PARMAC ASESORES

EMPRESA DE SERVICIOS
MISION: Nuestra organizacin cuenta con funcionarios y contadores publicos
de excelencia academica y laboral con valioso sentido de la etica y
responsabilidad con la comunidad, orientando a nuestros usuarios a
sastifacer las insuficiencias de sus multiples clientes en lo financiero y
social, permitiendole lidiar exitosamente en el ambito local, regional,
nacional e internacional.
VISION:La institucin tiene como vision ayudar a los empresarios en sus
proyecciones financieras, economicas y generales teniendo en cuenta el
deber con el progreso del pais y asi tomar medidas para interpretar cambios
y presentar soluciones afines con el mejoramiento de la humanidad.
OBJETIVOS

Orientar y capaciatr para formar empresarios con un gran desarrollo

profesional y centrado en la calidad profesional.

Mantener al usuario actualizado con los avances cientificos,

tecnologicos y culturales para que se garantice un buen uso de la
contabilidad.

Propiciar en el beneficiario el espiritu de lider con un profundo espiritu

gerencial que le permitan tomar decisiones con discernimiento y fortaleza.

Capacitar para que tengan en cuenta la manera de utilizar

optimamente los recursos pensando en el expansin social, empresarial y
del pais

ORGANIZACIN LEGAL PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA

A continuacin se definen los pasos y requerimientos legales para la
conformacin de una empresa.
1. escoger el tipo de actividad econmica a la cual se va dedicar la
empresa asociacin de contadores).
2. crear el nombre de la sociedad (PARMAC ASESORES) inmediatamente
se consulta en la pagina de la cmara de comercio el certificado de
homonimia el cual nos permite conocer si existen o no otras
empresas o establecimientos a nivel nacional, con el mismo nombre
de la empresa que se va a crear.

3. Elaborar el logotipo y el slogan que va a identificar a la empresa,

dado que de estos puede depender en parte el xito de la misma es
indispensable patentarlos para que queden registrados y as asegurar
esta parte del patrimonio de dicha organizacin. Este paso se realiza
en la gobernacin distrital.
4. Elegir el tipo de empresa teniendo en cuenta las caractersticas y
responsabilidades que implica cada uno de los tipos de empresa,
dependiendo de si se trata de PERSONA NATURAL o PERSONA
JURIDICA .EN Este caso en particular se trata de persona jurdica en
la cual se escogi el tipo de Sociedad por Acciones
Simplificadas(S.A.S).
5. Ubicar el sitio donde donde va a funcionar la empresa, en esta parte
se hace necesario dirigirse a dos
entidades: la secretaria de
planeacin distrital donde se encuentran las oficinas de Control
Urbano en la cual se averigua si el lugar ya esta escogido por parte
de la administracin para la ejecucin de un proyecto. En caso de
que el negocio se vaya a colocar en un barrio se necesita de la
aprobacin de la comunidad
para ello se debe recurrir a una
inspeccin de polica de ese barrio para solicitar el certificado de
vecindad. pero particularmente esta empresa que se esta creando no
necesita de dicho certificado ya que se ubicara en zona comercial.
6. se procede a solicitar en la Direccin de Impuestos y Aduanas
Nacionales (DIAN) el Registro nico Tributario (RUT) el cual contiene
la identificacin, ubicacin y descripcin de los contribuyentes.
La identificacin permite conocer los apellidos y nombres o razn
social y el Nmero de Identificacin Tributario (NIT); la ubicacin y la
descripcin del tipo de contribuyente, la actividad econmica,
responsabilidades, informacin inherente a su modalidad.
Obtener el NIT, trmite que se realiza por intermediario, deber ser
autorizado mediante poder debidamente autenticado.
Trmite. La diligencia de inscripcin debe ser registrada por el
representante legal con el original de la cdula y una autorizacin
autenticada en notara.
Se llevan a cabo los siguientes pasos:
Diligenciar en original y copia, sin tachaduras ni enmendaduras el
formulario de inscripcin en el Registro nico Tributario.
Se debe presentar certificado de existencia y representacin legal
expedido por la Cmara de Comercio.
El formulario se presenta ante la Divisin de Recaudacin de la
DIAN, la cual otorga un plazo de 15 das para finalmente dar el NIT.
En el formulario se anotan todos los datos que all se solicitan y el
dgito de verificacin se obtendr de acuerdo a la actividad u objeto
social del negocio. El dgito lo seala

