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CAPTULO I
ENTORNO DE LA EMPRESA
1.1 DIAGNSTICO SITUACIONAL
A) ESTRUCTURA GEOGRAFICO AMBIENTAL
EI Distrito de Pocollay est ubicado en el sur del Peru, al Nor-Este de la Ciudad
de Tacna, a 670 msnm, en unaextensin de 1876 has. 0 18,76 km2
(equivalente al 12% del territorio de la Regin de Tacna, de los cuales
corresponde 274.6 has. del rea Urbana, 647 has. del rea Rural y 953.51 has a
tierras Eriazas).
La topografa que presenta el Distrito de Pocollay, es una pendiente de sur a
norte; el clima es templado can una temperatura media anual de 21.8co, la
mxima del mes de febrero lIega a 27.4 grados , segn SENHAMI, aunque en el
presente una la temperatura durante los primeros meses de la estacin de
verano, ha sobrepasado los grados que se indican, superando los 30gradors al
media da.
EI Distrito de Pocollay es parte integrante del denominado Valle Viejo de la
Provincia de Tacna, y est ubicado dentro de las coordenadas geogrficas
1r59"33" latitud sur y 70 1303" longitud oeste.
Extensin y Altitud.
Extensin: 18.76 Km2.
Altitud: EI distrito de Pocollay est ubicado a una altura de 670 m.s.n.m.
Lmites y Accesos:
EI Distrito de Pocollay tiene las siguientes delimitaciones:
Porel Norte Distrito de Ciudad Nueva
Por el Sur Distrito de Tacna y Distrito de Coronel Gregorio Albarracn
Por el Este Distrito de Calana.
Por el Oeste Distrito de Tacna
EI acceso principal para llegar al distrito de Pocollay, es a travs de la Av.
Celestino Vargas que en palma can la carretera Binacional Tacna Collpa La Paz.
B) ESTRUCTURA ECONOMICA
La base econmica del distrito de Pocollay, es la agricultura, a travs del cual
se desarrolla las dems actividades. Ello implica que la alimentaci6n y los
ingresos familiares dependen del Plan Operativo Institucional 2011tamaiio y
calidad de sus bienes (tierra agrcola, ganado.etc) y la capacidad de
sostenimiento de los mismos (dinero, mano de obra, tecnologa).
Por ser distrito eminentemente agrcola, lasupervivencia de la poblacin
depende de la produccin, as como de los fenmenos climatolgicos (lluvias)
al cual est condicionado el proceso productivo. Existen grandes extensiones
de terreno en las zonas Rurales del distrito de
Pocollay, para 10 cual es sumamente necesaria la construcci6n y rehabilitaci6n
de los diferentes canales de Irrigacin debido a la presencia de ros poco
aprovechados que bien podran canalizarse a tierras de vocacion agrcola y de
esta manera contribuir con la ampliaci6n a la frontera agrcola.
C) ESTRUCTURA SOCIAL
La estructura social del distrito de Pocollay se encuentra sumida y postrada,
conformando en gran parte por el sector rural donde se encuentra una
poblaci6n tradicionalmente marginada del proceso de desarrollo socioeconomico reflejndose la critica calidad de vida, deterioro en sus
organizaciones y manifestaciones socia culturales, con altos ndices de
migracin, deficiente
produccin y productividad.
EI sistema vial es deficiente, no alcanzando a cubrir las zonas del distrito de
Pocollay, ya que el servicio brindado termina a tempranas horas de la noche,
perjudicando a la poblacin en general.
D) ESTRUCTURA POLITICOADMINISTRATIVO
Actualmente la Municipalidad Distrital de Pocollay, cuenta con recursos
humanos segn se detalla en su estructura organizacional. Los recursos
econ6micos provenientes del Estado y Propios, soninsuficientes, no satisfacen
los requerimientos para la ejecucin de las acciones y proyectos a nivel local;
por 10 tanto, no permite un desarrollo optimo en la gestin Poltico
Administrativo, hacindose imprescindible la mayor captacin y la coordinaci6n
sectorial y Multisectorial de tal manera que permita mejorar la organizacin
comunal.
1.1.1 DENOMINACIN DE LA INSTITUCION
Municipalidad Distrital de Pocollay
1.1.2 BASE LEGAL
Constitucin Poltica del Per
Ley N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades.
Ley N 28411, Ley General del sistema Nacional de Presupuesto.
Ley N 28425, Ley de Racionalizaci6n de los gastos pblicos,
1.1.5 VISIN
La Municipalidad Distrital de Pocollay tiene como visin, convertir al distrito de
pocollay en un pueblo lder de desarrollo agroindustrial y turstico con un
desarrollo sostenido e integral basado en su potencial productivo y humano
que generen fuentes de trabajo promoviendo de este modo , el desarrollo
socio-econmico distrital, el cual est orientado al bienestar y participacin
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
.Comisin de Regidores
.Consejo de Coordinacin Local Distrital
.Comit de Seguridad Ciudadana.
.Comit de Defensa Civil
.Comit de Administracin del Programa Vaso de Leche
.Comit de Club de Madres.
.Comit de Juntas Vecinales
.Comit Multisectorial de Desarrollo
rganos de Control
3.1 rgano de Control Institucional
4. rganos de Asesoramiento
4.1 .Oficina de Asesora Jurdica
4.2 .Oficina de Planeamiento Presupuesto Racionalizacin Programacin e
Inversiones
4.2.1 .Unidad de Programacin e Inversiones- Gestin de Proyectos
rganos de Apoyo
5.1 Unidad de Secretaria General e Imagen Institucional
5.1.1 Secretara General
5.1.1.1 rea de Registro Civil
5.1.1.2 rea de Trmite documentario y Archivo Central
5.1.2 Imagen Institucional
5.2. Unidad de Ejecucin Coactiva
5.3 Unidad de Soporte Informtico
5.4 Unidad de Supervisin de Inversiones
5.3 Oficina de Administracin, Economa y Finanzas
5.3.1 Unidad de Contabilidad
5.3.2 Unidad de Tesorera
5.3.3 Unidad de Logstica y Control Patrimonial.
5.3.4 Unidad de Recursos Humanos.
5.3.5 Unidad de Rentas
Recaudacin y Orientacin al Contribuyente.
