Scribd Logo
Upload

Welcome to Scribd!

  • Nely LK TW III Sept 2012

    Uploaded by

    lusifadilah
    6 views58 pages
    maritime ekonomic

    Original Title

    Nely Lk Tw III Sept 2012

    Copyright

    © © All Rights Reserved

    Available Formats

    PDF or read online from Scribd

    Did you find this document useful?

    Is this content inappropriate?

    Report this Document
    maritime ekonomic

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    6 views58 pages

    Nely LK TW III Sept 2012

    Uploaded by

    lusifadilah
    maritime ekonomic

    Copyright:

    © All Rights Reserved
    Download as PDF or read online from Scribd
    Flag for inappropriate content
    of 58
    PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk Laporan keuangan konsolidasian Pada Tanggel 30 September 2012 (dak Diaudt) dan 31 Desember 2011 (Diaudit) Serta untuk Periode Sembiian Bulan yang Berakhi Pada Tanggal-Tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak Diaudlt) PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Daftar isi Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian. 1 Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian 3 Laporan Perubahan Ekvitas Konsolidasian 4 Laporan Arus Kas Konsolidasian et 7 5 Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian 6 Informasi Tambahan : Laporan Posisi Keuangan (Entitas Induk). Lampiran | -I1 Laporan Laba Rugi Komprehensif (Entitas Induk). Lampiran i Laporan Perubahan Ekuitas (Entitas Induk) Lampiran \V Laporan Arus Kas. (Enttas Induk) . . Lampiran V Pengungkapan Lainnya ....cuccueesncnenetenstetene . Lampiran Vi PT. PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk. ‘Address : J]. Majapahit No. 28 A (dalam), Jakarta 10160 - Indonesia ‘FF +6221-3859649 (Hunting), 3451632, Fax : +6221-3809280 SURAT PERNYATAAN DIREKS! TENTANG TANGGUNGJAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN. PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN 31 DESEMBER 2011 (DIAUDIT) ‘SERTA UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 SEPTEMBER 2012 DAN 2011 (MASING-MASING TIDAK DIAUDIT) PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI DAN ENTITAS ANAK Kami yang bertandatangan dibawan ini 1. Nama DR. TJAHJA TJUGIARTO, M Eng Alamat Kantor Jalan Majapahit 268 (dalam) Jakarta 10160 Alsmat Domisili sesuai KTP. Yalan Kelapa Nias X PD-4!14 RT.002 RW.018 Pengangsaan Dua Kelapa Gading - Jakarta Nomor Telepon 021-3859649 Jabatan Direktur Utama 2 Nama BUDI TIAHJADt ‘Alamat Kantor Jalan Majapanit 28 (dalam) dakerta 19180 Alamat Domisili sesuai KTP Mega Keoon Jeruk Blok E.5 No 15 RTAV. 003/001 Jakarta Nomor Telepon 021-3a69649 Japatan Direktur Keuangan Menyatakan bahwa 1 Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan konsoliiasian PT Pelayaran Nelly Dw Putri (’Perusatigan’) dan entitas anak 2 —_Laporan keusngan konsolidasian Perusahaan dan enlitas anak telah disusun dan disajkan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia 3. a) Semua informasi dalam laporan keuangan konsolidasian Perusahaan dan entites anak telan dimuat secara lengkap dan benar; ) Laporan keuangan konsolidasian Perusahaan dan entitas anak tidak mengandung informasi atau fakia material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta material, 4 Bertanggung awap alas sistem pengendalian intern daiam Perusahaan dan entites anak Demikian perryataan ini diouat dengan sebenarnya PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI, Tbk AY yp an am Sf DR. TJAHJA TJUGIARTO, M.Eng” BUDI TJAHJADI Direktur Utama Direktur PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 31 Desember 2011 (Diaudit) (Datam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain) aser Catatan ASET LANCAR, Kas dan Sotara Kos 34303042223 Pislang Usaha (Sete dkurangi 3ega57223 Penynan putangragurag Sebesar Rp2.175.721.48% pada ianggal 30 September 2012 can tanggal 31 Desombor 2011 ‘hak phak Berelas! iat Pinas Ketiga Piutang tain 3629 Phat phak Berlast 921288 Prnax kotiga 2e Persedaan 318 {Yang Muka dan Biaya Dayar Dima sor Pendasstan Yang Belum Dagihken atis domiah Avot Lancar ASETTIDAK LANCAR, ‘Asot Polak Tangguhan amis ‘Reet Teta (Selah ckurang!akurulas ‘Masing-asing sebosar Rp 143 200403.857, dan Rp 125546 308.600 pada langgal 130 Septomer 2012 dan 31 Doserber 2011 anaie Estes Taginan Pak Penghasion Smida Siaya Danggunkan = Bers at dumlah Ase Tidak Lancar JUMLAH ASET Catalan tetampir merupakan bagi yang tak trplsahkan dal Taporan Kevangan Koneoldasiancacara keselinnan 30 Soptombor 2012 21.431.586.502 7923007 709 20.769.510.031 1236.911.208 e164 325.170 8.234 850.088 330,000.000 196.519.050.862 47 940247 257.920.480.804 94067.279 1310573750 208.751.671.170 366.070.722.062 134 December 2011 22.600.350.528 5.708,190000 12.061.125.015, 2ra.855.595 5.070 927.496 4.977.294248 5150052901 41380.000.000 97.597.336.516 399.747.860 246.783.731.840 94857.273, 7.000.000, 247.278.147 008, 304.012.483.826 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tok DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSIS! KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) Pada Tanggal 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 31 Desember 2011 (Diaudit) (Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain) LUASILITAS DAN EKUITAS. LIABILITAS JANGKA PENDEK Hutang Usana Pak phak Berlach Pinak Kelga Hutang Lainain Huiang Palak Beban Masih Hanus Dibayar PPendapotan Dterna Duka Huzang Divide Pyaman Bark Jangka Panjang - Bagian Jatuh Tempo dalam Satu Tahun Jumiah Litas Janka Pendok LUABILITAS JANGKA PANIANG Pijaman Bank tangke Panjang ~ Setetah ‘ikurang agian Jatun Tempo dalam Satu Tarun Liabites lestimas! as imbaian Kea Jumiah Listas Jangka Panjang JUMLAM LIABILITAS exuras uae yang Dapst Ditribusikan kepada Pemik Ents Induk ‘Nodal Sanam ‘Na Nerina — ‘Rp 100 per saham per 30 September 2012 «dan Rp 500 por saham per 31 Decembar 2011 Modal Dasar— '3.000.000,000 saham per 30 September 2012 {an 400,000,000 saham por 31 Bocombor 2011 Modal Diempatkan dan Dsstorkan Penuh = ‘2,000,000 000 anam per 20 Septomber 2012 {an 160,000,000 saham per 31 Desember 2011 ‘Sols Mia Teansaks! Restutwisast Enttas Sapengendal Salo Labe Etuitas yang DapatDiatibuskan kepade Perk Eas ind 227378.815.008 Kepartingan Norpengendab Jomish Enutas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 300.9223 3i2t 30.13.0238, sini8b 3210.23, a Spsteat 9.90:1,22.23 3930.112223, 3k 12 2 ans 30 Catatantexampirmerupakanbaglan yang tidak terpisahian dat laporan Keuangan Konsolasianeecara keselurunen 30 Septombor 2012 s716.191642 3.00.469070 2:588,00.000 2036.825:387 488 133.34 3.526.187 400, 24.400.076.740 49.606.572510 4.759.006.274 ’3.900.706.850, 60.719.626.224 710.300.308.743 sn mac 131 December 2011 8.177 007.337 4200,188,812 650200.279 8.232.063 1.707855.900 8.300.000.000 24.296.278.708 141.253.738.007 30.895.144 300, 3.204.740. 