ESTUDIO TCNICO.

Para poder realizar un proyecto de inversin, se tiene que seguir una serie de pasos
y un protocolo. Principalmente se tienen que hacer estudios de variables que inciden
en la factibilidad y rentabilidad del proyecto.
Para que el proyecto sea un xito, tiene que implementarse el estudio tcnico.
Qu es el Estudio Tcnico?
Es un estudio que se realiza una vez finalizado el estudio de mercado, que permite
obtener la base para el clculo financiero y la evaluacin econmica de un proyecto a
realizar. El proyecto de inversin debe mostrar en su estudio tcnico todas las maneras
que se puedan elaborar un producto o servicio, que para esto se necesita precisar su
proceso de elaboracin. Determinado su proceso se puede determinar la cantidad
necesaria de maquinaria, equipo de produccin y mano de obra calificada. Tambin
identifica los proveedores y acreedores de materias primas y herramientas que ayuden
a lograr el desarrollo del producto o servicio, adems de crear un plan estratgico que
permita pavimentar el camino a seguir y la capacidad del proceso para lograr
satisfacer la demanda estimada en la planeacin. Con lo anterior determinado,
podemos realizar una estructura de costos de los activos mencionados.
En qu consiste el estudio tcnico?
En pocas palabras, el estudio tcnico consiste simplemente en hacer un anlisis del
proceso de produccin de un producto o servicio para la realizacin de un proyecto de
inversin.
Consiste en resolver las preguntas referente a dnde, cundo, cuanto, cmo y con
qu producir lo que se desea, por lo que el aspecto tcnico operativo de un proyecto
comprende todo aquello que tenga relacin con el funcionamiento y la operatividad del
propio proyecto (Baca, 2001).

BALANCE DE EQUIPOS
La primera inversin que se debe calcular a todos los activos fsicos necesarios para
asegurar
el
correcto
funcionamiento
operativo, administrativo y comercial del Proyecto.
La estructura tpica de este balance se representa asi:

Cada columna debe estar respaldada por un experto o por un documento oficial.
Al final de su vida til, el activo puede tener algn valor, ya sea por la posibilidad de
venderlo, o de usarlo en otra actividad.

Es posible determinar que porcentaje del valor pierde anualmente en promedio un

activo similar o en que porcentaje de su valor se vende hoy un equipo similar con esa
cantidad de aos.
Si la vida til del activo excede el horizonte de evaluacin, no es necesario estimar sus
valores de liquidacin, por cuanto el ingreso no quedar registrado en el flujo de caja
que se elabore para el proyecto.
Con la informacin del balance de equipos se determinar el total de inversiones previas a la
puesta en marcha y se construirn dos calendarios de flujos importantes para la evaluacin:
Un calendario de Inversiones de Reposicin y un Calendario de Ingresos por venta de Activos
durante el horizonte de evaluacin del Proyecto.
BALANCE DE OBRAS FISICAS
Conocida la cantidad de equipos y su distribucin fsica ms adecuada, se pueden
determinar los requerimientos de espacios para su instalacin, as como de los lugares
para bodegaje, salas de descanso o alimentacin del personal, vas de trnsito, salas
de espera, baos, estacionamiento, castas de vigilancia
El dimensionamiento de los espacios fsicos requeridos para acciones mdicas, por
ejemplo se basa en la idea de una distribucin ptima de los equipos, lo que debe
tomar en cuenta la reduccin al mnimo de los costos de manejo de pacientes e
insumos y la posibilidad de maximizar la efectividad del trabajo con una agrupacin
secuencial de tareas propiamente mdicas
Otros factores en la construccin
1. rea de ingreso de proveedores
2. Recepcin de materiales, volumen de maniobra, frecuencia de la recepcin
3. Bodegaje para insumos generales y de aquellos productos o insumos que requieran
condiciones especiales de almacenamiento
4. Servicios auxiliares como central de calefaccin, sala de mantenimiento
5.- Oficinas administrativas, salas de espera, Central de datos y guardarropa del
personal, entre muchas otras dependencias.
En este caso tambin se elabora un balance de obras fsicas que obligue a
especificar y costear cada tem de construccin, ya que la unidad de medida de su
caracterstica de construccin o especificacin tcnica es totalmente diferente para
cada uno de ellos

Balance de Personal
La forma ms eficiente de calcular el costo del recurso humano es desagregando al
mximo las funciones y tareas que se deben realizar en la operacin del proyecto, con
el objeto de definir el perfil de quienes deben ocupar cada uno de los cargos

identificados y calcular la cuanta de la remuneracin asociadas con cada puesto de

trabajo.
Para esto, lo usual es especificar todas las actividades predictivas, las comerciales ,
administrativas y de servicio
La importancia de las remuneraciones en la estructura total de costos del proyecto
depender de una gran cantidad de factores, como el grado de automatizacin, el nivel
tecnolgico de los procesos y la situacin general del mercado laboral. Generalmente
mientras mayor es el nivel tecnolgico, menor cantidad de personal se requerir,
aunque probablemente mayor remuneracin unitaria.
El balance de personal incorpora la estructura de remuneraciones fijas, incluyendo
gratificaciones, leyes sociales, bonos de alimentacin, movilizacin y costo de turnos
especiales

Tamao
Al estudiar un proyecto con respecto a su tamao nos referimos al nmero de consultas
a atender en un estudio jurdico, en una fabrica el numero de bienes a producir, en una
OTEC el nmero de cursos que dictar en un periodo de tiempo o el nmero de
empresas a que prestar servicios en una consultora.
El estudio del tamao conjugamos la disponibilidad de insumos, demanda esperada,
valor de equipos, localizacin, etc. Esto nos facilita determinar el nivel de operaciones
y monto de la inversin.
Caractersticas del Tamao:
1. Cantidad demandada < capacidad de la produccin de la tecnologa ms pequea
del mercado.
Se evala conveniencia de dejar una capacidad ociosa de produccin para un eventual
crecimiento.
2. Cantidad demandada = capacidad de produccin de alguna tecnologa.
3. Cantidad demandada > capacidad de produccin de la tecnologa disponible.
Se evala riesgo de dejar demanda insatisfecha, Aumentar unidades tecnolgica(y a la
vez dejar capacidad ociosa), poner segundo turno, externalizar parte dbil del proceso
o sobretiempo.
La capacidad instalada es medida en unidades producidas por ao y son las
siguientes :

a.

