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Seguros

Previsionales

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Apagar sus
Celulares

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Pensamiento
del Trabajador

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LABORAL
Vacaciones, CTS, Gratificaciones, Pliza de Vida
Utilidades, Asignacin Familiar, RMV

SALUD
MINSA, ESSALUD, EPS. PEAS (Plan Esencial de Aseguramiento a Salud
Infraestructura propia, Seguro Mdico Particular

SCTR
Normas Tcnicas
Prestaciones: Pensiones y Salud

PREVISIONAL
SPP, (D.L. 25897), SNP (D:L. 19990), Cdula Viva (D:L: 205309
Mineros, Artistas, Militares

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OBJETIVO:
Reemplazar
ingresos

Sistemas
Previsionales en
el Per

Rgimen de Capitalizacin
Colectiva o Sistema de
Reparto (SNP-ONP)
Sistemas
Contributivos
Obligatorios:
Rgimen de Ahorro y
Capitalizacin Individual
(SPP-AFP)
Sistema
Contributivo
Voluntario:

PENSIN
reemplaza a
REMUNERACIN

El aporte del trabajador forman parte de un


Fondo que sirve para pagar las pensiones de
los asegurados..
No hay cuenta personal de aportes para cada
trabajador.

El afiliado mantiene una cuenta individual y los


aportes que se realizan en ella solo sirven para
calcular su pensin en la AFP a la que pertenezca.
Adems, puede realizar aportes voluntarios para
incrementar el saldo de su cuenta y mejorar su
pensin en el futuro.

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CONSTITUCIN
POLTICA DEL PER
1993

Art. 10
Estado
reconoce derecho
a la Seguridad
Social.

Art. 11
Pensiones y Prestaciones de Salud.
Seguridad Social = Pensiones + Salud

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Art. 12
Fondos
intangibles

Los Sistemas Previsionales del Per

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Regmenes Laborales y Seguridad Social

SECTOR

RGIMEN DE
PENSIONES
D.L. N 25897

RGIMEN
DE SALUD

SPP

Privado
D.L. N 19990

Pblico

D.L. N 20530

SNP

Por reglamentar

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Ley N 26790
(SSS - EsSalud)

EL SPP
Cmo funciona y caractersticas,.

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Dos principios fundamentales del SPP

DERECHO A LA
PROPIEDAD

DERECHO A LA
LIBERTAD DE
ELECCIN

SPP

AHORRO PREVISIONAL
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Con
fin
prev.

10%

Aportes
obligatorios

SUSTENTO

Sin
fin
prev.

Aportes
Voluntarios

Rentabilidad

..........

P
E
N
S
I
O
N

AFP
CIC

MODALIDADES
DE PENSION

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CONCEPTO DE APORTES.-

Cantidades de dinero que de manera obligatoria y/o


voluntaria, destina el afiliado a manera de "ahorro
previsional" para financiar las prestaciones y gozar
de los beneficios que le corresponde en el SPP.

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Los aportes al Fondo de Pensiones pueden


provenir de:

Trabajador Dependiente
Empleador es el agente retenedor

Trabajador Independiente
Pagan en forma directa o va agentes de retencin

Empleador

Terceros

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1. La falta de pago de aportes, no genera la prdida


de la afiliacin ni del CUSPP, en tal caso, el saldo
de su CIC sigue obteniendo la rentabilidad del
Fondo.
1. Las aportaciones al SPP estn ntegramente de
cargo del trabajador (igual que el D.L. 19990 y D.L. 20530)

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TIPO DE APORTES.-

OBLIGATORIOS

VOLUNTARIOS

Al Fondo

Con Fin
Previsional

Prima Seguro
Comisin

Sin Fin
Previsional

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BASE DE CLCULO DE APORTES


Aportes de trabajadores dependientes: la RA pagada por el empleador

RA =

Conceptos
remunerativos
afectos al pago
de aportes SPP

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BASE DE CLCULO DE APORTES

Para el pago de la prima de seguro: RA < = RMA *


Emp. de
Seguros

Es el monto mximo de cobertura que otorga la aseguradora


IMPORTANTE:

Afiliado con subsidio Essalud: Base = monto del subsidio


Afiliado invlido en perodo de invalidez transitoria: Base = pensin
de invalidez
* Nota.- Para los meses de enero-febrero marzo del 2015 = S/:8,532.97
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Comisin
Mixta
Flujo

