Com 2oo S.R.L. - Gabinete Contable

COMERCIAL COM 200 S.R.L.
CALLE TUSEQUI # 5220

Santa Cruz - Bolivia
BALANCE DE APERTURA
Practicado Al 01 de Agosto del 2015
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
CAJA M/N
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo Fijo
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
VEHICULO 1
VEHICULO 2
EQUIPO DE COMPUTACION 1
44,150.00
44,150.00
198,760.00
950.00
950.00
950.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
6,000.00
105,500.00
55,950.00
5,500.00
5,500.00
5,500.00
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
PATRIMONIO
Capital
CAPITAL SOCIAL
242,910.00
242,910.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
CONTADOR
GERENTE GENERAL
BALANCE DE APERTURA
ticado Al 01 de Agosto del 2015

44,150.00
198,760.00
242,910.00
242,910.00
242,910.00
GERENTE GENERAL
DETALLE
DEBE
8/1/2015
CAJA M/N
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
VEHICULO 1
VEHICULO 2
CAPITAL SOCIAL
44,150.00
950.00
950.00
950.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
6,000.00
105,500.00
55,950.00
5,500.00
5,500.00
5,500.00
242,910.00
8/3/2015
INVENTARIO PRODUCTO ABB-1
CREDITO FISCAL
CAJA M/N
27,144.00
4,056.00
31,200.00
8/7/2015
CAJA M/N
BANCO M/N
DOCUMENTO POR COBRAR
VENTA DE MERCADERIA
DEBITO FISCAL
4,680.00
7,488.00
7,076.16
19,244.16
8/7/2015
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
COSTO DE MERCADERIA VENDIDA
IT POR PAGAR
577.32
12,528.00
13,105.32
8/8/2015
CAJA M/N
DEBITO FISCAL
4,800.00
4,800.00
8/9/2015
CREDITO FISCAL
CAJA M/N
18,487.50
2,762.50
DOCUMENTO POR PAGAR

21,250.00
8/10/2015
CAJA M/N
BANCO M/N
VENTA DE MERCADERIA
DEBITO FISCAL
18,295.94
10,516.56
28,812.50
8/10/2015
IT POR PAGAR
864.38
20,053.50
20,917.88
8/15/2015
CREDITO FISCAL
CAJA M/N
CUENTA POR PAGAR
36,080.64
5,391.36
41,472.00
8/17/2015
VENTA DE MERCADERIA
CREDITO FISCAL
IT POR PAGAR
CAJA M/N
8,319.38
1,243.12
286.88
6,655.50
16,504.88
8/17/2015
DOCUMENTO POR PAGAR
CAJA M/N
DEBITO FISCAL
7,437.50
212.50
7,650.00
8/18/2015
CAJA M/N
VENTA DE MERCADERIA
DEBITO FISCAL
21,234.96
21,234.96
8/18/2015
IT POR PAGAR
637.05
13,684.75
14,321.80
8/18/2015
CAJA M/N
CUENTA POR COBRAR
VENTA DE MERCADERIA
DEBITO FISCAL
RECARGO SOBRE VENTA
13,685.76
12,541.13
26,226.89
8/18/2015
IT POR PAGAR
786.81
16,035.84
16,822.65
8/31/2015
SUELDOS Y SALARIOS
CARGAS SOCIALES
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
APORTE Y RETENCION LABORAL POR PAGAR
RC - IVA
APORTES PATRONALES POR PAGAR
PROVISION PARA AGUINALDO
ESFUERZO POR BOLIVIA
PREVISION PARA INDEMNIZACION
34,650.00
14,449.05
49,099.05
8/31/2015
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR
CREDITO FISCAL
TRIBUTOS POR PAGAR
14,035.91
2,578.68
16,614.59
8/31/2015
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
VEHICULO 1
VEHICULO 2
2.36
2.36
2.36
7.43
7.43
7.43
7.43
14.91
262.20
139.06
13.67
13.67
13.67
MANTENIMIENTO DE VALOR
493.99
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
8/31/2015
BIENES DE USO
ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 1
ACUMULADA VEHICULO 1
ACUMULADA VEHICULO 2
ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 1
3,215.97
3,215.97
8/31/2015
AJUSTE DE CAPITAL
603.72
603.72
8/31/2015
BANCO M/N
CAJA M/N
28,184.16
28,184.16
HABER
242,910.00
242,910.00
45%
55%
14,040.00 EFECTIVO
17,160.00 CHEQUE
31,200.00
65%
13,812.50
31,200.00
31,200.00
16,742.42
2,501.74
19,244.16
577.32
12,528.00
13,105.32
4,176.00
624.00
4,800.00
13,812.50
7,437.50
21,250.00
35%
7,437.50
21,250.00
25,066.88
3,745.63
28,812.50
864.38
20,053.50
20,917.88
40,500.00
24,300.00
17,172.00
41,472.00
9,562.50
286.88
6,655.50
16,504.88
6,655.50
994.50
7,650.00
18,474.42
2,760.54
21,234.96
637.05
13,684.75
15%
35%
25%
40%
6%
1,434.38
14,175.00
10,125.00
16,200.00
972.00
41,472.00
EFECTIVO
CHEQUE
CTA POR PAGAR
RECARGO
14,321.80
9562.5
200.00
47.81
21,648.38
3,409.50
1,169.01
26,226.89
786.81
16,035.84
16,822.65
29,198.57
4,432.02
1,019.41
5,790.02
2,886.35
2,886.35
2,886.35
49,099.05
13,452.98
3,161.61
16,614.59
15%
40%
45%
12%
1,434.38
3,825.00
4,303.13
516.38
10,078.88
EFECTIVO
CHEQUE
CUENTA POR COBRAR
RECARGO
493.99
493.99
7.94
7.94
7.94
24.98
24.98
24.98
24.98
50.12
1,762.70
934.82
114.87
114.87
114.87
3,215.97
603.72
603.72
28,184.16
28,184.16
OR COBRAR
DETALLE
AJUSTE DE CAPITAL
BANCO M/N
BANCO M/N
BANCO M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAJA M/N
CAPITAL SOCIAL
CARGAS SOCIALES
CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL
CUENTA POR COBRAR
CUENTA POR PAGAR
DEBITO FISCAL
DEBITO FISCAL
DEBITO FISCAL
DEBITO FISCAL
DEBITO FISCAL
DEBITO FISCAL
DEBITO FISCAL
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 1
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 1
DEBE
7,488.00
10,516.56
28,184.16
44,150.00
4,680.00
4,800.00
18,295.94
212.50
21,234.96
13,685.76
14,449.05
12,528.00
20,053.50
13,684.75
16,035.84
4,056.00
2,762.50
5,391.36
1,243.12
12,541.13
14,035.91
-
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES

DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 1
DEPRECIACION BIENES DE USO
DOCUMENTO POR PAGAR
DOCUMENTO POR PAGAR
IT POR PAGAR
IT POR PAGAR
IT POR PAGAR
IT POR PAGAR
IT POR PAGAR
IT POR PAGAR
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
3
4
5
6
7
8
3,215.97
7,076.16
7,437.50
5,500.00
13.67
5,500.00
13.67
5,500.00
13.67
577.32
864.38
637.05
786.81
27,144.00
18,487.50
36,080.64
6,655.50
286.88
2,578.68
603.72
950.00
2.36
950.00
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
MUEBLES Y ENSERES 8
RC - IVA
RECARGO SOBRE VENTA
SUELDOS Y SALARIOS
TRIBUTOS POR PAGAR
VEHICULO 1
VEHICULO 1
VEHICULO 2
VEHICULO 2
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
VENTA DE MERCADERIA
2.36
950.00
2.36
2,990.00
7.43
2,990.00
7.43
2,990.00
7.43
2,990.00
7.43
6,000.00
14.91
34,650.00
105,500.00
262.20
55,950.00
139.06
8,319.38
-
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
SUMA
107,059.16
46,188.72
13,452.98
89,154.45
286.88
2,078.75
12,541.13
62,302.09
7,437.50
CAJA
BANCO
CREDITO FISCAL
VENTA DE MERCADERIA
IT POR PAGAR
DEBITO FISCAL
DOCUMENTO POR PAGAR
HABER
603.72
4,432.02
5,790.02
-
31,200.00
13,812.50
24,300.00
9,562.50
28,184.16
242,910.00
6,655.50
13,452.98
17,172.00
2,501.74
624.00
3,745.63
994.50
2,760.54
3,409.50
114.87
114.87
114.87
7.94
7.94
7.94
24.98
24.98
24.98
24.98
50.12
1,762.70
934.82
7,437.50
2,886.35
286.88
12,528.00
4,176.00
20,053.50
6,655.50
13,684.75
16,035.84
577.32
864.38
637.05
786.81
493.99
-
2,886.35
2,886.35
1,019.41
1,169.01
29,198.57
3,161.61
16,742.42
25,066.88
18,474.42
21,648.38
107,059.16
13,452.98
57,097.75
41,809.29
18,901.40
3,173.23
27,798.41
6,655.50
7,437.50

