Contaplus Completo

CONTAPLUS 2008
Bloque IV: ContaPlus
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ndice general
Unidad Didctica 1: ContaPlus
1. Introduccin y utilizacin de ContaPlus ..................................................................................... 6
2. Creacin de una empresa .............................................................................................................. 9
3. Mantenimiento de subcuentas .................................................................................................... 16
4. Conceptos tipo.............................................................................................................................. 19
Ejercicios de repaso y autoevaluacin .............................................................................................. 22
Unidad Didctica 2: Introduccin de apuntes contables: libro Diario.

1. Barra de mens y de herramientas ............................................................................................. 27
2. Introduccin, anulacin y modificacin de apuntes contables .............................................. 38
3. Puntero, casacin y vencimientos .............................................................................................. 48
4. Asientos predefinidos .................................................................................................................. 63
Resumen ............................................................................................................................................... 71
Ejercicios de repaso y autoevaluacin .............................................................................................. 71
Unidad Didctica 3: El IVA y su configuracin

1. Opciones de IVA ......................................................................................................................... 84
2. Configuracin ............................................................................................................................. 115
3. Presupuesto ................................................................................................................................. 124
4. Analtica ....................................................................................................................................... 130
Resumen ............................................................................................................................................. 140
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Unidad Didctica 4: Inventario

1. Inventario .................................................................................................................................... 144
2. Cheques........................................................................................................................................ 157
3. Informes ...................................................................................................................................... 170
Resumen ............................................................................................................................................. 180
Unidad Didctica 5: Listados

1. Listado del libro Diario ............................................................................................................. 183
2. Listado del libro Mayor ............................................................................................................. 187
3. Balance de Sumas y Saldos ........................................................................................................ 192
4. Grficos de las cuentas .............................................................................................................. 196
Resumen ............................................................................................................................................. 203
Unidad Didctica 6: Cierre y apertura del ejercicio econmico

1. Regularizacin y cierre del ejercicio ......................................................................................... 205
2. La cuenta de Prdidas y Ganancias.......................................................................................... 210
3. El Balance de Situacin ............................................................................................................. 216
4. Utilidades ..................................................................................................................................... 219
Resumen ............................................................................................................................................. 232
Ejercicios de repaso y autoevaluacin ............................................................................................ 234
Evaluacin global .......................................................................................... 237
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UNIDAD DIDCTICA 1 CONTAPLUS

Presentacin
En este mdulo aprenderemos a llevar la contabilidad por ordenador. Para ello
utilizaremos el programa de gestin SP CONTAPLUS LITE, que es el programa de
contabilidad lder en el mercado y con ms prestigio, por su sencillez y sus prestaciones, ya
que incorpora las novedades tecnolgicas ms avanzadas. En esta unidad didctica nos
introduciremos en el programa y aprenderemos a crear una empresa, as como las
subcuentas con las que operar la empresa y los conceptos que nos permitirn acelerar la
introduccin de apuntes contables.
Temporalizacin
4 horas
Objetivos de la Unidad Didctica

Aprender a ejecutar el programa.
Dar de alta a una empresa en ContaPlus.
Identificar cada una de las partes de los elementos que integran la ventana del programa.
Crear, modificar y eliminar subcuentas y conceptos tipo.
Contenidos de la Unidad Didctica

1. Introduccin y utilizacin de ContaPlus.
2. Creacin de una empresa.
3. Mantenimiento de subcuentas.
4. Conceptos tipo.
Ejercicios de repaso y autoevaluacin.
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INTRODUCCIN Y UTILIZACIN DE CONTAPLUS

En este mdulo aprenderemos a utilizar el programa de gestin contable SP
CONTAPLUS LITE, es el programa estndar de contabilidad lder en el mercado por su
eficacia, sencillez y rentabilidad, que introduce a la empresa en la era digital y el mundo de
internet. Si, posteriormente, tienes que trabajar con otros programas de contabilidad
(Contawin, Diconta, Power Gest, Gestor, Logia Control), con slo consultar el manual
de dicho programa sabrs utilizarlo, pues, aunque varan en algunos detalles, las
operaciones esenciales de la contabilidad son iguales para todos.
El nuevo SP ContaPlus lite integra todos los requisitos y funcionalidades para la
empresa ms exigente (contabilidad financiera, presupuestaria, analtica, cartera).
Te dars cuenta que es muy cmodo utilizar programas de contabilidad, pues
realizan automticamente procesos complicados como la anotacin en los mayores,
balances, regularizacin, etc. Adems, CONTAPLUS pone en la punta de sus dedos la
posibilidad de pasar de un proceso a otro con la simple pulsacin de su ratn, as, podrs
obtener rpidamente extractos de subcuentas en los que acabamos de introducir un dato,
sin tener que actualizarlo (muy habitual en otros programas de contabilidad), y podrs
elaborar grficos tridimensionales de dichas subcuentas, lo que le da un carcter muy
atractivo al programa.
El mecanismo a seguir para llevar la contabilidad de una empresa de forma
mecanizada es:
-
En primer lugar, definir el plan de cuentas, especificando el nmero y el nombre de

todas las cuentas y subcuentas que utilizar a lo largo del ejercicio. Una de las
ventajas que presenta CONTAPLUS es que incorpora un plan contable estndar.
Lo nico que tendremos que hacer nosotros es, bien adaptar nuestra contabilidad a
dicho plan, o bien, crear nuestra propia estructura del plan contable, con la
posibilidad de crear nuestra estructura del plan contable, con la posibilidad de crear
un plan abreviado, de poder copiar las subcuentas de otra empresa o bien crear un
plan personalizado.
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Posteriormente, ir anotando los asientos contables. Con ellos CONTAPLUS

elabora el Diario, el Mayor, los Balances de Situacin de Sumas y Saldos, la cuenta
de Prdidas y Ganancias, etc. Podrs obtener cualquiera de ellos por impresora.
Para poder ejecutar el programa CONTAPLUS activaremos Inicio, entraremos en
la opcin Programas, nos dirigiremos a la opcin Grupo SP y haremos clic en SP Panel

de Gestin. Una vez dentro de esta ventana haremos clic en la opcin Global de la barra
de mens, seleccionamos Aplicaciones, SP ContaPlus lite 2008, y por ltimo, clic en
SP ContaPlus lite. La pantalla que aparecer es la siguiente:
Tras la ejecucin, el programa te pedir que te identifiques como usuario del

mismo. Si se trata de la primera vez que accedes al programa, es lgico que no se tenga
clave de acceso al mismo, pero CONTAPLUS, permite entrar en el programa seleccionado
la opcin que aparece marcada con el nombre Supervisor.
Cuando te encuentres trabajando en CONTAPLUS podrs crear tu propia clave de
acceso, al igual que se podrn crear claves de nuevos usuarios y restringirles el acceso a
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determinadas opciones. Ms adelante explicaremos como se crean estas claves. De

momento nos basta seleccionar la opcin Supervisor y aceptarla como clave de acceso.
Una vez realizados estos pasos, el programa mostrar la siguiente pantalla.
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CREACIN DE UNA EMPRESA