una cartilla diseada par los contribuyentes por la DIAN.NIT. Es el

Nmero de Identificacin Tributaria. Es la cdula de la persona
jurdica y se obtiene a travs del RUT.
7.luego se acude a la cmara de comercio donde se expedir el
Registro Mercantil, que es una Institucin legal, a travs de la cual
por virtud de la ley se da publicidad a ciertos actos que deben ser
conocidos por la comunidad.
Bsicamente el Registro Mercantil comprende dos aspectos: Matrcula
e Inscripcin.
Matrcula Mercantil. Es un Registro Pblico de las personas que
desean obtener la presuncin de ser comerciantes y disfrutar los
beneficios y ventajas que a los mismos asigna la ley. Con la matrcula
no se adquiere la calidad de Comerciante, pero quien se encuentra
matriculado hace pblica dicha condicin.
Cmo se efecta la matrcula.
Diligenciado el formulario que expide la Cmara de Comercio, en el
cual se suministra por escrito informacin personal, profesional y
econmica sobre el establecimiento de comercio. Al matricularse se
deben pagar los derechos autorizados por la ley
Renovacin de la matrcula.
8. teniendo el NIT y el numero de Registro Mercantil, se esta en
condicin de poder expedir el acta de constitucin en la cual se
especifica el tipo de sociedad que se formar, los Socios con sus
respectivas cdulas, nacionalidad, domicilio y aporte. A
dems, la razn social de la empresa, su objeto social, domicilio,
nombre del representante legal, conformacin de Junta de Socios, el
capital social, funciones de la Junta de socios, la reserva legal y el
tiempo de duracin de la sociedad y causales para su disolucin. En
este caso la escritura es privada debido a que se trata de una S.A.S
Este paso es realizado en la Notaria.
9. siguiendo el proceso, se parte hacia las oficinas de Impuesto
Predial para obtener los documentos e informacin a cerca de
Industria y Comercio, Avisos y Tableros.
10. Realizar los trmites necesarios para la expedicin del Certificado
de Seguridad para el cual se debe acudir a un cuerpo de bombero,
donde brindaran asesoras sobre el manejo de seguridad en el
establecimiento. Para esto, solicita en forma verbal o escrita, una
visita al negocio, la cual ser realizada por el Inspector quien revisar
que el establecimiento cumpla, con las normas de seguridad exigidas
( Extintores de H2O, Co2, espuma, buenas instalaciones elctricas,
etc.) y llena un formato de revisin del establecimiento (gratuito) y
entrega el original y se lleva una copia. La empresa debe pagar un
impuesto de bomberos que se cancela por medio del impuesto de
Industria y Comercio.

11. continuando los pasos se concurre a SAYCO y ACINPRO. Debido a

que en algunos casos las empresas deben pagar el impuesto de
derecho de autor Para la empresa que no utilice msica en sus
operaciones comerciales, se le expedir el certificado de no usuario.
Los establecimientos comerciales que utilicen msica para su
operacin tendrn que pagar este impuesto a la Sociedad de Autores
y Compositores, SAYCO y a la Asociacin Colombiana de Intrpretes y
Productores, ACINPRO.
12. Departamento Administrativo Distrital de Salud DADIS
13. Avanzando este proceso se debe llegar a una E.P.S para afiliar la salud de los
empleados para esto deber llenar un formulario de inscripcin patronal, en la cual
se especificar la razn social, el tipo de sociedad, los nombres de los socios de la
empresa, su actividad comercial, su direccin, el nmero de trabajadores que tiene a
su cargo, especificando la actividad que realiza cada uno y su horario de trabajo.
Este formulario debe estar firmado por el representante legal de la empresa y su
respectiva
Identificacin. A dems, debe especificarse en este formulario, los riesgos
profesionales a que estn sometidos los trabajadores en el rea de trabajo. donde se
diligencian un formulario para afiliar a los empleados a la misma.

INVIMA que es el establecimiento que

ejecuta polticas en materia de vigilancia sanitaria y de control de
calidad de medicamentos, productos biolgicos, alimentos, bebidas,
cosmticos, dispositivos y elementos medico quirrgicos,
odontolgicos, productos naturales, homeopticos y los generados
por biotecnologa, reactivos de diagnstico y otros que puedan tener
impacto en la salud individual y colectiva. Todas las actividades
encaminadas de forma directa al cumplimiento de tal obligacin se
recogen en el primer componente del plan estratgico. Sin embargo
esta organizacin no tiene contacto directo con nada de lo
anteriormente mencionado. En caso
que se tratara de la
conformacin de una empresa con este tipo de caractersticas
debe tener en cuenta el siguiente decreto:
14.De igual forma se debe visitar el

Decreto 3065 del 2007 de exportaciones:

Artculo 65.- Modificado por el art. 1, Decreto Nacional 1175 de 2003 Expedicin del
Certificado de Inspeccin Sanitaria. La autoridad sanitaria del puerto de salida
expedir respecto de cada lote o cargamento de alimentos, el certificado de
inspeccin sanitaria para expedicin, previa exportacin, previa inspeccin y anlisis
del cargamento.
Pargrafo.- Los costos de anlisis de laboratorio que se requieran para la exportacin
de alimentos sern asumidos por el exportador.
Artculo 66.Modificado por el art. 2, Decreto Nacional 1175 de 2003
Documentacin para Expedir Certificado de Inspeccin Sanitaria para la Exportacin
de Alimentos. La expedicin del certificado de inspeccin sanitaria para la
exportacin de alimentos y materias primas, requerir:
a. Copia del Registro Sanitario, para aquellos alimentos que estn sujetos a este
requisito segn este Decreto;
b. Acta de inspeccin de la mercanca;
c. Resultados de los anlisis de laboratorio realizados a las muestras de los
productos, cuando la autoridad sanitaria del pas importador lo requiera.