SANTA CRUZ - BOLIVIA
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

AL 31 DE AGOSTO DEL 2015
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
SALDOS
N
CUENTAS
1 CAJA M/N
2 MUEBLES Y ENSERES 1
10 VEHICULO 1
11 VEHICULO 2
12 EQUIPO DE COMPUTACION 1
15 CAPITAL SOCIAL
16 INVENTARIO PRODUCTO ABB-1
17 CREDITO FISCAL
18 BANCO M/N
19 DOCUMENTO POR COBRAR
20 VENTA DE MERCADERIA
21 DEBITO FISCAL
22 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
23 COSTO DE MERCADERIA VENDIDA
24 IT POR PAGAR
25 DOCUMENTO POR PAGAR
26 CUENTA POR PAGAR
27 CUENTA POR COBRAR
28 RECARGO SOBRE VENTA
29 SUELDOS Y SALARIOS
30 CARGAS SOCIALES
31 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
32 APORTE Y RETENCION LABORAL POR PAGAR
33 RC - IVA
34 APORTES PATRONALES POR PAGAR
35 PROVISION PARA AGUINALDO
36 ESFUERZO POR BOLIVIA
37 PREVISION PARA INDEMNIZACION
38 TRIBUTOS POR PAGAR
39 MANTENIMIENTO DE VALOR
40 DEPRECIACION BIENES DE USO
41 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 1
49 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 1
50 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 2
51 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 1
54 AJUSTE DE CAPITAL
55 RESULTADO DEL PERIODO
TOTAL
DEBE
107,059.16
950.00
950.00
950.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
6,000.00
105,500.00
55,950.00
5,500.00
5,500.00
5,500.00
88,367.64
13,452.98
46,188.72
7,076.16
8,319.38
14,035.91
2,865.56
62,302.09
2,865.56
7,437.50
AJUSTE
HABER
DEUDOR
SALDOS AJUSTADOS
ACREEDOR
107,059.16
DEUDOR
ACREEDOR
ESTADO DE RESULTADOS
EGRESOS Y
COSTOS
INGRESOS
952.36
952.36
952.36
2,997.43
2,997.43
2,997.43
2,997.43
6,014.91
105,762.20
56,089.06
5,513.67
5,513.67
5,513.67
2.36
2.36
2.36
7.43
7.43
7.43
7.43
14.91
262.20
139.06
13.67
13.67
13.67
242,910.00
73,133.59
13,452.98
242,910.00
242,910.00
15,234.05
46,188.72
7,076.16
46,188.72
7,076.16
73,612.71
0.00
2,578.68
55,646.59
0.00
73,612.71
2,578.68
55,646.59
17,172.00
12,541.13
17,172.00
12,541.13
1,169.01
12,541.13
1,169.01
34,650.00
14,449.05
34,650.00
14,449.05
29,198.57
4,432.02
1,019.41
5,790.02
2,886.35
2,886.35
2,886.35
3,161.61
1,169.01
34,650.00
14,449.05
29,198.57
4,432.02
1,019.41
5,790.02
2,886.35
2,886.35
2,886.35
3,161.61
603.72
3,215.97
493.99
7.94
7.94
7.94
24.98
24.98
24.98
24.98
50.12
1,762.70
934.82
114.87
114.87
114.87
603.72
4,313.68
PASIVO Y
PATRIMONIO
952.36
952.36
952.36
2,997.43
2,997.43
2,997.43
2,997.43
6,014.91
105,762.20
56,089.06
5,513.67
5,513.67
5,513.67
15,234.05
81,932.09
14,035.91
286.88
6,655.50
2,865.56
7,437.50
17,172.00
620,370.84 620,370.84
BALANCE GENERAL
ACTIVO
109.73
3,215.97
29,198.57
4,432.02
1,019.41
5,790.02
2,886.35
2,886.35
2,886.35
3,161.61
109.73
3,215.97
7.94
7.94
7.94
24.98
24.98
24.98
24.98
50.12
1,762.70
934.82
114.87
114.87
114.87
603.72
-
4,313.68 390,944.08 390,944.08
7.94
7.94
7.94
24.98
24.98
24.98
24.98
50.12
1,762.70
934.82
114.87
114.87
114.87
603.72
35,868.30
110,650.02
74,781.72 316,162.35
316,162.35

KARDEX
(PRIMERO EN ENTRAR PRIMERO EN SALIR - PEPS)
PRODUCTO: ABB-1
FECHA
DETALLE
8/3/2015 1RA COMPRA

8/7/2015 1RA VENTA
8/8/2015 DEVOLUCION COMPRA
8/9/2015 2DA COMPRA
8/10/2015 2DA VENTA
8/15/2015 3RA COMPRA
8/17/2015 DEVOLUCION VENTA
8/17/2015 DEVOLUCION COMPRA
8/18/2015
3RA VENTA
8/18/2015 4TA VENTA

TOTAL
CANTIDAD FISICA
ENTRADA
SALIDA
SALDO
390
390
180
210
60
150
250
400
150
250
130
120
450
570
90
660
90
570
120
450
60
390
200
190
1180
990
190
COSTO
UNITARIO
69.6000
69.6000
69.6000
73.9500
69.6000
73.9500
80.1792
73.9500
73.9500
73.9500
80.1792
80.1792
- PEPS)
DEBE
27,144.00
COSTOS
HABER
12,528.00
4,176.00
18,487.50
10,440.00
9,613.50
36,080.64
6,655.50
88,367.64
6,655.50
8,874.00
4,810.75
16,035.84
73,133.59
SALDO
27,144.00
14,616.00
10,440.00
28,927.50
18,487.50
8,874.00
44,954.64
51,610.14
44,954.64
36,080.64
31,269.89
15,234.05
15,234.05
COMERCIAL AGRIMAR
NIT:
FACTURA
AUTORIZACION N
ORGINAL: CLIENTE
COPIA EMPRESA
SANTA CRUZ,
DE
SEOR (ES): .
.
CANT.
DETALLE
NIT/C.I.:
P.UNIT.
TOTAL Bs.
SON: .
FECHA LIMITE DE EMISION 31/01/2016
La reproduccion total y/o el uso no autorizado de esta Nota Fiscal, constituye un delito a ser sancionado conforme a ley.
7695116014
7
7001004317288
ORGINAL: CLIENTE
COPIA EMPRESA
DEL 201.
TOTAL
BOLIVIANOS
FECHA LIMITE DE EMISION 31/01/2016
o autorizado de esta Nota Fiscal, constituye un delito a ser sancionado conforme a ley.
BCB
Banco Central de Bolivia
CHEQUE N 285
LUGAR
DIA
MES
AO
Bs
Paguese por este cheque a:

La Cantidad de
Bolivianos
BBT. ALTRA
NIT: 8872826010
369
741 258
753 951 842I
I
Firma
NIT: 6247032016
N NOTA FISCAL
NOTA DE
CRDITO - DBITO
25
N
AUTORIZACIN 36954861020
HUGO S.R.L.
Telefono: 3-369852
Compra y venta de productos masivos
Santa Cruz - Bolivia
Santa Cruz.... De..... De 20
NIT/CI: .
Seor (es): ....
N factura
CANTIDAD
DATOS DE LA TRANSACCION ORIGINAL