889 '36.090.608.262 77.295.627.379 '80,000.000.000 (1.995 706438) 4a.s74521443 40.041.497 227 518.855.445, 304.812.483.026 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Pade Tanggal 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 2014 (Tidak Diaudlt) (Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain) Catatan 30 September2012 30 Septemnpor 2011 PENDAPATAN USAMA 3116 160.641.920679 192.000.171.443, BEBAN LANGSUNG aur 90314478596 71937 305.481 (ABA BRUTO. O22 AAD 143 195.061.775.062 ‘Boban Operational 318 (8.827.675.110) (90.429.628.711) Penghastan Bunga 4 '465486.405 220.864.228 aba (Rugh Soto Kure - Boren 30 (.787.420.286) (18.543.100) Keurtungan (kerugian) Penjalan Ase Tetap aha 816.403 2.001.150 Beban Surga dan Kevangen " (o113.359672) (1.960.054'585) Lainain= Beco 950.950.908 (147.191.348) [ABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 48.123250878 42.772 569.724 MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Smite jak Penghasln Final (1.759.700:344) (9.448.267 485) Paton Ki (1228.155.028) (606 986.370) Pajak Taroguhan 28:201-958 "1766.718, Total -Bersin 2951.744014) (@.035.367-707) LABA PERIODE BERJALAN 46.171.465.066 40.738.176.017 PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN Pendapatan (Bebsn) Komprehonsit Lain "'Setelah Palak Juiah Laba Komprohenst Perlode Berjatan 465.171.460.604 140.798.176.017 JUMLAH LABA PERIODE BERIALAN YANG DAPAT ‘DIATRIBUSIKAN KEPADA emit Eas Induk 45.129.520.264 4o.720.562.410 Kepestingan Nonpergenda 30 4.898.690 ‘rst3607 #.171.466.064 40.738.176.017 JUMLAH LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT ‘DIATRIBUSIKAN KEPADA’ Perk Enis induc 45,120.528 256 ao.raysez.a10 epeniingan Nonpengenda Ey 41.598.610 ir613607 48.171 466.864 40.738.476.017 LABA PER SAHAM DASAR 3520 aaa 284,50 Ctatantetlampirmerypakan baglan yang tak torpisahkan da Taporan Keuangan Kongoldesienseca’s Keselnsnon PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK Untuk Periode Sembilan Bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak Diaudit) (Dalam Rupiah Penuh, kecuaii dinyatakan lain) [huitas yang DapstDistrbusian kepada Peri Enttes Indu ‘Sell at {a Danan, "Yansaha! ‘Rowtrturisash Batu Ents Dineen tentukan Kepentingan cotatan Modal sham Sepengendall —PenggunaarnyaPengguraannya — Jumlah_——_Nonpngondal Re P re ® °e = ‘Seldo Pada Tenggal 34 Desember 2010 26000.000.000 (_1995.706.436) = Joagsuseraes azganczney 122104805 ven “ ((13.000900.000) ( 13.900.000 000) = ( 33.900.000 000 ‘Renan La Kemprener Tahun Ben cormasez 40 ‘40720582810 s7e13.ec7 | 40.738.178 017 Seldo Pada Tanggal 30 September 2011 .000.000.000 (_1.995.706.435) = $S23s1aae 77s Diossetmaseo _ 1397Tast2 710488961842 ‘aldo Pada Tangge! 31 Desomber 201 0.000.000.000 {_1996:706238) Mosrasniaes 227I7O.SIS008 __wneetAsT 227518.855.448, Divi 1“ (147.000 090.000) (147 900 c00 000) (47 e00.000 00) Tambahan Modal Disetor 13 120.000.000.000, “20.00 b90.000 "20 000.000 coo Pemberutan Dane Cadangan a 340.000.000 (_ 350000.000) ~ Jia Labe Komprehenst Tahun Berlan 4529520284 45s09.520254 44600610 45.171 458.864 Seldo Pada Tangoal 30 September 2012 200.900.000.000 (1995708435) ___380.000.000 _47.84069607 245508.369.202 205.690.323.308 Catatanterlampir merupakan begian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsoldsian secara keselurunan PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Untuk Periode Sembilan Bulan Pada Tanggal 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 2011 (Tidak Diaudit) (Dalam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERAS! Penerimaan da Pelanggan Pombayaran Kepada Pomacok Pambayeran Palak Penghaslan ‘Ponereraan cat Pengombatan Tagan Pajak Pembayaran Kepada Karyawan Pembayaren Bunga ‘us Kes Bersh Dpetolh dart Akitas Operas ‘ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTAS! PPembayaran Perciehan AsetTelap Perioe Berialen Pmbayaran Hutang Peolehan Asel Tatap Per ‘Sebelunnya asl Perjualan AsetTetap ‘Aus Kae Bersih Digunakan untuk Akvis vost ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN. PPenerimaan Hutang Bank dan Biaya Tansaksi Pirjaman Pembayaran Divien ‘Anus Kes Bersih Dipetloh dai Advts investasi KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS. DAMPAK SELISIH KURS PADA KAS DAN 'SETARA KAS KAS DAN SETARA KAS - AWAL PERIODE KAS DAN SETARA KAS - AKHIR PERIODE Kas dan Setara Kas Tori Dart: Kee Bank Deposio Beriangka urtah Catatan 30 September 2012 158 330.582 213 (6.175.162228) (.502.410.254) (@0656.771.152) (@.113.358.572) 1463456.405 ‘58747.315.265 ane {(88.004.044 021) (1.737.311-100) 2762.43 (6o.838.502.078) ang 8 4.032.403.692 2p.azt (23.500.000.000) 352.480602 (1.258.794021) 22.690.300.825 2.431.556.502 20047434 193.528.537.068 7704 972.000, 24.431.556.602 CCaatanteriampirmerupaken bagian yeng tidak terpisahkan dai laporan Keuangan Korsotdasian secera keselrunan 120.220.518.720 43248 173.089), (2.826.258.302} (19,954.496-484) (1960 054.585) "220.864 326 196.458.416.696 (o3.767.551218) (12218362 600), szastn001 __eersoncran 2350440382 reqs 0n0000 aio.seo.i2 Deter 10.680.041.360 3.316 502.659 81270308 5.53506023.356 77000000000, 73.316.002.660 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Seplember 2012 (Tidak diaucit) dan 31 Desember 2011 (Diaudi) serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berekhir Pada Tanggatanggal 30 September 2042 dan 20'1 (Masing-masing Tidak Diaudt) (Dalam Rupiah Penh, kecuali dinyatakan lain) 4. Umum ‘1a. Pendirian Perusahaan PT Pelayaran Nelly Dwi Putri (Perusahaan) cidiikan dalam rangka Undang-undang