Asesoria
Asesoria Financiera
Financiera

Contabilidad
y Finanzas

Juridico
Direccion
general

Fisica
Morales
Administrativo y
Fiscal
Corporativo

Administra
cion
Mercadotecnni
ay
comunicacion
Soporte y
Estrategia

Auxiliares
Auxiliares
contales
contales

Laboral
Mercant
il
Comunicacion
investigacin de
mercados
Planeacion
EstrategicaInternet y
Servicios
Harware
Sofware y
y
Harware Sofware
mantenimeinto
mantenimeinto

N 323 Febrero 4 del 2011

PARMAC ASESORES SAS

ACTO CONSTITUTIVO
En la ciudad Cartagena de Indias, Distrito Turistico y Cultural, capital del
departamento de bolivar, republica de Colombia, en la Notaria Tercera (3)
del circulo de Cartagena cuyo NotarioTitular es Alberto Marenco Mendoza, en
la fecha anteriormente sealada con minuta escrita se otorgo la escritura
publica que se consigna en los siguientes trminos comparecieron: Melissa
Gonzlez Daz identificado con tarjeta de identidad numero 94021711270
domiciliado en Cartagena, quien comparece por una parte en su propio
nombre, serte al protocolo esta escritura representada tambin por Paula
Campo Barraza con tarjeta de identidad nmero 93050707316 de igual
manera hace parte de esta sociedad Maile Rodrguez Rodrguez identificada
con tarjeta de identidad numero 94031010416 todos domiciliados en
Cartagena y declaran -previamente al establecimiento y a la firma de los
presentes estatutos-, haber decidido constituir una sociedad por acciones
simplificada denominada PARMAC ASESORES, para realizar cualquier
actividad civil o comercial lcita, por trmino indefinido de duracin, con un
capital suscrito de $6.000.000, dividido en 100 acciones ordinarias de valor
nominal de $60.000 cada una, que han sido liberadas 33,3%, previa entrega
del monto correspondiente a la suscripcin representante legal designado y
que cuenta con otros de rganos de administracin y representacin.
Una vez formulada la declaracin que antecede, el suscrito ha establecido,
as mismo, los estatutos de la sociedad por acciones simplificada que por el
presente acto se crea.

ESTATUTOS
Artculo 1. Disposiciones generales:Forma.- La compaa que por este
documento seconstituye es una sociedad por acciones simplificada, de
naturaleza comercial, que sedenominar PARMAC ASESORES S.A.S, regida
por las clusulas contenidas en estos estatutos,en la Ley 1258 de 2008 y en
las dems disposiciones legales relevantes. En todos los actos ydocumentos
que emanen de la sociedad, destinados a terceros, la denominacin
estarsiempre seguida de las palabras: sociedad por acciones simplificada
o de las iniciales SAS.
Artculo 2. Objeto social.- La sociedad tendr como objeto principal
orientar y capacitar el
proceso contable, aplicado de manera lgica y
adecuada, obteniendo para las entidades econmicas, la informacin financiera
requerida por ellas y necesaria para la toma de decisiones, contribuir en la
implementacin de estructuras, sistemas y procesos administrativos- contables;
diagnosticar los sistemas de Informacin financiera adecuado a cada empresa.la
valuacin de las operaciones otorgndoles un valor monetario, el procesamiento
de las operaciones efectuadas mediante su clasificacin, registro, clculo y

extraccin de datos, evaluacin de la informacin financiera mediante la

calificacin de los efectos de las operaciones en los resultados econmicos de la
empresa, mediante los estados correspondientes. As mismo, podr realizar
cualquier otra actividad econmica lcita tanto en Colombia como en el
extranjero.La sociedad podr llevar acabo, en general, todas las operaciones,
de cualquier naturaleza que ellas fueren, relacionadas con el objeto
mencionado, as como cualesquiera actividades similares, conexas
ocomplementarias o que permitan facilitar o desarrollar el comercio o la
industria de la sociedad.

