COMPRADORE
S
PERMANETES

COMPRADORE
S
PERMANETES

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Ofertas
especiales
(rebajas
de fin de
mes)

ACTIVIDADES
COMEMORATIV
AS

ACTIVIDADES
COMEMORATIV
AS

ACTIVIDADES
COMEMORATIV
AS

La estrategia de los precios que utilizar en mi negocio ser:

-surtir ms mi mercadera para que el cliente tengas buenas opciones de

escoger los productos de consumo.
-Precios de oferta en volantes , virtualmente ( faceboock , twiter)
-Descuentos especiales a los clientes potenciales.
- y un regalo por al cliente cuando pasa un costo mayor.

3.5 PLAZA
Mi negocio estar ubicado en:
- Av. La Playa S/N
La razn de ubicacin son:
La ubicacin del negocio es porque cuento con local que se encuentra en
la misma avenida, muy cerca a la municipalidad.
El mtodo de distribucin que utilizar ser
Distribucin directa ( vendedor - cliente )
-

Buena atencin a los clientes

Precios bajos y sugeridos
Eficiencia y compromiso de higiene y calidad

Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes razones:

. he seleccionado estas formas de distribucin para que el cliente se sienta
satisfecho de tener al alcance todos los productos necesarios para el hogar y
la disponibilidad de atencin casi todo el da por estar ubicado el local donde

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

vivo

3.6 PROMOCION
La promocin que utilizare para mi negocio ser:
TIPO DE PUBLICIDAD
ANUNCIOS
RADIALES

COMO SE UTILIZARA?
Elaborado
un spot
publicitario para el inicio
,

dia

dela

navidad
Promociones
PROMOCIONES DE
OFERTA

en

madre

de

oferta

volantes

virtualmente ( faceboock,

COSTO (S/.)

s/ 100.00

s/50.00

twiter)
Describe tu estrategia de promocin
SPOT PUBLICITARIO

Elaborar un spot publicitario en fiesta como dia de la madre , navidad en l

radio mas sintonizada dela zona anunciando las promociones x fiestas
PROMOCIONES

Promociones de ofertas virtualmente ( faceboock y twiter ) y volantes

indicando promociones de ofertas para los clientes de la zona y pblico en
general

4. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO

4.1 Organizacin del Personal
Empleare a1
Mi negocio tendr

Trabajadores.
1

socios

Nombres y apellidos
Jose Alejandro Meneses Quispe

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Emplear a 1 trabajador
rea

Puesto

Calificacin

Nmero de
trabajadores

Administracion y
servicio

Atencion al cliente

Jefe / propietario /
trabajador

4.2 Estructura organizativa

4.3 ORGANIZACIN DEL PROCESO PRODUCTIVO

Para la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el
siguiente proceso:
N

PROCESO

DESCRIPCION DEL PROCESO

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

COMPRA

Comprar el producto al por mayor a las

empresas adecuadas.

RECEPCION Y
OBERVACION DEL
PRODUCTO

TRASLADO

ALMACENAMIENTO DEL
PRODUCTO

ORDENAMIENTO Y
EXHIBICIN DE LOS
PRODUCTOS

FIJAR PRECIOS
ESTABLES A LOS
PRODUCTOS

Distribucin de los
productos

Este proceso consiste en recepcionar y

observar si el producto se encuentra en
buenas condiciones para la venta indirecta y
si no cumple con esta condicin se hace el
cambio respectivo del producto

El traslado se har desde el lugar de

compras hasta el lugar de almacenamiento
y el traslado se har de acuerdo a la
movilidad (triciclo, carro, estrn .etc.)

Este proceso consiste en almacenar el

producto en un lugar adecuado y amplio
fuera de productos qumicos como la
gasolina, kerosene el producto puede llegar
a contaminarse y tambin fuera de la luz
solar causa daos al producto.
Este proceso consiste en mantener la
limpieza y el orden de los producto y de los
estantes donde se encuentre ubicado el
producto que indica la fecha de vencimiento
del producto y adems se debe colocar
adelante los productos con fecha de
vencimiento ms cercanas estos productos
son los primeros en despacharse.
Este proceso consiste en evaluar cuanto est
dispuesto a pagar el cliente por los
productos y de acuerdo a esto evaluar y fijar
precios estables accesibles a la economa del
cliente pero sin descuidar el margen de
ganancia por producto
Este proceso consiste en la distribucin
adecuada del producto brindando una
atencin adecuada al cliente y de acuerdo a
la compra se aplican los precios de
promocin.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

4.4 Equipos y herramientas necesarias

Inversiones
Maquinarias y Equipos
Modulo de Ventas
Herramientas
Vitrina
Muebles y Enseres
Estante
TOTAL S/.

