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1. Introduccin
2. Carta Fianza
Las entidades financieras ofrecen a las empresas diferentes formas de financiamiento,
no slo en crditos directos, sino tambin a travs de otros mtodos, entre los cuales
quizs el ms difundido y utilizado es la Carta Fianza.
Por lo que una carta fianza es Un contrato de garanta de cumplimiento de pago de un
tercero, firmado entre un banco, o entidad financiera, y el deudor. Este es
representado en un documento emitido por dicho banco a favor de un acreedor. Esta
carta garantiza que, si el deudor no puede pagar sus obligaciones, el banco se har
cargo.
3. Descuento de Letras
El descuento de letras es una de las operaciones ms tpicas de financiacin a corto
plazo de las empresas. Bsicamente consiste en que una entidad financiera adelante
a la empresa el importe de una letra a cobrar, con respecto al vencimiento y previa
deduccin de unos intereses y comisiones bancarias. El descuento que realiza la
entidad financiera es salvo buen fin, lo que significa que si al vencimiento del efecto no
es abonado por el librado generalmente ser el deudor o cliente de la empresa, la
entidad financiera proceder a cargar el importe del mismo en nuestra cuenta ms los
gastos de devolucin. A partir de aqu, la empresa tiene, bsicamente, dos
posibilidades de actuacin:
-
5. Leasing
Leasing o arrendamiento es un tipo de operacin financiera a medio o largo plazo,
consistente en que una empresa, propietaria de unos bienes, cede simultneamente a
otra (arrendatario) su uso durante un determinado plazo de tiempo por un precio
distribuido en cuotas peridicas. Al finalizar el plazo de vigencia establecido, el
arrendatario tiene la posibilidad de adquirir el bien (opcin de compra) por el valor
residual estipulado.
6. BBVA (Banco Bilbao Vizcaya Argentaria)
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria (BBVA) es una entidad bancaria espaola, presidida
por Francisco Gonzlez Rodrguez. Es uno de los mayores bancos de Amrica Latina,
siendo la primera entidad financiera de Mxico, segunda en Espaa, Turqua y Per,
tercera en Venezuela y cuarta en Colombia.
El banco tiene su sede social y fiscal desde 1868 , en la ciudad de Bilbao, donde fue
fundado como Banco de Bilbao en 1857. La mayor parte de los servicios centrales de
la entidad y su sede operativa se concentran principalmente en sus oficinas centrales
de Madrid, situadas en el complejo Ciudad BBVA de la zona de Las Tablas.
Segn su portal tienen como misin y visin:
BBVA Continental, en tanto empresa del rubro financiero integrante del Grupo BBVA,
asume como compromiso principal: Aportar las mejores soluciones a nuestros
clientes, un crecimiento rentable a nuestros accionistas y progreso en las sociedades
en las que estamos presentes, lneas que resumen la misin que da vida y empuje a
la organizacin y justifican su razn de ser. Igualmente, la visin del banco, alineada
con la visin general del Grupo BBVA, constituye su segundo pilar y se define en una
sola idea: Trabajamos por un futuro mejor para las personas. Este concepto
transmite la perspectiva de empresa y engloba el principal objetivo de BBVA
Continental en el lado humano: las personas. Para el banco es claro que su desarrollo
camina de la mano con el progreso de la sociedad en donde acta y se desenvuelve,
lo que se refleja en el nfasis de su preocupacin por el bienestar de sus clientes y el
desarrollo del pas.