N Autorizacion
CONCEPTO
Fecha de emision
PRECIO UNITARIO
SUBTOTAL
Total Bs
CANTIDAD
DETALLE DE LA DEVOLUCION O RESCISIN DE SERVICIO

CONCEPTO
PRECIO UNITARIO
SUBTOTAL
Importe Total Devuelto Bs

Son: ........... Bolivianos
Monto Efectivo del Crdito o Dbito (13% del Importe Total Devuelto)
Fecha Lmite de Emision: 30/11/2015
"ESTA FACTURA CONTRIBUYE AL DESARROLLO DEL PAS. EL USO ILICITO DE STA SER SANCIONADO DE ACUERDO A LEY"
Ley N 453 "Si se te ha vulnerado algn derecho puedes exigir la reposicin o restauracin"
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO DEL 2015

(Empleador) Nombre Apellidos Razon Social: COM-200 S.R.L.

Actividad Principal: COMERCIAL
Organizacin Jurdica: 2506/80
Direccin: CALLE TUSEQUI Nro. 5220

NIT: 3833458013
Zona: SUR
Telfono: 3552638
2 MIGUEL ANGEL CHOQUE ALGARAAZ
3 JOSE MANUEL CHOQUE DURAN

TOTALES
LIQUIDO PAGABLE
AOS
OTROS DESCUENTOS
TOTAL DESCUENTO
No.
DESCUENTOS DE LEY
CARGO
FECHA DE
INGRESO
APORTE SOLIDARIO
NACIONAL 1%, 5%,
10%
1 JOSE ELIAS CHOQUE ALGARAAZ
BONO ANTIGEDAD
APORTE SOLIDARIO
DEL ASEGURADO
0,5%
NOMINA
HORAS EXTRAS
ADMINISTRADOR
8/1/2015
15,800.00
30
15,800.00
0.00
15,800.00
1,580.00
270.18
79.00
79.00
28.00
928.18
2,964.36
12,835.64
GERENTE DE COMPRAS
8/1/2015
9,450.00
30
9,450.00
0.00
9,450.00
945.00
161.60
47.25
47.25
0.00
91.24
1,292.33
8,157.67
GERENTE DE VENTAS
8/1/2015
9,400.00
30
0.00
160.74
47.00
47.00
0.00
592.52
173.25
SUELDO BASE
34,650.00
BSICO
COTIZABLE
IMPORTE
9,400.00
34,650.00
IMPORTE
TOTAL GANADO
9,400.00
34,650.00
RENTA VEJEZ
940.00
3,465.00
RIESGO
COMUN
COMISION AFP'S
COD.
DAS TRABAJADOS
FECHA: 8/31/2015
173.25
28.00
RC-IVA
ATRASO
ANTIC.
PTMOS
1,194.74
1,019.41
5,451.43
8,205.26
29,198.57
PLANILLA DE RETENCIONES Y DETERMINACION DEL RC-IVA A LOS DEPENDIENTES Y DE SUS SALDOS A FAVOR CORRESPONDIENTES AL MES DE AGOSTO DEL 2015
(Empleador) Nombre Apellidos Razon Social: COM-200 S.R.L.
Zona: SUR
NIT: 3833458013
Telfono: 3552638
N Patronal Seguro Social: 534-7-7771
Casilla: 3505969
Saldo a Favor
CD.
Nombres y Apellidos (Dependientes)
1 JOSE ELIAS CHOQUE ALGARAAZ
Sueldo Neto
Mnimo no
Imponible
Diferencia Sujeto a
Impuesto
Impuesto
Liquidado
13,763.82
3,312.00
10,451.82
1,358.74
2 MIGUEL ANGEL CHOQUE ALGARAAZ
8,248.91
3,312.00
4,936.91
641.80
3 JOSE MANUEL CHOQUE DURAN
8,205.26
3,312.00
4,893.26
30,217.99
9,936.00
20,281.99
TOTALES
Computo
DD. JJ.
FORM-110
Computo 2
(SMN)
Fisco
Saldo Anterior a Favor del Dependiente
Dependiente
Mes Anterior
Mantto de
Valor
Saldo
Actualizado
Saldo a Favor del

Dependiente
Saldo
Utilizado
Saldo a Favor del

Liquidacin de las
dependiente para
Retensiones
el prximo mes
430.56
928.18
928.18
120.00
430.56
91.24
91.24
636.12
285.00
430.56
2,636.66
405.00
1,291.68
1,019.41
79.44
79.44
79.44
-
79.44
1,019.41
79.44
79.44
CUADRO DE APORTES PAT

CORRESPONDIENT
(EXPRES
(Empleador) Nombre Apellidos Razon Social: VOY POR EL 100
NIT: 3833458013
N Patronal Seguro Social: 534-7-7771
APORTES PATRONA
Nro.
NOMINA
JOSE ELIAS CHOQUE ALGARAAZ
2
3
TOTAL GANADO
C.N.S.
R/PROF.
15,800.00
1,580.00
270.18
MIGUEL ANGEL CHOQUE ALGARAAZ
9,450.00
945.00
161.60
JOSE MANUEL CHOQUE DURAN
9,400.00
940.00
160.74
TOTALES
34,650.00
3,465.00
592.52
DRO DE APORTES PATRONALES Y BENEFICIOS SOCIALES