Desde 01 FEB 2013 hasta


el 31 ENE 2023

% Sobre la R.A
% Sobre la R.A.
% Sobre los
Saldos
Administrados *

* No afecta al saldo constituido al 31 MAY 2013

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APORTES
VOLUNTARIOS
Del afiliado:
AV con fin previsional
AV sin fin previsional
Del empleador y/o terceros:
Tienen fin previsional

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Aporte voluntario con fin previsional - AVCFP

Aporte voluntario sin fin previsional - AVSFP

Realizado
por
afiliados Realizado slo por afiliados con un
(trabajadores
dependientes
o mnimo de 5 aos de incorporacin al
independientes), sus empleadores y SPP.
terceros a favor del afiliado, desde el
primer mes de devengue.
No son embargable

Son embargables

Estn sujetos a retiros al final de la Son de libre disponibilidad: hasta un


etapa laboral activa del trabajador (al mximo de 3 retiros en cada periodo anual
solicitar
su
jubilacin).
Hay de OCT a SET en todos los casos.
restricciones.
Se pueden convertir, parcial o totalmente,
en AVCFP; dicha transferencia no est
afecta al pago de comisin por retiro de
aportes voluntarios que fije la AFP.

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CONCEPTOS GENERALES: Prestaciones


antes

65 aos

PENSIN DE JUBILACIN
Sin tope, depende solo del saldo de la CIC

despus
CONTINGENCIA QUE OCASIONA EL
FALLECIMIENTO DEL AFILIADO

CONTINGENCIA QUE INCAPACITE PARA


SEGUIR TRABAJANDO

SUS BENEFICIARIOS (cnyuge, hijos,


padres) TIENEN DERECHO A RECIBIR UNA

TIENE DERECHO A RECIBIR


UNA

PENSIN DE
SOBREVIVENCIA

PENSIN DE
INVALIDEZ

+
con / sin Cobertura del Seguro.
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GASTOS DE
SEPELIO

CONCEPTOS GENERALES: Prestaciones

Fuente de
pago de
las
pensiones
se pagan

bajo una
Modalidad
de Pensin

Con la CIC + BONO


CIC +
BONO

Jubilacin

Invalidez
Sobrevivencia

Con APORTE
ADICIONAL +
CIC + BONO

Sin COBERTURA DEL


SEGURO, si hay saldo
suficiente.

Invalidez
Sobrevivencia
Aporte Adicional
(Emp. de Seguros
Aseguradora)

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Bajo la
COBERTURA
DEL SEGURO.

LA JUBILACIN EN
EL SPP

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JUBILACIN
No hay un
tiempo mnimo
de afiliacin ni
de aportacin,
La edad legal en
el SPP, es la
misma edad del
SNP.

La jubilacin
es un acto
voluntario del
afiliado.

JUBILACION

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UN JUBILADO, PUEDE CONTINUAR LABORANDO?

Los jubilados del SPP que continan laborando como trabajadores


dependientes o independientes, no realizan aportes obligatorios ni
aportes voluntarios con fin previsional al SPP.
QU OCURRE SI UNA PERSONA GOZA DE PENSIN
DE JUBILACIN EN EL SPP Y QUEDA INVALIDA?
Si ocurriera tal infortunio, sus derechos como jubilado no se vern
afectados y continuar gozando de su pensin de jubilacin. Esta
eventual situacin no da lugar a otro tipo de pensin.

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Tipos de jubilacin

Jubilacin Ordinaria:
Jubilacin Anticipada
Jubilacin por Desempleo
Jubilacin por Alto Riesgo
Jubilacin Adelantada SNP en el SPP

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* Ley 29903: 31 dic 2013

JUBILACIN ANTICIPADA
Si deseara jubilarse antes de los 65 aos (Jubilacin Anticipada),
deber contar con los fondos suficientes que le permitan tener:
PE

> 40% R120


=

en donde:
PE = pensin estimada del afiliado.

R120 = promedio de las remuneraciones percibidas y rentas


declaradas en los 120 meses anteriores a la presentacin de su
Solicitud de Pensin de Jubilacin, actualizadas con el IPC.

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JUBILACIN ANTICIPADA

1. Densidad de cotizaciones: mnimo 60% de los ltimos


120 meses anteriores a la presentacin de la solicitud
[72 meses].
2. RA declarada: aportes pagados sobre una RA no menor
a la RMV vigente en la fecha de pago.