Fiscalizacin Tributaria
06. RGANOS DE LNEA
6.1 Gerencia de Desarrollo Econmico y Social
6.1.1 Subgerencia de Desarrollo Agrario, Promocin Turstica y Mypes
6.1.2 Subgerencia de Desarrollo Social, Participacin Vecinal y Gestin
Ambiental
DEMUNA
Educacin, Cultura, Deporte y Juventudes
Gestin Ambiental y Ecologa
Seguridad Ciudadana y Defensa Civil
6.1.2.6 OMAPED.
6.2 Gerencia de Ingeniera y Planeamiento Urbano
6.2.1 Subgerencia de Ingeniera y Obras Pblicas.
6.2.1.1 Estudios
6.2.1.2 Proyectos de Inversin Pblica - UF
6.2.1.3. Liquidacin de Obras
6.2.2 Subgerencia de Planeamiento Urbano, Catastro y Marges 8
07. PROGAMAS MUNICPALES
7.1 Grifo Municipal y Planta de Lcteos.
7.2 Cementerio Municipal.
7.3 Equipo Mecnico.
.Comisin de Regidores
.Consejo de Coordinacin Local Distrital
.Comit de Seguridad Ciudadana.
.Comit de Defensa Civil
.Comit de Administracin del Programa Vaso de Leche
.Comit de Club de Madres.
.Comit de Juntas Vecinales
.Comit Multisectorial de Desarrollo
rganos de Control
3.1 rgano de Control Institucional
4. rganos de Asesoramiento
4.1 .Oficina de Asesora Jurdica
4.2 .Oficina de Planeamiento Presupuesto Racionalizacin Programacin e
Inversiones
4.2.1 .Unidad de Programacin e Inversiones- Gestin de Proyectos
rganos de Apoyo
5.1 Unidad de Secretaria General e Imagen Institucional
5.1.1 Secretara General
5.1.1.1 rea de Registro Civil
5.1.1.2 rea de Trmite documentario y Archivo Central
5.1.2 Imagen Institucional
5.2. Unidad de Ejecucin Coactiva
5.3 Unidad de Soporte Informtico
5.4 Unidad de Supervisin de Inversiones
5.3 Oficina de Administracin, Economa y Finanzas
5.3.1 Unidad de Contabilidad
5.3.2 Unidad de Tesorera
5.3.3 Unidad de Logstica y Control Patrimonial.
5.3.4 Unidadde Recursos Humanos.
5.3.5 Unidad de Rentas
Recaudacin y Orientacin al Contribuyente.
Fiscalizacin Tributaria
06. RGANOS DE LNEA
6.1 Gerencia de Desarrollo Econmico y Social
6.1.1 Subgerencia de Desarrollo Agrario, Promocin Turstica y Mypes
6.1.2 Subgerencia de Desarrollo Social, Participacin Vecinal y Gestin
Ambiental
6.1.2.1 Programa del Vaso de Leche
6.1.2.2
6.1.2.3
6.1.2.4
6.1.2.5
DEMUNA
Educacin, Cultura, Deporte y Juventudes
Gestin Ambiental y Ecologa
Seguridad Ciudadana y Defensa Civil
6.1.2.6 0MAPED.
6.2 Gerencia de Ingeniera y Planeamiento Urbano
6.2.1 Subgerencia de Ingeniera y Obras Pblicas.
6.2.1.1 Estudios
6.2.1.2 Proyectos de Inversin Pblica - UF
6.2.1.3. Liquidacin de Obras
LA ALCALDIA
El Alcalde es el representante del Pueblo y representa legalmente a la
Municipalidad Distrital de Pocollay, le corresponde ejercer las funciones
ejecutivas del Gobierno Local, inconcordancia con lo establecido en la
Constitucin Poltica del Per, la Ley Orgnica de Municipalidades.
Son atribuciones del alcalde:
1) Defender y cautelar los derechos e intereses de la municipalidad y los
vecinos;
2) Convocar, presidir y dar por concluidas las sesiones de concejo municipal;
3) Promulgar las Ordenanzas, Edictos y disponer su publicacin.
4) Ejecutar los acuerdos del Concejo Municipal, bajo responsabilidad.
5) Dictar decretos y resoluciones de alcalda, con sujecin a las leyes y
ordenanzas;
6) Dirigir la formulacin del plan integral de desarrollo sostenible local y el
programa de inversiones concertado con la sociedad civil y someter a la
aprobacin del concejo.
7) Dirigir la ejecucin de los planes de desarrollo municipal.
8) Someter a aprobacin del concejo municipal, bajo responsabilidad y dentro
de los plazos y modalidades establecidas en la ley anual de presupuesto de la
Repblica, el Presupuesto
Municipal Participativo, debidamente equilibrado y financiado.
9) Aprobar el presupuesto municipal, en ltima instancia, en caso de que el
concejo municipal no lo apruebe.
10) Someter aprobacin del concejo municipal, dentro del primer trimestre del
ejercicio presupuestal siguiente y bajo responsabilidad del Balance General y la
Memoria de ejercicio econmico fenecido.
11) Proponer al concejo municipal la creacin, modificacin, supresin o
exoneracin de contribuciones, tasas, arbitrios, derechos y licencias; y, con
acuerdo del concejo municipal, solicitar al Poder Legislativo la creacin de los
impuestos que considere necesarios.
12) Somete al concejo municipal la aprobacin del sistemade gestin
ambiental local, dentro del marco del sistema de gestin ambiental nacional y
regional.
13) Proponer al concejo municipal los proyectos de reglamento interno del
concejo municipal, los de personal, los administrativos y todos los que sean
necesarios para el buen gobierno y la administracin municipal.
14) Informar al concejo municipal mensualmente respecto al control de la
recaudacin de los ingresos Municipales y autorizar los egresos de conformidad
con la ley y el presupuesto aprobado.
15) Celebrar matrimonios civiles de los vecinos, de acuerdo con las normas del
Cdigo Civil.
quien puede cesarlo sin expresin de causa, cumple las siguientes funciones y
atribuciones:
1) Gerenciar, organizar, dirigir, coordinar, supervisar y controlar las actividades
tcnicas y Administrativas que desarrolla cada uno de los Sistemas
Administrativos, en concordancia con las Polticas de gestin establecidas, el
Plan Operativo Institucional, y las disposiciones impartidas por:
Los rganos de Gobierno
2) Asesorar al Alcalde en las acciones Administrativas del Gobierno Local.
3) Gerenciar los planes, programas y proyectos de desarrollo local.
4) Controlar, evaluar y supervisar la gestin administrativa, financiera y
econmica de la Municipalidad, y disponer las medidas correctivas.
5) Formular y presentar al Alcalde el Presupuesto Municipal, la Cuenta General
del Ejerciciofenecido, y la Memoria Anual de la Municipalidad Distrital.
6) Participar en las adquisiciones de bienes y prestacin de Locacin de
Servicios o servicios no Personales de la Municipalidad, y supervisarlas otras
modalidades de adjudicacin, concordante con los dispositivos legales
vigentes.