Artculo 3. Domicilio.- El domicilio principal de la sociedad ser la ciudad de

Cartagena distrito, turistico y cultural. y su direccin para notificaciones
judiciales ser centro edificio concasa oficina 15- 03 sector la matuna, La
sociedad podr crear sucursales, agencias o dependencias en otros lugares del
pas o del exterior, por disposicin de la asamblea general de accionistas.
Artculo 4. Trmino de duracin.- El trmino de duracin ser indefinido.
Artculo 5. Capital Autorizado.- El capital autorizado de la sociedad es de
$6.000.000, dividido en cien acciones de valor nominal de $60.000 cada una.
Artculo 6. Capital Suscrito.- El capital suscrito inicial de la sociedad es de
$3.000.000, dividido en 100 acciones ordinarias de valor nominal de $30.000
cada una.
Artculo 7. Capital Pagado.- El capital pagado de la sociedad es de
$1.000.000, dividido en 100 acciones ordinarias de valor nominal de $10.000
cada una.
Pargrafo. Forma y Trminos en que se pagar el capital.- El monto de
capital suscrito se pagar, en dinero efectivo, dentro de los 24 meses
siguientes a la fecha de la inscripcin en el registro mercantil del presente
documento.
Artculo 8. Derechos que confieren las acciones.- En el momento de la
constitucin de la sociedad, todos los ttulos de capital emitidos pertenecen a
la misma clase de acciones ordinarias. A cada accin le corresponde un voto en
las decisiones de la asamblea general de accionistas. Los derechos y
obligaciones que le confiere cada accin a su titular les sern transferidos a
quien las adquiriere, luego de efectuarse su cesin a cualquier ttulo. La
propiedad de una accin implica la adhesin a los estatutos y a las decisiones
colectivas de los accionistas.
Artculo 9. Naturaleza de las acciones.- Las acciones sern nominativas y
debern ser inscritas en el libro que la sociedad lleve conforme a la ley.
Mientras que subsista el derecho de preferencia y las dems restricciones para
su enajenacin, las acciones no podrn negociarse sino con arreglo a lo
previsto sobre el particular en los presentes estatutos.
Artculo 10. Aumento del capital suscrito.- El capital suscrito podr ser

aumentado sucesivamente por todos los medios y en las condiciones previstas

en estos estatutos y en la ley. Las acciones ordinarias no suscritas en el acto de
constitucin podrn ser emitidas mediante decisin del representante legal,
quien aprobar el reglamento respectivo y formular la oferta en los trminos
que se prevean reglamento.
Artculo 11. Derecho de preferencia.- Salvo decisin de la asamblea
general de accionistas, aprobada mediante votacin de uno o varios
accionistas que representen cuando menos el setenta por ciento de las
acciones presentes en la respectiva reunin, el reglamento de colocacin
prever que las acciones se coloquen con sujecin al derecho de preferencia,
de manera que cada accionista pueda suscribir un nmero de acciones
proporcional a las que tenga en la fecha del aviso de oferta. El derecho de
preferencia tambin ser aplicable respecto de la emisin de cualquier otra
clase ttulos, incluidos los bonos, los bonos obligatoriamente convertibles en
acciones, las acciones con dividendo preferencial y sin derecho a voto, las
acciones con dividendo fijo anual y las acciones privilegiadas.
Pargrafo Primero.- El derecho de preferencia a que se refiere este artculo,
se aplicar tambin en hiptesis de transferencia universal de patrimonio, tales
como liquidacin, fusin y escisin en cualquiera de sus modalidades. As
mismo, existir derecho de preferencia para la cesin de fracciones en el
momento de la suscripcin y para la cesin del derecho de suscripcin
preferente.
Pargrafo Segundo.- No existir derecho de retracto a favor de la sociedad.
Artculo 12. Clases y Series de Acciones.- Por decisin de la asamblea
general de accionistas, adoptada por uno o varios accionistas que representen
la totalidad de las acciones suscritas, podr ordenarse la emisin de acciones
con dividendo preferencial y sin derecho a voto, con dividendo fijo anual, de
pago o cualesquiera otras que los accionistas decidieren, siempre que fueren
compatibles con las normas legales vigentes. Una vez autorizada la emisin
por la asamblea general de accionistas, el representante legal aprobar el
reglamento correspondiente, en el que se establezcan los derechos que
confieren las acciones emitidas, los trminos y condiciones en que podrn ser
suscritas y si los accionistas dispondrn del derecho de preferencia para su
suscripcin.
Pargrafo.- Para emitir acciones privilegiadas, ser necesario que los
privilegios respectivos sean aprobados en la asamblea general con el voto
favorable de un nmero de accionistas que represente por lo menos el 75% de
las acciones suscritas. En el reglamento de colocacin de acciones
privilegiadas, que ser aprobado por la asamblea general de accionistas, se
regular el derecho de preferencia a favor de todos los accionistas, con el fin
de que puedan suscribirlas en proporcin al nmero de acciones que cada uno
posea en la fecha del aviso de oferta.
Artculo 13. Voto mltiple.- Salvo decisin de la asamblea general de