7. BCP (Banco de Crdito del Per)
El Banco de Crdito del Per (BCP) es el banco ms grande y el proveedor lder
de servicios financieros integrados en el Per, con aproximadamente US$ 39 mil
millones en activos totales y una participacin de mercado de 30,4% en
crditos totales y 33,5% en depsitos totales. BCP tiene ms de 127 aos de
presencia en el pas y es la marca ms valiosa del Per. Su red de ms de 8.340
puntos de contacto sirve a sus ms de 6 millones de clientes. BCP es la principal
subsidiaria de Credicorp, el mayor holding financiero peruano. La Banca Mayorista del
BCP compite con bancos locales y extranjeros, y ofrece a sus clientes prstamos a
corto y mediano plazo en moneda local y extranjera, financiamientos para comercio
exterior, leasing, seguros y asesora financiera. Actualmente es el lder del mercado
con una participacin de mercado de ms del 40% en crditos corporativos. Por otro
lado, la Banca Minorista del BCP atiende a personas y empresas pequeas con una
amplia gama de productos con alto valor agregado con una participacin de mercado
Caractersticas
- Cartas Fianzas Dependientes
Beneficios
Liquidez Frente a la alternativa de
efectuar depsitos
se ha creado un formato
garanta a
de organismos
Acrobat.
Recibir.
- Por
la
Firma
y/o
buen
Cumplimiento de Contrato.
- Por
BBVA
Requisitos
- Para facilitarle el proceso de -
su
Postores
Presentacin
en
- Para
poder
utilizarlo,
como
Licitaciones
Pblicas.
- Por Permisos para Operaciones
o Derechos Aduaneros.
- Por Agente Martimo.
solicitud
pblicos
mercantiles.
- Facilidad Cobertura
nivel
nacional
- Ahorros
Comisiones
competitivas.
- Flexibilidad Versatilidad en las
coberturas
Plazos
- Por IATA.
en
condiciones.
adaptables
las
necesidades y requerimientos
de los beneficiarios.
- Seguridad
El
Respaldo
cliente
del
Banco - Cuentas
con
y
facilidades
otorgar
de
avalar
cartas
cuenta corriente).
BCP
con
una
Lnea
de
operaciones en el Per y en
servicio.
el extranjero.
ante
necesidades de tu empresa.
Fianza.
tu
comercial
desarrollo
garantizando
la
competitivas.
cumplimiento
de
los
contratos.
- Amplia red de corresponsales
del exterior.
- Comisiones competitivas.
- Versatilidad en la cobertura.
- Se puede otorgar Cartas Fianza - Contrato Marco
en soles o dlares.
Fianza.
- Vigencia hasta un ao, renovable
contrato marco).
INTERBAN
K
mayor
igual,
previa
deber
evaluacin.
- En nuevos soles o dlares.
flexibles
que
se
imprimir
de la operacin.
en
formato A4).
de manera descentralizada
negro,
papel
en
bond
de
de
nuestras
Tiendas Interbank
varias
a nivel
nacional.
de - Podrs acceder a tarifas muy
llenado
competitivas.
Caractersticas
-
Requisitos
enve
Cuenta:
Tasa
de
segn
el Plazo y Condiciones de la
Comerciales: Financiamient
por
el
perodo
de
nominal
de
los
documentos y procede slo si
el Aceptante trae un nuevo
documento con vencimiento
Ejecutivo
de
Agilidad. Abono
Cuenta
disponibilidad
de
Letras
Liquidez. Convierte
dinero
en
ventas al crdito.
Productos
Letras
en
inmediata.
-Planilla
Electrnicos
Plazos
o
su
Empresas
operacin.
-
Inters
Adelantada, pactada
BBVA
Beneficios
para
Formularios
/
Planilla
Facturas.
de
al
nuestros
Avisos
directamente en su PC para
Cobranza
Banco.)
sus
y
Usted
firmada
contado
Comodidad
debidamente
en
servicios
de
de Vencimiento,
y Protesto
Notarial.
-
Flexibilidad. Sus
Aceptantes puede efectuar
-Letras a Descontar,
los
pagos
en
nuestra
nivel nacional
la
Orden
del
Banco
Lnea
de
que
su
empresa
-Estados Financieros
necesita
-
con
recurso: Compromiso de su
de
asumir
impagos.
sobre
los
(SIETE
y Banca
Crdito
empresa
Informacin. Recibir
informacin
Crdito: Tranquilidad
agilidad
Continental".
no mayor a 30 das.
por
Internet Empresas).