7) Controlar y proponer alternativas para mejorar la recaudacin de los
ingresos Municipales, as como vigilar el de tino de los fondos presupustales
en conformidad con las normas vigentes.
8) Elaborar Planes de Contingencia, proponiendo metas y acciones,
susceptibles de ser alcanzadas y evaluadas distribuyendo racionalmente las
tareas y responsabilidad es a cada uno de los rganos.
9) Formular y proponer los Proyectos de Reglamento y Manuales de
Organizacin Interior y de Procedimientos Administrativos de la Municipalidad.
10) Proponer a la Alcalda acciones de Contratos, Ceses, Rotacin,
Reasignacin y otras acciones de personal.
11) Participar en las gestiones para obtener la Asistencia Tcnica y Financiera
su ejecucin de los Planes y Proyectos de Desarrollo Local.
12) Presidir y/o participar en Comisiones de Trabajo, para formular y
recomendar acciones de Desarrollo Municipal.
13) Mantener informado a la Alcalda sobre el funcionamiento de la Estructura
Municipal, y presentar las medidas que estime conveniente para el mejor
funcionamiento de la Administracin Municipal.
14) Expedir Directivas de carcter administrativo para el mejor funcionamiento
y/o cumplimiento de las Funciones de las Unidades Orgnicas de la
Municipalidad.
15) Visar las resoluciones que son de su competencia.
16) Resolver y disponerla atencin de los asuntos internos de la Municipalidad,
segn la normatividad Vigente y la poltica establecida por el Alcalde, con el
objetivo de agilizar y dar mayor fluidez a la Gestin Municipal y
Fiscalizacin Tributaria
SECRETARIA GENERAL
La Secretara General es el rgano de apoyo, encargado de dirigir, coordinar y
manejar el despacho de Alcalda y el apoyo al Concejo Municipal. As mismo
dar trmite de toda ladocumentacin que ingresa a Tramite Documentario y
desarrolla las actividades relacionadas a Relaciones Pblicas y Protocolares de
Municipalidad, como dar orientacin al pblico en general, as mismo dirigir y
conducir el Registro Civil, la Administracin Documentaria y el Archivo Central
de la Municipalidad. Depende jerrquicamente de la Alcalda.
Corresponde a la Secretara General las siguientes Funciones Generales:
1) Es responsable en asegurar el apoyo administrativo y secretarial a la
Alcalda y al Concejo Municipal; la Administracin de Trmites y Archivos, del
manejo documentario del Registro Civil.
2) Mantener el archivo y control de los contratos y convenios del Municipio.
3) Organizar, evaluar, coordinar y ejecutar las actividades relacionadas a la
realizacin de las sesiones de concejo Municipal, desempear las funciones de
secretario de la misma, redactando las actas correspondientes y el cuidado de
su veracidad; as corno la implementacin para la ejecucin de los acuerdos del
Concejo Municipal.
4) Dar a conocer los acuerdos del Concejo Municipal a la Gerencia Municipal y
en el sistema intranet.
5) Dar fe de los actos del Concejo y de las normas emitidas por la Alcalda; as
como suscribirlas Resoluciones de Alcalda y las Actas de Sesiones de Concejo
conjuntamente con la Alcalda.
6) Es el responsable de redactarlas Resoluciones, Decretos y Acuerdos
Municipales; as corno revisarlos proyectos de Ordenanza para su aprobacin,
as mismo firmar conjuntamente con el Alcalde.
7) Centralizar, revisar, sistematizar y procesarla tramitacin y archivo de las
comunicaciones, expedientes, contratos y dems documentos que provengan
de los diferentes organismos y dependencias municipales, as corno autenticar
sus copias.
8) Organizar y atenderlas Sesiones Solemnes del Concejo, las Ceremonias y
actos oficiales que se realicen enla Municipalidad y coordinar a los que asisten
a la Alcalda y/o su representante.
9) Establecer y mantener coordinaciones al ms alto nivel con organismos y
con instituciones pblicas y privadas, nacionales y extranjeras, con los cuales
mantendr estrechas vinculaciones sobre asuntos relacionados a la gestin
municipal.
10) Proyectar Edictos, Ordenanzas, Decretos, Resoluciones, Acuerdos de
Concejo y otros documentos para la firma del Alcalde, siendo responsable de
cuidar que dichos documentos cumplan estrictamente con las formalidades
necesarias y se encuentren encuadrados dentro de la normatividad legal
vigente.
11) Es responsable de que las resoluciones no contravengan los dispositivos
legales vigentes.
12) Organizar, dirigir, coordinar y controlar el sistema de administracin
documentaria y el archivo Central de la Municipalidad.
13) Dirige y controla el proceso de organizacin y desarrollo de las Relaciones
Pblicas, como las actividades de Protocolo e Imagen Institucional de la
Municipalidad.
14) Citar a los Regidores y Funcionarios a las Sesiones Ordinarias y
Extraordinarias conforme a su Reglamento Interno.
15) Expedir directivas de carcter administrativo para una gil atencin y
adecuados seguimiento y control de los expedientes que se generen.
16) Disponerla publicacin en el Diario Oficial El Peruano de las Ordenanzas,
Edictos, y otros documentos que el Concejo requiera.
17) Organizar, ejecutar controlar los procesos de recepcin, registro,
clasificacin, distribucin, control e informacin de la documentacin que
circula en la Municipalidad.
18) Informar y orientar a los usuarios sobre los servicios y trmites que prestan
las diversas dependencias de la Municipalidad, as como informar sobre el
estado de la tramitacin de los expedientes.
19) Llevarlos correspondientes Libros de Registros debidamente legalizados
porNotario Pblico, de las Resoluciones y Decretos de Alcalda; y dems
disposiciones Municipales.
20) Informar trimestralmente al Despacho de Alcalda sobre el desarrollo de la
Secretara General; Trmite Documentario y Archivo Central; Imagen
Corporativa y Comunicacin; y, rea de Apoyo a los Regidores, sealando sus
virtudes, defectos y medidas correctivas a adoptarse.
21) Elaborar informes sobre los expedientes que por su trmite as lo
requieran, proporcionando alcances tcnicos-administrativo e incluso
sealando las normas legales pertinentes.
22) Elaborar y actualizar el Manual de Organizacin y Funciones(MOF)de la
Secretara General, de Acuerdo a las disposiciones legales vigentes.
23) Formular el Plan de Trabajo Anual de la Secretara General.
24) Mantenerlos registros estadsticos del rea.
25) Racionalizar y simplificar los procedimientos administrativos de esta
oficina.
26) Las dems funciones propias de su competencia que le sean asignadas por
la Alcalda.