accionistas aprobada por el 100% de las acciones suscritas, no se emitirn

acciones con voto mltiple. En caso de emitirse acciones con voto mltiple, la
asamblea aprobar, adems de su emisin, la reforma a las disposiciones
sobre qurum y mayoras decisorias que sean necesarias para darle
efectividad al voto mltiple que se establezca.
Artculo 14. Acciones de pago.- En caso de emitirse acciones de pago, el
valor que representen las acciones emitidas respecto de los empleados de la
sociedad, no podr exceder de los porcentajes previstos en las normas
laborales vigentes.Las acciones de pago podrn emitirse sin sujecin al
derecho de preferencia, siempre que as lo determine la asamblea general de
accionistas.
Artculo 15. Transferencia de acciones a una fiducia mercantil.- Los
accionistas podrn transferir sus acciones a favor de una fiducia mercantil,
siempre que en el libro de registro de accionistas se identifique a la compaa
fiduciaria, as como a los beneficiarios del patrimonio autnomo junto con sus
correspondientes porcentajes en la fiducia.
Artculo 16. Restricciones a la negociacin de acciones.- Durante un
trmino de cinco aos, contado a partir de la fecha de inscripcin en el registro
mercantil de este documento, las acciones no podrn ser transferidas a
terceros, salvo que medie autorizacin expresa, adoptada en la asamblea
general por accionistas representantes del 100% de las acciones suscritas.
Esta restriccin quedar sin efecto en caso de realizarse una transformacin,
fusin, escisin o cualquier otra operacin por virtud de la cual la sociedad se
transforme o, de cualquier manera, migre hacia otra especie asociativa.La
transferencia de acciones podr efectuarse con sujecin a las restricciones que
en estos estatutos se prevn, cuya estipulacin obedeci al deseo de los
fundadores de mantener la cohesin entre los accionistas de la sociedad.
Artculo 17. Cambio de control.- Respecto de todos aquellos accionistas
que en el momento de la constitucin de la sociedad o con posterioridad fueren
o llegaren a ser una sociedad, se aplicarn las normas relativas a cambio de
control previstas en el artculo 16 de la Ley 1258 de 2008.
Artculo 18. rganos de la sociedad.- La sociedad tendr un rgano de
direccin, denominado asamblea general de accionistas y un representante
legal. La revisora fiscal solo ser provista en la medida en que lo exijan las
normas legales vigentes.
Artculo 19. Sociedad devenida unipersonal.- La sociedad podr ser
pluripersonal o unipersonal. Mientras que la sociedad sea unipersonal, el
accionista nico ejercer todas las atribuciones que en la ley y los estatutos se
le confieren a los diversos rganos sociales, incluidas las de representacin
legal, a menos que designe para el efecto a una persona que ejerza este ltimo
cargo. Las determinaciones correspondientes al rgano de direccin que fueren
adoptadas por el accionista nico, debern constar en actas debidamente

asentadas en el libro correspondiente de la sociedad.

Artculo 20. Asamblea general de accionistas.- La asamblea general de
accionistas la integran el o los accionistas de la sociedad, reunidos con arreglo
a las disposiciones sobre convocatoria, qurum, mayoras y dems condiciones
previstas en estos estatutos y en la ley. Cada ao, dentro de los tres meses
siguientes a la clausura del ejercicio, el 31 de diciembre del respectivo ao
calendario, el representante legal convocar a la reunin ordinaria de la
asamblea general de accionistas, con el propsito de someter a su
consideracin las cuentas de fin de ejercicio, as como el informe de gestin y
dems documentos exigidos por la ley.
La asamblea general de accionistas tendr, adems de las funciones previstas
en el artculo 420 del Cdigo de Comercio, las contenidas en los presentes
estatutos y en cualquier otra norma legal vigente. La asamblea ser presidida
por el representante legal y en caso de ausencia de ste, por la persona
designada por el o los accionistas que asistan.Los accionistas podrn participar
en las reuniones de la asamblea, directamente o por medio de un poder
conferido a favor de cualquier persona natural o jurdica, incluido el
representante legal o cualquier otro individuo, aunque ostente la calidad de
empleado o administrador de la sociedad.Los accionistas deliberarn con
arreglo al orden del da previsto en la convocatoria. Con todo, los accionistas
podrn proponer modificaciones a las resoluciones sometidas a su aprobacin
y, en cualquier momento, proponer la revocatoria del representante legal.
Artculo 21. Convocatoria a la asamblea general de accionistas.- La
asamblea general de accionistas podr ser convocada a cualquier reunin por
ella misma o por el representante legal de la sociedad, mediante comunicacin
escrita dirigida a cada accionista con una antelacin mnima de cinco (5) das
hbiles.En la primera convocatoria podr incluirse igualmente la fecha en que
habr de realizarse una reunin de segunda convocatoria, en caso de no
poderse llevar a cabo la primera reunin por falta de qurum.Uno o varios
accionistas que representen por lo menos el 20% de las acciones suscritas
podrn solicitarle al representante legal que convoque a una reunin de la
asamblea general de accionistas, cuando lo estimen conveniente.
Artculo 22. Renuncia a la convocatoria.- Los accionistas podrn
renunciar a su derecho a ser convocados a una reunin determinada de la
asamblea, mediante comunicacin escrita enviada al representante legal de la
sociedad antes, durante o despus de la sesin correspondiente. Los
accionistas tambin podrn renunciar a su derecho de inspeccin por medio
del mismo procedimiento indicado.
Aunque no hubieren sido convocados a la asamblea, se entender que los
accionistas que asistan a la reunin correspondiente han renunciado al derecho
a ser convocados, a menos que manifiesten su inconformidad con la falta de
convocatoria antes que la reunin se lleve a cabo.
Artculo 23. Derecho de inspeccin.- El derecho de inspeccin podr ser