-Balance de situacin
no mayor a 6 meses.
los
-Detalle histrico de
Ventas (12 meses).
-Flujo
de
Caja
(proyectado a 12 meses).
BCP
el
Permite acceder a un
convenio
Firmar
financiamiento
las letras.
Corriente BCP.
-
Permite
de tu empresa.
la
BCP
calificacin
delegar
al
cobranza
fsica
de
las
obtener
en
letras.
de las letras.
competitivas.
la
administracin
rpido
Permite
Se requiere la asignacin
de
toda
tasa
de
financiamiento
Liquidez inmediata.
Abonamos el importe de la
letra menos el inters
correspondiente al plazo.
INTERBAN
K
documentos:
Te permite enviar la
informacin de tus letras a
ser descontadas va
nuestra Banca por Internet
para Empresas.
Visualizas en lnea la
situacin de la operacin a
travs de la web.
Nos encargamos de
protestar tus letras, luego
de 8 das de vencimiento
de las mismas.
Caracterstica
s
Requisitos
Beneficios
Afilindose
al
producto Factoring
Electrnico
podemos
adelantarle el pago
de las facturas que
sus cliente hayan
enviado
electrnicamente al
banco.
Beneficios:
Conveniencia: Posibilid
ad de anticipar la
cobranza de sus ventas
de manera rpida y
sencilla a travs de la
Banca
por
Internet
Empresas.
Ahorro: Acceso a tasas
de
adelanto
BBVA
El financiamiento de
sus
facturas
lo
puede realizar bajo
dos modalidades:
Adelanto
Global
Su cliente nos
deber enviar
electrnicamente
sus facturas por
cobrar y nosotros
le adelantamos
dichas facturas,
abonndole en su
cuenta corriente y
aplicndole la tasa
de descuento
respectiva. Al
vencimiento de las
facturas nosotros
realizaremos el
cobro de las
facturas a su
cliente.
preferenciales.
Informacin: Acceso a
la informacin en lnea
de sus cuentas por
cobrar. El banco le
enviar un correo de
confirmacin una vez
realizados los abonos.
Adelanto Puntual
Usted escoge que
facturas
desea
financiar, para ello
Usted
deber
ingresar al Banca
por
Internet
Empresas
seleccionar
la
opcin
Factoring
Electrnico y con
slo seleccionar las
facturas,
automticamente se
le abonar en su
cuenta corriente el
importe menos la
tasa de descuento
respectiva.
Las facturas no
financia
BCP
La Carta Fianza
es perfecta para
hacer crecer tu
empresa, ya que
te
otorga
de
manera gil la
Para acceder a
este servicio, su
empresa y la de
sus
clientes,
debern
haber
contratado
el
servicio
de
Factoring
Electrnico.
Factoring
Electrnico
necesario
que
cuenta con 3
modalidades de
pago:
Adelant
o
Total
El financiamiento
de sus facturas
se realiza
de
manera
automtica al da
siguiente que su
cliente enva la
informacin
al
BCP.
Adelant
o
en
Lnea
Usted decide el
momento en el
cual
desea
financiar
las
facturas enviadas
por su cliente al
BCP.
Este
financiamiento se
realiza en lnea a
travs
de
la
pgina web de
Factoring
Pago al
Vencimiento
Usted recibir el
pago
de
sus
facturas en la
fecha
de
vencimiento
informada por su
cliente.
gastos
INTERBAN
K
Debers
entregarnos en
cualquiera de
nuestras Tiendas
Interbank
indicadas, los
documentos
requeridos y
nosotros te
abonamos el
importe de los
mismos, menos
una tasa de
inters. Al
vencimiento de
los documentos,
hacemos el cargo
en las cuentas de
tu cliente
aceptante.
Planilla de
Factoring, con la
respectiva informacin de
cada aceptante.
Carta Cruzada
del Aceptante al Banco Es
un documento obligatorio
para el Factoring Fsico de
facturas. Lo debers
imprimir, llenar y enviar a
su aceptante para el
sellado de conformidad
correspondiente, luego de
eso debers entregarlo a
Interbank.