Para acceder a la ventana que te posibilidad la creacin de una empresa en
ContaPlus, debers hacer clic en el men Global y seleccionar la opcin Seleccin de
empresa, o bien clic en el primer icono de la barra de herramientas <<Operaciones
empresas>>. Una vez realizadas estas acciones aparecer una ventana como la que se
muestra a continuacin.
Una vez que hayas abierto la ventana anterior slo te bastar con hacer clic sobre el
botn Aadir para crear la nueva empresa.
Seguidamente aparecer una nueva ventana con cinco carpetas diferentes, cada una
de ellas encabezadas por un ttulo en la pestaa superior de las mismas:
-
Datos Empresa.
Rutas Programa de SP.
Opciones Empresa.
Parmetros Empresa.
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Vencimientos.
La pantalla de que hablamos es la que aparece a continuacin, la cual pasamos a
explicarte:
1. Datos empresa
Por defecto aparecer siempre abierta esta carpeta en la encontramos los siguientes
campos:
-
Cdigo y Nombre: estos dos campos se utilizarn para la identificacin de la

empresa. El cdigo estar compuesto por dos dgitos alfanumricos, lo cual nos
servir para introducir tanto nmero como letras, por ejemplo: A1, 05,68, AC, etc.
En cuanto al campo Nombre deber introducirse el nombre asignado a la empresa
que estamos dando de alta.
Fecha inicio ejercicio: en este campo definiremos, el formato (dd-mm-aa), la

fecha inicial del ejercicio, a partir de la cual se producirn los movimientos
contables.
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Todos los asientos que se introduzcan debern tener fecha posterior o igual a la
introducida como fecha inicio.
-
Fecha fin ejercicio: en este campo definiremos, en el formato (dd-mm- aa), la

ficha final del ejercicio. Pero este proceso normalmente no hay que realizarlo, ya
que CONTAPLUS, automticamente, introduce el ltimo da del ltimo mes del
ao introducido en el campo anterior. Sin embargo, esto no significa que nos
veamos obligados a aceptar esta fecha, podemos variarla a nuestro gusto, siempre y
cuando sea posterior a la fecha introducida en el apartado anterior.
Todos los asientos que se introduzcan debern tener fecha anterior o igual a la
introducida en este campo.
Fecha acceso contable: este campo nos servir para establecer una fecha tope a
partir de la cual no es posible la introduccin de asientos, el formato sigue siendo
(dd-mm-aa).
Habitualmente se utilizar como fecha lmite la de la ltima liquidacin de IVA,
para bloquear la introduccin de facturas anteriores a la liquidacin presentada en
Hacienda.
Dgitos Subcuenta: este campo contendr el nmero de dgitos de las subcuentas

con las que operarn la empresa. Estos deben estar comprendidos entre 4 como
mnimo y 12 como mximo.
Es importante saber que una vez establecido el nmero de dgitos y empecemos a
introducir apuntes de la empresa, no es posible variar este parmetro (nosotros en
principio, utilizaremos subcuentas de 8 dgitos).
Histrico: este campo nos permitir realizar comparaciones entre diferentes

empresas o entre ejercicios econmicos de una misma empresa. Si la empresa no
tiene histrico aparecer en blanco.
Ao ejercicio: ao natural de referencia del ejercicio. Dependiendo de la <<Fecha

inicio ejercicio>>, ContaPlus propone un ao.
Para finalizar con la configuracin de nuestra empresa debemos seleccionar el plan
contable del que dispondremos a la hora de trabajar. El programa nos facilita la posibilidad
de elegir entre estas opciones:
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Estndar / Nuevo PGC Estndar: es el que dotar a la empresa de los ficheros

de Ttulos, Grupos y Cuentas conforme la normativa del Nuevo Plan General de
Contabilidad.
Una vez copiando el plan, habr que dar de alta las subcuentas o cuentas
particulares de cada empresa (como pueden ser los distintos clientes, proveedores,
bancos, etc., con los que trabaje cada empresa).
Abreviado / Nuevo PGC Abreviado: es aquel que dotar a la empresa de los

ficheros Ttulos, Grupos y Cuentas conforme a la normativa del Nuevo Plan
General de Contabilidad para aquellas empresas que puedan llevar la contabilidad
segn este plan abreviado.
De otra empresa: copiar en la empresa que estemos dando de alta el plan de

cuentas existente en otra empresa.
Personalizado / Nuevo PGC Personalizado: permite al usuario definir desde

cero la totalidad de los ficheros del plan.
Cuando se proceda a crear la empresa, normalmente se utilizar el plan estndar
establecido por CONTAPLUS, pero podr observar que las posibilidades de configuracin
del plan contable son inagotables, permitiendo a CONTAPLUS adaptarse a la prctica
totalidad de las empresas.
-
Euro: en este campo se presentan las dos monedas en las cuales podremos realizar
anotaciones contables: la peseta y el euro, como moneda local y constante,
respectivamente. Esta opcin slo estar disponible si se selecciona un PGC
Antiguo.
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2. Ruta programa de SP
Con esta opcin indicamos la ruta de FacturaPlus y NominaPlus. De esta forma,
podremos aprovechar los enlaces existentes entre dichos programas y Contaplus, para as
obtener la informacin que necesitamos en el momento preciso.
Una vez introducida la ruta, podrs elegir la empresa de FacturaPlus y/o
NominaPlus que quieres asociar con nuestra empresa en ContaPlus. Pulsar en la lupa si se
quieres buscar la empresa.
Gracias a esta opcin podrs, por ejemplo, consultar pedidos, albaranes, facturas de
empresa asociada, as como los datos de los trabajadores de dicha empresa.
Dentro de esta ventana tenemos la opcin <<Traspasar la coleccin de asientos
predefinidos>>. sta opcin realiza el traspaso de los asientos predefinidos que propone el
programa.
Importante: Debemos tener en cuenta que para realizar los asientos predefinidos el
programa necesita una serie de subcuentas por lo que al elegir esta opcin no slo se
traspasarn a nuestra empresa los asientos predeterminados sino tambin copiar las
subcuentas utilizadas en dichos predefinidos.
3. Opciones empresa
En esta carpeta configuraremos opciones generales de la empresa que no ataen a
su estructura. Las opciones son las siguientes:
-
Acceso a campos analticos en asientos: nos permitir, en la introduccin de

asientos, el acceso a Proyectos; y en Balances y Mayor, el acceso al campo proyecto,
pudiendo llevar al mismo tiempo que la Contabilidad Financiera una Contabilidad
Analtica paralela.
Acceso a campo de documento en asientos: al igual que en campo anterior

podemos acceder, siempre que seleccionemos esta opcin, al campo documento en
la <<Gestin de asientos>>.
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Tiempos de espeta con contador: si se selecciona esta opcin aparecer una

barra de estado que nos informa del progreso de la accin que estemos realizando
(listados, organizacin de ficheros, etc.).
Borrador de vencimientos despus de pasar al diario: esta opcin activa el

borrador de vencimientos con posterioridad al preprocesado.
Eliminar cheques y pagars despus de pasar al diario. Alternativa para tener

el fichero de cheques slo con los pendientes de emitir.
Acceso a serie de facturacin: activa el campo de serie para introducir los datos
correspondientes en la gestin de asientos.
La opcin N mximo de asientos en la sesin para paso al maestro: te

permite determinar el nmero mximo de asientos que quedan en memoria antes
de su paso al diario.
4. Parmetros empresa
En esta carpeta encontramos los siguientes campos:
-
Nivel de seguridad de la empresa: nivel asignado a la empresa para que ningn

usuario de nivel inferior tenga acceso o derechos sobre ella. El 9 equivale al nivel
ms seguro y el 1 al nivel mnimo.
Subcuenta de banco ms utilizada: contendr la subcuenta del banco que

utilicemos con ms frecuencia.
Asiento de apertura: se rellena automticamente al cierre del ejercicio.
Este
campo puede ser modificado por el usuario.