ejercido por los accionistas durante todo el ao. En particular, los accionistas
tendrn acceso a la totalidad de la informacin de naturaleza financiera,
contable, legal y comercial relacionada con el funcionamiento de la sociedad,
as como a las cifras correspondientes a la remuneracin de los
administradores sociales. En desarrollo de esta prerrogativa, los accionistas
podrn solicitar toda la informacin que consideren relevante para
pronunciarse, con conocimiento de causa, acerca de las determinaciones
sometidas a consideracin del mximo rgano social, as como para el
adecuado ejercicio de los derechos inherentes a las acciones de que son
titulares.Los administradores debern suministrarles a los accionistas, en
forma inmediata, la totalidad de la informacin solicitada para el ejercicio de su
derecho de inspeccin. La asamblea podr reglamentar los trminos,
condiciones y horarios en que dicho derecho podr ser ejercido.
Artculo 24. Reuniones no presenciales.- Se podrn realizar reuniones por
comunicacin simultnea o sucesiva y por consentimiento escrito, en los
trminos previstos en la ley. En ningn caso se requerir de delegado de la
Superintendencia de Sociedades para este efecto.
Artculo 25. Rgimen de qurum y mayoras decisorias: La asamblea
deliberar con un nmero singular o plural de accionistas que representen
cuando menos la mitad ms uno de las acciones suscritas con derecho a voto.
Las decisiones se adoptarn con los votos favorables de uno o varios
accionistas que representen cuando menos la mitad ms uno de las acciones
con derecho a voto presentes en la respectiva reunin.
Cualquier reforma de los estatutos sociales requerir el voto favorable del
100% de las acciones suscritas, incluidas las siguientes modificaciones
estatutarias:
(i)
La modificacin de lo previsto en el artculo 16 de los estatutos sociales,
respecto de las restricciones en la enajenacin de acciones.
(ii)

La realizacin de procesos de transformacin, fusin o escisin.

(iii)
La insercin en los estatutos sociales de causales de exclusin de los
accionistas o la modificacin de lo previsto en ellos sobre el particular;
(iv)

La modificacin de la clusula compromisoria;

(v)
La inclusin o exclusin de la posibilidad de emitir acciones con voto
mltiple; y
(vi)
La inclusin o exclusin de nuevas restricciones a la negociacin de
acciones.
Pargrafo.- As mismo, requerir determinacin unnime del 100% de las
acciones suscritas, la determinacin relativa a la cesin global de activos en los
trminos del artculo 32 de la Ley 1258 de 2008

Artculo 26. Fraccionamiento del voto: Cuando se trate de la eleccin de

comits u otros cuerpos colegiados, los accionistas podrn fraccionar su voto.
En caso de crearse junta directiva, la totalidad de sus miembros sern
designados por mayora simple de los votos emitidos en la correspondiente
eleccin. Para el efecto, quienes tengan intencin de postularse confeccionarn
planchas completas que contengan el nmero total de miembros de la junta
directiva. Aquella plancha que obtenga el mayor nmero de votos ser elegida
en su totalidad.
Artculo 27. Actas.- Las decisiones de la asamblea general de accionistas se
harn constar en actas aprobadas por ella misma, por las personas
individualmente delegadas para el efecto o por una comisin designada por la
asamblea general de accionistas. En caso de delegarse la aprobacin de las
actas en una comisin, los accionistas podrn fijar libremente las condiciones
de funcionamiento de este rgano colegiado.
En las actas deber incluirse informacin acerca de la fecha, hora y lugar de la
reunin, el orden del da, las personas designadas como presidente y
secretario de la asamblea, la identidad de los accionistas presentes o de sus
representantes o apoderados, los documentos e informes sometidos a
consideracin de los accionistas, la sntesis de las deliberaciones llevadas a
cabo, la transcripcin de las propuestas presentadas ante la asamblea y el
nmero de votos emitidos a favor, en contra y en blanco respecto de cada una
de tales propuestas.Las actas debern ser firmadas por el presidente y el
secretario de la asamblea.
La copia de estas actas, autorizada por el
secretario o por algn representante de la sociedad, ser prueba suficiente de
los hechos que consten en ellas, mientras no se demuestre la falsedad de la
copia o de las actas.
Artculo 28. Representacin Legal.- La representacin legal de la sociedad
por acciones simplificada estar a cargo de una persona natural o jurdica,
accionista o no, quien no tendrsuplentes, designado para un trmino de un
ao por la asamblea general de accionistas. Las funciones del representante
legal terminarn en caso de dimisin o revocacin por parte de la asamblea
general de accionistas, de deceso o de incapacidad en aquellos casos en que el
representante legal sea una persona natural y en caso de liquidacin privada o
judicial, cuando el representante legal sea una persona jurdica