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JUBILACIN POR DESEMPLEO

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Condiciones de la Devolucin Parcial de Aportes

1. Acceso a la Devolucin Parcial (DP):


Si: PSPP < RMVmes n
n = mes que presenta SPJ REJA 29426

la AFP procede a la devolucin del 50% del saldo de la CIC.


El saldo permanece en la CIC hasta la jubilacin del afiliado.

2. Conceptos contenidos en la devolucin:


La AFP procede a devolver el 50% de:
los AOF
los AVCFP
la rentabilidad generada por ambos
El BdR no esta sujeto al procedimiento de devolucin.

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Dinmica : Calificacin de Jubilacin


Anticipada

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EL SEGURO PREVISIONAL
DEL SPP
Cobertura

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DERECHO A LA COBERTURA

Qu sucede si un trabajador recin afiliado


sufre de modo imprevisto una invalidez?
En tanto no se trate de un caso cubierto por el SCTR u otra
exclusin, el trabajador tendr derecho a la cobertura del seguro
hasta el trmino del segundo mes contado desde el vencimiento de
su primer aporte.

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DERECHO A LA COBERTURA

Por ejemplo:

Periodo de cobertura del seguro (automtico)

2 meses

ENE
SBS asigna CUSPP

Mes que se
incorpora al SPP

FEB

MAR

1 mes por el que


paga aportes al
SPP (1 mes de
devengue)

ABR

Primer mes de
Ultimo mes de
pago de aportes cobertura del seguro
(automtico) en el SPP
al SPP

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Qu sucede una vez transcurrido ese periodo inicial?

En tanto no se trate de un caso cubierto por el SCTR u otra


exclusin, el trabajador tendr derecho a la cobertura del seguro si
registra un mnimo de 4 aportes en los 8 meses anteriores al mes
del siniestro.

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Por ejemplo:

ENE

Periodo de 8 meses anteriores al SINIESTRO


en el que se debe registrar al menos 4 aportes
MAY JUN
JUL
FEB
MAR
ABR

SI

SI

SI

NO

SI
SI

AGO

SI

NO

NO

NO

NO

NO

SI

NO

SI

NO

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SET
Mes de
ocurren-cia
del siniestro

CMO SE FINANCIA EL SEGURO PREVISIONAL?

El afiliado debe cumplir con el pago mensual de la prima de seguro (fijada


por la Empresa de Seguros), junto con los dems aportes obligatorios.
Se aplica sobre la R.A. del afiliado, con un tope mximo - Remuneracin
Mxima Asegurable.

QU OCURRE SI EL EMPLEADOR NO PAGA LOS


APORTES?
Si el empleador retuvo oportunamente los aportes al SPP y no cumpli
con el pago, el afiliado afectado no pierde el derecho a la cobertura del
seguro, pero si le ocurriera un siniestro no podr ejercer ese derecho
hasta despus que su empleador regularice dichos pagos.

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Dinmica : Calificacin de Cobertura

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PENSIN DE SOBREVIVENCIA ,
PENSIN DE INVALIDEZ y
GASTOS DE SEPELIO

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BENEFICIARIOS DE PENSIN DE
SOBREVIVENCIA

Cnyuge o concubino (conforme al Art. 326 del Cdigo Civil);


Hijos menores de 18 aos;
Hijos mayores de 18 aos totalmente incapacitados para el trabajo,
segn dictamen del Comit Mdico respectivo;

Hijos mayores de 18 aos que sigan en forma ininterrumpida y de


manera satisfactoria estudios de nivel bsico o superior, primera carrera
en forma ininterrumpida, con carcter satisfactorio (la proteccin se
extiende hasta los 28 aos, ) *

Padres del afiliado que:

sean invlidos a juicio del Comit Mdico competente o


Padres (pap ms de 60 aos y mam ms de 55 aos), y dependieron
econmicamente del afiliado.

* En caso de prdida de beneficio, la reserva de los hijos ser endosada, va recalculo, si no


hay grupo familiar se constituye en herencia)
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PORCENTAJES DE LA PENSIN DE
SOBREVIVENCIA
Si causante es un afiliado activo: un porcentaje de la Remuneracin
Mensual (R.M.).
Si el causante es un afiliado pasivo: el porcentaje se aplica sobre la
pensin que perciba ese afiliado pasivo.
Porcentajes:
Cnyuge o Concubino sin hijos
Cnyuge o Concubino con hijos
Hijos (c/u)
Un hijo solo (hurfano)
Hijos solos (hurfanos), c/u

:
:
:
:
:

42%
35%
14%
42%
42% + n*14%
n

donde n = nmero de hijos; n>1

Padres, c/u

: 14% (mximo)
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Dinmica : Calificacin de Sobrevivencia

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PENSIN DE INVALIDEZ
LOS TIPOS DE INVALIDEZ
COMAFP / COMEC

100%
2/3
50%

0%

Invalidez
Total

P = 70% R.M.

