Anlisis Costo-Beneficio

Anlisis Costo-Beneficio

Anlisis Costo-Beneficio1
Nombre del PPI

I. Resumen Ejecutivo
En esta seccin, deben llenarse los campos de la tabla que se
muestran a continuacin, a manera de resumen de las secciones
que componen el anlisis.
Problemtica, objetivo y descripcin del PPI
Objetivo del PPI

Puntualizar el objetivo del PPI.

Problemtica
Identificada

Incluir una breve descripcin de la

problemtica identificada, que justifique
la realizacin del PPI.

Breve descripcin del Incluir una descripcin del PPI y sus

PPI
componentes.
Horizonte de evaluacin, costos y beneficios del PPI
Horizonte de
Evaluacin

Nmero de aos considerados dentro de

la evaluacin del PPI.

Descripcin de los
Enlistar y describir los principales costos
principales costos del de inversin, mantenimiento y operacin
PPI
del PPI.
Descripcin de los
principales

Enlistar y describir los principales

beneficios relacionados con la

1Para facilitar la elaboracin y presentacin del anlisis costo-beneficio y costo- beneficio simplificado, la Unidad
de Inversiones de la SHCP pone a disposicin de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Federal
el presente formato, de conformidad con el numeral 23 de los Lineamientos para la elaboracin y presentacin de
los anlisis costo y beneficio de los programas y proyectos de inversin

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beneficios del PPI

Monto total de
inversin
(con IVA)

implementacin del PPI.

Monto de inversin incluyendo IVA,
expresado en pesos.

Riesgos asociados al
PPI

Riesgos asociados a la ejecucin y

operacin del PPI.

Indicadores de Rentabilidad del PPI

Valor Presente Neto
(VPN)

Pesos.

Tasa Interna de
Retorno (TIR)

Tasa de Rentabilidad
Inmediata (TRI)

%
Conclusin

Conclusin del
Anlisis del PPI

Breve conclusin del anlisis, referente a

la rentabilidad del PPI.

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II. Situacin Actual del PPI

a) Diagnstico de la Situacin Actual
Incluir un diagnstico de la situacin actual que motiva la
realizacin del PPI, resaltando la problemtica que se pretende
resolver.
En la colonia barrio bravo se encontr la problemtica del alto
ndice de la delincuencia, en la cual se pretende disminuir de
manera notoria, para la seguridad de los vecinos y ciudadanos
que transitan por esa parte en el da y la noche.
De acuerdo con la informacin obtenida y recabada en fuentes
confiables nos dimos cuenta que no transitan en esa parte las
patrullas con frecuencia. No cuentan con elementos de la polica
estatal y municipal para atender ese parte de la ciudad y lo
cual no cuenta con una caseta de vigilancia para la atencin a
las personas que lo necesiten en su momento.
La colonia mencionada cuenta con 1,893 habitantes lo que el
75% de su poblacin realiza actividades delictivas como Robo
casa-habitacin, violencia y venta de drogas en viviendas con
lotes baldos, lo que indica a ser una colonia insegura tanto
para sus habitantes como para las personas que visitan
transitan en dicha colonia.
Cabe mencionar que no hay ningn espacio pblico recreativo
como parques o lugares de actividades culturales dentro de la
colonia para crear mayor iluminacin y mayor vigilancia por
parte del gobierno. En la actualidad cuenta con 9 lotes baldos
con poco mantenimiento por parte de sus propietarios, lo que
crea lugares se genera puntos de reunin para actividades
delictivas que afectan a los habitantes de armona

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b) Anlisis de la Oferta Existente

Resumir los resultados del anlisis de la oferta actual del mercado
en el cual se llevar a cabo el PPI. Los resultados presentados
sern respaldados con grficas y tablas. El anlisis completo de la
oferta actual debe integrarse en el Anexo A del presente
documento.
Adicionalmente,
describir
brevemente
la
infraestructura existente en caso de contar con la misma.

c)Anlisis de la Demanda Actual

Resumir los resultados obtenidos del anlisis de la demanda
actual del mercado en el cual se llevar a cabo el PPI. Los
resultados presentados sern respaldados por grficas y tablas
que clarifiquen el anlisis e indiquen el ao del mismo.El anlisis
completo de la demanda debe integrarse en el Anexo A del
presente documento.

d)

Interaccin de la Oferta-Demanda

Describir de forma detallada el anlisis comparativo para

cuantificar la diferencia entre la oferta y la demanda del mercado
en el cual se llevar a cabo el PPI. El anlisis debe incluir la
relacin precio-cantidad, la estimacin de la oferta y la demanda
total del mercado, la cuantificacin del excedente de la demanda
y la explicacin de los principales supuestos, metodologa y
herramientas utilizadas en la estimacin.

