CUESTIONARIOS DE SISTEMA BANCARIO

1-PORQUE ES IMPORTANTE EL
DESARROLLO DE LA ECONOMIA?

SISTEMA

FINANCIERO

PARA

EL

EL SISTEMA FINANCIERO ES FUNDAMENTAL EN LA FUNCIN DEL

CRECIMIENTO ECONOMICO DE LA POBLACIN.
2-QUE HACEN LAS EMPRESAS O INSTITUCIONES PBLICAS CON EL
FINANCIAMIENTO QUE LES OTORGA EL SISTEMA FINANCIERO?
REALIZAN INVERSIONES PRODUCTIVAS GENERANDO EMPLEO LO QUE
PERMITE ALCANZAR MAYOR DESARROLLO Y CRECIMIENTO ECONMICO.
3-CUALES SON LAS FUNCIONES MAS DESTACADAS QUE CUMPLE EL
SISTEMA FINANCIERO?
LAS FUNCIONES MS DESTACADAS DEL SISTEMA FINANCIERO SON:
-

CAPTAR Y PROMOVER EL AHORRO

CANALIZAR HACIA LOS DIFERENTES AGENTES ECONMICOS
FACILITAR EL INTERCAMBIO DE BIENES Y SERVICIOS
GESTIONAR MEDIOS DE PAGOS
BUSCA CRECIMIENTO ECONMICO

4-COMO DEFINIRIA UNA SITUACIN DE ESTABILIDAD FINANCIERA?

SE ESTABLECE CUANDO EL SISTEMA OPERA DE MODO EFICIENTE Y
CONSTANTE. DE ESTA FORMA SE MANTIENE UNA ECONOMIA SALUDABLE
QUE GENERA UN CLIMA DE CONFIANZA PARA CONTINUAR GENERANDO
RIQUEZA.
5-PORQUE LAS TASAS DE INTERES SON UNA VARIABLE ECONMICA MUY
IMPORTANTE PARA EL CRECIMIENTO DE UN PAS?
SON UNA VARIABLE MUY IMPORTANTE PARA EL CRECIMIENTO DEBIDO A
QUE ESTAN SON EL PRECIO PAGADO POR EL USO DEL CAPITAL, Y ESTA
REPRESENTADA EN PORCENTAJE QUE SIGNIFICA UN RIESGO O UNA
POSIBILIDAD DE GANACIA.
6-QUE ES EL LAVADO DE ACTIVOS?
EL LAVADO DE ACTIVOS ES UNA FIGURA QUE BUSCA DARLE APARIENCIA
DE LEGALIDAD A UNOS DINEROS DE ORIGEN ILEGAL. LOS DELINCUENTES
MEDIANTE EL MOVIMIENTO DE ACTIVOS Y DINERO BUSCAN CREAR ESA
APARIENCIA LEGAL DE SUS GANANCIAS, O POR LO MENOS BUSCAN QUE

SEA DIFCIL SEGUIR O RASTREAR EL ORIGEN ILCITO DE SUS GANANCIAS

ILCITAS.
7-DE DONDE PROVIENE EL DINERO SUCIO?
DINERO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES COMO LA EXTORSIN, EL
SECUESTRO, EL PROVENIENTE DE LA TRATA DE PERSONAS, TRFICO DE
ARMAS, POLITICOS
Y DEMS ACTIVIDADES CONSIDERADAS COMO
DELITO PENAL POR NUESTRA LEGISLACIN.
8-CUALES SON LAS MANERAS MAS COMUNES Y LEGALES PARA
BLANQUEAR CAPITALES?
EMPRESAS FANTASMAS-COMPRAVENTA DE BIENES O INSTRUMENTOS
MONETARIOS- INVERSIN EN BIENES COMO VEHCULOS, INMUEBLES,
ETC. - TRANSFERENCIAS BANCARIAS O ELECTRNICAS- FALSAS
FACTURAS DE IMPORTACIN / EXPORTACIN O DOBLE FACTURACIN COMPLICIDAD DE LA BANCA JUEGOS DE AZAR.
9-QUIEN INVENTO EL LAVADO DE DINERO?
HACE REFERENCIA AL CONOCIDO MAFIOSO AL CAPONE Y LA CADENA DE
LAVANDERAS QUE MONT PARA IR LAVANDO (NUNCA MEJOR DICHA
ESTA EXPRESIN) EL DINERO QUE CONSEGUA CON SUS NEGOCIOS AL
MARGEN DE LA LEY, HACINDOLO PASAR POR LOS BENEFICIOS QUE
STAS LE PROPORCIONABAN, Y POR TANTO, INTRODUCINDOLO EN EL
FLUJO LEGAL.
10-CUALES SON LAS ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO?