-
Asiento de regularizacin: se rellena automticamente al cierre del ejercicio.

Puede ser modificado por el usuario.
Asiento de cierre: se rellena automticamente al cierre del ejercicio.
Fecha ltima liquidacin del IVA: al realizar el asiento de regularizacin del

IVA, ContaPlus guarda la ficha de la ltima liquidacin en este campo.
5. Vencimientos
A travs de esta opcin, podemos recibir informacin sobre la fecha en que se
deben procesar los vencimientos.
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Una vez establecidos todos los parmetros de la empresa solo queda hacer clic
sobre el botn Aceptar y automticamente CONTAPLUS dar de alta la nueva empresa.
Para seguir trabajando debemos seleccionar la empresa recin creada. Para ello
haremos clic, con el puntero del ratn, sobre dicha empresa y nuevamente clic sobre el
botn Seleccionar
o hacer doble clic sobre su nombre.
Si llegado el caso tuvisemos que dar de baja alguna empresa de las creadas,
tendramos que seleccionarla, para ello situamos el puntero del ratn sobre ella, y
posteriormente haremos clic sobre el icono situado en la barra de herramientas
denominado Eliminar.
Una vez activado este icono aparecer una ventana de aviso donde nos comunican
el peligro de este proceso, pudiendo en ltimo momento dar marcha atrs en la
eliminacin. Si por el contrario estamos de acuerdo con l, slo nos resta hacer clic sobre el
botn Aceptar y automticamente CONTAPLUS eliminar la empresa.
En las modificaciones el proceso es el mismo. Primeramente debemos seleccionar
la empresa, en la cual se realizarn dichas modificaciones y seguidamente haremos clic
sobre el botn Modificar.
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MANTENIMIENTO DE SUBCUENTAS
Debes saber que las subcuentas deben estar definidas para la introduccin de
apuntes en el Diario con un nmero de dgitos igual al seleccionado en el momento la
creacin de la empresa y que los tres o cuatro primeros han coincidir con los de la cuenta
de la cual son extensin. Cuando creamos la empresa establecimos que el plan contable que
utilizaramos sera el estndar, con lo que las cuentas principales ya estn creadas en el
programa, slo tendremos que dar de alta las subcuentas auxiliares o cuentas de detalle.
Para la creacin de dichas subcuentas tenemos dos opciones:
-
Seleccionar, dentro del men Financiera, la opcin Plan General Contable y

hacer clic en la opcin SubCuentas.
O bien, hacer clic con el puntero del ratn sobre el icono que aparece en la barra de
herramientas denominado SCTA.
Una vez realizado este paso aparecer la siguiente ventana.
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Para introducir las subcuentas deber hacer clic sobre el icono Aadir. La ventana
que nos aparece es la siguiente. Debers rellenar las casillas de la pestaa <<Datos>> si
quieres tener una subcuenta.
Subcuenta: Es un campo alfanumrico y sus dgitos dependern del dato

introducido en el momento de la creacin de la empresa.
En este campo introduciremos el nmero adjudicado a cada subcuenta. Para ello
primero escribiremos los tres dgitos correspondientes a la cuenta principal, seguidamente

completaremos con ceros el cdigo, y posteriormente el nmero especfico de cada
subcuenta.
Ejemplo:
Banco Andaluca .......................................... 572001
Cliente J. Ramrez....................................... 4300012
Cliente L. Ruiz ..........................................43000009
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Observa como los tres primeros dgitos corresponden a las cuentas principales y los
ltimos a los especficos de cada subcuenta. En este caso el Banco Andaluca est
registrado con el cdigo 1, el cliente J. Ramrez con el 12 y el cliente L. Ruiz con el nmero
9.
Para facilitar la introduccin de estos nmeros, una vez que hayamos introducido el
cdigo raz de cada subcuenta, podemos escribir un punto entre estos tres primeros dgitos
y el nmero especfico de cada subcuenta. Este punto completar los ceros que necesita el
cdigo hasta alcanzar los dgitos establecidos (en este caso 8).
Ejemplo:
Banco Andaluca ........................ 572.1 ................ 5720001
Cliente J. Ramrez.....................430.12 ................ 4300012
Cliente L. Ruiz ............................ 430.9 ................ 4300009
-
Descripcin: en este campo introduciremos la descripcin de cada subcuenta, es

decir el nombre especfico de cada una de ellas.
Al finalizar la introduccin del primer campo, se activarn el resto de los apartados
que componen esta ventana, donde podemos introducir datos identificativos de cada
subcuenta, como pueden ser: DNI, Domicilio, Poblacin, etc.
En la creacin de las subcuentas 400 Proveedores, 410 Acreedores, 430 Clientes y
440 Deudores, el programa necesitar los datos fiscales (NIF o CIF) para la realizacin de
algunos modelos. Si no se dispone de ese dato podemos continuar teniendo en cuenta la
repercusin
Cabe destacar que a la hora de introducir las subcuentas relacionadas con el IVA,
como son IVA Soportado e IVA Repercutido, se nos abrir unas opciones distintas a las
establecidas para el resto de las subcuentas. En las subcuentas de IVA, el programa no nos
pedir datos referentes a la direccin o DNI, sino que nos solicitar datos especficos de
estas subcuentas en la pestaa <<Parmetros>>, como pueden ser el tanto por cien de
aplicacin de cada uno de estos IVA, o el tipo de IVA de que se trata (deducible en
operaciones interiores, en importaciones, etc.).
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Una vez introducidos todos los datos referentes a cada subcuenta, solo nos resta
hacer clic sobre el botn Aceptar, y CONTAPLUS inmediatamente incorpor la
subcuenta al programa.
Algunas de las operaciones que podemos realizar a partir de la ventana Subcuentas
son las siguientes:
-
Aadir: para aadir nuevos registros de subcuentas a la ventana.
Modificar: para modificar cualquier dato referente a las subcuentas creadas.
Eliminar: para eliminar la subcuenta seleccionada. No se podrn eliminar