Penanaman Model Dalam Negeri No. 6 Tehun 1968 jo Undang-undang No.2 Tahun 1970 berdasarkan Akta NotarsSoetanto,S.H., No. 3 tanggal 5 Februar 1977 yang diubah dengan Akta No. 22 tanggal 22 Aon 1977. Alta pendiran tersebut teloh mendapat perselujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. VA, 5/189/19 tanggal 7 Mei 197 serta dlumumkan dalam Betta Negara Republik Indonesia No. 99 tanggal 9 Desember 1988, Tambahan No. 1340. Anagaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa Kall perubahen, yang {erakhic dengan Akta Notas No, 26 tanggal 19 Maret 2009 dari Drs, Wijnto Suwongso, S.H., Notas di Jakarta mengenal perubahan status menjadi perusalizan Penanaman Modal Asing (PMA), pengathan saham dan peerubahan susunan pengurus Perusahaan. Akta peruehan ini telah mempercieh persetuluan dar! Mentr Hiukum dan Hak Asasi Manusie Republi Indonesia dengan keputusan No. AHU-25752.AH.01,02.Tahun 2009 tanggal 17 Juni 2008, Perusahaan telah mendapatkan persetujuan perubahan status menjadi peruschaan Penanaman Modal Asing (PMA) berdasarkan Surat Perselujuan No. 40\V/PMA/Z009 tertanagal 2 Maret 2008 dari Bedan Koordinasi Penanaman Modal (@KPM), Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Perusahaan meliputi bidang Usaha jasa angkutan laut. Perusahaan memulai Kegiatan komersial pada tahun 1977. Saat ini, Perusahaan bergerak dalam bidang usaha jasa angkutan laut di dalam dan luar negeri. Perusahaan tergabung dalam Grup Hasko, Berdasarkan risalah Rapat Umum Pemegang Sahem Luar Biase Perseroan tanggal 23 April 2012 yang fetah siaktakan dengan Akta No. 80 tanggal 23 Apil 2012 dari Notaris Humberg Lie, SH, SE, MK, rapat teleh ‘memutuskan untuk menyetujui penivalan seluruh satem miik Noah Shipping Pte Lid, berkedudukan i Singapura, yaitu sebanyak 16,000,000 (Enam Bolas Jute) saham, yang dival Kepada PT Haskojaya Abadi betkedudukan di Jakarta Pusat sebanyak 15000.000 (Lima Belas Jule) seham dan Tuan Aris Sunarko, sebanyak 1,000,000 saham. Sehubungan dengan perubshan tersebut diatas maka merubah jenis perseroan yang semula Perseroan dengan Fasiitas Penanaman Modal Asing (PMA) menjadi Uszha Khusus, sehingga merubah beberade ketentuan dalam anggaran dasar Persercan. Perubzhan-perubahan tersebutdiatas tela disahkan oleh Menter Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik indonesia berdasarkan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik indonesia No. AHU-21802.AH.01.02.Tahun 2012 tanggal 24 April 2012. Berdasarkan rsalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biase Perseroan tanggal 1 Mei 2012 yang telah Giaktanotarskan Akta No. 2 tanggal 1 Mei 2012 dari Notaris Humberg Lie, SH, SE, Ma, rapat telah memutuskan antara lain memberian persetyuan kepada Perseroan untuk melakuken perubahan status Perseroan dar Perseroan Tertutup menjadi Perseroan Terbuka. Kantor Perusahaan beralamat i Jalan Majepahit No. 28A, Jakarta Pusat, 4.b. Dewan Komisatis, Direksi dan Karyawan Susuran pengurus Perusahaan pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2041, adalah sebagai berkut Susunan pengurus Perusahsan pada tanggel 30 September 2012 adalah Dewan Komisaris Komisaris Utama Aris Sunarko Komisaris, Piniati Lawanto ‘Komisars Independen Amiruddin Aris PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak diaudl) dan 31 Desember 2011 (Diauelt)serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berekhir Pada Tanagaltanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak diaudt) (Qalam Rupiah Penuh, kecuaii dinyatakan lain) Direks} DireMur Utama Tiahja Tugiato Direktur Fredyanto Pestindungan Direhtur Tidak Terafiasi Budi Tjatjaci ‘Susunan Pengurus Perusahaan pada tangggal 31 Desember 2011 Dewan Komisaris Komisais Utama Koh Boon Hong Komisaris ‘is Sunatko Komisaris ‘Amir Sunarko Direksi Direktur Utama TjahjaThugiato Direktur Fredyanto Patindungan Direktur Mukti Wigisono Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perusahaan No. OOVSK-DIRPNDPIVI2012 tanggal 29 Juni 2012, Perusahaan telah mengangkat Tjauw Yani sebagai Corporate Secretary. Berdasarkan Keputusan Direksi dan Dewan Komisars alas pengangkaten ketua Departemen Aucit Internal dan Piagam Audit Interal yatu No. O03SK-DIRIVV/2012 tanggal 1 Juli 2012, Ketua audit intemal yang dangkat adalah Jhony Pepera yang efektt sejak tanggal Keputusen. Pade tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, jumiah karyawan tetap Perusahaan dan enites anak rmasing-masing sebanyak 183 dan 151 orang, Jumlah imbalan jangka pendek yang diberkan Kepada menajemen Kuncl (yang mencakup komisaris dan direksi) Perusahaan untuk periode sembitan dulan yang berakhir pada tenggal 30 September 2012 dan 30 September 2011, dungkapkan dalam Catatan 2. ‘1c. Struktur Entitas Anak Kepemiikan saham Perusahaan pada entitas anak yang dikonsolidasi adalah sebagai berikut: diye __Poneaepeiian To Ane Bn jzimsee vara __oost Seat Eg oi Se ‘cos 1.4. Penawaran Umum Perdana Saham Pada tanggal 28 September 2012, Perseroan telah menerima Suret Pemberitahuan Efektifnya Pemyataan Pencaftaran dari Sapepam-LK dengan nomor Surat $11539BL/2012 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak claus) dan 31 Desember 2011 (Dia sera untuk Perode Sembilan Bulan yang Berathi Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak diaut) (Qalam Rupiah Penui, keovai dnyatakan lain) 2, Penerapan Pemyataan dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan yang Direvisi (PSAK Revisi dan ISAK) 2. Standar yang Berlaku Efektf pada Tahun Berjalan Berkut adalah standar baru, perubahan alas standar dan inlerpretai standar yang wajb diterapken oleh Perusahaan dan enttas anak untuk pertama kalinya untuk tahun buku yang dimulai* Januari 2012, namun tidak berdampak sqgnifikan terhadap Perusahaan. ‘© PSAK No. 10 (Revisi 2010): ‘Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing’ SAK No. 13 (Revsi 2011): “Propet Investasi" PSAK No. 16 (Revisi 2011) :“Aset Tetap” PSAK No. 18 (Revsi 2010): “Akuntans! dan Pelaporan Program Manfaat Pumakarya’ PSAK No. 24 (Revisi 2010): imbalan Kerja’ SAK No. 26 (Revsi 2011) : “BiayaPinjaman’ SAK No, 28 (Revisi 2010) :“Akuntansi untuk Asuransi Kerugian’ SAK No. 30 (Revisi 2011): "Sew" PSAK No. 36 (Revisi 2012) :‘Kombinasi Bisnis Enftas Sepengendal* SAK