Colocacin: Es la disposicin fsica del dinero en efectivo proveniente

de actividades delictivas. Durante esta fase inicial, el lavado de dinero
introduce sus fondos ilegales en el sistema financiero y otros negocios,
tanto nacionales como internacionales.
ESTRATIFICACIN U OCULTACIN: ES LA SEPARACIN DE
FONDOS ILCITOS DE SU FUENTE MEDIANTE UNA SERIE DE
TRANSACCIONES FINANCIERAS SOFISTICADAS, CUYO FIN ES
DESDIBUJAR Y FRACCIONAR LA TRANSACCIN ORIGINAL.
INTEGRACIN O EMPRESAS FANTASMAS: ES DAR APARIENCIA LEGTIMA A
RIQUEZA ILCITA MEDIANTE EL REINGRESO EN LA ECONOMA CON
TRANSACCIONES COMERCIALES O PERSONALES QUE APARENTAN SER

NORMALES. EL LAVADOR PODRA OPTAR POR INVERTIR LOS FONDOS EN

BIENES RACES, ARTCULOS DE LUJO O PROYECTOS COMERCIALES,
ENTRE OTROS.
11-CUALES SON LOS ORGANISMOS ENCARGADOS DE EVITAR ESTA
ACTIVIDAD?
FMI- FONDO MONETARIO INTERNACIONAL
UAF UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO
GAFI GRUPO DE ACCIN FINANCIERA
BANCO MUNDIAL
12-CUALES SON LAS MEDIDAS DE PREVENCIN?
LA PREVENCIN DEL LAVADO DE ACTIVOS (LA) REQUIERE DE LA
COOPERACIN SOCIAL RESPONSABLE Y DE HERRAMIENTAS INTEGRALES
PARA COMBATIR EL DELITO. ESTAS CONDICIONES, QUE DEBEN SER
PROMOVIDAS Y ASEGURADAS POR LOS GOBIERNOS, APUNTAN A
AUMENTAR LA CONCIENCIA EN LOS SECTORES PBLICO Y PRIVADO
SOBRE LOS EFECTOS ADVERSOS DEL LA Y A PROPORCIONAR LOS
INSTRUMENTOS LEGALES Y/O REGLAMENTARIOS QUE REQUIEREN LAS
AUTORIDADES ENCARGADAS DE COMBATIR EL LAVADO DE ACTIVOS.
13-HACER UNA CONCLUSIN SOBRE EL LAVADO DE DINERO?
EN CONCLUSIN EL LAVADO DE DINERO, ES UN FENMENO QUE AFECTA
MUNDIALMENTE, LOS CUALES PERMITE A LOS DELINCUENTES LEGITIMAR
SUS GANANCIAS PROCEDENTES DE ACTIVIDADES ILEGALES; ADEMS
DICHO DINERO SIRVE TAMBIN PARA QUE SIGAN INVIRTIENDO EN SUS
ACTIVIDADES ILCITAS. VEMOS QUE EN NUESTRA LEGISLACIN LAS
PENAS NO SON MUY SEVERAS Y QUE A TRAVS DE LOS BENEFICIOS
PENITENCIARIOS EL REO PUEDE SALIR MUY PRONTO. ADEMS, EN LA
LEGISLACIN ANTERIOR LA PENA MXIMA ERA LA CADENA PERPETUA,
PERO DICHA NORMA FUE DEROGADA. DISMINUYENDO SU FUERZA PENAL.
LAS CONSECUENCIAS DEL LAVADO DE DINERO SON NEFASTAS PARA
NUESTRA ECONOMA POR QUE ESTO GENERA LA INFLACIN, POR TANTO,
NOS
IMPOSIBILITA
DE
SEGUIR
PROGRESANDO.