subcuentas que se encuentren en asientos de diario.
Zoom: para visualizar los datos introducidos de las subcuentas, pero con esta opcin
no podemos realizar modificaciones sobre ellas.
Localizar: para localizar subcuentas dentro de la ventana de trabajo.
Consulta: para consultar datos de la subcuenta.
Ver saldos: para visualizar los saldos de las subcuentas.
Imprimir: para imprimir el listado de las subcuentas slo deberemos hacer clic sobre
el icono <<Imprimir>> y establecer los parmetros a partir de los cuales queremos
obtener el listado de subcuentas.
CONCEPTOS TIPO
Los conceptos permiten acelerar la anotacin de apuntes contables. Ya sabes que
cada asiento debe llevar un comentario. Podemos crear un fichero en el que codifiquemos
las anotaciones o conceptos ms utilizados. De este modo, para escribir cualquiera de ellos,
bastar con introducir su cdigo.
Para poder crear el archivo de los conceptos tipos o auxiliares debemos situarnos
sobre la barra mens y hacer clic sobre el men Financiera. Una vez seleccionado dicho
men se abrir una nueva ventana de opciones donde debemos escoger la opcin
Configuracin. Nuevamente, y una vez seleccionada esta opcin, se abrir una nueva
ventana donde podremos escoger la opcin que har posible la creacin de los conceptos
auxiliares. Esta opcin es Conceptos tipo.
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El proceso explicado en el prrafo anterior es el que aparece en la siguiente figura.
Una vez seleccionada la opcin Conceptos tipo la ventana que muestra el monitor
es la que aparece seguidamente.
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Es un fichero creado para agilizar la introduccin de asientos en el Diario obviando

el tedioso trabajo de introduccin del campo <<Conceptos>> en cada lnea de asiento.
Para la introduccin de estos conceptos debemos hacer clic sobre <<Aadir>>,
automticamente se activarn los espacios donde ser posible introducir los datos
referentes a estos conceptos. En primer lugar se activar el espacio destinado al cdigo
numrico del concepto. As por ejemplo el concepto <<Apertura>> tendr el
nmero<<O1>>; luego, en el espacio destinado al cdigo, debemos introducir dicho
nmero. Una vez introducido el cdigo debemos introducir la descripcin de dicho
conceptos que como hemos dicho anteriormente se trata del concepto <<Apertura>>, as
pues escribimos dicho concepto. Si deseamos seguir dando de alta nuevos conceptos, solo
tenemos que hacer clic nuevamente sobre <<Aadir>> y continuaramos con este
proceso.
Al igual que con las subcuentas, los conceptos se pueden modificar, eliminar,
imprimir, etc. Para ello nos serviremos de los botones que aparecen a la izquierda de la
ventana, en la barra de herramientas. Para realizar estos procesos procederamos de la
siguiente forma: seleccionaramos el concepto con el puntero del ratn y elegiramos que
realmente vamos a utilizar: <<Modificar>>, <<Eliminar>>, <<Imprimir>>,etc.
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EJERCICIOS DE REPASO Y AUTOEVALUACIN

1.
Vamos a iniciar el programa CONTAPLUS para llevar la contabilidad de una
empresa que se dedica a la venta de muebles. Esta empresa se denomina <<MOBSUR,

S.A.>> de Mlaga. El ejercicio econmico de esta empresa abarcar un perodo de fechas
que va desde el da 01-01-09 al 31-12-09.
Cuando se d de alta una empresa, antes del nombre de la misma deber aparecer el
tuyo, para poder identificar tu trabajo del resto de usuarios del programa, y tu cdigo
identificativo debe de ser el siguiente al ltimo que est dado de alta.
As, si por ejemplo te llamas Mara debers escribir:
MOBSUR, S.A. - MARIA
A la hora de crear la empresa debemos establecer que, el nmero de dgitos que
tendrn las subcuentas o cuentas auxiliares, ser de 8. Y debers seleccionar el Nuevo PGC
Estndar establecido por el programa.
Las subcuentas que aparecen a continuacin son las que necesitars en tu
contabilidad. Da de alta estas subcuentas y obtn, asimismo un listado de las mismas.
SUBCUENTAS
(100.) CAPITAL SOCIAL.
(129.) PRDIDAS Y GANANCIAS.
(170.) DEUDAS A LARGO PLAZO CON ENTIDADES DE CRDITO.
(211.) CONSTRUCCIONES.
(216.) MOBILIARIO.
(218.) ELEMENTOS DE TRANSPORTE.
(282.) AMORTIZACIN ACUMULADA DEL INMOVILIZADO MATERIAL.
(300.) MERCADERAS.
(400.) PROVEEDORES.
(400.1) MERCASUR.
(400.2) MOBCROM.
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(400.3) MERAMAS.
(401.) PROVEEDORES EFECTOS COMERCIALES A PAGAR
(410.) ACRREDORES POR PRESTACIONES DE SERVICIOS.
(430.) CLIENTES
(430.1) MUEBLES ROMAN.
(430.2) MUEBLES LOPEZ.
(430.3) SUPERMUEBLE
(431.) CLIENTE EFECTOS COMERCIALES A COBRAR.
(460.) ANTICIPOS REMUNERACIN.
(465.) REMUNERACIONES PENDIENTES DE PAGO
(472.16) HACIENDA PBLICA IVA SOPORTADO (16%)
(4750.) H.P. ACREEDORA POR IVA.
(4751.) H.P. ACREDORA POR RETENCIONES PRACTICADAS.
(476) ORGANISMOS DE LA SEGURIDAD SOCIAL ACRREDORES.
(477.7) HACIENDA PBLICA, IVA REPERCUTIDO (7%)
(477.16) HACIENDA PBLICA, IVA REPERCUTIDO (16%)
(5208.) DEUDAS PRO EFECTOS DESCONTADOS.
(543.) CRDITOS C/P POR ENAJENACIN DEL INMOVILIZADO
(570.) CAJA (EUROS)
(572.) BANCOS CTA/CTE.
(572.1) BANCO CENTRAL.
(572.2) BANCO ZARAGOZANO
(600.) COMPRAS DE MERCADERAS.
(606.) DESCUENTOS SOBRE COMPRAS POR PRONTO PAGO.
(608.) DEVOLUCIONES DE COMPRAS Y OPERACIONES SIMILARES.
(610.) VARIACIN DE EXISTENCIAS DE MERCADERAS
(622.) REPARACIONES Y CONSERVACIN
(626.) SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES.
(640.) SUELDOS Y SALARIOS.
(642.) SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE LA EMPRESA.
(664.) INTERESES POR DESCUENTO DE EFECTOS.
(682.) AMORTIZACIN DEL INMOVILIZADO MATERIAL.
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(700.) VENTAS DE MERCADERAS.