III. Situacin sin el PPI

Describir la situacin esperada en ausencia del PPI, considerando

la implantacin de las optimizaciones descritas en el inciso a) de
esta misma seccin, presentando una descripcin de los
5

Anlisis Costo-Beneficio

supuestos tcnicos y econmicos de mayor relevancia utilizados

para el anlisis y el horizonte de evaluacin.
Describa los supuestos tcnicos y econmicos e incluya el
horizonte de evaluacin

a)

Optimizaciones

b)

Anlisis de la Oferta

c)

Anlisis de la demanda

Describir las posibles medidas administrativas o inversiones de

bajo costo que podran ser implementadas en la zona relevante.
Por ejemplo, en lugar de realizar el reemplazo de un activo,
realizar actividades de mantenimiento al mismo. Las
optimizaciones contempladas deben ser incorporadas para en el
anlisis de la oferta y la demanda de la situacin sin el PPI.

Resumir los puntos relevantes y las principales conclusiones del

anlisis de la oferta a lo largo del horizonte de evaluacin, en
caso de que el PPI no se lleve a cabo.El anlisis completo de la
oferta debe integrarse en el Anexo A del presente documento.

Resumir los puntos relevantes y las principales conclusiones del

anlisis de la demanda a lo largo del horizonte de evaluacin, en
caso de que el PPI no se lleve a cabo.El anlisis completo de la
oferta debe integrarse en el Anexo A del presente documento.

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d)
Diagnstico de la interaccin OfertaDemanda
Describir de forma detallada la interaccin de la oferta y la
demanda considerando las optimizaciones, la cual debe
proyectarse para todo el horizonte de evaluacin del PPI.

e)

Alternativas de solucin

Incluir una descripcin de las alternativas de solucin

consideradas para atender la problemtica identificada, as como
la justificacin de los criterios utilizados para la seleccin de la
solucin encontrada.

IV. Situacin con el PPI

Describir la situacin esperada en caso de que se realice el PPI, la

cualdebe contener los siguientes elementos:

a) Descripcin general
De la siguiente tabla se seleccionar el tipo de PPI.
Tipo de PPI
Proyecto de infraestructura
econmica
7

Anlisis Costo-Beneficio
Tipo de PPI
Proyecto de infraestructura social
Proyecto de infraestructura
gubernamental
Proyecto de inmuebles
Programa de adquisiciones
Programa de mantenimiento
Otros proyectos de inversin
Otros programas de inversin

Detallar las caractersticas fsicas delPPI. Por ejemplo,

construccin de una escuela primaria con 44 aulas de estudio,
patio de actividades recreativas de 100 metros cuadrados, una
biblioteca con capacidad para 5,000 libros, estacionamiento con
capacidad para automviles, etc.

Describir los componentes o activos que resultarn de la

realizacin del PPI, as como su cantidad, tipo y principales
caractersticas.
Componente

Tipo

Cantidad

Principales
Caractersticas

b) Alineacin estratgica

Describir cmo el PPI contribuye a la consecucin de los objetivos

y estrategias establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo y los
programas sectoriales, institucionales, regionales y especiales, as
como al mecanismo de planeacin al que hace referencia el
artculo 34 fraccin I de la Ley Federal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria.

c) Localizacin geogrfica

Definir la localizacin geogrfica del PPI as como su zona de

influencia, acompaado de un plano de localizacin y un
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Anlisis Costo-Beneficio

diagrama en el que se seale la ubicacin exacta, siempre y

cuando el proyecto lo permita.