CORRESPONDIENTES AL MES DE AGOSTO 2015
POR EL 100
Zona: SUR
LE TUSEQUI Nro. 5220
Telfono: 3552638
Casilla: 3505969
APORTES PATRONALES
AP. PAT.
PRO-VIV.
SOLIDARIO
INFOCAL
TOTAL APORTE
PATRONAL
PROV.
AGUINALDO
ESFUERZO POR
BOLIVIA
PREV.
INDEMNIZ.
316.00
474.00
2,640.18
1,316.14
1,316.14
1,316.14
189.00
283.50
1,579.10
787.19
787.19
787.19
188.00
282.00
1,570.74
783.02
783.02
783.02
5,790.02
2,886.35
2,886.35
2,886.35
693.00
###
TOTAL PROVIS. TOTAL CARGAS

Y PREVIS.
SOCIALES
3,948.42
6,588.60
2,361.56
3,940.65
2,349.06
3,919.80
8,659.04
14,449.05

CLCULO DE ACTUALIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

PERIODO DEL 01/08/2015 AL 31/08/2015
ACTIVO FIJO
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
VEHICULO 1
VEHICULO 2
TOTALES
CONTADOR
VALOR AL
UFV AL
UFV AL
ACTUALIZA
%
MESES
01/08/2015 31/08/2015 01/08/2015
CION
DEPRECIAC.
950.00
950.00
950.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
2,990.00
6,000.00
105,500.00
55,950.00
5,500.00
5,500.00
5,500.00
198,760.00
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.07326
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.06812
2.36
2.36
2.36
7.43
7.43
7.43
7.43
14.91
262.20
139.06
13.67
13.67
13.67
493.99
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
20%
20%
25%
25%
25%
DEPRECACION
ACUM.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
GERENTE GENERAL
VALOR AL
31/08/2015
7.94
944.42
7.94
944.42
7.94
944.42
24.98
2,972.45
24.98
2,972.45
24.98
2,972.45
24.98
2,972.45
50.12
5,964.79
1,762.70
103,999.50
934.82
55,154.24
114.87
5,398.80
114.87
5,398.80
114.87
5,398.80
3,215.97 196,038.01
LIBRO DE VENTAS - IVA

PERIODO FISCAL:
NOMBRE O RAZON SOCIAL :
AGOSTO
NIT:
COM 200 S.R.L.
N SUCURSAL:
FOLIO:
2015
3833458013
DIRECCIN:
CALLE TUSEQUI # 5220 ZONA SUR
CIFRAS EN BOLIVIANOS
N
1
2
3
4
FECHA DE
N DE LA
LA
FACTURA
FACTURA
8/7/2015
8/10/2015
8/18/2015
8/18/2015
N DE
AUTORIZACION
1 271101600037960
2 271101600037960
3 271101600037960
4 271101600037960
ESTADO NIT/CI CLIENTE

V
V
V
V
IMPORTE
TOTAL DE LA
VENTA
NOMBRE O RAZON SOCIAL
3914573010 SOCIEDAD H.T.

6247032016 HUGO S.R.L.
3179167013 JORDAN LTDA.
8872826010 BBT. ALTRA
TOTAL:
IMPORTE
ICE/IEHD/TASAS
19,244.16
28,812.50
21,234.96
26,226.89
95,518.51
4800
7650
12450
EXPORTACIONES
OPERACIONES
EXENTAS
9562.5
85,956.01
2578.6803
VENTAS
GRAVADAS
A TASA
CERO
###
###
###
###
-
19,244.16
28,812.50
21,234.96
26,226.89
DESCUENTOS
IMPORTE
BONIFICACIONES BASE PARA
Y REBAJAS
DEBITO
OTORGADAS
FISCAL
19,244.16
28,812.50
21,234.96
26,226.89
95,518.51
SUBTOTAL
2865.5553
95,518.51
DEBITO
FISCAL
2,501.74
3,745.63
2,760.54
3,409.50
12,417.41
CODIGO DE
CONTROL
0
0
0
0
LIBRO DE COMPRAS - IVA

PERIODO FISCAL:
NOMBRE O RAZON SOCIAL :
NIT:
COM 200 S.R.L.
N SUCURSAL:
FOLIO:
DIRECCIN:
AGOSTO
2015
3833458013
CALLE TUSEQUI # 5220 ZONA SUR
CIFRAS EN BOLIVIANOS
N
1
2
3
FECHA DE
NIT
LA FACTURA PROVEEDOR
NOMBRE Y APELLIDO/RAZON SOCIAL
8/3/2015 152124022 COMERCIAL GUTIERREZ S.R.L.

8/9/2015 3224016013 COMERCIAL BARATISIMO
8/15/2015 7695116014 COMERCIAL AGRIMAR
N DE LA
N DE DUI
FACTURA
40874
2078
7
IMPORTE
IMPORTE NO
TOTAL DE LA
SUJETO A
COMPRA
CREDITO FISCAL
7001003200358
31,200.00
383101600003525
21,250.00
7001004317288
41,472.00
N DE
AUTORIZACION
TOTALES:
93,922.00
9,562.50
1,243.13
IMPORTE BASE
DESCUENTOS Y
PARA CREDITO
BONIFICACIONES
FISCAL
31,200.00
31,200.00
21,250.00
21,250.00
41,472.00
41,472.00
SUBTOTAL
93,922.00
93,922.00
CREDITO
FISCAL
4,056.00
2,762.50
5,391.36
12,209.86
13,452.99
CODIGO DE
CONTROL
TIPO DE
COMPRA
0
0
0
1
1
1