No. 46 (Revisi 2010): ‘Akuntansi Pajak Penghasian* SAK No, 50 (Revisi 2010): “nstrumen Keuangan: Penyaian* PSAK No. 53 (Revisi 2010): Pembayaran Berbasis Saham™ PSAK No. 55 (Revisi 2011): instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” PSAK No. 56 (Revisi 2011) :‘Laba Per Sahm SAK No. 60 (Revi 2010):“instrumen Keuangan: Pengungkepan" PSAK No. 62: "Kontvak Asuransi™ PPSAK No. 63 (Revisi 2011): *Petaporan Kevengan dalam Ekonomi Hiperifas* 'SAK No. 13: “Lindung Nai lnveslasi Neto dalam Kegiatan Usaha Luar Neger” ISAK No. 15 : “PSAK No, 24 - Balas Aset Imbalan Pest, Persyaratan Pendanaen Minimum dan Interaksinyat ‘+ ISAK No, 16: *Peraniian Konses! Jasat ‘+ ISAK No. 19: “Aplikasi Pendekatan Penyajan Kembali pada PSAK 63 Pelaporan Kevangan dalem Ekonomi Hipernfasi ISAK No. 20 “Pajak Penghaslian-Perubahan Status Pajak Ents atau Pemegang Sanamnya’ ISAK No, 22: Pejniian KonsesiJasa: Pengungkapan’ ISAK No. 23 “Sewa Operasi— Insenti? ISAK No. 24: "Evaluasi Substansi Beberapa Transcksi yang Melibatkan Sualu Bentuk Legal Sewat ISAK No. 25 "Hak Atas Tanah ISAK No. 28 “Penilaizn Ulang Derivati Melekat” 2b, Pencabutan Standar Akuntansi Keuangan ett berfaku oada atau setelah tanagal 1 Januar 2012: * PSAK No. 11 : "Penjataran Laporan Keuangan Dalam Mata Uang Asing (penoabutan melalui PSAK No, 10Revisi 2010)" SAK No. 27; “Akuntansi Koperasi PSAK No. 29: “Akuntansi Minyak dan Gas Bun" PSAK No, 44: “Akuntansi Akfivtes Pengembengan Real Estate" SAK No, 52; “Mata Uang Pelaporan (pencabutan mellui PSAK No. 10 Revisi 2010)" ISAK No, eral Periakuan yang Dizinkan alas Selish Kurs (pencabutan melalui PSAK No, 10 isi PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak ciaudi) dan 31 Desember 2041 (Ciaud) serta untuk Periode Sembilan ‘Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak dau) (Datam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain) 3._Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Penting ‘3.a, Kepatuhan Terhadap Standar Akuntansi Kevangan (SAK) Laporan keuangan konsoldasian Perusahaan dan enttas anak telah disusun dan disajkan sesual dengen Standar Akuntansi Kevangan di Indonesia yang melipu Pemyatean Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretesi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuengan ~ ‘tan Akuntan Indonesia (IAI), sera Peraturan Badan Pengawes Pasar Modal dan Lembaga Kevangen (Bapepam-Lk}. 3.b, Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan Konsolidasian LLaporan keuangan konsoldasian disusun berdasarkan asumsi Ketangsungan usaha serta atas desar akrual, cual laporan anus kas Konsolidasian yang menggunaken dasar kas. Dasar pengukuran dalam penyusunen laporan keuangan konsolidasian ini adalah konsep biaya perolehan, kecuali beberapa akun tertenty yang cidasarkan pengukuran lain sebageimana djlasken dalam kebjakan akuntansi masing-masing akun tersebut Pada tahun 2011, Perusahaan dan enftas anak telah merubzh penyajan laporan arus kas konsolidasian ‘isajkan dengan metode langsung (direct method) dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivtas operas, investasi dan pendanaan. Sehubungan dengan hal tersebutlaporan arus kas Konsolidasian tahun 2008 telah disejkan kembal. Mata uang petaporan yang igunakan dalam penyusunan laporan keuangan Konsokdasian ini adalah Rupiah (Ro), 3.. Prinsip-prinsip Konsolidasi LLaporan keuangan Konsoldastan mencakup laporan Keuangan Perusahaan dan enttas yang diendalkan secara langsung etaupun tidak fangsung dengan persentase kepemilikan lebih dari 50% seperti disebutkan pada catatan 1. Pengendalian juga ada Ket entitas induk memilis setengah atau kurang Kekvasaan suara suaty entitas ica terdapat 2. Kekuasaan yang melebihi setengah hak suerasesval perjanjan dengan investor iain; '.kekuasaan yang mengatur kebijakan Kevangan dan operasional enias berdasarkan anggaran dasar atau perjanjian; 6. ekvasaan untuk menunjuk atau mengganti sebagian besar direksi atau organ pengatur setara. dan ‘mengencalikan enttas melalui irks! atau organ tersebut; atau 4, kekvasaan untuk memberkan suara mayoritas pada rapat dewan direksi atau organ pengatur setara dan mengendalkan enitas melalui dreksi atau organ tersebut eberadaan dan dampek dari hak suara potensial yang dapat dlatsanakan atau cikonvers! pada tanggal ‘ere pelaporan harus dipertimoangkan ketika menfai apakah sualu entitas mempunyai kekuasaan untuk ‘mengatur ketjakan kevangan dan operasiona entias lin. Enftas anak dikonsoldasi secera penuh sejak tanggal akvisisi, yaitu tanggal Perusahaan memperoleh ppengendalan, sampai dengan tanggal enftas induk kehilangan pengendalizn. Pengaruh dari seluruh transaks! dan saldo antar perusahaen-perusahazn di dalam Perusahaan dan entias anak yang material te'zh deliminasi dalam penyajan laporan kevangan Konsoldasian untuk mencerminkan ‘sisi kevangan den hasil uscha Perusahean dan enttas anak sebagai satu kesatuen, Kepentingan nonpengendali mencerminkan bagian alas laba alau rugi dan aset bersin dari enfitas anak yang tidak dapat diatibusikan, secara langsung maupun tidak langsung, Kepada Perusahaan, yang masing-masing cisajkan dalam laporen lata rugi komprefensifkonsoliesian dan dalam efultas pada laporan possi Keuangan konsoldasian tepisah dari bagian yang dapat diatbusikan kepada pemik entias induk. PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2042 (Tidak diaudi) dan 31 Desember 2011 (Diaudi)serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-anagal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-mesing Tidak daucl) (alam Rupiah Penuh, kecuali dinyatakan lain) 3, Sotara Kas Setara kas meliputi deposito yang jangka waktunya sama atau kurang dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal Penempatan, idk djacikan jaminan dan tidak dibatasi penqgunaennya. 3. Instrumen Kevangan ‘Aset Keuangan Perusahaan dan entas anak mengKlasixasikan aset Keuangannya dalam Kategori () aset Keyangan yang siukur pada niai wajer melalui lapocen labe rug, (i) pnjaman yang diberxan dan pitang, (i) investasi yang 12 bulan __2164.111.485 —_1.793.260.470 Jumiah 28. 