AREA DE REGISTRO CIVIL
El rea de Registro Civil es el rgano de Apoyo, dependiente de la Secretaria
General, encargado de sistematizar el Registro Civil de la Municipalidad y la
Estadstica de los hechos vitales, de conformidad con los dispositivos legales
vigentes sobre la materia. Est a cargo de un Personal Permanente Tcnico, con
Unidades:
1 Unidad de
2 Unidad de
3 Unidad de
4 Unidad de
5 Unidad de
Contabilidad
Tesorera
Logstica y Control Patrimonial
Recursos Humanos
Rentas
UNIDAD DE CONTABILIDAD
La Unidad de Contabilidades un rgano de apoyo de tercer nivel jerrquico,
encargado de planear, organizar, dirigir, coordinar, controlar y evaluar los
recursos econmicos y financieros de la Municipalidad, de acuerdo a los
principios de Contabilidad y a la reglamentacin del Sistema Nacional de
Contabilidad, depende de la Oficina de
Administracin, Economa y Finanzas.
Son funciones de la Unidad de Contabilidad:
1) Programar, organizar, dirigir, ejecutar, controlar y evaluarlos sistemas
econmicos, financieros yContables que ocurren en la Municipalidad de
acuerdo a la normatividad y dispositivos legales vigentes.
2) Establecer y actualizar normas y directivas de carcter econmico,
financiero y contable.
3) Presentarla informacin econmica, financiera y contable al Concejo
Municipal y a la Alcalda e Instituciones competentes dentro de los plazos
previstos por la Gerencia, y las disposiciones Legales vigentes.
4) Elaborar los Estados Financieros y Presupuestales de la Institucin en forma
completa y oportuna.
5) Evaluar la documentacin sustentatoria de los registros contables en
general.
6) Llevara cabo la conciliacin bancaria.
7) Organizar, dirigir, registrar y ejecutar el proceso deelaboracin de los
Estados Financieros.
8) Formular el Plan de Trabajo Anual de la Unidad de Contabilidad.
9) Aplicar y proponer medidas de control para la correcta utilizacin de los
Recursos Econmicos y Financieros de la Institucin, de conformidad con los
dispositivos y directivas sobre la materia.
10) Ejecutar, controlar y mantener actualizado el registro de operaciones
contables en los libros Principales y auxiliares, as como elaborar los estados
financieros correspondientes.
11) Verificarla correcta formulacin y sustentacin de la documentacin fuente
para la ejecucin de Compromisos de pago.
12) Realizar el control concurrente de los gastos y conciliaciones bancarias.
13) Controlar, revisar y visar la documentacin sustentatoria de cuentas y
asesorar para el
Otorgamiento de las rendiciones de cuenta recibidas.
14) Elaborar y presentar oportuna mente la contabilidad y el Balance Anual de
la Municipalidad.
15) Controlar y supervisar el fondo de pagos en efectivo.
16) Dirigir y elaborarla cuenta general del ejercicio anual.
17) Efectuar el registro contable y fiscalizar las transacciones administrativas y
financieras, as como la ejecucin presupuestal de la institucin, cautelando la
correcta aplicacin legal y presupuestal del egreso.
CEMENTERIO MUNICIPAL
El Cementerio Municipal es un Programa Municipal, encargado de programar,
dirigir, ejecutar y coordinar, y controlar las actividades relacionadas con dar
sepultura a los cadveres, cuales quiera que haya sido su nacionalidad, raza,
religin; para lo cual deber implementar un Registro o Inventario de
Inhumaciones y exhumaciones. Est a cargo de un Coordinador, quien tiene
dependencia directa con la Gerencia Municipal.
EQUIPO MECNICO
Equipo Mecnico es un Programa Municipal, encargado del programar, dirigir,
ejecutar y coordinar, y controlar las actividades relacionadas al uso, Alquiler y
mantenimiento de maquinaria y equipo, as como venta de agregados. Est a
cargo de un Profesional en
Mecnica, quien tiene dependencia directa con la Gerencia Municipal.
La Administracin de cada programa, elaborar sus propios Manualesde
Procedimientos y funciones acordes a las actividades y servicios que vienen
prestando, debiendo ser remitidas las formulaciones a la Gerencia Municipal
para su aprobacin. Para efectos de control y fiscalizacin de la marcha y
normal funcionamiento de los Programas.
COMISION DE CONTROL DE ORGANOS DE PROGRAMAS
Conformada por el Gerente de Planeamiento, Presupuesto, Racionalizacin y
Programacin de Inversiones, Gerente de Asesora Jurdica y el Gerente de
Desarrollo Econmico y Social con facultades de solicitar la informacin
correspondiente a fin que presenten sus Informes en forma trimestral ante la
Gerencia Municipal respecto a su conformidad o advertencia de irregularidades.
1.1.10 INFRAESTRUCTURA
Nmero de ambientes:
Pisos utilizados para Oficinas: 5 pisos
1.1.10.2 Nmero de Ambientes
Disponible: 18 pisos
1.1.10.3 Grado de Utilizacin
80%
DIAGNSTICO OPERATIVO
Las coordinaciones con las diversas unidades orgnicas son permanentes, los
que conllevan a un trabajo en equipo, logrando agilizar los procedimientos
administrativos. Con la finalidad de orientar los lineamientos y pautas a seguir
para lograr una gesti6n eficaz. Adems se realizan coordinaciones con las
instituciones pblicas y privadas para beneficio de la poblacion.
ANLISIS F.O.D.A.
Fortalezas
Designacin de alcalda por democracia
Personal profesional con experiencia ejecutiva.
Disposicin de personal en la resoluci6n de expedientes.
disponibilidad de recursos CANON MINERO.
Plan operativo
Debilidades
Deficiente archivo pasivo de las normas y documento de gestin
Capacitacin permanente del personal
Cultura institucional
Cambio de personal permanente en reas importantes.
Incumplimiento del planoperativo a destiempo.
OBJETIVO GENERAL
Aplicar los conocimientos adquiridos en las aulas universitarias en la prctica.
Ampliar los conocimientos tericos y prcticos de la formacin como
profesional adquirida en la Universidad Privada de Tacna para una buena
formacin profesional como Contadora.
DESCRIPCIN DE LA UNIDAD
El rea de Liquidacin de Obras, es un rgano que depende directamente de la
Subgerencia de Ingeniera de Obras, se encarga de organizar, planificar,
coordinar, calificar, asesorar y orientar las Acciones referidas a la liquidacin de
los proyectos de infraestructura.
Denominacin de la Oficina
Unidad de supervisin y Liquidacin de obras
Base Legal
4.1. Ley N 2729 3. Ley del Sistema Nacional de Inversin Publica
4.2. Ley N 27209, Ley de Gestin Presupuestaria del Estado
4.3.I_ey N 2778 5, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control
4.4. Le y N 27972, Ley orgnica de Municipalidades
4.5. Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
4.6. Ley del Presupuesto del Sector Publico para el plan correspondiente
4.7 Ley N 28056 , Ley Marco del Presupuesto Participativo: y su Reglamento
aprobado con Decreto Supremo N171-2003-EF .