d) Calendario de actividades

Establecerla programacin de actividades necesarias para la

ejecucin y operacin del PPI.
Actividad

Ao 2

Ao 1

Ao n

e) Monto total de inversin

Establecer el calendario de inversin por ao y la distribucin del
monto total, desglosando los impuestos correspondientes.
unidad
CONSTRUCCIN DE CASETAS
block
grava
cemento
varilla
polvo
cal
alambrn
piedras
clavos
alambre
Total de Material de
construccin
mano de obra
total de construccin
instalacin elctrica
mano de obra de instalacin
pintura
mano de obra pintura
Equipamiento
escritorio de madera
silla
radios joystick de monitoreo

cantidad

2500
28
1000
50
28
40
160
15
40
40

1
2
2

9
300
195
100
300
90
40
600
30
20

22500
8400
195000
5000
8400
3600
6400
9000
1200
800

4000
2000
2000

$260,300
$40,000
$300,300
$10,000
$4,000
$2,000
$2,000

2500
350
5654

2500
700
11308
9

Anlisis Costo-Beneficio
libretas y lapiceros
extintor 5 kg
cascos
conos
cintas
linternas
total de equipamiento

2
1
2
4
4
2

100
736
130
35
20
200

sub total
IVA 16%

200
736
260
140
80
400
16324
$334,624
$53,539.84
$388,163.8
4
$1,552,655
.36

total de la inversin por caseta

total del presupuesto de 4
casetas

f) Fuentes de financiamiento

Enlistar las fuentes de financiamiento del PPI, as como su

porcentaje de participacin, especificando si los recursos son
federales, estatales, municipales, fideicomisos y en su caso
privados. En el caso de recursos estatales y municipales,
especificar el nombre completo del estado o municipio; para
fideicomisos especificar el nombre completo del mismo; y en caso
de recursos privados especificar el nombre completo o razn
social del privado.
Fuente de los recursos

1.
2.
3.
4.
5.

Procedencia

Monto

Porcentaj
e

Federales
Estatales
Municipales
Fideicomisos
Otros

Total

g) Capacidad instalada

Explicar la capacidad que se tendra y su evolucin en el

horizonte de evaluacin con la ejecucin delPPI.

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Anlisis Costo-Beneficio

h) Metas anuales y totales de produccin

Explicar las metas que se tendrn con el PPI de bienes y servicios

cuantificadas en el horizonte de evaluacin.

i) Vida til

Detallar la vida til del PPI, la cual debe contemplar el tiempo de

operacin expresado en aos.
Vida til del PPI
Vida til en aos

j) Descripcin
relevantes

de

los

aspectos

ms

Estudios tcnicos
Detallar los puntos, resultados y recomendaciones relevantes de
los estudios tcnicos realizados para el PPI, los cuales deben ser
integrados en el Anexo B del presente documento.
Estudios legales
Detallar los puntos, resultados y recomendaciones relevantes de
los estudios legales realizados para el PPI, los cuales deben ser
integrados en el Anexo C del presente documento.

Estudios ambientales
Detallar los resultados y recomendacionesrelevantes de los
estudios ambientales realizados para el PPI, los cuales deben ser
integrados en el Anexo D del presente documento.

Estudios de mercado
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Anlisis Costo-Beneficio

Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los

estudios de mercado realizados para el PPI, los cuales deben ser
integrados en el Anexo E del presente documento.

Estudios Especficos
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los
estudios requeridosy realizados para el PPI, los cuales deben ser
integrados en el Anexo F del presente documento.

k) Anlisis de la Oferta
Resumir los aspectos relevantes y las principales conclusiones del
anlisis de la oferta a lo largo del horizonte de evaluacin,
considerando la implementacin del proyecto.El anlisis completo
de la oferta debe integrarse en el Anexo A del presente
documento.

l) Anlisis de la Demanda
Resumir los aspectos relevantes y las principales conclusiones del
anlisis de la demanda a lo largo del horizonte de evaluacin,
considerando la implementacin del proyecto.El anlisis completo
de la oferta debe integrarse en el Anexo A del presente
documento.

m) Interaccin Oferta-Demanda
Describir de forma detallada la interaccin de la oferta y la
demanda a lo largo del horizonte de evaluacin, considerando la
implementacin del PPI.