814 17.809,316.095 Pada tanggal 30 September dan 31 Desember 2011 Mangjemen Perusanaan dan entits anak telah menelaah stalus masing-masing piutang dan berpendapat behwa cadangan Kerugian penurunan nila tas piutang usaha ‘ersebut di atas cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang timbul dari tidak tetaginnya piuiang. 6. Perse 30September 20123 Desember 2011, Rp Re. ‘Suku Cadang dan Material 5,620.699.016 4.146.656.878 Bahan Bakar 573.626.154 '530,577.368 Jumiah 6.184.326.170 Berdasarken penelaahan tethadap kondlsi fisik persedizan, manajemen Perusahgan dan entas anak berpendapat bahwa nila tercatat persed aan tersebut dapat dipuihkan dan tidak peru membentuk penyiitan Penurunan nil Jumiah persediaan yang diakui sebagai beban selama periode berjaian pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 masing-msing sebesar Rp 4.363.446.932 dan Rp 4.355.053.568, Persediaan telah diasuransikan melaiui PT Asuransi Wahana Tata terhadap risiko Kerugian kebakaran, dan risko lainnya berdasarkan suatu paket pols tetentu dengan nilai pertanggungan sebesar Ro 300,000,000 rmasing-masing pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011. Pada Bulan Agustus 2012 Perusahean melakuken asuransi fambehan untuk persediaan barang dengan rilai pertanggungan sebesar Rp 2.800,000.000 melalei PT Asuransi Wahana Tala, Manajemen berkeyakinan tahwa nai perlanggungen ‘ersebut cukup untuk menutupi Kemungkinan Kerugian alas persediaan yang clpertanggungkan. a PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak diaudt) dan 31 Desernber 2011 (Dial) seta unlukPeriode Sembilan Bulan yang Berekhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak duit) ‘(Dalam Rupiah Penuh, kecual dinyatakan lin) 7._Uang Muka dan Biaya Dibayar di Muka 30September 2012 31 Desember 2011 Rp Rp Uang Muka Pembelian Kapal 3.024.000.000 2.448.360.000 Operasi Kapal 2.386.777.733 4.314.275.0785 ain-ain 907 965.077 200.244.7141 Biaya Dibayar Dimuka ‘Asuransi Kapal 1.945.907 288 1.048.673.115 Crew = 138,500.00 Jumian 8.234.650.098 5.150.052.901 8. Aset Tetap Saad Peareaan Pargrame iin ‘Sate aoe gr te toes s9éemoeb 22 = ® % = = aga Pets ~ ‘agama se ian 1xexma0 - - = sstasoz00 Soquan Gers! air, saison ts nema amet : 2 arma Kind ixaneonrenar — Faabeae —“TSeten aruomat —aStten Satan siasnett : ‘Serna ecm Pera ‘iui aes ‘aarmoon irae etsse: = sua ‘aes gente sum zoe = wats evi ae ven saree = SINE salen Ps go dela vaoreemes were = some) esate anise Tamme emMoMT ama SC ania etn ‘Seran zone arson Togoeg cain oma ‘epaToncotovianar = Tomine “husam ne Barina Comte somone “Soars : S ensseoe WeaarPecaan ‘pavezaes aris 8 Dresses ‘esos ea “sms cars) 2 5S ‘aan eerie aasas ws naz ‘rete a oeson vist = Sues a vassmes vase wane ced Teena aT ae “aise PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 31 Desember 2011 (Diaudt) serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 can 2011 (Masing-masing Tidak diaudt) (Dalam Rupiah Penuh, Kecual dinyatakan ian) st Penton Fence Rain © ® ® 3 ssa - a s020 sini 2 niet counts axsccom sepa eae Ssaanee © are teszren Siena — farmowene ‘Saaanae 78 a “sesmoet see Sano e ieee 7370 srs 7 : ‘wiz! ors = ssn 2 etaeres 50480 sus e 2 sieates siamo sms = (stars) ween SesincRs MaMa senso <7 wane wes pesvorrs ere a - anes siovauo stan anc ehantsn a iewrsae “Naira rena ‘ramenere Sofenoe sini Z 2 feeterery Doarnee asta a 2 Teas “ama aus a . bast 04 slain eer Tarn ones ‘Wisnsem uum mmm ~ ~~S:«CTC a Te Beban penyusutan dalokas sebagai beriut Boban Langsung Beban Operasional Jumtah 30 September 2012 30 September 2011 Rp. Rp 17.506.834.037 15.974,694571 168-787-185 170.785.280 17.865.621.222 16.145.459.851 Pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, aset tetap Perusahaan dan entitas anak, kecvall fanah, te’ah diasuransikan terhadap segala benluk resiko kepada PT Asuransi Puma Arthanugraha, PT MAA General Insurance dan PT Asuransi Adira Dinamika, seluruhnya pihak Ketiga, dengan lal Pertanggungan masing-masing sebesar Rp 243.838.900.000, SGO 1.725.000 dan USD 5.780.000 dan Rp 162.038.900.000, SGD 5.725000 dan USD 7.030.000. Manajemen Perusahaan dan entitas anak bberpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi Kemungkinan kerugian alas aset yang ‘ipertanggungkan. ada tenggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada indikas Pervbahan keadaan-keadaan yang menyebabken nial ase mengalami penurunan nila PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak ciaudt} dan 31 Desember 2011 (Diaudl) serta untuk Periode Sembilan ‘Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak daucit) (Dalam Rupiah Penuh, kecualidinyatakan lain) ‘Nila buku, hasil penjualan neto dan keuntungan (keruglan) dai asettetap yang dihentikan pengekuannya: 30 September 2012 30 September 2011 Re Re. Harga Juat 2.762.143 360,909.091 Nilai Buku 1.873.740 302.694.216 _ Keuntungan / (Kerugian) 1.088.403 8.214.875 Dikurangi Pajak Penghasilan 272.000) __(_14.553.719 ) Jumiah 816.403 43,661.156 Jumniah tercalat asettetap yang tidak dipakai sementara pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing adalah sebesar nihil Jumiah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang telah cisusutkan penuh dan mesih digunakan pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing adalah sebesar itil. lumiah tercatat aset tetap yang dinentikan dari penggunaan aaif dan tidak dikiasikasikan sebagai tersedia "untuk clival pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 masing-masing adelah sebesar ri Pada tanggal 31 Maret 2012 nial wajarasettetap berdasarkan hasil penilsian hanya untuk PT Pelayaran Nel ‘Dwi Putt Tbk berdasarkan penilaian dari KIPP Dol Siregar & Rekan adalah sebesar Rp 369.387.200.000, set dalam penyelesaian merupakan pekerjezn pembangunan slpway baru dan Kepal tank. Dalam nti tercatat Uidak terdapat beban bunga yang dixaptaisas, Manajemen berpendapat tidak ada hambatan dalam Penyelesaian pembangunan ase tersebut 9. Hutang Usaha Rincian hiteng useha berdasarkan pemasok adalah sebagai berkut: 30 September 2012 34 Desember 2011 “RD ease Pinak Berelasi (Catatan 21) 5715131682 __6.177.097.337 Pihak Ketiga ee Supplier Lokal __3803.469.016 __4.239.189.812 _ Jumian 9518600658 10.416.267.149 Rinclan huteng usaha berdasarken mata vang adalah sebagai berkut: 30 September 2012 31 Desember 2011 Rp Rp. Rupiah, 3.803.469.016 4.239.189.812 Dolar Singapura 5.715.131.642 