ANALISIS RENCANA ANGGARAN BELANJA INVESTASI BATUAN ANDESIT

Tabel 1. Pra Exsplorasi

NO
1

Keterangan
Pra penambangan
a. Biaya Exsplorasi
b. Biaya perizinan Pertambangan

Biaya Pengeluaran (Rp)

Sub total
Persiapan dan Konstruksi
a. Pematangan lahan dan stock pile seluas 3000m3
b. Pembuatan bangunan kantor 50m2
c. Pembuatan gudang handak 100m2
d. Pembuatan gudang logistik 100m2
Sub total
3
Peralatan tambang
a. Excavator 1 unit new (hyundai170w3 2016)
b. Dump truck 10m3 2unit new (Hyno 2010@360jt)
c. Genset 250 KVA 1unit (Perkins1306C/e872016)
d. Stone crusher 1unit (Shan Bao 30-40ton/jam)
e.
Sub total
4
Peralatan kantor, Base Came dll
a. Alat kantor dan mebelair
b. Peralatan Adminstrasi
c. Peralatan Base Camp, P3k dan keselamatan
d. Peralatan komunikasi
Sub total
Total biaya investasi
Nb : Stone crusher merk Shan Bao kapasitas 30-40 ton/ jam harga Rp.900.000.000

0
0
0

10.000.000,00
25.000.000,00
25.000.000,00
25.000.000,00
85.000.000,00
485.000.000,00
720.000.000,00
356.000.000,00
900.000.000,00
2.461.000.000,00
10.000.000,00
5.000.000,00
5.000.000,00
5.000.000,00
25.000.000,00
2.571.000.000,00

Tabel 2. Kebutuhan tenaga kerja

No Posisi/Jabatan
1
Tenaga Kerja Langsun
Operator Excavator
Operator Stone Cruiser
Sopir Dump Truk
Buruh Harian
Total Upah
2
Tenaga Kerja Tidak
Langsung
Kepala Produksi
Marketing
Produksi/Tambang
Admin /keuangan
Mekanik
Satpam
Operator
Jumlah total
Total belanja
karyawan/bln

Jumlah
1
1
2
20

1
1
1
1
1
4
5

Tingkat Upah/bln
3,500.000
3,500.000
2,500.000
1,500.000

6.000.000
3,500.000
3,500.000
3,500.000
3,500.000
2,500.000
2,500.000

Total biaya/Bln

Total /thn

3,500.000
3,500.000
5.000.000
30.000.000
42.000.000

504.000.000

6.000.000
3,500.000
3,500.000
3,500.000
3,500.000
10.000.000
12.500.000
42.500.000
82.500.000

510.000.000
1.014.000.000

Tabel 3. Kebutuhan bahan bakar

No Keterangan
1
Bahan Bakar dan Pelumas
Bahan Bakar Solar
a. Excavator
b. Stone Crusher &Genset
c. Dump Truck 2 unit
Total Biaya Bahan bakar solar
Pelumas (oli)
Gemuk
Total Biaya Bahan Bakar
2
Pemboran/Peledakan
3
Penggantian ban Dump Truck
4
Pemeliharaan Alat dan Bangunan
Pemeliharaan alat berat

Pemeliharaan bangunan
Pemeliharaan alat kantor

Total Biaya Pemeliharaan

Asuransi peralatan dan bangunan

Kebutuhan

Biaya per satuan

70 liter/hari
150 liter/hari
50 liter/hari/unit
320 liter/hari
7 liter/hari
1 Kg/hari
1500 lubang/tahun
6 ban/tahun
4 % dari nilai peralatan
berat/tahun
2% dari nilai bangunan/tahun
1 % dari nilai peralatan
kantor/tahun
1 % dari nilai peralatan
kantor/tahun

Total biaya/Thn

7.150,00/ltr 835.120.000
34.000,00/ltr 86.870.000
17.000,00/kg 6.205.000
928.195.000
50.000/lubang
75.000.000
2.973.700/Ban
17.842.200
98.440.000/Thn
1.700.000/Thn
100.000/Thn
100.240.000
25.460.000

25.460.000/Thn

Tabel 4. Estimasi Nilai Sisa dan Penyusutan Barang Investasi (Asumsi Umur Investasi 10
tahun)
No Jenis Investasi
1

2
3
4

Peralatan Tambang
a. Excavator
b. Dump Truck
c. Genset
d. Stone Crusher
Peralatan Kantor dll
Bangunan
Biaya pra tambang
Total

Jumlah (unit)

Harga Pembelian
(Rp.)

1 Unit
2 Unit
1 unit
1 unit

485.000.000,00
720.000.000,00
356.000.000,00
900.000.000,00
0.00

Nilai Sisa
(Rp.)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

85.000.000,00
0.00

0.00

Nilai Penyusutan
(Rp./tahun)
48.500.000.,00
72.000.000.,00
35.600.000.,00
90.000.000.,00
8.500.000.,00
0.00
326.100.000

Tabel 5. Estimasi Rugi laba

Dari 3Ha lahan dan tingginya 7m dapat di hitung menjadi

30.000 m2 x 7m = 210.000m3
210.000 m3 x Rp 150.000 = Rp 31.500.000.000

No.
1
2

3
4
5

Keterangan
Penjualan
Biaya Operasional
Biaya Variabel
Bahan bakar
Pelumas (oli)
Gemuk
Pemboran dan Peledakan
Upah Tenaga Kerja Langsung
Penggantian Ban
Retribusi Produksi
Bagi Hasil dengan Desa
Total Biaya Variabel
Biaya tetap
Gaji Karyawan Tetapk Tunjangan dan Asuransi
Pemeliharaan Alat dan Bangunan
Asuransi alat dan Bangunan
Administrasi
Reklamasi
Sub- Total
Biaya Penyusutan
Biaya lain-lain
Total Biaya Tetap
Total Biaya Operasional
Laba Produksi
Pajak Penghasilan (30%)
Laba Produksi setelah Pajak

Tahun ke-1 s/d

Jumlah (Rp.)
31.500.000.000

835.120.000
86.870.000
6.205.000
75.000.000
504.000.000
17.842.200
10.000.000
0
1.535.037.200
535.460.000
100.140.000
25.460.000
6.000.000
1.000.000
668.060.000
326.100.000
0
988.160.000
2.523.197.200
28.976.802.800
8.693.040.840
20.283.761.960