4.8 Ley. NC 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector
Publico
4.9. Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General
4.10. Ordenanza Municipal N012-2007MDP aprueba el Reglamento de
Organizaci6n y Funciones y la Estructura orgnica dela Municipalidad Distrital
de Pocollay.
4.11. Resolucin de Controlara N 195-88-CG que aprueba las Normas para la
Ejecucin de Obras por Administracin Directa.
4.12. Resolucin de Controlara N 320-200 6-CG que aprueba las Normas
Tcnicas para el Control interno.
4.13. Reglamento Nacional de Edificaciones aprobado en Resolucin Ministerial
N 2902005-VIVIENDA Y Resolucin Ministerial N 069-20 06- VIVIENDA.
Municipalidad Distrital POCOLLAY
4 .14. Ley de Contrataciones del Estado Aprobado por D .L 1017 Ley de
Contrataciones del Estado , y mediante Decreta Supremo N1 84-2008-EF su
Reglamento as corno inicio de funciones de la OSE.
4. Decreto Legislativo N276 y su reglamento
FUNCIONES ESPECFICAS
a) Participar en la formulacin del Plan de trabajo de la Unidad de Supervisin y
Liquidacin de Obras
b) Formular y proponer normas de procedimientos administrativos y tcnicos
para la supervisin y liquidacin.
c) Revisar y evaluar los expedientes tcnicos para la ejecucin de Obras por
contrata o por administracin directa
d) Supervisar o inspeccionar las obras que se ejecutan por las diferentes
modalidades: Administracin directa, contrato y convenio
e) Controlar y verificar la correcta ejecucin de obras segn el expediente
tcnico y planos aprobados.
f) Exigir al residente de obras la correcta conduccin del cuaderno de Obras, el
control de ingreso y salida de materiales, el control de salida de personal y
rendimientos en obra por administracin directa.
FUNCIONES ESPECFICAS
a) Participar en la formulacin del Plan de Trabajo de la Unidad de Supervisin y
Liquidacin de Obras
b) Formular y proponer normas de procedimientos administrativos y tcnicos
para la supervisin y liquidacin.
c) Revisar y evaluar los expedientes tcnicos para la ejecucin de obras por
contrata o por administracin directa.
d) Supervisar o inspeccionar las obras que se ejecutan por las diferentes
modalidades: Administracin Directa, Contrato y convenio
e) Controlar y verificar la correcta ejecucin de obras segn el expediente
tcnico y planos aprobados
f) Exigir al Residente de Obra la correcta conduccin del cuaderno de obra, el
control del ingreso y salida de materiales, el control de asistencia de personal y
rendimientos, en obra por administracin directa.
g) Exigir al contratista el cumplimiento el calendario de ejecucin de Obra de
FUNCIONES ESPECFICAS
a) Realizar las liquidaciones financieras de las obras por toda fuente de
financiamiento, conciliando la informacin con los registros contables de la
Unidad Ejecutora.
b) Efectuar el anlisis detallado de las cuentas y sub cuenta que conforman los
rubros cuentas por pagar, provisin para beneficios sociales, ingresos diferidos,
hacienda nacional y hacienda nacional adicional del Balance
General que presenta la Unidad Ejecutora
c) Elaborar informes pertinentes del proceso de liquidacin financiera de la
obra, estableciendo los saldos de materiales en obra, recomendando su mejor
uso.
d) Proponer directrices que coadyuven al mejoramiento y modernizacin de la
gestin en el rea de contabilidad.
1.2.1.5.4 Organigrama de la Seccin de Informacin Divisionaria
OBJETIVO
1.2.1 Determinar el Costo Final de la obra (Liquidacin Financiera).
1.2.2 Definir las Caractersticas Tcnicas con que se ha ejecutado la Obra para
su Registro y Control Patrimonial (Liquidacin Tcnica).
1.2.3 Culminar con la Fase de Inversin, relativa a la Etapa de Ejecucin
(Construccin, Mejoramiento, Rehabilitacin y/o Mantenimiento).
1.2.4 Remitir a la Direccin General de Caminos y Ferrocarriles para su
incorporacin al Inventario Vial, as como a la Direccin de Patrimonio de la
Oficina General de Administracin para su Registro y Control correspondiente.
1.3 BASE LEGAL
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
Resolucin de Contralora N 195-88-CG (27.07.1988), Normas que
Regulan la Ejecucin de Obras por Administracin Directa.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica y sus modificatorias, Ley N 28396
(25.11.04) y Ley N 28422.
Resolucin de Contralora N 072-98-CG (28.06.1998), Normas de Control
Interno para el Sector Pblico.
Ley N 27791, Ley de Organizacin y Funciones del Ministerio de Transportes
y Comunicaciones.
Reglamento de Organizacin y Funciones del Ministerio de Transportes y
Comunicaciones, aprobado por D.S. N 041-2002-MTC del 24 de Agosto del
2002 y su modificatoria aprobada por D.S. N 017-2003-MTC (08.04.2004).
Manual deOrganizacin y Funciones del Ministerio de Transportes y
Comunicaciones, aprobado por R.M. N 879-2003-MTC/01 (21.10.2003).
Ley N 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico.
Ley N 28427 (21.12.2004), Ley de Presupuesto del Sector Pblico del ao
fiscal 2005.
Ley N 28425, Ley de Racionalizacin de los Gastos Pblicos.
Ley N 28426, Ley de Equilibrio Financiero Presupuesto del Sector Pblico.
Ley N 28423, Ley de Endeudamiento del Sector Pblico.
Ley N 27245, Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y su modificatoria
dada por Ley N 27958.
Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General y su
modificatoria, Ley N 28187.
Decreto Legislativo N 183-2000-EF/13, Ley Orgnica del Ministerio de
Economa y Finanzas.
Resolucin Directoral N 005-2005-EF/76.01, Directiva para la Ejecucin del
Proceso Presupuestario del Gobierno Nacional para el ao fiscal 2005.
Resolucin Directoral N 003-2005-EF/77.15, Directiva de Tesorera para el
ao fiscal 2005.
Ley N 27815 (13.08.2002), Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica, y
ADMINISTRADOR DE OBRA
Profesional colegiado responsable de la gestin administrativa de la obra,
encargado de las reas de Personal, Tesorera, Presupuesto, Abastecimientos y
Contabilidad de la Obra que, durante el periodo de ejecucin de la obra, reside
en las cercanas de la misma; puede ser contratado o funcionario designado.