La cesacin de las funciones del representante legal, por cualquier causa, no

da lugar a ninguna indemnizacin de cualquier naturaleza, diferente de
aquellas que le correspondieren conforme a la ley laboral, si fuere el caso.La
revocacin por parte de la asamblea general de accionistas no tendr que
estar motivada y podr realizarse en cualquier tiempo.En aquellos casos en
que el representante legal sea una persona jurdica, las funciones quedarn a
cargo del representante legal de sta. Toda remuneracin a que tuviere
derecho el representante legal de la sociedad, deber ser aprobada por la
asamblea general de accionistas.
Artculo 29. Facultades del representante legal.- La sociedad ser
gerenciada, administrada y representada legalmente ante terceros por el
representante legal, quien no tendr restricciones de contratacin por razn de
la naturaleza ni de la cuanta de los actos que celebre. Por lo tanto, se
entender que el representante legal podr celebrar o ejecutar todos los actos
y contratos comprendidos en el objeto social o que se relacionen directamente
con la existencia y el funcionamiento de la sociedad.El representante legal se
entender investido de los ms amplios poderes para actuar en todas las
circunstancias en nombre de la sociedad, con excepcin de aquellas facultades
que, de acuerdo con los estatutos, se hubieren reservado los accionistas. En las
relaciones frente a terceros, la sociedad quedar obligada por los actos y
contratos celebrados por el representante legal.Le est prohibido al
representante legal y a los dems administradores de la sociedad, por s o por
interpuesta persona, obtener bajo cualquier forma o modalidad jurdica
prstamos por parte de la sociedad u obtener de parte de la sociedad aval,
fianza o cualquier otro tipo de garanta de sus obligaciones personales.
Artculo 30. Enajenacin global de activos.- Se entender que existe
enajenacin global de activos cuando la sociedad se proponga enajenar activos
y pasivos que representen el cincuenta por ciento o ms del patrimonio lquido
de la compaa en la fecha de enajenacin. La enajenacin global requerir
aprobacin de la asamblea, impartida con el voto favorable de uno o varios
accionistas que representen cuando menos la mitad ms una de las acciones
presentes en la respectiva reunin. Esta operacin dar lugar al derecho de
retiro a favor de los accionistas ausentes y disidentes en caso de desmejora
patrimonial.
Artculo 31. Ejercicio social.- Cada ejercicio social tiene una duracin de un
ao, que comienza el 1 de enero y termina el 31 de diciembre. En todo caso,
el primer ejercicio social se contar a partir de la fecha en la cual se produzca
el registro mercantil de la escritura de constitucin de la sociedad.
Artculo 32. Cuentas anuales.- Luego del corte de cuentas del fin de ao
calendario, el representante legal de la sociedad someter a consideracin de
la asamblea general de accionistas los estados financieros de fin de ejercicio,
debidamente dictaminados por un contador independiente, en los trminos del
artculo 28 de la Ley 1258 de 2008. En caso de proveerse el cargo de revisor

fiscal, el dictamen ser realizado por quien ocupe el cargo.

