1.

Monitoreo y Control
El presente captulo tiene por finalidad determinar mediante
la metodologa del TABLERO DE COMANDO (Balanced
ScoreCard), monitorear el avance del proyecto, tomando en
cuenta los indicadores que determinarn el cumplimiento de
los objetivos en trminos de Visin y estrategias.

BALANCED SCORECARD (BSC)

Como principal herramienta metodolgica que traduce la
estrategia en un conjunto de medidas de actuacin,
teniendo en cuenta la visin de la empresa obteniendo as
medidas tangibles y monitorear la ejecucin y resultados de
la estrategia.

MAPA ESTRATGICO
Permite conectar los objetivos estratgicos de Comercial VU
EIRL. a travs de sus relaciones causales. Este es el primer
paso para la elaboracin del tablero de comando.

Objetivos por perspectivas para la elaboracin

del mapa estratgico de Comercial VU EIRL

Estos objetivos, para el caso de la organizacin se plantean

de acuerdo a factores de xito. A fin de determinar cules
sern aquellos que tendrn mayor consecuencia en los
resultados, teniendo en cuenta las perspectivas en la
metodologa del BSC.

Perspectiva financiera Objetivos.

-

Incrementar las ventas de nuestros productos

Lograr alta rentabilidad de nuestros clientes

Disminuir nuestros costos unitarios

Perspectiva del cliente Objetivos.

Aumentar el nmero de clientes

Lograr la fidelidad de nuestros clientes

Maximizar la satisfaccin del cliente

Perspectiva

de

procesos

internos

Objetivos.
-

Minimizar el nmero de reclamos

Cumplir

con

los

plazos

de

entrega

oportunamente.
-

Optimizar nuestra produccin

Implementar

el

rea

de

investigacin

desarrollo.
Perspectiva de aprendizaje y crecimiento
Objetivos.
-

Mejorar la comunicacin entre los colaboradores

Fortalecer el nivel de conocimiento de los

colaboradores.

Mapa estratgico de COMERCIAL VU EIRL.

 Indicadores propuestos:
1. Aumento de Ingresos por ventas:
En este indicador veremos que tanto nuestras ventas
han crecido segn el ao pasado.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.

Aiv =

Vi
1
V i1

Donde:
Aiv= Aumento de ingresos por ventas
Vi= Ingreso por ventas en el ao i
2. Retorno sobre la Inversin (ROI)

En este indicador veremos qu tan rentable ha sido

nuestra inversin en los materiales.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.
Neta
100
( Utilidad
Inversin )

ROI=

3. Efectividad Productiva:
Este indicador nos muestra la relacin entre el precio
de venta con el costo unitario de productos.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.
100
( Output
Input )

Efectividad Productiva=

4. Nmero de clientes nuevos:

Este indicador muestra en que porcentaje nuestros
clientes potenciales se concretan a clientes reales
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.

Nmeros de clientes=

Clientes i
100
Clientes i1

5. Numero de compras de clientes existentes

Este indicador nos ayuda a determinar la cantidad de
aumento de compras de nuestros clientes actuales.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.

Aumento de de compras por cliente=

Ventas por clientesi

1 100
Ventas por clientes i1

6. Nivel de Aceptacin de los clientes:

Este indicador nos ayuda para ver el nivel de
satisfaccin de los clientes actuales, nos apoyaremos
en la frmula de rechazos que ms adelante
detallaremos.

La frmula propuesta para este caso es la siguiente.

N ivel de aceptacin= 1

Rechazos de compra
100
Compra Totales

7. Paradas de Produccin:
Este indicador nos permite ver la cantidad de Paradas
de produccin hechas en la empresa.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.

Horas de Trabajo en Para= 1

Cantidad de horas trabajadas

100
Cantidad de horas disponibles

8. Cumplir con los plazos programados

Este indicador nos muestra el tiempo que toma al
gerente de produccin llevar acabo el pedido y la
entrega con el servicio post venta.
Lo regular y estipulado por la empresa es de un tiempo
no menor a 5 semanas en promedio ya que depende
de la cantidad de Productos a producir.
9. Costos de Produccin:
Para este indicador realizaremos el clculo de
comparar nuestros costos de produccin los cuales son
Costo de Materia Prima y Mano de Obra directa.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.