(706.) DESCUENTOS SOBRE VENTAS POR PRONTO PAGO.
(708.) DEVOLUCIONES DE VENTAS Y OPERACIONES SIMILARES.
(759.) INGRESOS POR SERVICIO DIVERSOS.
Podrs observar cmo se han abierto dos subcuentas de IVA Repercutido, el
motivo de ello es que cada uno va a recoger un porcentaje distinto de aplicacin: el primero
el 7% y el segundo 16%. Igualmente a la subcuenta de IVA Soportado se le ha adjudicado
el cdigo (472.16), pues el tanto por ciento a aplicar en los ejercicios posteriores ser el
16%.
Cuando introduzcas los datos referentes a las subcuentas de IVA Soportado,
debers seleccionar la pestaa parmetros y ver que en el apartado denominado IVA
SOPORTADO (Deducible) aparezca << Deducible en operaciones interiores>>. Y para
el IVA Repercutido y en el aportado denominado IVA REPERCUTIDO (Devengado),
seleccionamos la opcin <<Devengado en rgimen general>>. Y posteriormente
establecer el tanto por ciento de IVA a aplicar.
CONCETPOS TIPO
1. Apertura.
2. Venta al contado
3. Venta a crdito
4. Compras al contado
5. Compras a crdito
6. Cobro cliente.
7. Pago proveedor.
8. Pago nminas.
9. Asuntos bancarios
10. Cobro efecto
11. Pago de efectos
12. Gastos por:
13. Ingresos por:
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14. Gastos financieros:

15. Devoluciones de ventas.
16. Devoluciones de compras.
17. pago recibo de la luz.
18. Liquidacin de IVA.
19. Negociacin de efectos.
20. Anticipos de nmina
21. Regularizacin stocks
22. Amortizacin del inmovilizado material
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UNIDAD DIDCTICA 2 INTRODUCCIN DE APUNTES

CONTABLES: LIBRO DIARIO
Presentacin
En esta unidad didctica, vamos a analizar cada una de las operaciones que recoge las
barras de mens y de herramientas para manejar mejor el programa.
Tambin estudiaremos una de las partes ms importantes de un programa de contabilidad
como ContaPlus, que es la entrada de asientos, ya que a partir de esa informacin vamos a
poder obtener una visin de la contabilidad que estamos realizando, a travs de los
distintos informes y balances que proporciona el programa.
Adems explicaremos otras opciones relacionadas con la gestin de la empresa que sern:
el punteo, la casacin, los vencimientos y los asientos predefinidos.
Temporalizacin
6 horas

Conocer las distintas opciones que integran las barras de mens y de herramientas.
Aprender a introducir, modificar y eliminar correctamente apuntes contables.
Conocer y aplicar las opciones del punteo, la casacin, los vencimientos y los asientos
predefinidos en la gestin contable.
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Contenido de la Unidad Didctica

1. Barra de mens y de herramientas.
2. Introduccin, anulacin y modificacin de apuntes contables.
3. Punteo, casacin y vencimientos.
4. Asientos predefinidos.
Resumen.
Solucionario ejercicios de repaso y autoevaluacin.
BARRA DE MENS Y DE HERRAMIENTAS

Como dijimos en la unidad didctica anterior, la barra de mens es una lista de las
diferentes opciones de mens, precedida de una letra ( subrayada), que es la clave de
acceso a esa opcin desde el teclado, en combinacin con la tecla Alt.
Barra de mens
Estos mens se abren para elegir las diferentes opciones que cada uno de ellos nos
proporcionan.
Como podrs observar est compuesta de 10 mens distintos. Veamos detenidamente
las opciones que cada uno de ellos nos puede proporcionar.
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1. Global
Las distintas opciones que componen este men son:
Fecha de trabajo: esta opcin nos servir para modificar la fecha que tenga
establecida el ordenador, que por norma general ser la fecha real del da. Su
modificacin es fcil, simplemente debers hacer clic sobre la fecha y sta empezar
a parpadear, simplemente tendrs que cambiarla y pulsar sobre el botn
<<Aceptar>> para que el programa recoja la nueva fecha.
Esta opcin se utilizar en aquellos casos en los que la fecha de trabajo no coincida con la
fecha del da actual.
Puede seleccionar la fecha que desee, ayudndose del calendario presentado.
-
Seleccin de empresa: sobre esta opcin hay poco que contar, recuerda que se
vio en uno de los apartados de la unidad didctica anterior. Cabe destacar que con
ella podemos crear, modificar, anular, seleccionar, etc., las distintas empresas con
las que trabaja el programa.
Datos de empresa: esta opcin nos permitir introducir los datos generales de la
empresa activa, como balances, liquidaciones del IVA, etc. Podemos encontrar
cuatro carpetas diferentes.
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Terminar: ltima opcin que presenta el men Global. Nos permite abandonar el
programa CONTAPLUS.
2. Financiera
Las
diferentes
opciones
que
conforman este men son:
Plan General Contable:

esta opcin servir para
crear o modificar el plan
contable. Recuerda que
cuando
se
cre
la
empresa, en la unidad
didctica
anterior,
CONTAPLUS, daba la posibilidad de adaptar nuestra empresa al plan estndar

establecido en el programa o bien crear nuestra propia estructura. Esta opcin es la
que nos posibilita el poder crear o modificar la estructura de plan contable.
Tambin podemos utilizarla para crear o modificar las distintas subcuentas de que
consta el plan de la empresa con que vamos a trabajar; al igual que permite obtener
estas subcuentas por impresora. Ms adelante vers como en la barra de herramientas
existen unos iconos que nos harn ms rpido este menester.
Opciones de Diario: esta opcin ser explicada ms extensamente en un apartado

posterior, dada la importancia de la misma.
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Balances: con esta opcin podemos obtener los principales balances de la

empresa, como pueden ser: Sumas y Saldos, Prdidas y Ganancias, Situacin,
Memoria, etc.
En otra unidad sern comentados ms ampliamente.
Vencimientos: esta opcin permite tener un control sobre las distintas corrientes
de pagos y cobros, y las fechas de vencimientos de cada uno de ellos.
Opciones de IVA: esta opcin nos servir para llevar un libro de registros donde
iremos anotando las distintas facturas tanto recibidas como emitidas. Tambin nos
servir, esta opcin, para obtener los distintos listados existentes para la liquidacin
del IVA.
Fin de ejercicio: esta opcin permite por una parte el cierre del ejercicio
econmico de una manera rpida y segura al poder efectuarlo automticamente,
evitando as, la prdida de informacin. Si una vez realizado el cierre de la
contabilidad mediante el correspondiente asiento, el operador desea volver al
estado anterior para modificar, aadir, etc., podemos invertir cierre.
Configuracin: esta opcin est integrada por otras muy interesantes, como
pueden ser: Tipos de IVA, Cuentas especiales, Conceptos tipo, etc. Algunas de
estas opciones ya se han visto y otras se vern posteriormente.
Banca electrnica: esta opcin realiza automticamente, y sin tener que realizar
ningn desplazamiento, operaciones relacionadas con los movimientos de las
cuentas bancarias.
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3. Presupuesto
Dado que cada da son ms los clientes que desean obtener una informacin rpida sobre
una serie de previsiones realizadas sobre ciertas subcuentas, CONTAPLUS incorpora una
herramienta potente capaz de controlar la gestin de la empresa. Esta herramienta se trata
de la Contabilidad Presupuestaria.
La ventana de la Contabilidad Presupuestaria est compuesta de las siguientes opciones:
Plan presupuestario: esta opcin permite configurar a nuestro gusto el plan

presupuestario que soportar nuestra empresa o empresas.
Presupuestos anuales: en esta opcin establecemos la informacin contenida en