6.177.097.3397 Jumian 4 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 31 Desemiber 2041 (Diaudi) serta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak diaudi) (Dalam Rupiah Penul, keovali dnyataken lain) RRincian hutang usaha berdasarkan jumiah har lewat dari jatuh tempo: Belum Jatuh Tempo Telah Jatun Tempo 0-6 bulan Jumiah 30 September 2012 Re 6411319311 3.107.281.347 9.518.600.658 ‘34 Desomber 2011 Rp 7.869,768.932 2.546.518.217 10.416.287.149 Saldo hutang usaha pada tanggal 30 September 201 dan 31 Desember 201 temesuk huteng usaha kepada Noah Shipping Pte Ltd, pihak berelasi, untuk pembelian kapal masing-masing sebesar Rp 4,069.348.400 dan Rp 5.230.747 500, 40. Beban yang Masih Harus Dibayar Operasi dan Docking Asuransi dan Jamsostek Lain-tain Jumiah 30 September 2012 Rp 20.567.265 467.566.069 133.334 B 34 Desomber 2011 Rp. 506.799,703 64.675.359 14 .757,001, PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 Tidak aut) dan 31 Desember 2011 (Dia) sera untuk Periode Sembilan ‘Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tilak aut (Dalam Rupiah Penuh, Kecuafi inyatakan lain) 11. Hutang Bank 30September 2012 31 Desember 2011 RP Re Rupiah PT Bank Central Asia Tbk 2.700,000.000 --2.700.000.000 usp PT Bank UOB Indonesia 12.997.499.087 14,799.141.310 PT Bank Canamon Indonesia Tbk 60757558927 34831 276.785 Hutang Bank DBS 9.707 880.000 Jumiah 96,162.902.014 62.490.418.105 Dikurangi Bagian yang Jatuh Tempo — a a Dalam Waktu Satu Tahun PT Bank Central Asia Tok ( 2700.000.000) ¢ 2700.000.000 ) uso PT Bank UOB Indonesia ( 4:164.596.507 ) (_3.813.850.090 ) PT Bank Danamon Indonesia Tok ( 21.956510.233) ( 14.781.423.616 ) PT Bank DBS ( “2.688.760.000 ) Jura (- 34.409.875.740) ( 21.295.279.706 ) Jumiah 54.759,026.274 _30.036.144,309 PT Pelayaran Nelly Dwi Putri (Perusahaan) PTBanl on Indonesia Thk (Bank Danamon Berdasarkan Akta No. 10 tanggal 1 Mei 2007 dari Anriz Nazanuddin Halim, SH. Notais di Jakarta, ‘sebagaimana terakhir dubah melalui Akta No. tanggal 3 Januari 2011 dart Anriz Nazeruddin Halim, SH, Notaris i Jakarta, Perusahaan memperoleh beberapa fesltas kredit angsuran berjangka dari Bank Danamon: ~ Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 4 ABF, non-evalvng, sjumiah USD 1.125.000 (satu uta seratus dua puluh ima rbu Dol Amerka Serkal); ~ Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 5 ABF T&B, non-revoving, sejumlah USD.5.250.000 (ma juta dua rats lima puluh iby Dolar Amerika Serial; ~ Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 6 ABF T&B, non-revolving, USD 2,800,000 (dua uta detapan ratus rdw Doli Singapura} ~ Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 7 ABF T&B, non revolving, USD 1.096.000, (satu jta sembian puluh cenam bu Dollar Amorka Serkal) ~ Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 8 ABF T&B-Baru, non revolving, USD 3.000.000, (tiga juta Dollar ‘America Seika!) ~ Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 9 ABF T&B-Baru, non revolving, USD 1.264.000 (satu juta dua rtus ‘eam puluh erat ribu Dolar Amerika Serkat) ‘Beberapa fasltas kre angsuran bejangka tersebut memlikijangka waktu: % PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 Seplember 2012 (Tidak diaudt) dan 31 Desember 2011 (audi) sera untuk Periode Sembilan Bulan yang Berakhir Pada TanggaHtanggal 30 September 2042 dan 20'1 (Masing-masing Tidak claud) (Dalam Rupiah Peruh, Kecuall dinyatakan iain) ‘Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 4 ABF, rulaitanggal 30 Apri 2011 hingga tanagal 30 April 2012, rect Angsuran Berjangka (AB) 5 ABF T&B, muiaitanggal 29 Apri! 2008 hingga 20 Agustus 2012; Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 6 ABF T&B, mulaitangga 6 Januari 20"1 hingga 3 Februan 2015; Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 7 ABF T&B, mulaltanggal 28 Jui 2011 hingga 27 Oktober 2015; Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 8 ABF T&B, mula tanggal 16 Mel 2012 hingga 16 Juni 2016; = Kredit Angsuran Berjangka (KAB) 9 ABF T&B, mulai 16 Mei 2012 hingga 16 Nopember 2016; Jamin as esis jan tesebt al, sebapi erat Jaminan Perusahaan dar PT Heskojaya Abaci, pemegang saham Perusahaan; + Asettetap tetentu ik Perusahaan: ~ 4 (Satu) unit Barge berama Nelly 50 ~ 4 (Satu) unit Barge bernama Nelly 40 1 (Satu) unit Tug Boat yang bernama Ney 27 = 1 {Satu} unit Tug Boat yang bernam Nelly 25 +1 (Satu) unt Barge yang bermama Ney 52 + 1 (Satu) unit Tug Boat yang bernama Nelly 35 += 1 (Satu) unit Barge bermama Nely 58 + 1 (Satu) unit Tug Boat yang bernama Nely 53 + 1 {salu} unit Barge yang bemiama Nelly 69 ~ 4 (Sau) unit Tug Boat yang bernama Nel £5 ~ 1 (Satu) unit Barge yang bemama Nelly 68 ~ (Satu) unit Barge yang bemama Ney 72 + Hak penagihan atas piutang yang dimiki Perusahaan: -Fiusia alas semua dan setap hak, wewenang,tagantaglhanserta Kiain-Alaim yang sekarang dim den yang akan menjadi milk Perusahaan, dengan nila penjaminan sebesar Rp 7.912.000.000. -_ Fidusia ats semua dan selap hak, wevenang,tagitanlaghan sertaKiaim-klaim yang sekarang oii dan yang akan menjal miik Perusahaan, dengan nila penjaminan sebesar Rp 30.912.000.000. ~ Fidusa aas semua dan setap hak, wewenang, tagiiantaghan sertaKiain-klaim yang sekarang cimith den yang ekan menjaci miik Perusahaan, dengan nil penjaminan sebesat Rp 22.625,000.000. ~ Fidusia atas semua dan setap hak, wewenang,tagian-laghan sertaKiaim-klaim yang sekarang dim dan yang akan menjac miik Perusahaan, dengan nil penjaminan sebesar Rp 58.750.000,000. = Rekening penampungan pada Bank Danamon sebesar Ro 12.330:000,000. Perusahaan juga harus memenuhi beberapa rasio Kevangan sebagai berkut: + Debt Service Coverage Retio minimal 1,25x = Leverage maksimal 35x = Aset yang dijadikan jaminan pinjaman tak cross collateral dengan fasta pinjaman kin + Asel yng djadkan jaminan harus dasuransikan ‘Selama periode fasiites peminjaman, Perusahaan harus mematuhi syarat-syarattertentu, antara lin: ‘Aset yang djadkanjaminan pinjaman tidak cross collateral dengan fesiltaspinjaman lan; sel yang djadikan Jaminan harus diasuransikan Tenpa perselujuan lertulis dari Sank Oanarron, Perusahaan tidak diperbolehkan antara lain untuk Mengadakan perubahan dari sifat dan kegiatan usaha Perusahaan sepet