Disminucin en el CP= 1

C Pi
100
CP i1

10.
Nmero de Anlisis de Investigacin:
Este nmero nos indica la cantidad de investigaciones
que se realizan para crear nuevos tipos de productos o
de mejor calidad.
Actualmente la empresa no cuenta con un rea de I+D
pero es un objetivo estratgico de crear una y tener
una estrategia de desarrollo de nuevos productos.
11.

Nivel de Satisfaccin Laboral:

Este indicador es muy importante para toda empresa

ya que lo que nosotros buscamos es tener un capital
humano cmodo y que cuente con un excelente clima
laboral, ya que as ser ms eficiente y ms
productivo.
En este caso sera prudente generar una encuesta con
algunas preguntas y la presencia de un psiclogo para
poder apreciar de forma crtica y sin sesgos nuestros
resultados.
12.
Factor de Revisin de desempeo:
Este indicador nos provee el nivel que la empresa que
nivel tiene nuestro capital humano en la curva de
aprendizaje a travs de las diferentes capacitaciones
realizadas, actualmente la meta seria que se realicen
capacitaciones de diversos.
La frmula propuesta para este caso es la siguiente.
i11
i

100
Product .=

MATRIZ DEL TABLERO DE MANDO INTEGRAL

OBJETIVO ESTRATGICO

META ESTRATGICA

BAJO EL
MIN

EN
CAM

Aumento en
ingresos por
ventas

< 30%

30%
50

ROI

< 3%

Efectividad
productiva

<
1.5%

INDICADOR

PERSPECTIVA FINANCIERA
1. Incrementar las ventas
de nuestros productos

2. Lograr alta rentabilidad

de clientes
3. Disminuir nuestros
costos unitarios

Incrementar las ventas

en 50% cada ao
Aumentar la
rentabilidad de
nuestros clientes en
5%, o mantenerla cada
ao
Reducir nuestros costos
unitarios en un 3%

3% -

1.5%
3%

(output/input)

PERSPECTIVA DEL CLIENTE

Aumentar el numero de
4. Aumentar el nmero de clientes nuevos en 50%
clientes
con respecto al ao
anterior
Aumentar el numero de
5. Lograr la fidelidad de los
compras de clientes
clientes
existentes en 5% cada
ao
6. Maximizar la
satisfaccin del cliente

Lograr un nivel de
aceptacin mayor en
90%

Numero de
clientes
nuevos

< 30%

Numero de
compras de
clientes
existentes

< 3%

Nivel de
aceptacin

< 75%

30%
50

3% -

75%
90

PERSPECTIVA DE LOS PROCESOS INTERNOS

7. Minimizar el nmero de
paradas de produccin

Mantener en un nivel
menor a 2% cada ao

Mantener el nivel
8. Cumplir con los plazos
promedio de tiempo de
de entrega oportunamente
entrega

Paradas de
Produccin

> 5%

5% -

Tiempo de
Entrega

>7
7 se
seman
5 se
as

9. Optimizar nuestra
produccin

Reducir el costo del

servicio en 10% cada
ao

Costo de la
Produccin

< 7%

7%
10

10. Implementar el rea

de investigacin y
desarrollo

Analizar el
comportamiento de
nuestra competencia
en forma mensual

Numero de
Anlisis de
Investigacin

<2

2-

PERSPECTIVA DEL APRENDIZAJE

11. Mejorar la
comunicacin entre los
colaboradores
12. Fortalecer el nivel de
conocimiento de los
colaboradores

Lograr niveles de
satisfaccin laboral
mayores al 95% cada
ao
Lograr desempeos
mayores al 90% con
respecto a las
capacitaciones

Nivel de
Satisfaccin
< 70%
laboral (entre
colaboradores)
Factor de
< 75%
Revisin de
Desempeo

70%
95

75%
90

adquiridas