Invalidez Parcial

P = 50% R.M.

Condicin de invalidez
fsica o mental, que no
da lugar al pago de
pensin.

Cuatro tipos de invalidez:


Parcial Temporal
Parcial Permanente

Total Temporal
Total Permanente
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R.M. = R48

Dinmica : Calificacin de Invalidez

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PENSIN DE INVALIDEZ

Qu tipo de invalidez se calific en las siguientes


situaciones?
Por incapacidad para el trabajo de
45%.

Incapacidad para el trabajo de 71,5%.

Ninguna

Total permanente
o temporal

Incapacidad para el trabajo de 57%.

Parcial permanente
o temporal.

Incapacidad Para el trabajo de 66,7%.

Se otorga una pensin de invalidez


equivalente al 50% de la RM.

Se otorga una pensin equivalente


al 70% de la RM.

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Total permanente o
temporal.
Parcial permanente
o temporal.

Total permanente o
temporal.

GASTOS DE SEPELIO
Beneficio que se otorga al fallecimiento del afiliado, mediante pago
nico equivalente al tipo referencial de sepelio, determinado por la
SBS, vigente a la fecha de fallecimiento del afiliado.
A QUIEN LE CORRESPONDE EL DERECHO?
Afiliados activos, con o sin cobertura del seguro
Afiliados pasivos (pensionistas por Jubilacin y por invalidez)

CUL ES EL MONTO LIMITE POR


GASTOS DE SEPELIO?
Mximo S/. 2 500,00 de JUN 1998,
actualizacin trimestral con el IPC.
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GASTOS DE SEPELIO
Por sepelio tradicional

Por cremacin

CMO SE SOLICITA EL REEMBOLSO?


Para solicitar el reembolso de los gastos de sepelio, el interesado
presentar:

La Solicitud de Gastos de Sepelio y


Certificado Mdico de Defuncin
Facturas y dems documentos originales que acrediten el
gasto, as como nombre, domicilio y documento de identidad
de la persona que ejecut los gastos
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CARACTERISTICAS

Son
nominativos

Valor Nominal
Mximo

Garantizados
por el Estado

Son redimibles
a una fecha

Expresados
moneda
nacional

Valor
constante

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Transferibles
por endoso

TIPOS DE BONO DE
RECONOCIMIENTO

Norma Legal
que lo establece

BdR 1992

BdR 1996

BdR 2001

D.L. N 25897 Ley del SPP

D.Leg. N 874
[incluido en TUO
Ley del SPP]

Ley N 27617

al SNP

al SNP

Para
al SNP y otros
trabajadores
administrados
afiliados que
por el IPSS
pertenecan ...

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REQUISITOS DE LOS BONOS


DE RECONOCIMIENTO

REQUISITO BSICO DE
COTIZACIN

PARA EL
BdR 1992

Incorporacin al SPP ...

en cualquier
fecha

Tener mnimo 48 meses de


aportaciones al SNP, en los
10 aos anteriores al ...

6 DIC 1992

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PARA EL
BdR 1996

PARA EL
BdR 2001

del 6 NOV 1996 Desde 1 ENE


al 31 DIC 1997
2002

1 ENE 1997

1 ENE 2002

CALCULO DEL VALOR


NOMINAL de los BdR
Formula para los BdR 1992, 1996 y 2001:

B = M * R * 0,1831
El BdR en su clculo,
incorpora (reconoce):

aportaciones
anteriores a la
fecha de creacin
del BdR

DIC 1992
ENE 1997
ENE 2002
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el promedio de las 12
lt. R.A. (declaradas al
SNP) anteriores a la
fecha de creacin del
BdR

BdR 1992
BdR 1996
BdR 2001

Dinmica : Calculo de BdR

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LAS MODALIDADES DE
PENSIN EN EL SPP

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MODALIDADES BSICAS DE PENSIN

PENSION

.........
.
CIC

AFP

Retiro Programado

Renta Vitalicia
Bimoneda
R.V. Familiar

R. T. con R.V.
diferida.

Renta Mixta

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