COSTO FINAL
El monto total ejecutado por concepto de las actividades realizadas en la obra
por el Tipo de Ejecucin Presupuestaria Directa.
CUADERNO DE OBRA
Documento legalizado que, debidamente foliado y enumerado en todas sus
pginas, se abre al inicio de toda obra, en el cual el Inspector o Supervisor de
Obra y el Residente de Obra, cada uno dentro de sus respectivas atribuciones,
anotarn obligatoriamente todaslas ocurrencias, rdenes, consultas y
respuestas respecto a la ejecucin de la obra.
TIPODE EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTA
Cuando una Unidad Ejecutora, ejecuta la obra utilizando su infraestructura, su
personal, su equipo mecnico, adquiere directamente los materiales, de
acuerdo al cronograma y actividades del expediente tcnico de la obra en
concordancia con las normas legales vigentes. Se le denomina tambin
Modalidad de Ejecucion Presupuestaria Directa.
MODALIDAD DE CONTRATA
Cuando la Entidad, a travs de un Contratista ejecuta las partidas del
expediente tcnico de obra. Se le denomina tambin Tipo de Ejecucin
Presupuestal Indirecta.
ENTIDAD
Es la institucin propietaria y responsable de la ejecucin de las obras viales en
representacin del Estado, determina si las obras se realizan por la modalidad
de Ejecucin Presupuestaria Directa o por Contrata; tiene vnculo permanente
con los ejecutores en todas sus etapas de ejecucin a travs de sus diferentes
rganos tcnico administrativos.
EXPEDIENTE TCNICO
Es el documento debidamente aprobado que contiene:
Memoria Descriptiva
Especificaciones Tcnicas
Planos de Ejecucin de Obra
Metrados
Presupuesto de la Obra por Administracin
Valor Referencial
2.1.1.4 Coordinacin
2.1.1.4.1 En el Centro de Prcticas
- Gerente del Municipio:
Duverly Quispe Casilla
- Jefe de la Unidad:
Arq. Armando Manuel Len Salazar
- Liquidador Tcnico:
Ing. Jorge Coaquira Mamani
- Liquidadora Financiera:
CPCC. Nelly Filomena Romero Arce
2.1.1.4.2 En la Universidad
- Profesor Encargado de la Oficina de Prcticas Pre-profesionales:
Palumbo
- Profesor Asesor:
Juan Aranibar Ocola
2.1.1.4.3 Estudiante Practicante
Flor Lucia Cahuapaza Apaza
2.1.2.4 Metas
2.1.2.5 Actividades Cotidianas o de Apoyo
Obra 1
Obra 2
Obra 3
Obra 4
Obra 1
Obra 2
Obra 3
Obra 4
Obra 1
Obra 2
Obra 3
Obra 4Obra 1
Obra 2
Obra 3
Obra 4
Obra 1
Obra 2
Obra 3
Obra 4
Obra 1
Obra 2
Obra 3
Obra 4
2.1.2.6 Evaluacin
CAPTULO III
ACTIVIDADES REALIZADAS EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY
En la gerencia municipal, es la encargada en dirigir ejecutar y supervisar la
liquidacin de proyectos de obras, ejecutadas y comprendidas en el programa
de inversin, con arreglo a la normatividad vigente.
La Gerencia municipal, mediante la Unidad de Supervisin y Liquidacin es la
333.02Construcciones en Curso
334.1 Estudios e Inversiones
349 Otras Inversiones Intangibles, en el caso de que el proyecto tenga gastos
de estudio, incluir estos gastos como costos del proyecto.
Conciliacin de los gastos ejecutados con el calendario de compromisos.
Verificacin del convenio suscrito entre institucionesVerificacin de los
comprobantes de pago
Verificacin de las habilitaciones otorgadas a la institucin encargada
Verificacin de las rendiciones de cuenta documentada,
Gastos incurridos en el proyecto dado por convenio.
PLAN DE TRABAJO
OBJETIVO
ACTIVIDAD
META
CRONOGRAMA
En la revisin y anlisis de la documentacin de acuerdo con los Registros
Contables y la documentacin Financiera
obtenida de los archivos de la Municipalidad Comprobante de Pago,
Comprobante de Salida (PECOSA) Planillas de Remuneraciones, reembolso de
gastos, Notas de Entrada a Almacn, Notas de Salida de Almacn y otros
documentos Contables
De acuerdo al anlisis de los registros contables y la documentacin financiera
extraer los montos requeridos para la elaboracin cuadros de informacin
financiera
Aprender a elaborar la ejecucin presupuesta! y ejecucin financiera
presupuesto analtico costo directo costo indirecto consolidaciones ejecucin
anualdel gasto
PLAN DE TRABAJO
OBJETIVO
ACTIVIDAD
META
CRONOGRAMA
CODIGO : 84728
PROYECTO :2074273 AMPLIACIN DE ELECTRIFICACIN RURAL MEDIANTE
EXTENSIN DE REDES DE POCOLLAY, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA
TACNA.
COMPONENTE : 2168015 AMPLIACIN DE ELECTRIFICACIN RURAL MEDIANTE
EXTENSIN DE REDES DE POCOLLAY, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA.
META : 0015 AMPLIACIN DE ELECTRIFICACIN RURAL MEDIANTE EXTENSIN
TACNA-2011
EJECUCINPRESUPUESTAL:
Efectuada la revisin y anlisis de la documentacin: rdenes de Compra,
rdenes de Servicio, Planilla de Remuneraciones y otros documentos de
Informacin Presupuestal a nivel de Partidas Genricas, se determin que la
Obra en mencin gener un Gasto de S/. 51,510.89 mediante los meses de
noviembre y diciembre del 2010 y para la liquidacin de Obra e Informe final
de Obra en el mes de abril y julio del 2011:
MESES MONTO
Total meses noviembre y diciembre 2010 S/. 45,832.40
Total del mes de abril 2011 S/. 5,678.49
La ejecucin de estos gastos se derivan en:
Costo de Personal S/. 22,126.79
Noviembre y Diciembre 2010 -2011 S/.22,126.79
Costo de Bienes S/. 15,943.10
Costo de Servicios S/. 8,093.00
Gastos por la Cont. De Personal y Servicio S/. 5,348.00
___________
COSTO DE EJECUCIN DE OBRA S/. 51,510.89
EJECUCIN FINANCIERA
De acuerdo con los Registros Contables y la Documentacin Financiera
obtenida de los archivos de la Entidad como : Comprobante de Pago, Pedido
Comprobante de Salida (PECOSA) Planillas de Remuneraciones, reembolso de
gastos, Notas de Entrada a Almacn, Notas de Salida de Almacn y otros
A. PRESUPUESTO
AO DE EJECUCIN
ASIGNACIN PRESUPUESTAL
2010
62,892.19
Saldo Pptal. para el ao 2011
10,000.00
B. INFORMACIN PRESUPUESTAL
8,542.00
TOTAL S/.