Unidad de
medida

Cantida Precio
d
Unitario

Unidad

1,00

1800,00

Unidad

1,00

150,00

Unidad

1,00

120,00

Costo
Total
1800,00
1800,00
150,00
150,00
120,00
120,00
2070,00

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

4.5 Diseo y distribucin de las instalaciones

VEREDA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

4.6 Materias primas e insumos

Para la produccin proyectada durante el primer ao de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente :

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5. PLAN FINANCIERO
5.1 Costos de Inversin

Gastos Pre Operativos

Capital de trabajo (Gastos operativos)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5.2

Inversiones iniciales

PAGOS PRE OPERATIVOS

Costos de produccin
MANO DE OBRA REQUERIMIENTO DE PERSONAL

Descripcin de estrategia de incorporacin de personal:

En un inicio, el mismo dueo y vendedor, tambin ser el encargado del
abastecimiento, a diferencia de una bodega, un mdulo de ventas, debe ser
muy ordenado y con mucha rotacin de mercadera.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Costos de Materias Primas e Insumos

Concepto
Materia Prima e
Insumos
Bebidas de 500 ml
Galletas pequeas
Galletas grandes
Chizitos, papas y
frituras (1)
Chizitos, papas y
frituras (2)
Periodicos (1)
Periodicos (2)
Golosinas y
Chocolates
Juguetes

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

2248.50 2612.63 2240.17 2268.92 2841.13 2815.33

833.33 1000.00
916.67
916.67 1083.33 1083.33
262.50
300.00
225.00
243.75
375.00
375.00
262.50
300.00
262.50
262.50
300.00
285.00
187.50

225.00

187.50

187.50

262.50

270.00

262.50
18.00
18.00

300.00
19.50
19.80

262.50
18.00
18.00

262.50
18.00
18.00

300.00
22.50
22.80

285.00
21.00
21.00

337.50
66.67

375.00
73.33

300.00
50.00

300.00
60.00

375.00
100.00

375.00
100.00

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5.3

Costos totales de produccin del bien o servicio

5.4 Costos de administracin y ventas

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5.5 Costo de Depreciacin e inversiones

5.6 Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda

Requerimiento de Capital
Inversion
Ahorro Personal
Apoyo de Familiares
Prestamo de Entidad Financiera
Kit Emprendedor
Total

Compromiso de Pago Cronograma de Pagos

Monto S/.
1007.00
611.50
1500.00
2500.00
5618.50

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

Proyeccin de Ventas e Ingresos

Plan de Ventas y Costos por Mes

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5.7 Flujo de caja econmico y financiera

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5.8 FLUJO DE CAJA ANUAL, EN EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DE 3

AOS

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

5.9 Indicadores del plan de negocio

Clculo de punto de equilibrio
El punto de equilibrio se logra con la venta de 9 325.99 productos al ao.
El punto de equilibrio en soles se logra cuando se venda S/. 8 497.02 al ao.
El punto de equilibrio de la empresa se logra al segundo mes del Primer ao
de funcionamiento.

PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades
En S/.

9,325.99
S/.
8,497.02

El indicador del VAN:

Calculo del VAN al Primer
ao
Calculo del VAN al Tercer ao

S/. 16,237.54
S/. 21,487.63

El Valor Actual Neto VAN anual (clculo del primer ao) para el presente
proyecto es de S/. 16,237.54 por lo que se recomienda; implementar el Plan
de Negocio. Por considerarse que se lograran beneficios netos para la
sociedad empresarial y socialmente un proyecto que brindar empleo y
nueva riqueza (con servicios) al territorio. Es importante considerar que el
VAN para el horizonte de planeamiento de 3 aos de funcionamiento del
negocio alcanza a S/.21,487.63
Con apalancamiento financiero, es decir con prstamos alcanza un VANF de
S/. 15,758.69.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

La tasa interna de Retorno

Calculo del TIR al Primer ao
Calculo del TIR al Tercer ao

19.85%
193.62%

La Tasa Interna de Retorno TIR anual (clculo del primer ao) para el presente
Plan de Negocio es 19.85%, superior a la tasa anual de descuento de 11%
anual. La TIR es entendida como la tasa de rentabilidad promedio anual que
un negocio puede generar. Debemos considerar que para el horizonte de
planeamiento de 3 aos de funcionamiento del negocio la TIR se eleva a
193.62%.
Con apalancamiento financiero, es decir con prstamos alcanza una TIRF de
246.58%
Por lo que se recomienda implementar el negocio.

6. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO

6.1 La forma de constitucin de mi negocio
La forma jurdica de mi negocio es de persona natural.
Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:
1. Tributariamente es ms econmica por tratarse de un pago a la SUNAT de
S/. 20.00 mensuales.
2. El contar necesariamente con RUC posibilita formalmente tomar prstamos
cuando la demanda se incremente dentro del horizonte de planeamiento
de 3 aos de funcionamiento del negocio.
3. Como negocio unipersonal posibilita inmediatamente reaccionar ante la
demanda de mercado y tomar las decisiones fluidamente de manera
oportuno.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

CURSO DE CAPACITACIN JVENES EMPRENDEDORES

6.2Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio.

Plan de accin del negocio
Concepto
Mercado

Organizacin
del negocio

Costeo de
productos o
servicios

Capital Inicial
Constitucin
del negocio
Otras
acciones
necesarias

Acciones
Organizar directorio de clientes potenciales
Disear y desarrollar campaa publicitaria
(tarjetas, afiches)
Promociones y ofertasEstablecer funciones del personal y
responsabilidades
Horarios de atencin
Cotizar productos. Contar con proformas.
Contar con los productos de moda.
Detallar presupuesto de acuerdo a
caractersticas de bien(es) a adquirir
Realizar consultas a SUNAT.
Obtencin de Licencia
Carnet de Sanidad
Acondicionar la oficina con instalaciones y
pintado.
Instalar equipos.

Recursos
Humanos
Publicidad
Publicidad
Humanos

Cronograma de ejecucin
Mes 1
X

Humanos
Publicidad

X
X

Humanos
Equipos

X
X
X

Humanos
Humanos
Humanos

Mes 3

Personal

Humanos

Mes 2

X
X
X
X
X
X