yang diaiankan dewasa ini ‘Mengubeh susunan pengurus, susunan pemegang saham dan nila saham Perusahaan; Mengumumkan atau membagikan dviden saam Perusahaan, ‘Dalam rangka Penaweren Umum Perdana Saham Tahun 2012, Perseroan telah memperoich persetujuan dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk sesuai dengan Surat No. B.350/Comm8I0612 tanggal 1 Juni 2072, yang imenyetyui pemmohonan Perseroan untuk mengesamoingkan beberapa pasa dalam perjanian kredit sebagai Derkat: a PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 Tidak audit) dan 31 Desember 2011 (Diau) sera untuk Periode Serbian Bulan yang Berathir Pada Tanggal-tanagal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak civ) (Dalam Rupiah Penuh, kecual dinyatakan lain) ~ Pasal 6 angka 6: mengadakan perubahan dar sifat dan Kegiatan Detitur seperti yang dialankan dewasa ini (perubatian deri ‘perusahaantertutup” menjadi perusahean terbuka" serta menambahkan kata "THK" ~ Pasa 6 angka 7: merubzh susunan pengurus, susunan para pemegang saham dan rial seham Debit. = Pasal 6 angka 8; mengumumkan dan membagikan divigen saham Debitur Tingkat bunga 5,75% per annum -Jumizh pembayaran selama tahun 2012 adalah sebesar USD 1.746.311 Pada tenggal 30 September 2012 Perusahaan felah memenuhi semua persyaratan hutang bank seperti yang % fe ‘ast nesongan Saari os cn Ser Ks aeons - . Pesan szm00es765 samacnse aoveatiate Prt ain sam0260061 " : (i) Risiko Likuiditas ia me zones samt 208 17400316098 sagos40.051 Pada saat ini Perusahaan dan entitas anak dapat membayar semua lablitas pada saat jatuh ternpo. Untuk ‘memenuhi komitmen kas, Perusahaan berharap Kegialan operesinya dapat menghasikan arus kas mastk yang cukup. Selain itu, Perusahaan memiki aset kevangan yang kui dan lersedia untuk memenuhi kebutunan likuiditas, abel berikut menganalsis labltas keuangan berdasarkan sisa umur jaluh termponya: 30 September 2012 san Ta Fa Re "e fe ae Kesangan ‘ten Mas Has ayer ois : ume aT ara a“ PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 31 Desember 2011 (Diaust)serta untuk Periode Sembilan ‘Bulan yang Berakhir Pada Tanggabtanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak laud) (Dalam Rupiah Penuh, kecual dinyatakan lain) 34 Desember 2011 saszz06s aha ahs Pe Re Re aban Kevangen aeeeeeee ta aera aera aang Usha soaveaor vo si 2 aban Mach Hrs Dar sesam08 . . ang Bok zuszrme mas 144200 2700000000 Jertah amram are b. Nilai Wajar Instrumen Keuangan Niai wajar aset dan iablitas Keuengan lancar mendekati nila tercatat arena jangka waktu yang singkat aas instrumen keuangan tesebut jatuh tempo ajar aset dan fabilitas Kevangan tidak lancer ditentukan melalui anlisis arus Kas yang didskonto dengan menggunakan tingkat bunga pasar atasinstrumen keuangan yang memilikisyarat dan periode jatuh tempo yang sama, abel d baweh ini menyaikan perbandingan atas nila tercatt dengan nilai wajar dar instrumen Keuangan Perusahaan dan enttas anak yang tercatat dalam laporan Keuangan konsolidasian: 30 September 2012 Nilai Tercatat ‘Nitai Wajar Rp Rp Aset Keuangan Kas dan Setara Kas 21.431.686.602 21.431.656,502 Piutang Usaha 28.382607.814 © 28.982.607.814 Piutang Lain-lain 1.296.911.288 —1.236.911.298, Liabilitas Keuangan Hutang Usaha 9.518.600658 ——9.618.600.658, Beban Masih Harus Dibayar 488,133.551 488.133.551 Hutang Bank 86.162.902.014 _86.162.902.014 31 Desember 2011 Nilai Tercatat Nitai Wajar Rp Rp Asot Keuangan Kas dan Setara Kas 22.690.350.523 22.690.350.523, Piutang Usaha 17.809.316.095 17809.316.095 Piutang Lain-ain 5:350.383.051 5.360.383.0851 Liabilitas Keuangan Hutang Usaha 10.416.287.149 10.416.287.149 Beban Masih Harus Dibayar 585.232.0683 585.232.0863 Hutang Bank 52.130.418.105 §2.130.418.105, PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak diaudit) dan 31 Desember 2011 (Diaudit) serta untuk Periode Sembilan ‘Bulan yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 201 1 {Masing-masing Tidak diaudit) (Oalam Rupish Penur, kecual dnyatakan lin) 24, Estimasi dan Pertimbangan Akuntansi yang Penting Penyusunan laporan kevangan konsoldasian Perusahgan dan enttas a'ak mengharuskan manajemen untuk ‘membuat pertimbangan, estmasi dan esumsi yang mempengaruhi jumlan yang daporkan dari pendapeten, beban, aset dan lables, dan pengungkapan alas liabiltas Konfinjensi, pada aktir periode pelaporen. Ketdakpastian mengenai asumsi dan estmasitersebut dapat mengakivatkan penyesuzian material terhadan rill tercatat pada aset dan kablitas dalam periode pelaporan berkutnya, ‘Asumsi utama masa depan dan sumber ulema estimesi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang ‘memilikirisiko signkan bagi penyesuaian yang material terhadap nial tercatat aset dan labiitas untuk periodeftahun benkutnya diungkapkan di bawan in. Perusahaan dan enttas anak mendasarkan asumsi dan estimasi pada petameter yang lersecia pada saat laporen Keuangan Konsoldasien disusun. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di huar kendali Perusahaan dan enttas anak. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkat pada saat terjacnya, i. Estimasi dan Asumsi Akuntansi yang Penting ‘Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Perusahaan mengevaivasi akun fertentu yang diketanui bahwa para pelanggannya tidak dapat memenuhi liabiitas kevangannya, Dalam hal tersebut, Perusahaan mempertimbangkan, berdasarkan fakia dan situasi yang tesedla,termasuk namun tidak terbatas pada, jangka waktu hubungan dengan pelanggan dan status, kredit dari pelanggan berdasarkan cataan Kredit pinak ketiga yang tersedia dan faktor pasar yang telah iketabui, unluk mencatat provsi spestik alas pelanggan terhadap jumiah terhuteng guna mengurang) jumigh piutang yang inarapkan dapat dierima oleh Perusataan Penjelasan lebih rinc! mengenai sifat dan nila tercatat pada ekhir perode peleporan telah diungkepkan pada Catatan 5. Penyisinan spesifi ini dievaluasi Kembali den disesualkan jka tambahan informasi yang derma ‘mempengeruh umlah cadangan penurunan nila putang. Pertimbangan signif kan dikukan dalam menentukan provsi atas pajek penghasilan badan. Terdapat ‘rensaksi dan petitungan tertentu yang penentuan pajak akhimya adelah tidak pasti sepanjang kegiatan uszha normal, Perusahaan dan enlias