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Matriz de Riesgos
N
o.
Objetivo
Tipo
de Factor
Objetivo
Riesgo
Que el mobiliario y
equipo
estn en
buen estado.
Operacion
al
Que el mobiliario
y
equipo
entregado a cada
funcionario
sea
funcional.
Operacion
al
Que
cada
empleado cuente
con
las
herramientas
Operacion
al
de
1.que
los
activos de la
empresa
no
sean
adecuados
para
el
cumplimiento
de
objetivos
de la empresa
Que
los
objetos
que
se entreguen
a
cada
empleado
sirvan para el
trabajo
que
efectuaran
1.que
cada
empleado
cuente con el
mobiliario
Pr
ob
ab
ili
da
d
4
Imp
act
o
Rie
sgo
Inh
ere
nte
Calificac
in
de
Riesgo
Acciones / Actividades de
control
16
Alto
12
Medio
Bajo
necesarias para el
desarrollo de
su
trabajo.
Llevar un control
real y actualizado
del
mobiliario
disponible.
Operacion
al
Operacion
al
Dar de alta y
baja en el tiempo
establecido
los
Informaci
n
financiera
necesario
y
que este bajo
su
responsabilida
d
1.que
el
mobiliario que
este en uso
aun.
2.que
el
mobiliario sea
dado de baja
para que no
cause
conflicto en la
presentacin
de
informacin
financiera
1.que
el
mobiliario que
este en poder
de
los
empleados se
acorde
al
trabajo
que
realizan
1.que exista
un
desbalance
objeto.
12
Medio
12
Medio
Revisar
un
inventario
actualizado para saber
qu
tipo de mobiliario es con el
que se cuenta
20
Alto
Implementar
un
sistema
perpetuo de informacin que
se
actualice
mobiliarios.
8
Dar de
baja el
mobiliario
que
cumpli
su ciclo
de vida
Registrar de
manera ordenada
los responsables
de cada activo de
la empresa.
Informaci
n
financiera
Cumplimie
nto
cumplimie
nto
en
la
informacin
financiera por
causa de no
dar de baja.
1.que
se
pasen
por
alto datos que
sean
significativos
en los estados
financieros
1.Que no se
cumpla
con
dar de baja
mobiliario que
ya
haya
cumplido
su
ciclo de vida
1.que
se
pierdan
o
descomponga
n objetos
y
no
se
encuentre el
responsable
automticamente.
12
Medio
Realizar
un
consolidado
estructurado para un manejo
e
interpretacin
de
la
informacin.
12
medio
12
Medio
Extender
tarjetas
de
responsabilidad
y actualizar
las mismas
cuando sea
necesario.