NIT: 3833458013
GESTION 2015
BALANCE GENERAL
PRACTICADO AL 31 DE AGOSTO DEL 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
CAJA M/N
BANCO M/N
Exigible
CUENTA POR COBRAR
Realizable
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo Fijo
MUEBLES Y ENSERES 1
(-) DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
VEHICULO 1
(-) DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 1
VEHICULO 2
(-) DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 2
(-) DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 1

TOTAL ACTIVO
BALANCE GENERAL
TICADO AL 31 DE AGOSTO DEL 2015
81,040.07
46,188.72
46,188.72
19,617.29
12,541.13
7,076.16
15,234.05
15,234.05
196,038.01
196,038.01
952.36
(7.94)
952.36
(7.94)
952.36
(7.94)
2,997.43
(24.98)
2,997.43
(24.98)
2,997.43
(24.98)
2,997.43
(24.98)
6,014.91
(50.12)
105,762.20
(1,762.70)
56,089.06
(934.82)
5,513.67
(114.87)
5,513.67
(114.87)
5,513.67
(114.87)
277,078.08

NIT: 3833458013
GESTION 2015
PRACTICADO DEL 01 DE AGOSTO DEL 2015 AL 31 DE AGOSTO DEL 2015
INGRESOS
VENTA DE MERCADERIA
RECARGO SOBRE VENTA
(-) COSTO DE MERCADERIA VENDIDA
74,781.72
73,612.71
1,169.01
(55,646.59)
(55,646.59)
UTILIDAD BRUTA EN VENTA

(-) GASTOS OPERATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS
CARGAS SOCIALES
(-) GASTOS NO OPERATIVOS
DEPRECIACION BIENES DE USO
RESULTADO DEL PERIODO
CONTADOR
19,135.13
(51,677.73)
(2,578.68)
(34,650.00)
(14,449.05)
(3,325.71)
(109.73)
(3,215.97)
(35,868.30)
GERENTE GENERAL

NIT: 3833458013
GESTION 2015
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO
PATRIMONIO AL
01/08/15
DETALLE
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
242,910.00
603.72
TOTALES:
CONTADOR
ACTUALIZACION
242,910.00
603.72
GERENTE GENERAL
DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO

L 31 DE AGOSTO DEL 2015
PATRIMONIO AL
31/08/15
242,910.00
603.72
-35,868.30
207,645.42
GERENTE GENERAL

NIT: 3833458013
GESTION 2015
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
ACTIVIDADES DE OPERACIN
DISPONIBLE
EXIGIBLE
REALIZABLE
AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE

DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE OPERACIN
ACTIVIDADES DE INVERSION
AUMENTO (DISMINUCION DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE
DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
DE EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

DE EFECTIVO DEL EJERCICIO
SALDO DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
AL FINAL DEL EJERCICIO
CONTADOR
GERENTE GENERAL
TE GENERAL
0.00
0.00
0.00
0.00
70,000.00
70,000.00
2,009
ACTIVOS
Activo Corriente
Disponible
Inversiones temporales
Exigible
Realizable
46,189
19,617
15,234
Total activo corriente

Activo a largo plazo
Inversiones largo plazo
Deudores largo plazo
Provisin deudores largo plazo
Intangibles
Cargos diferidos
Total activo largo plazo
Propiedad, planta y equipo
Activos Fijos
Depreciacin acumulada
Revalorizacin
199,254
-3,216
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
Pasivo corriente
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos por pagar
Obligaciones laborales
Otros pasivos y cuentas en participacin
Total pasivo corriente
Pasivo a largo plazo
Obligaciones financieras largo plazo
TOTAL PASIVOS
-17,172
-4,181
-48,080
PATRIMONIO
Capital social
Ajuste de Capital
Prima en colocacin de acciones
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Ajuste de Reservas Patrimoniales
Supervit por mtodo de participacin
Supervit por valorizaciones
Resultados del ejercicio
Resultados de ejercicios anteriores
(242,910)
(604)
35,868
TOTAL PATRIMONIO
Gasto depreciacin Activos Fijos

Gasto amortizacin cargos diferidos
Gasto amortizacin intangibles
Gasto previsin deudas incrobrables
Gasto previsin IUE
APITB
-0
2,008
44,150
-
198,760
-
Variacin
Flujos de
efectivo
Ajuste
Efectivo y
equivalentes
2,039
19,617
15,234
-19,617
-15,234
-3,216
-
-494
6,432
-
494
-3,216
-
-17,172
-4,181
-48,080
-
-2,039
-
17,172
4,181
48,080
-
(242,910)
-604
35,868
-
-0
604
-35,868
-
3,216
-3,216
-
2,039
-2,039
Estos ajustes
se hacen
porque no
significan
movimiento de
efectivo.