Capacidad de Diseo: Mxima tasa de produccin para un proceso en

condiciones fuerza laboral, instalaciones equipos.

Capacidad del Sistema o Capacidad Efectiva: Mayor tasa de produccin razonable que
puede lograrse en condiciones normales o tpicas de funcionamiento, tomando en
cuenta mantenimiento preventivo, ajuste a la maquinaria por cambio de producto, etc.

Capacidad Real: Tasa de produccin lograda por el proceso, considerando daos de

maquinas, ausentismo de empleados, programacin deficiente,
montaje limitado, etc.
Ejemplos : En un hotel de 50 habitaciones disponibles(capacidad de diseo), 10 de
estas habitaciones estn reservadas para clientes especiales o pasajeros que
extienden permanencia(40 habitaciones seran capacidad del sistema), y el promedio
de ocupacin ha sido de 25 habitaciones por problemas de demanda o capacidad de
repuesta del hotel(Capacidad Real).
En algunos casos es mas rentable tener una capacidad ociosa inicial a una capacidad
similar a la demanda que se vaya adecuando a un crecimiento de la demanda, por lo
que se debe tener en cuenta la estrategia de la empresa para escoger la mejor
decisin.
Elementos que afectan el Tamao
El tamao, la localizacin y el proceso productivos dependen mutuamente entre si. Hay
procesos productivos que exigen un tamao mnimo y hay empresas que pueden tener
capacidad de produccin en un solo lugar o en tres lugares. Pero esto depende
mayormente del mercado y la forma en que este distribuida la demanda.
Otros elementos que influyen son la disponibilidad de insumos y tecnologas, habr que
analizar la provisin o reservas de recursos renovables y no renovables y tiempo que
duraran diferentes escala de produccin. Tambin ver la provisin de recursos
manufacturados.
Criterios para decidir el tamao
Estos criterio dependen de una evolucin financiera o social. La evolucin financiera
pueden ser utilizados el minimo costo unitario, mxima utilidad total o mxima tasa de
rentabilidad, el nico problema es el factor tiempo en estos criterios.
En el proyecto se debe incluir una justificacin del tamao, anlisis de procesos,
localizacin, disponibilidad de insumos, anlisis de costos y obras fsicas.

Localizacin
1.

Niveles de Localizacin.

Existen 2 tipos de niveles como la eleccin de zona o regin donde se realizar el

proyecto y la eleccin del terreno especfico donde se realizara.
Hay ocasiones en que la localizacin depende de factores decisivos, como en los
proyectos agrcolas donde depende de calidad de la tierras o el clima, o en proyectos
de explotacin minera donde dependen de los recursos naturales. Pero tambin hay
ocasiones donde en las cantidades de variables varias no son dignas de consideracin.
1

Elementos que inciden en la localizacin

Como se dijo anteriormente estos son muchos, algunos tienen mayor influencia en la
seleccin del terreno o lugar de implementacin del proyecto.

Rol materias primas y transportes en la localizacin

S i la materia prima se necesita en grandes volmenes y peso, el transporte de
materias primas perecederas es de costo muy elevado y de un valor unitario bajo. Al
mismo tiempo se debe fijar el tamao.
La ubicacin del mercado consumidor tambin es relevante cuando los costos de
transportes son altos o cuando el mercado esta muy concentrado o diseminado en
distintos lugares, por lo que se decidir si tener una planta o varias donde este la
demanda actual y futura.
Tambin es importante los medios de transporte como carreteras, martimos,
ferroviario o fluvial. Analizar las tarifas para las distancias de materias primas,
productos finales y teniendo en cuenta los volmenes y peso establecer fletes
mnimos, factor relevante en la decisin de localizacin.
Estos aspectos determinan una localizacin en una zona o regin.

Otros factores que pueden afectar la localizacin

Las llamadas economas externas como la asistencia tcnica, industrias
complementarias, existencia de mano de obra calificada y talleres de reparacin y
mantenimiento, capacidad empresarial, servicios de telfonos, facilidades bancarias, la
cantidad de energa o calidad del agua, etc. Ayudan a filtrar el nmero de posibles
localizaciones.
Se debe estimar las dimensiones apropiadas del terreno, caractersticas de estructura,
consistencia, conformacin, drenajes naturales, etc.
Las normas ambientales vigentes que pueden exigir sistemas preventivos o de
eliminacin de contaminacin.
Las posibilidades de expansin, aspectos tributarios o crediticias tambin son
importantes en la seleccin de un lugar.

TECNICAS DE ESTIMACION DE COSTOS

La estimacin de los costos del estudio tcnico, consiste en determinar todos los
costos que se generan al estimar la cantidad necesaria de recursos (humanos
o materiales) que se necesitan para la elaboracin del proyecto. Para
determinarlos estos costos se recurre a informacin histrica de la propia empresa o se
puede recurrir a estndares generalmente aceptado. Podemos destacar tres por su
simpleza y por el valor de la informacin que proveen:

Factores Combinados

Factor Exponencial

Regresion Simple