una serie de campos para que el programa, basndose en stos, nos muestre por el
dispositivo seleccionado la informacin requerida.
Modificacin del plan: esta opcin como su nombre indica te permitir realizar
fcil y cmodamente modificaciones en las cantidades de las subcuentas.
4. Analtica
La Contabilidad Analtica se basa en una divisin de departamentos de la empresa, cada
uno de ellos con su proyectos propios.
Las distintas opciones que proporciona este men son las siguientes:
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Departamentos: esta opcin permite la creacin de la estructura de los distintos

departamentos de la empresa para que luego se puedan imputar los gastos y
beneficios realizados por la empresa a los distintos departamentos y proyectos.
Proyectos: esta opcin permite crear los distintos proyectos que formarn parte de
cada departamento.
Mover proyecto en Diario: esta opcin nos permite mover en el Diario el

proyecto que cada lnea tenga asignado, igual que se mueven las subcuentas.
Mayor analtico: esta opcin nos facilita un informe de los movimientos que se
han producido en cada proyecto o departamento, ordenando el Mayor
analticamente.
Balance de Sumas y saldos analticos: Obtendremos con esta opcin un Balance

de Sumas y Saldos correspondiente a cada proyecto o departamento.
5 Inventario
En este men es posible estudiar todas aquellas operaciones relacionadas con la gestin de
inventarios, vital para la realizacin eficiente de las amortizaciones.
Las opciones que integran este men son:
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Gestin de inventario: esta opcin nos muestra todos los campos que componen
los Activos fijos de un inventario, los cuales tendremos que aadir para crear el
mismo.
Amortizaciones:
esta opcin permite realizar aquellos asientos contables
relacionados con las amortizaciones de los elementos del Activo fijo de la empresa.
-
Cdigo y tablas: esta opcin nos permite realizar unas tablas con todos los datos
que podamos tener de los distintos elementos del Activo fijo que posee la empresa.
En ellas vendrn especificadas el nombre del elemento, la ubicacin dentro de la
empresa, tanto por ciento de amortizacin, etc.
6. Cheques
Men Cheques
Este men servir para gestionar todos los conceptos referentes a cheques. Con l es
posible emitirlos, imprimir cheques, confeccionar cartas, pasar los asientos que se puedan
generar con ello a la contabilidad, etc.
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7. Informes
Este men nos permite obtener informacin, realizar grficos, etc., sobre los distintos
aspectos contables, financieros y fiscales de la empresa.
8. til
Las opciones que presenta este men son muchas y variadas, con ellas podremos organizar
los ficheros, configurar la impresora, etc., opciones que veremos posteriormente.
Men til
Respecto a la barra de herramientas, podemos decir, que es un conjunto de iconos que

facilitan el acceso inmediato a los mandatos de CONTAPLUS ms utilizados. Incluye una
etiqueta de ayuda para cada uno de los iconos, y as, cuando posicionamos el ratn sobre
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alguno de ellos, inmediatamente nos aparece bajo el icono el nombre o funcin de dicho
icono.
La barra de herramientas presenta los siguientes iconos:
Opciones empresas: mediante este icono accedemos a las opciones de las

Empresas, para poder crearlas, seleccionarlas, modificarlas, etc.
Este icono tiene las mismas funciones que la opcin <<Seleccin de empresas>> del
men GLOBAL
Configuracin PGC: este icono nos servir para el mantenimiento general del
fichero de cuentas del Plan General Contable. Con l podemos crear, modificar, o
eliminar cualquier subcuenta del dicho plan. Al igual que podemos obtener un
listado por impresora del plan completo o de un determinado nmero de
subcuenas
Subcuentas: este icono
nos servir para el mantenimiento del fichero de
subcuentas. Con el podemos crear, modificar o eliminar cualquier subcuenta

creada. Podemos igualmente obtener, como en el caso anterior, un listado de todas
las subcuentas creadas para la empresa
Proyectos: mantenimiento del fichero de proyectos
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Mantenimiento CC: podemos recibir los movimientos de nuestras cuentas,

generados por cualquier programa de banca electrnica
Banca electrnica:
Asientos: con
desde esta opcin podemos generar rdenes de pago
este icono podemos gestionar los asientos del diario, con la
posibilidad de aadir, modificar o eliminar lneas de asientos. Funciona igual que la
opcin <<Opciones de Diario>>

-
Punteo/Casacin: mediante este icono podemos realizar los procesos de punteo
simple, la casacin por subcuenta y documento, etc.

-
Libro Diario: mediante este icono podemos obtener por impresora o bien por
pantalla un listado del libro Diario, de un periodo de tiempo determinado, de un
nmero de asientos en concreto o bien de todo el ejercicio econmico completo de
la empresa que tengamos seleccionada o activada en ese momento
Libro Mayor: mediante este icono podemos obtener por impresora o bien por
pantalla un listado del libro Mayor, ya sea de todas las subcuentas o de un nmero
determinado de ellas, de la empresa que tengamos seleccionada o activada en ese
momento.
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Gestin del conocimiento: permite localizar informacin relativa a clientes,

proveedores y agentes
Sumas y Saldos: con este icono es posible obtener por impresora o bien por
pantalla un listado del Balance de Suma y Saldos, de la empresa que tengamos
seleccionada o activada en ese momento
Presentacin Telemtica: permite pasar a forma a formato digital una serie de

documentos
Divisas: mantenimiento de la cotizacin de las divisas extranjeras
Grficos: este icono nos servir para obtener grficos de las subcuentas.
Es
posible obtenerlos en distintos formatos. Pero esta opcin ser explicada en otra
unidad didctica
Predefinidos: mantenimiento de los asientos predefinidos
Bsquedas atpicas: bsquedas discriminadas del Diario
Vencimientos: este icono servir para llevar el control de tesorera
Inventarios: mediante este icono podemos llevar el control del Inmovilizado y sus
amortizaciones
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Cheques: este icono nos servir para la emisin y creacin de cheques bancarios
.
Organizacin de ficheros: regenera las bases de datos del programa
Terminar: con este icono es posible dar por finalizado el trabajo con el programa
.
Como puedes observar algunas de estas opciones han sido ya vista en la barra mens,
pero CONTAPLUS, pone en sus manos una forma ms rpida y cmoda de acceder a
ellas, sobre todo con las opciones de mayor utilidad.
INTRODUCCIN, ANULACIN Y MODIFICACIN DE