NIT: 3833458013
GESTION 2015
ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADOS ACUMULADOS AL 31/07/15

AJUSTE RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADO DE LA GESTION
RESULTADOS ACUMULADOS AL 31/08/15
CONTADOR
GERENTE GENERAL
DE RESULTADOS ACUMULADOS
31 DE AGOSTO DEL 2015
XPRESADO EN BOLIVIANOS)
0.00
0.00
-35,868.30
-35,868.30
GERENTE GENERAL

NIT: 3833458013
GESTION 2015
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTA 1.
NATURALEZA Y OBJETIVOS
En la Localidad de Santa Cruz de la Sierra del Departamento de Santa Cruz, exista la necesidad de crear una em
destinada a la comercializacin de productos masivos, es as se crea la empresa COM 200 SRL, con NIT 383345801
sus representantes legales. Mediante testimonio No. 1564/2015 ante Notara de Fe Pblica No, 38, bajo las condicio
una Sociedad en Responsabilidad Limitada.
Conforme a la clusula Tercera del Acta de Constitucin de la Sociedad COM 200 SRL tiene como actividad princ
comercializacin de productos masivos, y se encuentra regulada con las normas conexas vigentes en el departament
conformidad a las condiciones establecidas en el presente instrumento.
NOTA 2.
POLITICAS Y PRCTICAS CONTABLES.
Las polticas y prcticas contables ms significativas empleadas por la empresa, que tiene efecto importante en el per
que pueden tenerlo en periodos posteriores, son:
1. Polticas contables
a. Los estados financieros fueron preparados de conformidad con principios de contabilidad generalmente acep
adoptados por el Consejo Tcnico de Auditoria y Contabilidad del Colegio de Auditores de Bolivia y/o Contadores P
Por resolucin de este Colegio, en caso de ausencia de pronunciamientos tcnicos especficos en el pas, se adap
Normas Internacionales de Contabilidad.
b. El registro contable es en base a efectivo y devengado. La contabilizacin del efectivo se aplica a las operacio
ingresos, conforme a lo percibido y pagado en el momento en que nacen los derechos de percepcin o la obligacin de
Sobre esta base se incorporan las transacciones a los registros usuales y auxiliares de control apropindose en las respe
cuentas del estado patrimonial y del estado de resultado.
NOTA 3.
CRITERIOS DE VALUACIN
a. Moneda de cuenta.
La entidad mantiene sus registros contables en Bolivianos, los estados financieros han sido preparados en m
constante, reconociendo en forma integral los efectos de la inflacin, utilizndose como parmetro las variaciones
cotizacin oficial de las Unidades de Fomento a la Vivienda - UFV respecto al boliviano, y siguiendo los lineam
generales establecidos por la Norma de Contabilidad No. 3 emitida por el Consejo Tcnico Nacional de Audit
Contabilidad del Colegio de Auditores de Bolivia.
La reexpresin de los estados financieros a moneda constante, son realizados tomando en cuenta la variacin del ndic
Unidad de Fomento a la Vivienda (UFV) entre el 01/08/2015 y el 31 de agosto del 2015, segn publicacin emitida
Banco Central de Bolivia.
b. Activos Fijos.
Las incorporaciones estn valuadas a su costo expresado a moneda de cierre en funcin a la variacin del nd
Unidades de Fomento a la Vivienda entre el inicio o la fecha de incorporacin y cierre. La depreciacin del activo
calcula en base al mtodo de la lnea recta aplicando tasas anuales suficientes para extinguir los valores al final de l
til estimada.
f. Ajuste de Capital
De acuerdo con lo requerido por el D.S. 24051 al cierre de cada ejercicio el total del patrimonio establecido a fine
gestin anterior se lo actualiza en funcin de las variaciones en Unidades de Fomento a la Vivienda ocurrida entre
fechas, al igual que la variaciones patrimoniales ocurridas durante el ejercicio, en funcin a la fecha efectiva de
operaciones y la de cierre. El ajuste resultante de las actualizaciones se registra en la cuenta patrimonial Ajuste de C
y tienen como contrapartida en los resultados en la cuenta Ajuste por Inflacin y Mantenimiento de valor UFVs.
COMPOSICIN DE LOS RUBROS DE LOS STADOS FINANCIEROS
NOTA 4.
DISPONIBILIDADES
La composicin del rubro al 31 de agosto del 2015 es la siguiente:

Detalle
BANCO M/N
Total
NOTA 5.
EXIGIBLE
Detalle
CUENTA POR COBRAR
Total
NOTA 6.
REALIZABLE

Detalle
Total
NOTA 7.
ACTIVOS FIJOS

Detalle
MUEBLES Y ENSERES 1
MUEBLES Y ENSERES 2
MUEBLES Y ENSERES 3
MUEBLES Y ENSERES 4
MUEBLES Y ENSERES 5
MUEBLES Y ENSERES 6
MUEBLES Y ENSERES 7
MUEBLES Y ENSERES 8
VEHICULO 1
VEHICULO 2
Total
NOTA 8.
PASIVOS

Detalle
CUENTA POR PAGAR
RC - IVA
TRIBUTOS POR PAGAR
Total
NOTA 9.
PATRIMONIO

Detalle
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
Total
NOTA 10. HECHOS POSTERIORES
Despus del 31 de agosto del 2015 y la fecha del presente informe no existen aspectos relevantes que se hu
producido y que afecten en forma significativa los informes del ejercicio finalizado.
OS ESTADOS FINANCIEROS
DE AGOSTO DEL 2015
SADO EN BOLIVIANOS)
epartamento de Santa Cruz, exista la necesidad de crear una empresa

os, es as se crea la empresa COM 200 SRL, con NIT 3833458013 con
1564/2015 ante Notara de Fe Pblica No, 38, bajo las condiciones de
ucin de la Sociedad COM 200 SRL tiene como actividad principal la

ntra regulada con las normas conexas vigentes en el departamento y de
sente instrumento.
s empleadas por la empresa, que tiene efecto importante en el periodo o
conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados,

ntabilidad del Colegio de Auditores de Bolivia y/o Contadores Pblicos.
ia de pronunciamientos tcnicos especficos en el pas, se adaptan las
engado. La contabilizacin del efectivo se aplica a las operaciones de

mento en que nacen los derechos de percepcin o la obligacin de pago.
registros usuales y auxiliares de control apropindose en las respectivas
ado.
Bolivianos, los estados financieros han sido preparados en moneda

tos de la inflacin, utilizndose como parmetro las variaciones en la
a Vivienda - UFV respecto al boliviano, y siguiendo los lineamientos
dad No. 3 emitida por el Consejo Tcnico Nacional de Auditoria y
constante, son realizados tomando en cuenta la variacin del ndice de la