14-QUE ES UN BANCO?
UN BANCO ES UNA EMPRESA FINANCIERA QUE SE ENCARGA DE CAPTAR
RECURSOS EN LA FORMA DE DEPSITOS, Y PRESTAR DINERO, AS COMO
LA PRESTACIN DE SERVICIOS FINANCIEROS.
15-QUE ES BANCA MULTIPLE?
BANCA MLTIPLE
INSTITUCIONES DE CRDITO O BANCOS SON EMPRESAS ESPECIALIZADAS
EN LA INTERMEDIACIN DE CRDITO, CUYO PRINCIPAL OBJETIVO ES LA
REALIZACIN DE UTILIDADES PROVENIENTES DE DIFERENCIALES DE
TASAS ENTRE LAS OPERACIONES DE CAPTACIN Y LAS DE COLOCACIN
DE RECURSOS. EL BANCO ES LIBRE DE ADMINISTRAR LOS RECURSOS
COMO CREA CONVENIENTE, DESTINNDOLOS AL OTORGAMIENTO DE
CRDITOS PARA OBTENER UNA MAYOR RENTABILIDAD.
16-QUE ES BANCA ESPECIALIZADO?
COMO SU NOMBRE LO EXPLICA ESTA BANCA REALIZA OPERACIONES
ESPECFICAS. ESTA ESPECIALIZACIN SE PUEDE BASAR EN EL TIPO DE
SERVICIOS QUE PRESTA COMO POR EJEMPLO PRSTAMOS A LARGO
PLAZO, MANEJO DE ACTIVIDADES TRANSACCIONALES O TAMBIN SE
PUEDEN ESPECIALIZAR EN PRESTAR SERVICIOS A UN DETERMINADO
SECTOR ECONMICO COMO EL AGRARIO O INDUSTRIAL. PUDIENDO
EXISTIR ENTIDADES COMO BANCOS DE INVERSIN, BANCOS
TRANSACCIONALES, BANCOS HIPOTECARIOS, COMPAAS FINANCIERAS,
MERCADOS
DE
VALORES
Y
COMPAAS
DE
SEGURO.
17-QUE ES EL SISTEMA FINANCIERO PRIVADO?
LA BANCA PRIVADA ECUATORIANA SE ESPECIALIZA EN INTERMEDIACIN,
ENTRE EL PBLICO Y LA ENTIDAD, CAPTANDO RECURSOS DEL PBLICO A TRAVS
DEL AHORRO PARA LUEGO UTILIZAR DICHAS CAPTACIONES EN OPERACIONES DE
CRDITO E INVERSIN EN EL SISTEMA FINACIERO
18- QUE ES EL SISTEMA FINANCIERO PBLICO?
EL SISTEMA NACIONAL DE FINANZAS PUBLICAS COMPRENDE EL
CONJUNTO DE NORMAS, POLTICAS, INSTRUMENTOS, PROCESOS,
ACTIVIDADES, REGISTROS Y OPERACIONES QUE LAS ENTIDADES Y
ORGANISMOS DEL SECTOR PBLICO, DEBEN REALIZAR CON EL OBJETO
DE GESTIONAR EN FORMA PROGRAMADA LOS INGRESOS, GASTOS Y
FINANCIAMIENTO PBLICOS, CON SUJECIN AL PLAN NACIONAL DE
DESARROLLO Y A LAS POLTICAS PBLICAS ESTABLECIDAS EN LA LEY.

19-QUE INSTITUCIONES LO COMPONEN?

20-ARTCULOS
De las actividades financieras y su autorizacin
Artculo 143.- Actividad financiera. Para efectos de Este Cdigo, actividad financiera es
el conjunto de operaciones y servicios que se efectan entre oferentes, demandantes y
usuarios, para facilitar la circulacin de dinero y realizar intermediacin financiera; tienen
entre sus finalidades preservar los depsitos y atender los requerimientos de
financiamiento para la consecucin de los objetivos de desarrollo del pas. Las actividades
financieras son un servicio de orden pblico, reguladas y controladas por el Estado, que
pueden ser prestadas por las entidades que conforman el sistema financiero nacional,
previa autorizacin de los organismos de control, en el marco de la normativa que expida
la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Financiera.
Artculo 144.- Autorizacin. La Superintendencia de Bancos y la Superintendencia de
Economa Popular y Solidaria, en el mbito de sus respectivas competencias, autorizarn
a las entidades del sistema financiero nacional el ejercicio de actividades financieras. En
la autorizacin indicada, se determinar las operaciones activas, pasivas, contingentes y
de servicios financieros que podrn ejercer las entidades, por segmentos, de acuerdo con
su objeto social, lnea de negocio, especialidades, capacidades y dems requisitos y
condiciones que para el efecto establezca la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y
Financiera. Las autorizaciones determinadas en este artculo constarn en acto
administrativo motivado y sern emitidas previo el cumplimiento de los requisitos
determinados en este Cdigo y en las normas expedidas para el efecto. Las
autorizaciones podrn ser revocadas por las causas sealadas en el presente Cdigo.
Las entidades del sistema financiero nacional, adems de esta autorizacin y antes del
inicio de operaciones, debern obtener del organismo de control el respectivo permiso de
funcionamiento, de acuerdo con el trmite que se establezca para el efecto. Solamente
las personas jurdicas autorizadas por los respectivos organismos de control podrn
utilizar las denominaciones: banco, corporacin financiera, almacn general de
depsito, casa de cambio, servicios auxiliares del sistema financiero, cooperativas de
ahorro y crdito, asociaciones mutualistas de ahorro y crdito para la vivienda y cajas
centrales y las dems especficas utilizadas en el presente Cdigo y las normas que dicte
la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Financiera.