62,892.19
AO
ESPECIFICA DEL GASTO
PPTO. SEGN R.A.
(A)
PPTO.
ASIGNADO
PIM
GASTO PRESUPUESTAL
(C)
GASTO FINANCIERO
(D)
DIFERENCIA
(CD)
SALDO PRESUPUESTAL
2010 - 2011
2.6
62,892.19
62,892.19
51,510.89
51,510.89
0
11,381.30
D. INFORMACIN FINANCIERA
AO : 2010 - 2011
ESPECIFiCA DE GASTO
DESCRIPCION
MONTO PROGRAMADO
PRESUPUESTO EJECUTADO 2010
PRESUPUESTO EJECUTADO 2011
PRESUPUESTO EJECUTADO TOTAL
2.6.2.3.5.3
COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA - PERSONAL
22,931.62
21,796.30
330.49
22,126.79
19,863.45
0.00
0.00
2.6.2.3.5.4
COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA - BIENES
31,418.57
15,943.10
0.00
15,943.10
6,5,11,22 VESTUARIO
2,070.34
1,322.50
1,322.50
13,890.00
2.6.2.3.5.5
COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA - SERVICIOS
8,542.00
8,093.00
0.00
8,093.00
6.5.11.55 LUZ
100.00
-
2.6.8.1.4
OTROS GASTOS DIVERSOS DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
10,000.00
0.00
5,348.00
5,348.00
2.6.8.1.4.1
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE PERSONAL
2,398.00
2,398.00
2.6.8.1.4.3
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE SERVICIOS
2,950.00
2,950.00
T O T A L E J E C U T A D O S/.
45,832.40
5,678.49
51,510.89
AO : 2010
2.3 C O S T O D I R E C T O
62,892.19
%
6.5.11.10
RETRIBUCIONES Y COMP. CONTRATOS A PLAZO FIJO
2010
12,371.08
19.67
6.5.11.11
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
2010
928.33
1.48
6.5.11.12
OTROS BENEFICIOS
6.5.11.13
GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
6.5.11.18
ESCOLARIDAD AGUINALDOS Y GRATIFICACIONES
6.5.11.20
VIATICOS Y ASIGNACIONES
-
6.5.11.22
VESTUARIO
-
6.5.11.23
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
-
6.5.11.24
ALIMENTO DE PERSONAS
-
6.5.11.29
MATERIAL DE CONSTRUCCIN
2010
13,890.00
22.09
6.5.11.30
BIENES DE CONSUMO
-
6.5.11.32
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
-
6.5.11.49
MATERIALES DE ESCRITORIO
-2.6.2.3.3.6 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA SERVICIOS
6,460.00
10.27
6.5.11.39
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
2010
5,320.00
8.46
6.5.11.52
ALQUILER DE BIENES MUEBLES
2010
1,140.00
1.81
6.5.11.55
SERVICIO DE LUZ
-
6.5.11.56
SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
-
6.5.11.57
SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL O FIJA
-
6.5.11.77
OTROS SEGUROS
-
TOTAL S/.
33,649.41
53.50
AO : 2010 - 2011
RESUMEN
TIPO DE GASTO
ASIGNACIN PRESUPUESTAL ( A )
%
EJECUCIN FINANCIERA ( B )
%
SALDOS A - B
%
Costo Directo
49,985.84
79.48
33,649.41
53.50
16,336.43
25.98
Costo Indirecto
12,906.35
20.52
17,861.48
28.40
- 4,955.13
-7.88
Bienes Duraderos
0.00
AO : 2010 -2011
ASIGNACIN PRESUPUESTAL
2.6.2.3.3
INFRAESTRUCTURA ELECTRICA
62,892.19
Administracin Directa
62,892.19
S/.
%
2.6.2.3.3.4 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA PERSONAL
22,126.79
35.18
6.5.11.10
RETRIBUCIONES Y COMP. CONTRATOS A PLAZO FIJO
19,431.08
30.90
6.5.11.11
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
1,667.23
2.65
6.5.11.13
GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
596.11
0.95
6.5.11.18
ESCOLARIDAD AGUINALDOS Y GRATIFICACIONES
432.37
0.69
6.5.11.22
VESTUARIO
1,322.50
2.10
6.5.11.23
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
-
6.5.11.24
ALIMENTOS PARA PERSONAS-
6.5.11.29
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
13,890.00
22.09
6.5.11.30
BIENES DE CONSUMO
730.60
1.16
6.5.11.32
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
-
6.5.11.49
MATERIALES DE ESCRITORIO
-
6.5.11.51
EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS
6.5.11.33
SERVICIOS DE CONSULTORIA
6.5.11.34
CONTRATACIN CON EMPRESA DE SERVICIOS
-
6.5.11.39
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
6,953.00
11.06
6.5.11.52
ALQUILER DE BIENES MUEBLES
1,140.00
1.81
6.5.11.55
SERVICIO DE LUZ
-
6.5.11.56
SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
-
6.5.11.57
SERVICIO DE TELEFONICA MOVIL FIJA
-
6.5.11.65
ALQUILER DE BIENES INMUEBLES
-
6.5.11.68
PUBLICIDAD
-
6.5.11.77
OTROS SEGUROS
-
2.6.8.1.4.1
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE PERSONAL
2,398.00
3.81
2.6.8.1.4.3
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE SERVICIOS
2,950.00
4.69
TOTAL S/.
51,510.89
81.90
AO : 2010 -2011
ASIGNACIN PRESUPUESTAL
2.6.2.3.3
INFRAESTRUCTURA ELECTRICA
62,892.19
Administracin Directa
62,892.19
S/.
%
2.6.2.3.3.4 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA PERSONAL
22,126.79
35.18
6.5.11.10
RETRIBUCIONES Y COMP. CONTRATOS A PLAZO FIJO
19,431.08
30.90
6.5.11.11
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
1,667.23
2.65
6.5.11.13
GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
596.11
0.95
6.5.11.18
ESCOLARIDAD AGUINALDOS Y GRATIFICACIONES
432.37
0.69
6.5.11.24
ALIMENTOS PARA PERSONAS
6.5.11.29
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
13,890.00
22.09
6.5.11.30
BIENES DE CONSUMO
730.60
1.16
6.5.11.32
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
6.5.11.49
MATERIALES DE ESCRITORIO
6.5.11.51
EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS
6.5.11.33
SERVICIOS DE CONSULTORIA
6.5.11.34
CONTRATACIN CON EMPRESA DE SERVICIOS
6.5.11.39
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
6,953.00
11.06
6.5.11.52
ALQUILER DE BIENES MUEBLES
1,140.00
1.81
6.5.11.55
SERVICIO DE LUZ
6.5.11.56
SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
6.5.11.57
SERVICIO DE TELEFONICA MOVIL FIJA
6.5.11.65
ALQUILER DE BIENES INMUEBLES
6.5.11.68
PUBLICIDAD
-6.5.11.77
OTROS SEGUROS
-
8.50
2.6.8.1.4.3
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE SERVICIOS
5,348.00
8.50
TOTAL S/.