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Anlisis Costo-Beneficio

V. Evaluacin del PPI

Resumir los principales puntos de la evaluacin del PPI. Asimismo,
desglosar el clculo completo de los costos, beneficios e
indicadores de rentabilidad en el Anexo G del presente
documento.

a) Identificacin, cuantificacin y valoracin

de costos del PPI

Desglosar los costos del PPI de forma anual y total, diferenciando

aquellos que se realizarn durante la ejecucin y durante la
operacin. Dichos costospueden ser agrupados por su tipo: costos
directos, indirectos y externalidades, incluyendo una breve
descripcin. Adicionalmente, explicar cmo se identificaron,
cuantificaron y valoraron los costos, incluyendo los principales
supuestos y fuentes empleadas para su clculo.

b) Identificacin, cuantificacin y valoracin

de los beneficios del PPI
Detallar los beneficios y ahorros generados por el PPI de forma
anual y total. Dichos beneficios podrn ser agrupados por su tipo:
beneficios directos, indirectos y externalidades, incluyendo una
breve descripcin. Adicionalmente, explicar cmo se identificaron,
cuantificaron y valoraron los beneficios, incluyendo los principales
supuestos y fuentes empleadas para su clculo.

c) Clculo
de
rentabilidad

los

indicadores

de

Incorporar el clculo de los indicadores de rentabilidad del PPI,

resultantes del anlisis del PPI. La memoria de clculo con la
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Anlisis Costo-Beneficio

informacin cuantitativa del PPI debe ser integrada en el Anexo G

del presente documento.
Indicadores de
Indicador
Valor Presente Neto (VPN)
Tasa interna de retorno (TIR)
Tasa de Rentabilidad Inmediata
(TRI)

Rentabilidad
Valor
Pesos
%
%

d) Anlisis de sensibilidad

Describir las variables seleccionadas para realizar el anlisis de

sensibilidad. Adicionalmente, mostrar el impacto de la(s)
variable(s) relevante(s) en la evaluacin del PPI, y su valor en el
cual el VPN es igual a cero. Finalmente, resumir de forma concreta
las principales conclusiones del anlisis de sensibilidad. El anlisis
de sensibilidad completo debe ser integrado en el Anexo H del
presente documento.
Variable

Variacin respecto a
su valor original

Impacto sobre el
Indicador de
Rentabilidad

e) Anlisis de riesgos

Identificar los principales riesgos asociados al PPI en sus etapas

de ejecucin y operacin, dichos riesgos debern clasificarse con
base en la factibilidad de su ocurrencia y se debern analizar sus
impactos, as como las acciones necesarias para su mitigacin.
Descripcin

Impacto

14

Anlisis Costo-Beneficio

VI. Conclusiones
Recomendaciones

Exponer de forma clara y precisa, las razones por las cuales debe
llevarse a cabo el PPI, con base en los resultados obtenidos del
anlisis realizado.

VII. Anexos
Nmero
del
Anexo

Concepto del Anexo

Anexo A

Anlisis de la Oferta y la Demanda

Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
Anexo

Estudios Tcnicos
Estudios Legales
Estudios Ambientales
Estudios de Mercado
Estudios Especficos
Memoria de clculo con los costos,
beneficios e indicadores de
rentabilidad del PPI
Anlisis de Sensibilidad

B
C
D
E
F

Anexo G
Anexo H

Descripcin
Contiene el anlisis de la
oferta y demanda en la
situacin actual, sin
proyecto y con proyecto.

VIII. Bibliografa

Incorporar la bibliografa de las fuentes de informacin utilizadas

para la realizacin del anlisis del PPI.
Responsables de la Informacin
Ramo:
Entidad:
rea Responsable:
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Datos del Administrador del programa y/o

proyecto de inversin:
Nombre

Cargo*

Versin

Firma

Fecha

Fecha

*El administrador del programa y/o proyecto de inversin, deber tener como mnimo el nivel de Director de rea o
su equivalente en la dependencia o entidad correspondiente,apegndose a lo establecido en el artculo 43 del
Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

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