Artculo 33. Reserva Legal.- la sociedad constituir una reserva legal que
ascender por lo menos al cincuenta por ciento del capital suscrito, formado
con el diez por ciento de las utilidades lquidas de cada ejercicio. Cuando esta
reserva llegue al cincuenta por ciento mencionado, la sociedad no tendr
obligacin de continuar llevando a esta cuenta el diez por ciento de las
utilidades lquidas. Pero si disminuyere, volver a apropiarse el mismo diez por
ciento de tales utilidades, hasta cuando la reserva llegue nuevamente al lmite
fijado.
Artculo 34. Utilidades.- Las utilidades se repartirn con base en los
estados financieros de fin de ejercicio, previa determinacin adoptada por la
asamblea general de accionistas. Las utilidades se repartirn en proporcin al
nmero de acciones suscritas de que cada uno de los accionistas sea titular.
Artculo 35. Resolucin de conflictos.- Todos los conflictos que surjan
entre los accionistas por razn del contrato social, salvo las excepciones
legales, sern dirimidos por la Superintendencia de Sociedades, con excepcin
de las acciones de impugnacin de decisiones de la asamblea general de
accionistas, cuya resolucin ser sometida a arbitraje, en los trminos
previstos en la Clusula 35 de estos estatutos.
Artculo 36. Clusula Compromisoria.- La impugnacin de las
determinaciones adoptadas por la asamblea general de accionistas deber
adelantarse ante un Tribunal de Arbitramento conformado por un rbitro, el
cual ser designado por acuerdo de las partes, o en su defecto, por el Centro
de Arbitraje y Conciliacin Mercantil de (
). El rbitro designado ser
abogado inscrito, fallar en derecho y se sujetar a las tarifas previstas por el
Centro de Arbitraje y Conciliacin Mercantil de (
). El Tribunal de
Arbitramento tendr como sede el Centro de Arbitraje y Conciliacin Mercantil
de (
), se regir por las leyes colombianas y de acuerdo con el
reglamento del aludido Centro de Conciliacin y Arbitraje.
Artculo 37. Ley aplicable.- La interpretacin y aplicacin de estos
estatutos est sujeta a las disposiciones contenidas en la Ley 1258 de 2008 y a
las dems normas que resulten aplicables.
Artculo 38. Disolucin.- La sociedad se disolver:
1 Por vencimiento del trmino previsto en los estatutos, si lo hubiere, a menos
que fuere prorrogado mediante documento inscrito en el Registro mercantil
antes de su expiracin;
2 Por imposibilidad de desarrollar las actividades previstas en su objeto
social;
3 Por la iniciacin del trmite de liquidacin judicial;

4 Por voluntad de los accionistas adoptada en la asamblea o por decisin del

accionista nico;
5 Por orden de autoridad competente, y
6 Por prdidas que reduzcan el patrimonio neto de la sociedad por debajo del
cincuenta por ciento del capital suscrito.
Pargrafo primero.- En el caso previsto en el ordinal primero anterior, la
disolucin se producir de pleno derecho a partir de la fecha de expiracin del
trmino de duracin, sin necesidad de formalidades especiales. En los dems
casos, la disolucin ocurrir a partir de la fecha de registro del documento
privado concerniente o de la ejecutoria del acto que contenga la decisin de
autoridad competente.
Artculo 39. Enervamiento de las causales de disolucin.- Podr
evitarse la disolucin de la sociedad mediante la adopcin de las medidas a
que hubiere lugar, segn la causal ocurrida, siempre que el enervamiento de la
causal ocurra durante los seis meses siguientes a la fecha en que la asamblea
reconozca su acaecimiento. Sin embargo, este plazo ser de dieciocho meses
en el caso de la causal prevista en el ordinal 6 del artculo anterior.
Artculo 40. Liquidacin.- La liquidacin del patrimonio se realizar
conforme al procedimiento sealado para la liquidacin de las sociedades de
responsabilidad limitada. Actuar como liquidador el representante legal o la
persona que designe la asamblea de accionistas. Durante el perodo de
liquidacin, los accionistas sern convocados a la asamblea general de
accionistas en los trminos y condiciones previstos en los estatutos y en la ley.
Los accionistas tomarn todas las decisiones que le corresponden a la
asamblea general de accionistas, en las condiciones de qurum y mayoras
decisorias vigentes antes de producirse la disolucin.
DETERMINACIONES RELATIVAS A LA CONSTITUCIN DE LA SOCIEDAD
1. Representacin legal.- Los accionistas constituyentes de la sociedad han
designado en este acto constitutivo, a Melissa Gonzalez Diaz, identificado con
el documento de identidad No. 94021711270, como representante legal de
PARMAC ASESORES S.A.S., por el trmino de 1 ao.
Melissa Gonzalez Diaz participa en el presente acto constitutivo a fin de dejar
constancia acerca de su aceptacin del cargo para el cual ha sido designado,
as como para manifestar que no existen incompatibilidades ni restricciones
que pudieran afectar su designacin como representante legal de PARMAC
ASESORES S.A.S.
2. Actos realizados por cuenta de la sociedad en formacin.- A partir de la
inscripcin del presente documento en el Registro Mercantil, PARMAC
ASESORES S.A.S. asume la totalidad de los derechos y obligaciones derivados
de los siguientes actos y negocios jurdicos, realizados por cuenta de la

sociedad durante su proceso de formacin.

3. Personificacin jurdica de la sociedad.- Luego de la inscripcin del presente
documento en el Registro Mercantil, PARMAC ASESORES formar una persona
jurdica distinta de sus accionistas, conforme se dispone en el artculo 2 de la
Ley 1258 de 2008.
PAULA ANDREA CAMPO BARRAZA
RODRIGUEZ
T.I. 93050707316
CASADA con sociedad conyugal vigente
vigente

MAILE RODRIGUEZ
T.I. 94031010416
CASADA con sociedad conyugal

MELISSA MILENA GONZALEZ DIAZ

T.I. 94027111270
MENDOZA
CASADA con sociedad conyugal vigente

ALBERTO MARENCO
Notario 3ro