APUNTES CONTABLES
Este es el proceso que ms nos interesa, pues ser el ms usado a lo largo del ejercicio
econmico, CONTAPLUS nos facilitar mucho este menester, y podremos introducir
apuntes de una manera rpida, sencilla y segura.
Algunas de las ventajas que ofrece CONTAPLUS son:
-
Permite la introduccin de asientos simples de una forma automtica.
Permite la introduccin de asientos predefinidos.
Numeracin automtica de asientos.
Para poder acceder a la pantalla en la que se realizar la introduccin de apuntes tenemos

dos opciones:
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Seleccionar el men Financiera, y dentro de la opcin Opciones de Diario el

apartado Gestin de asientos.
O bien, directamente en la barra de herramientas seleccionar el icono Asientos
Tanto si se realiza de una forma como si se realiza de otra, la pantalla que nos aparece es la
siguiente:
En esta ventana es posible dar de alta a nuevos apuntes, modificar los que ya han sido
registrados, imprimir ciertos nmero de ellos, etc.
Los elementos que componen esta ventana son: una barra de herramientas, con las
principales opciones de trabajo y un rea de trabajo donde iremos introduciendo los datos
propios del asiento.
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Los iconos que forman la barra de herramientas son fciles de manejar. Algunos han sido
vistos en la unidad anterior, otros son nuevos. Comenzado de izquierda a derecha,
tenemos:
-
Aadir: se utilizar para aadir un nuevo asiento a la contabilidad.
Modificar: esta opcin se encarga de modificar cualquiera de los datos que

componen el asiento.
Eliminar: esta opcin se encarga de eliminar el registro que, en ese momento,
tengamos seleccionado o en activo

-
Zoom: esta opcin se encarga de visualizar el registro que tengamos seleccionado,

pero nunca se podrn hacer modificaciones sobre l.
Localizar: esta opcin realiza la bsqueda de un registro determinado en la tabla

que se muestra en la ventana.
Imprimir: permite imprimir la ventana de trabajo.
Casacin: permite la casacin entre asientos
Mayor: permite obtener el Mayor de una subcuenta
Gestin del conocimiento: desde esta nueva opcin podremos consultar el Mayor
de una subcuenta
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Aadir Vencimientos: permite establecer la fecha de vencimiento de

determinadas subcuentas
Aadir Inventarios: nos da la posibilidad de enlazar directamente un asiento a un

tipo de inventario
Peseta- Euro: permite cambiar la moneda de entrada de asientos
Banca electrnica: podemos generar distintas rdenes de pago para
posteriormente, enviarlas a travs de la banca electrnica

-
Regularizacin moneda extranjera: realiza un partida en moneda extranjera,
realizando un apunte de prdida o ganancia
Grabar asiento: esta operacin deber realizarse en el momento en que se de por

concluido el asiento y queramos dejarlo grabado en el programa, para que lo
actualice y lo incorpore a los mayores, y as seguir introduciendo nuevos asientos
Papelera: elimina el asiento activo, con todos sus movimientos
Abrir/ Cerrar ventana de sesin: esta opcin nos permitir abrir una ventana
donde aparecern todos los trabajos realizados antes de actualizarlos en los mayores
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Configuracin entorno: se utilizar para configurar la forma de trabajar dentro de
la introduccin de asientos
-
Eliminar asientos: elimina asientos del Diario, una vez actualizados. Esta opcin
es irreversible, por lo cual debemos tener cuidado a la hora de utilizarla
Fuentes: para modificar el formato de letra.
Comentarios: sirve para asignar un comentario al asiento en curso.
Terminar: para salir y abandonar la introduccin de asientos.
Con todas estas opciones ya estamos en disposicin de poder realizar casi todo el trabajo
posible en el libro Diario. Los primeros datos que tenemos que reflejar a la hora de
comenzar a introducir apuntes son: fecha, nmero de asiento y una posibilidad muy
cmoda de trabajo como son los asientos predefinidos.
Si cuando creamos la empresa establecimos los parmetros de la fecha de trabajo; es decir,
fecha de inicio y fecha final, en estos momentos CONTAPLUS habr incorporado la fecha
de inicio como fecha del primer asiento. Si sta no coincidiera con la del asiento, podremos
modificarla fcilmente.
Con respecto a los asientos predefinidos, diremos que son unos asientos que normalmente
son repetitivos a lo largo del ejercicio econmico, de los cuales podemos crear unas
plantillas que podemos utilizarlas a lo largo del mismo, sin tener que introducirlos
manualmente. Esta opcin ser explicada detenidamente ms adelante. As pues, si no se
trata de un asiento predefinido dejaremos el espacio destinado a los mismo en blanco.
El siguiente dato a rellenar es el contador de asientos. El programa asignar
automticamente el nmero al asiento, que ser el siguiente al ltimo introducido. Slo se
tendr que variar en el caso de tener que modificar algn asiento que ya est actualizado.
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Sin embargo, podemos decir que existe una posibilidad de poder renumerar los asientos, en
el caso en qu, en el Diario, se hayan anulado asientos posteriormente a su actualizacin.
Para ello debemos seleccionar el men Financiera, la opcin Opciones de Diario a
continuacin Utilidades de asientos, y posteriormente la opcin Remuneracin de
asientos.
Sigamos viendo el proceso de introduccin de asiento. Una vez cumplimentados los
primeros datos de la ventana de trabajo, debemos seleccionar el icono Aadir de la barra
de herramientas. Seguidamente se activarn los campos donde iremos introduciendo,
progresivamente, cada uno de los registros que componen el asiento. La ventana a la que
nos referimos es la siguiente:
EL primer dato a rellenar es el cdigo de la subcuenta que aparecer en primer lugar. La

forma de introducirlo es la misma que para crearlo. Por ejemplo, en un asiento de un
ingreso en efectivo de 150,25 en el banco, la primera subcuenta que debemos introducir
es la (572) Bancos c/c, para ello escribimos:
-
572.
Te recuerdo que el punto completar de ceros los dgitos que dejamos establecido para las
subcuentas.
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Seguidamente, nos pedirn que introduzcamos un concepto para este asiento. Recordemos
que este proceso se puede realizar automticamente, slo debemos introducir el nmero
que le adjudicamos al concepto en el archivo de conceptos auxiliares; o bien, podemos
hacer la introduccin de forma manual.
El
siguiente dato que nos solicita el ordenador es el importe que acompaar a la
subcuenta. Cuando se introduce la cantidad no se debe teclear nunca los puntos de

separacin de millares, CONTAPLUS los asigna automticamente. Si la cantidad es
deudora debemos colocarla en el espacio reservado con el ttulo DEBE, si por el contrario
la cantidad es acreedora debemos colocarla en el espacio denominado HABER.
Slo nos queda hacer clic sobre el botn situado en el margen derecho de este registro, que
est sealado con la letra A, para que ste quede grabado y salga reflejado en el rea de
trabajo.
En nuestro ejemplo deberamos haber hecho el siguiente procesos:
572
ENTER.
Ingreso en efectivo.
ENTER.
150,25.
ENTER.
Hacer clic sobre A.
Seguidamente debemos realizar la misma operacin para la cantidad acreedora. Debemos

introducir su cdigo de subcuenta, pero los siguientes datos, como se trata de un asiento
simple, los podemos validar pulsando ENTER en cada uno de ellos. Observar como
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CONTAPLUS habr incorporado la cantidad acreedora en su sitio correspondiente, por lo