No podrn usarse expresiones que por una semejanza fontica o semntica, induzcan a
confusin con las anteriores. La superintendencia correspondiente calificar la semejanza.
Del rgimen financiero y contable
Artculo 218.- Normas contables. Las entidades del sistema financiero nacional debern
someterse a las polticas y regulaciones que sobre contabilidad y estados financieros
expida la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Financiera, as como a las normas
de control que sobre estas materias dicten, de forma supletoria y no contradictoria, los
organismos de control respectivos.
Artculo 219.- Estados financieros. Los estados financieros de las entidades del sistema
financiero nacional, con corte al 31 de diciembre de cada ao, debern ser suscritos por el
representante legal y el contador general de la entidad y contarn con la opinin de los
auditores interno y externo calificados por las superintendencias, segn el caso. La Junta
General de Accionistas o el organismo que haga sus veces, hasta el 31 de marzo de cada
ao aprobar los estados financieros auditados de las entidades financieras, con corte al
31 de diciembre del ao anterior, los que sern presentados al correspondiente organismo
de control.
Artculo 220.- Presentacin de estados financieros al organismo de control. Las
entidades del sistema financiero nacional presentarn a los respectivos organismos de
control los estados financieros, incluidos sus balances consolidados y combinados,
suscritos por el representante legal y el contador general de la entidad, y la informacin
adicional que sea requerida, en los formatos y con la periodicidad que determinen las
superintendencias. Las entidades del sistema financiero nacional estarn obligadas a dar
acceso a los organismos de control y al Servicio de Rentas Internas a la contabilidad,
libros, correspondencia, archivos o documentos justificativos de sus operaciones, de
manera electrnica en tiempo real y fsica, sin limitacin alguna.
Artculo 221.- Publicacin de los estados financieros.
Las entidades del sistema financiero nacional publicarn los estados de situacin,
prdidas y ganancias, posicin de patrimonio tcnico e indicadores de liquidez, solvencia,
eficiencia y rentabilidad, los que debern contener adicionalmente la opinin del auditor
externo calificado por la respectiva superintendencia y todas las notas explicativas que
complementen la informacin comprendida en su dictamen, al menos una vez ao al
cierre de cada ejercicio al 31 de diciembre, o cuando los organismos de control as lo
dispongan, de conformidad con las normas establecidas para el efecto. Para el caso de
los grupos financieros y grupos populares y solidarios, cada una de las entidades
integrantes presentar a la superintendencia y publicar, conjuntamente con los informes
de los auditores internos y del auditor externo calificados por la respectiva
superintendencia, sus estados financieros individuales, as como los estados financieros
consolidados y auditados del grupo. La publicacin se realizar en un diario de la
circunscripcin territorial en la que tenga cobertura la entidad y en la pgina web de cada
entidad financiera.
Artculo 222.- Publicacin de las superintendencias. Los organismos de control
divulgarn y publicarn informacin financiera y estadstica del sistema financiero nacional
por sector financiero y de cada entidad en particular.

Artculo 223.- Informacin de estados financieros. Si los estados financieros contienen

informacin presuntamente falsa, las superintendencias debern denunciar este particular
a la Fiscala General del Estado.
Artculo 224.- Informacin sobre la situacin de las entidades financieras. Los
organismos de control informarn peridicamente al pblico en general respecto de la
situacin financiera de las entidades sometidas a su control. Se informar, por lo menos,
sobre la estructura financiera, calidad de los activos, incluyendo los resultados generales
de la ltima calificacin de sus activos de riesgo, posicin de patrimonio tcnico e
indicadores de solvencia, liquidez, eficiencia y rentabilidad.