Comunicacin de
Cesin de Derechos Es un
documento obligatorio
para el Factoring Fsico.
Lo debers imprimir, llenar
y enviar a tu aceptante
para el sellado de
conformidad
correspondiente, luego de
eso debers entregarlo a
Interbank conjuntamente
con las facturas y planilla
de documentos para
efectuar el desembolso.
Adems debers tener lo
siguiente:
Contar con una
cuenta corriente en la
moneda de los
documentos en Factoring.
El cliente
aceptante cuente con una
lnea de Factoring fsico.
12.
Caractersticas
Beneficios
En relacin con los
Proforma comercial del seguros que deben ser
activo a nombre del BBVA contratados para los
activos financiados por
Banco Continental.
el Banco, Usted puede
elegir entre:
Copia de la vigencia de
Contratar el seguro
poderes
de
los
que le ofrece el Banco.
representantes
Contratar el seguro
Es el nico tipo de financiamiento
(antigedad menor a 1 con la compaa que
que te da beneficios tributarios:
mes).
Usted
elija
(directamente
o
a
travs
Cuentas
con
depreciacin
un corredor de
Copia de la ltima de
acelerada para tus activos.
seguros),
siempre que
declaracin anual de
Ahorro tributario en el pago del
este
seguro
cumpla con
Renta (SUNAT).
Impuesto a la Renta.
las condiciones que el
Tus cuotas mensuales incluirn
Estados
Financieros, Banco le informe. En
el IGV (Impuesto General a las
este ltimo caso, usted
segn el cliente.
Ventas) que podrs utilizar
deber
pagar
la
como crdito fiscal.
comisin por evaluacin
de
los
T eliges el proveedor y el bien DNI
de pliza de seguro
segn tus necesidades, BBVA
representantes legales y endosada.
Continental lo compra para tu
fiadores.
En caso de un
uso. Te cobramos cuotas
durante un plazo pactado, al
siniestro,
el(los)
final del cual podrs comprarlo Adems, si el activo fuera
beneficiario(s)
un inmueble, presentar:
por un precio simblico.
deber(n) acercarse
El financiamiento se realiza
a cualquiera de las
sobre el valor de venta del bien
BBVA
Requisitos
Certificado
Registral
Declaracin
Jurada
de
BCP
Seguridad
Ofrecemos a los clientes un
sistema de alta tecnologa
desarrollado pensando en las
condiciones de seguridad que
los clientes necesitan al
momento de realizar sus pagos:
Validacin de la informacin
antes de ser enviada al BCP.
Medidas de seguridad provistas
por Telecrdito Web.
Posibilidad de asignar niveles de
acceso especficos por usuario.
Firmas electrnicas para
autorizar los pagos.
Modalidades
Adelanto Total
Realizamos
operaciones
de leasing y leaseback
sobre
cualquier
activo
nacional o importado, con
la nica condicin que sea
tangible e identificable:
Inmuebles
(incluso
proyectos
en
construccin)
Embarcaciones
Maquinaria y Equipo
en
general
Vehculos
Muebles y enseres
electrnicamente
la
informacin
del
lote
de
facturas a ser descontadas. El
BCP proceder a hacer los
abonos al da siguiente,
directamente en las cuentas
de sus proveedores, aplicando
la
tasa
de
descuento
respectiva. En la fecha de
vencimiento, cargar a la
cuenta de los clientes el
importe de las facturas ya
pagadas
Comisin
por
gestiones
administrativas
relacionadas a todo
tipo
de
gastos
incurridos por el
Carta dirigida a la
divisin de leasing de
Proforma del bien a
financiar y/o factura
original de compra.
Estados Financieros
Auditados de los tres
(03) ltimos aos. En
caso de no auditar,
Estados Financieros
SUNAT.
Estados Financieros
La
empresa
no
distrae
capital
de
trabajo
en
la
adquisicin de activos
fijos.