51,510.89
81.90
AO : 2010 - 2011
AO
ESPECIFICA
ASIGNACIN
COSTO DIRECTO
COSTO INDIRECTO
TOTAL COSTO
2010-2011
2.6
62,892.19
33,649.41
17,861.48
51,510.89
TOTAL S/.
62,892.19
33,649.41
17,861.48
51,510.89
S/.
%
COSTO DIRECTO :
33,649.41
53.50
COSTO INDIRECTO :
17,861.48
28.40
COSTO CONSTRUCCIONES EN CURSO
51,510.89
81.90
( - ) Materiales Duraderos
( + ) ADICIONES
-
Acta de Entrega
( + ) Nota de Salida de Almacn
255.70
0.41
( + ) Nota de Salida de Almacn
7,030.10
11.18
( + ) Nota de Salida de Almacn
235.80
0.37
( - ) DEDUCCIONES
NEA N 057
- 810.00
- 1.29
NEA N 058
- 8.00
- 0.01
OTROS :
NEA N 057
810.00
1.29
NEA N 058
8.00
0.01
Materiales Duraderos
-
SUB TOTAL
818.00
1.30
DESCRIPCIN
PARCIAL
%
COSTO DIRECTO
33,649.41
53.50
COSTO INDIRECTO
17,861.48
28.40
OTROS :
CONCLUSIONES
No se cuenta con una Directiva de Liquidaciones actualizada lo que origina que
las reas involucradas no trabajen coordinadamente.
No se cuenta con los equipos necesarios para proceder a realizar una
liquidacin en el ms corto plazo, lo que generaba retraso y prdida de tiempo
en un liquidador.
No se cuenta con un control de materiales sobrantes, ya que estos no se
internan en el almacn central de la Institucin, se interna en los almacenes de
las oficinas de las mismas obras.
No se cuenta con un control de prstamos de materiales, lo cual no se
devuelve en su totalidad a la oficina correspondiente.
Los anlisis contables no se encuentran actualizados tiene un atraso de dos
meses, y tienen errores de contabilizacin y registros de los gastos correctos
en obras.
No se cuentan con informacin, las obras de aos anteriores no tienen
documentacin la que no permite realizar una liquidacin en un determinado
tiempo.
Los informes finales de la obra q llegan a la oficina de supervisin no cuentan
con la parte administrativa completa lo cual dificulta realizar la liquidacin.
SUGERENCIAS
Se deber elaborar una directiva de liquidaciones tcnico financieras que
indique los procedimientos a seguir para la ejecucin de las liquidaciones de
obra.
Se deber solicitar la Gerencia Municipal la implementacin deequipos ya sea
computadoras, fotocopiadoras, y dems herramientas necesitaras.
Se deber solicitar a las distintas reas involucradas para el correcto
internamiento de dichos sobrante al rea de almacn, mediante una NEA.
Se deber solicitar a la gerencia de planeamiento urbano q
tenga un mayor control de asignacin de gastos administrativos para poder
determinar la liquidacin tcnico financiera un costo real de cada obra.
Se deber recomendar al rea de almacn central, que debe realizar los
prestamos mediante una gua de salida y un acta de compromiso de entrega
de prstamo, y el material debe salir con una pecosa y tener mayor control.
Se deber solicitar a la oficina de contabilidad, que debe de actualizar los
anlisis financieros de todas las obras ejecutadas ya que le compete para
realizar un trabajo eficiente y coordinado.
Se deber solicitar a la Unidad de Supervisin y Liquidacin de Obras, y a la
Gerencia Planeamiento Urbano para que tengan un mayor control con respecto
BIBLIOGRAFA
CONCLUSIONES
1. No se cuenta con una Directiva de Liquidaciones actualizada lo que origina
que las reas involucradas no trabajen coordinadamente.
2. No se cuenta con los equipos necesarios para proceder a realizar una
liquidacin en el ms corto plazo, lo que generaba retraso y prdida de tiempo
en un liquidador.
3. No se cuenta con un control de materiales sobrantes, ya que estos no se
internan en el almacn central de la Institucin, se interna en los almacenes de
las oficinas de las mismas obras.
4. No se cuenta con un control de prstamos de materiales, lo cual no se
devuelve en su totalidad a la oficina correspondiente.
5. Los anlisis contables no se encuentran actualizados tiene un atraso de dos
meses, y tienen errores decontabilizacin y registros de los gastos correctos en
obras.
6. No se cuentan con informacin, las obras de aos anteriores no tienen
documentacin la que no permite realizar una liquidacin en un determinado
tiempo.
Los informes finales de la obra q llegan a la oficina de supervisin no cuentan
con la parte administrativa completa lo cual dificulta realizar la liquidacin.
SUGERENCIAS
7. Se deber elaborar una directiva de liquidaciones tcnico financieras que
indique los procedimientos a seguir para la ejecucin de las liquidaciones de
obra.
8. Se deber solicitar la Gerencia Municipal la implementacin de equipos ya
sea computadoras, fotocopiadoras, y dems herramientas necesitaras.
9. Se deber solicitar a las distintas reas involucradas para el correcto
internamiento de dichos sobrante al rea de almacn, mediante una NEA.
10. Se deber solicitar a la gerencia de planeamiento urbano que tenga un
mayor control de asignacin de gastos administrativos para poder determinar
la liquidacin tcnico financiera un costo real de cada obra.
11. Se deber recomendar al rea de almacn central, que debe realizar los
prestamos mediante una gua de salida y un acta de compromiso de entrega
de prstamo, y el material debe salir con una pecosa y tener mayor control.
12. Se deber solicitar a la oficina de contabilidad, que debe de actualizar los
anlisis financieros de todas las obras ejecutadas ya que le compete para
realizar un trabajo eficiente y coordinado.
Se deber solicitar a la Unidad de Supervisin y Liquidacin de Obras, y a la
Gerencia Planeamiento Urbano para que tengan un mayor control con respecto
a la presentacin de toda la documentacin con respecto a los residentes y
dems involucrados de cada obra.