Ferramenta que faz a

diferena
Fazer h dois anos o curso gratuito on-line do Sebrae
Anlise e Planejamento Financeiro, que inclui
orientaes sobre fluxo de caixa, foi mais proveitoso
do que o empresrio Fbio Mazzon Sacheto, da
Florus Brasil Indstria e Comrcio de Cosmticos, localizada

na zona oeste da capital paulista, imaginava.

O engenheiro, ps-graduado em Administrao pela
Universidade de So Paulo, confessa que, mesmo
com formao na rea de gesto empresarial, teve de
adquirir o hbito de realizar o fluxo de caixa.
O curso me ajudou a melhorar a administrao
do caixa, a controlar mais as entradas e sadas de recursos,
evitando correrias na hora de fazer um pagamento.
Mas uma das maiores lies que devemos
estar atentos para os detalhes, conta Sacheto.
Eles podem fazer toda a diferena no fechamento
das contas e, se o empresrio no for organizado
e disciplinado nessa rea, pode at ter de fechar a
empresa, adverte.
Sendo uma indstria, a Florus muitas vezes compra
do seu fornecedor para pagar em 30, 60, 90 dias. Se
quiser vender a seus clientes em seis ou dez parcelas,
ter de analisar muito bem o seu fluxo de caixa, para
saber at onde pode ir sem comprometer a sade financeira
do negcio. Sem um controle rigoroso, fica
difcil estabelecer a melhor poltica de prazos de pagamento
e recebimento, de forma a no faltarem recursos
e capital de giro ao negcio, explica Sacheto.
A partir do curso, a Florus passou a ser gerida
pelo fluxo de caixa. Pratico esse controle diariamente
e cuido pessoalmente disso, diz. Esse controle
dirio uma das recomendaes dos consultores,
em virtude da dinmica do mercado. Todos
os dias as empresas esto comprando, vendendo,
tendo despesas variadas, o que altera a posio do
caixa, explica o consultor do Sebrae-SP Ricardo
Curado.
importante que o empresrio classifique e discrimine
o mais detalhadamente possvel, em um
relatrio, todos os tipos de receitas e despesas do
negcio, ressalta o consultor.
Curado lembra que nesse relatrio que pode
estar numa planilha, no computador, mas tambm
pode ser feito manualmente, numa folha de papel
devero constar todos os recebimentos, seja
na forma de cdulas, cheques, tquetes ou ttulos e

as despesas fixas e variveis, desde pagamento do

aluguel e retirada do pr-labore (remunerao dos
scios) at despesas como pagamentos de salrios,
impostos, compra de mercadorias ou matrias-primas,
taxas como gua, luz, telefone, pagamentos de
despesas bancrias e outros servios (veja quadro).
Ser fundamental fazer esse controle de dados registrando
o saldo inicial do dia, os pagamentos e, em
outras colunas, tudo o que for recebido. Ao final de
cada dia, pode-se ver o saldo entre as entradas e sadas
e, quando o resultado for negativo, tentar acertar
a situao o mais rapidamente possvel, diz.
Deve-se estar alerta, ainda, para despesas como
comisses sobre vendas, taxas de administrao financeira
pelas vendas via cartes de crdito, taxa
de juros relativa s operaes de desconto e antecipao
dos recebimentos das vendas a prazo, como
cheques e duplicatas.
Na rea financeira, o curso de Fluxo do Caixa do
Sebrae-SP o mais procurado por empresrios e
futuros empreendedores. Em 2006, 8.570 pessoas
participaram de 427 turmas do curso.
Sacheto, da Florus Brasil: ateno para os detalhes