Flexibilidad
en
estructurar las cuotas
en funcin al flujo de
caja de cada empresa.
Depreciacin lineal
acelerada
de
los
bienes en el plazo del
contrato
(para
contratos de duracin
mnima de 24 meses
para bienes muebles y
de 60 meses para
bienes inmuebles).
Costos competitivos
en comparacin con
los
de
un
financiamiento
convencional.
El costo financiero se
mantiene fijo durante
toda la operacin.
El IGV de la cuota es
crdito fiscal para el
cliente.
BENEFICIOS:
-
Completo: Te
financiamos
Simple: T
proveedor
eliges
y
el
nosotros
entre
ambos
Conveniente: El
banco relacionados
a
contratos
de
arrendamiento
financiero:
IPV,
IPM, Tasaciones y
cualquier
gasto
incurrido sobre el
bien.
Calculado
sobre
el
gasto
incurrido.
La comisin se
aplica sobre la(s)
cuota(s).
El cobro se
realizar segn la
tasa vigente en el
tarifario Servicios
Varios PJ para
dicho concepto.
La comisin incluye
los
gastos
incurridos
por
validacin
de
poderes,
elaboracin
de
contrato y notara.
La comisin se
aplica una vez al
ao.
La comisin se
aplica anualmente
por contrato y a
solicitud del cliente
La comisin incluye
cartas especiales
solicitadas por el
cliente.
Se aplica a partir
de la factura n 15.
No aplica para
personas naturales
sin RUC.
Se agregar a todas las
comisiones un porcentaje
que corresponde a la
suma del IGV y del
impuesto de promocin
municipal.
de situacin de la
empresa, con
antigedad no mayor
a tres (03) meses,
incluyendo
descripcin de las
principales cuentas
del balance.
Presupuesto de caja
y proyecciones para
el perodo del
arrendamiento.
ltimos seis (06)
comprobantes de
pago del IGV.
ltimas dos (02)
declaraciones
juradas del impuesto
a la renta.
Testimonio de
constitucin de la
empresa.
Testimonio del ltimo
aumento de capital.
Poderes de los
representantes
legales de la
empresa en los que
faculten a realizar
operaciones de
arrendamiento
financiero o acta
correspondiente.
Copia de los
documentos de
identidad de las
personas que
suscriban los
contratos y de los
fiadores solidarios y
sus cnyuges.
Fotocopia del RUC.
Consignar la
informacin que se
indica en el formato
de Informacin
Bsica y el Informe
Sectorial que
corresponda.
Consignar la
informacin que se
solicita a los Fiadores
Solidarios.
financiamiento se realiza
Sobre el valor de venta
del bien y no sobre el
precio de venta. El IGV
se paga en cada cuota
del
leasing
lo
Beneficio adicional: Te
permite
acceder
tu Negocio:
Permite
al
Cliente
acelerar
la
depreciacin
activos
de
objeto
los
del
meses
para
inmuebles en vez de
hacerlo en el plazo
normal
(60
meses
para
120
bienes
muebles y 20 aos
para
inmuebles).
depreciacin
La
es
un
para
operaciones
de
leaseback.
El IGV de las cuotas es
crdito fiscal para el
cliente.
El inters
cuotas,
son
deducibles
de
las
gastos
para
14. Conclusiones
15. Bibliografa
http://www.peru.gob.pe/Nuevo_Portal_Municipal/portales/municipalidades/1882/avisos/
docu/carta.pdf
http://www.pqs.pe/actualidad/noticias/que-es-una-carta-fianza-caracteristicas-yrequisitos
http://www.contabilidad.tk/descuento-de-letras.html
http://www.factoringasociacion.com/factoring.php
https://www.bbvacontinental.pe/fbin/mult/principios_y_politica_de_responsabilidad_cor
porativa_2013_tcm1105-447697.pdf
https://www.viabcp.com/wps/portal/viabcpp/personas
https://www.bbvacontinental.pe
www.interbank.com.pe