1/08/2015 y el 31 de agosto del 2015, segn publicacin emitida por el
presado a moneda de cierre en funcin a la variacin del ndice de

o la fecha de incorporacin y cierre. La depreciacin del activo fijo se
do tasas anuales suficientes para extinguir los valores al final de la vida
cierre de cada ejercicio el total del patrimonio establecido a fines de la

ariaciones en Unidades de Fomento a la Vivienda ocurrida entre ambas
curridas durante el ejercicio, en funcin a la fecha efectiva de dichas
s actualizaciones se registra en la cuenta patrimonial Ajuste de Capital
uenta Ajuste por Inflacin y Mantenimiento de valor UFVs.
es la siguiente:
Bs
46,188.72
46,188.72
Bs
12,541.13
7,076.16
19,617.29
es la siguiente:
Bs
15,234.05
15,234.05
Bs
952.36
-7.94
952.36
-7.94
952.36
-7.94
2,997.43
-24.98
2,997.43
-24.98
2,997.43
-24.98
2,997.43
-24.98
6,014.91
-50.12
105,762.20
-1,762.70
56,089.06
-934.82
5,513.67
-114.87
5,513.67
-114.87
5,513.67
-114.87
196,038.01
Bs
17,172.00
29,198.57
4,432.02
1,019.41
5,790.02
2,886.35
2,886.35
3,161.61
2,886.35
69,432.66
Bs
242,910.00
603.72
-35,868.30
207,645.42
del presente informe no existen aspectos relevantes que se hubieran

nformes del ejercicio finalizado.
REYNALDO BARRON AVENDAO

NIT: 5875672019
ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
CONTENIDO
BALANCE GENERAL
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO
ESTADO FLUJO DE EFECTIVO
ESTADO DE UTILIDAD NO DISTRIBUIDO
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Com 2oo S.R.L. - Gabinete Contable

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COMERCIAL COM 200 S.R.L.

CALLE TUSEQUI # 5220

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ticado Al 01 de Agosto del 2015

DOCUMENTO POR PAGAR

DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES

COMERCIAL COM 200 S.R.L.

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

4,313.68 390,944.08 390,944.08

COMERCIAL COM 200 S.R.L.

8/3/2015 1RA COMPRA

8/18/2015 4TA VENTA

SANTA CRUZ - BOLIVIA

Paguese por este cheque a:

Compra y venta de productos masivos

Santa Cruz - Bolivia

Santa Cruz.... De..... De 20

Seor (es): ....

DATOS DE LA TRANSACCION ORIGINAL

DETALLE DE LA DEVOLUCION O RESCISIN DE SERVICIO

Importe Total Devuelto Bs

PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO DEL 2015

(Empleador) Nombre Apellidos Razon Social: COM-200 S.R.L.

Organizacin Jurdica: 2506/80

Direccin: CALLE TUSEQUI Nro. 5220

2 MIGUEL ANGEL CHOQUE ALGARAAZ

3 JOSE MANUEL CHOQUE DURAN

1 JOSE ELIAS CHOQUE ALGARAAZ

Organizacin Jurdica: 2506/80

Direccin: CALLE TUSEQUI Nro. 5220

N Patronal Seguro Social: 534-7-7771

Nombres y Apellidos (Dependientes)

1 JOSE ELIAS CHOQUE ALGARAAZ

2 MIGUEL ANGEL CHOQUE ALGARAAZ

3 JOSE MANUEL CHOQUE DURAN

Saldo Anterior a Favor del Dependiente

Saldo a Favor del

Saldo a Favor del

CUADRO DE APORTES PAT

JOSE ELIAS CHOQUE ALGARAAZ

MIGUEL ANGEL CHOQUE ALGARAAZ

JOSE MANUEL CHOQUE DURAN

DRO DE APORTES PATRONALES Y BENEFICIOS SOCIALES

LE TUSEQUI Nro. 5220

TOTAL PROVIS. TOTAL CARGAS

COMERCIAL COM 200 S.R.L.

CLCULO DE ACTUALIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

LIBRO DE VENTAS - IVA

COM 200 S.R.L.

CALLE TUSEQUI # 5220 ZONA SUR

ESTADO NIT/CI CLIENTE

NOMBRE O RAZON SOCIAL

3914573010 SOCIEDAD H.T.

LIBRO DE COMPRAS - IVA

COM 200 S.R.L.

NOMBRE Y APELLIDO/RAZON SOCIAL

8/3/2015 152124022 COMERCIAL GUTIERREZ S.R.L.

COMERCIAL COM 200 S.R.L.

(-) DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 2

COMERCIAL COM 200 S.R.L.

UTILIDAD BRUTA EN VENTA

COMERCIAL COM 200 S.R.L.