anak mengatuiiabilitas atas pejak penghaslan badan berdasarkan estmesi apakah terdepat tambatan palak penghasilan badan. Penjelasan lebih rinci mengens sifat dan nial tercatat pada akhir periode peleporan telah diungkapkan paca Catatan 19. Estimasi Umur Manfeat Aset Tetap Perusahaan dan enltas anzk melakuken penelahaan berkala atas rasa menfaat ekonomis aset tetap brdasarken faktor-aktor seperti Kondi! tenis dan perkembangan teknoiog di masa depan. Hasil operasi di masa depan akan dipengaruhi secera material alas perubahan estimas! ini yang diakibatken oleh perubahan fektor yang telah disebutkan di alas. Penjelasan lebin rinci mengenai sifat dan nila tercatat pada akhirperiode pelaporan telah diungkepkan pada Catatan 8 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak daudi) dan 31 Desember 2011 (Oia) seta untuk Periode Sembilan Bulan yang Berekhir Pada Tanggaltanggal 30 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak iaudt) (Qalam Rupiah Penub, kecual dinyatakan tan) Imbatan P Masih Harus Di Nai kiniFabitas imbalan pasca kesja yang masih harus dibayartergantung pada beberapa faktor yang dltentuken dengan. daser aktuaial berdasarken beberapa asumsi. Asumsi yang digunakan untuk menentukan biaya (penghasilan) pensivn neto mencakup tngkat diskonto, Perubahan asumst ini kan ‘mempengarthi umiah tercatatimbaizn pasca ker Perusahaan dan entitas anak menentukan tingkat diskonto yang sesuai pada aknir peiode pelaporen, yakni tingkat suku bunga yang herus cigunekan untuk menentukan nila Kini arus kas Keluar masa depan estimasian yang diharapkan untuk menyelesaikan liabiltas. Dalam menentukan tingkat suku bunga yang sesuai, Perusahaan dan enttas anak mempertimbangkan tingkat suku bunga obligasi pemerintah yang dldenominasikan dalam mata vang imbalan akan dibayar dan mem angka waktu yang serupa dengan jangka waktuliabiltas yang terkat Asumsi Kunci fabiltes imbalan pasca Kerja dan akru dana penshin lainrya sebagian ditentukan berdasarkan kondlsi pasar saat ii Penjelasan lebih rinci mengenal sifat dan nial tercatat pada akhir periode pelaporan telah dlungkapkan pada Catatan 12, ila 9s Instrumen Kevangan Big nilal wajar asel Kevangan dan Labllias Kevangan yang tercalat pada laporan possi Keuangan tidak ‘ersedia di pasar ati, ditentukan dengan menggunakan betbagai teknik periaian termasuk penggunean model matematika. Masukan (inp) untuk mode ni berasal dari data pasar yang bisa diamati sepanjang data tersebuttersedia Bil dala pasar yang bisa dlamal tersebut dak lersedia,pertimbangan Manajemen Teaseatsene ‘Kas rt Akan vena Pear Ae ean ( rsersearae) (ats 25000 = rsezersei6 Pon Ase Teap eo s90081 - ‘0 s00001 (tamara (_taneraseon) cd yeemmonaran ro Kan Sar Avian Podarean Porta vin ( rtemet0000) = seennconsen Peesiresn(pentayxen) Pron Bek Des snsndease 2 somowose uun0.u9382 : = preere’ 28._Peristiwa Setelah Periode Pelaporan ‘a. Sehubungan dengan felch dierimanya Surat Pembertahuan Efektfnya Pemyataan Pendaftaran dati Bapepam-LX dengan nomor Surat S-11539/812012 tanggal 28 September 2012, Perusahaan teizh mmenerima dana atasPenawaran Umum Szham kepada masyarekat _sebeser Rp 58.800.000.000 (sebelum dikurangin biaya emis! saham) pada bulan Oktober 2012. Jumlah lembar ssaham sebanyak 350,000.000 fembar saham dengan dengan harga Rp 168 setiaplembar saham, . Pada bulan Oktober, PT Permata Barilo Shipyard and Engineering (Enitas Anak) telah moncaitkan fasiitas kredit investasi di PT Bank Central Asia (Bank BCA) sebesar Rp 2.450,000.000, Sehingga jumiah pinjaman kepada Bank BCA menjadi Rp 5 150,000,000 (ina! Catatan 17) 29._Informasi Tambahan Transaksi Nonkas ‘Transeksi nonkes yang tidak mempengaruhiaktivtas investasi dan pendanaan perodentahun beralan adalah sebagai bert ‘30September 2012 34 Desember 2011 Rp Rp Deklarast dviden yang masih terhutang - 113.000.000.000 a PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan) 30 September 2012 (Tidak ciaudt) dan 31 Desember 2011 (Ciau) seta untuk Periode Sembilan ‘Bulan yang Berakhir Pada Tangualtanagal 20 September 2012 dan 2011 (Masing-masing Tidak ciaudt) (Dalam Rupiah Penun, kecuali dinyatakan lain) 30._Kepentingan Nonpengendali ‘Akun ini merupekan kepentingan nonpengendal atas aset bersin pada PT Permata Barito Shipyard & Engineering, enttas anak. Rincian proporsi kepemikan pemegang saham nonpengendali atas ekutas dan labal{rug)enttas anak yang dikonsolidasi adalah sebagai berkut: 30September 2012 31 Desember 2011 Rp Rp. Saldo Awal 140.041.4837 122.184.805 Bogian dari Laba yang Diatrbusikan 41,938,610 __17.876.542 Laba per Saham Daser *81.980.047 Lampiran 1 PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI (Entitas Induk) LAPORAN POSISI KEUANGAN Pada Tanggal 30 September 2012 (Tidak Diaueit) dan 31 Desember 2011 (Diaudit) (Calam Rupiah Penuh kecual inyataken lain) ASE ASETLANCAR es dan Selare Kas Plulang Usaha (Setelan dkurangipenysttan Plutang ragu-gu sebesar Rp 2.175.721 481 pada tanggal 30 September 2012 dan 51Desember 2071) Pinakinak yang Bereisi Pinak etga Fiutang Laman Palphak Berlas! Phhak Retiga Pereediaan (ana Mika dan Biaye Dibayar Dirka Sumioh Ast Lancar ASET TIDAK LANCAR Investas page Ertta Anak (Lampwan Vi'3) ‘ect Teap (Selelah akurang saul ‘Masing-masing Sebosar Rp 173.042 75.426 dan Fp 182.142 748.682 pada tangga 30 September 2012 dan 31 Oesember 2011 iaya Dtanggunkan — Bersin Jumlah Ast Tidak Lancar JUMLAH ASET 30 September 2012 31 Desember 2011 wraaatase2 s798ns38081 17923.007.783 5.768, 190.080 19.982.900.152 si 20te48 015 is 270,855.555 sastss1393 4.861 386.555, 2334.818.046 2.080 555.015, __Saza7e0c0 5. 148.300.548 155.249.964.486 146.800.082.607 2.900.000.000 9.900.000.000 27051613.101 244.298.651.748 1.313:328.750 200.785.196.981 261106.651.748 ‘345.008.501.427 298008.654.555. Lampiran It PT PELAYARAN NELLY DWI PUTRI (Entitas induk) LAPORAN POSISI KEUANGAN Pada Tanggal 30 September 2012 (Tidak Diauait) dan 31 Desember 2011 (Diaudit) ‘(Dalam Rupiah Penuh, keouai dinyatakan iin) LIABILITAS DAN EKUITAS LUABILITAS JANGKA PENDEK tang Usaha Pihak pnak Berlas! Poa Kea tang Lain Huta Palak ‘Beban Mesin Harus bayer Pendaatan Dera Dinka Huang Dvden Pojemen Bane Jangka Panjang —Bagan “alun Tempo dalam Seti Tahun |

    You might also like