que slo debes de hacer clic sobre el botn A (Aceptar) para validar el registro.
En estos momentos el asiento quedar reflejado en su totalidad en el rea de trabajo. Si
quisiramos seguir introduciendo apuntes debemos hacer clic sobre el icono Grabar
asientos.
Para continuar con la introduccin de apuntes debemos seleccionar nuevamente el icono
Aadir.
Ya hemos visto como se introducen los asientos simples. Los compuestos no presentan
mayor complicacin. Slo que debemos de introducir primeramente todas las partidas con
saldo deudor y posteriormente las que presenten saldo acreedor.
Debemos hacer una mencin especial a los asientos que estn relacionados con las
subcuentas de IVA. En el momento en que se introduce uno de estos asientos, y ms
concretamente, cuando hemos completado el registro de la subcuenta de IVA, nos aparece
una segunda ventana donde tendremos que introducir una serie de datos, que ms adelante,
harn falta para poder llevar el control de las distintas facturas emitidas y recibidas ( Diarios
de Compras- Ventas de IVA).
Esta ventana est compuesta por una serie de datos como son: el nmero de factura del
registro, la base imponible del mismo y la subcuenta de contrapartida. Adems de estos
datos aparecen dos apartados denominados: Facturas libro de IVA y Partida de
regularizacin. Normalmente, se recoger la primera opcin que es la que est establecida
por defecto por el programa.
Una vez completaos los datos de esta ventana, volveremos al rea de trabajo con la opcin
Aceptar, y podrs observar como el programa automticamente ha creado el siguiente
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registro; es decir, la contrapartida del asiento y el importe que le corresponde, slo nos
resta validarlo todo para dar por concluido el mismo.
Para salir de la ventana de trabajo, y dar por concluido el proceso de introduccin de
apuntes, debemos hacer clic sobre el icono puerta de salida e inmediatamente salimos a la
ventana principal.
1. Anulacin y modificacin de apuntes

Hay ocasiones en que bien por error o simplemente por tener que dar marcah atrs en el
proceso de regularizacin o cierre, nos vemos en la necesidad de anular o modificar
apuntes en el Diario. Como ya sabrs, cualquier error puede ser subsanado con un contraasiento, pero tambin recordars el inconveniente que presenta este mtodo de anulacin y
correccin. Por ello CONTAPLUS, una vez ms, nos facilitar la labor de anular los
asientos de una forma rpida y segura.
Para realizar cualquier modificacin o anulacin debemos estar situados en la ventana de
trabajo. Para ello, debemos escoger el icono de la barra de herramientas Asientos y
seguidamente utilizar los iconos oportunos para realizar cualquiera de estas operaciones.
Antes de proceder a explicar como se realiza cualquier modificacin o anulacin debemos
decir que los asientos se pueden anular o modificar en su totalidad o slo en parte, al igual
que se pueden anular o modificar asientos en activo o actualizados. Para ello vamos a ir
explicando en primer lugar, las anulaciones, ya sean en activo o actualizadas y seguidamente
las modificaciones.
Anulacin de asientos
-
Anulacin completa de un asiento en activo: para ello, y una vez que el asiento
est concluido, slo debemos dirigir el puntero del ratn hacia el icono e
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inmediatamente nos saldr un mensaje de aviso donde podemos proceder a la
eliminacin del asiento si procede

-
Anulacin completa de un asiento actualizado: para ello debemos hacer clic

sobre el icono <<Eliminacin de asiento>>. Una vez seleccionado dicho icono
debemos introducir el nmero de asientos que deseamos anular. Si fuese ms de un
asiento, l que quisiramos anular, debemos introducir desde qu asiento hasta qu
asiento se debe realizar la anulacin
Anulacin parcial de un asiento activo: para ello debemos hacer clic sobre el
registro que deseemos anular, y nuevamente clic sobre el icono <<Eliminar>>,
automticamente el programa borrar dicho registro
Modificacin de asientos
-
Modificacin de asientos actualizados: primeramente debemos activar el

asiento actualizado. Para ello, y una vez que estamos en la ventana de trabajo,
escogemos el nmero del asiento a modificar, una vez seleccionado podemos
realizar las modificaciones que queramos con el icono <<Modificar>>.
Modificaciones de un asiento en activo: debemos seleccionar el registro a

modificar y seguidamente realizar las modificaciones oportunas activando el icono
<<modificar>>.
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PUNTEO/ CASACIN Y VENCIMIENTOS

En este prrafo vamos a explicar tres opciones que, sin intervenir directamente en la
gestin de la empresa, si nos ayudarn a controlar esta gestin ms cmodamente. Las
opciones Punteo/ Casacin se gestionan juntas, aunque cada una de ellas tendr un icono
independiente para activarse.
1. Punteo/ Casacin
Para acceder al Punteo y Casacin contamos con dos opciones distintas:
Desde el men Financiera/ Opciones de Diario/ Punteo-Casacin.
Accionar el icono de acceso directo de la Barra de herramientas Punteo/Casacin
.
Al acceder a esta opcin, el programa mostrar la siguiente ventana:
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a) Casacin: mediante la casacin de asientos conseguimos relacionar

directamente asientos que de alguna forma dependan unos de otros. Su
empleo puede centrarse en aquellas operaciones en las que de una factura
(por compras o ventas) aparecen varios apuntes de cobro o pago de la
misma.
Los apuntes generados por estas operaciones (pagos fraccionados) dan origen a una
incertidumbre sobre el saldo que pueda presentar la subcuenta encargada de recoger el
crdito (clientes o proveedores), ya que su Mayor slo nos indica su saldo, no si este saldo
corresponde a una o a varias partidas o liquidaciones.
La forma de utilizar esta opcin es sumamente sencilla y puede realizarse de dos formas
distintas: desde <<Gestin de asientos>> o desde <<Punteo y Casacin>> de la ventana
principal de trabajo.
1. Desde Gestin de asiento: para realizar la casacin por este procedimiento,
debemos estar situados en la ventana de gestin de asientos.
Para comprender un poco mejor estas opciones vamos a ir vindolas a travs de un
ejemplo: Supongamos que vendemos mercaderas por 601 a crdito. Realizamos el
asiento normalmente, pero antes de grabarlo debemos situarnos sobre la lnea del
cliente y pulsar el botn <<Casacin>>, para indicarle al programa que esta partida va
a ser el origen a parir del cual despus iremos restando los distintos cobros aplazados
realizados al cliente.
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Cuando llegue el vencimiento de alguno de los aplazamientos debemos realizar el mismo

proceso que antes. Es decir, realizamos el asiento y antes de grabarlo seleccionamos la lnea
del cliente y volvemos a hacer clic sobre el botn <<Casacin>>. Seguidamente nos
volver a aparecer el mismo mensaje que antes, pero como ahora lo que estamos haciendo
es cobrar parte de la deuda anterior, debemos indicar que este registro es una <<partida>>
del registro <<origen>> establecido en el proceso anterior.
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A continuacin nos aparecer una pantalla con la relacin completa de las deudas de este
cliente ( en el caso de tener ste pendiente ms de una factura). Para realizar la casacin
debemos seleccionar la partida <<origen>> de lacual vamos a descontar el recibo cobrado.
Para ello haremos clic sobre dicha partida, activaremos el botn Seleccionar y
automticamente la <<partida>> queda casada con su <<origen>>.
Podrs observar como junto a las partidas aparecen unos smbolos que representan:
Origen sin casar totalmente (O).
Partida del origen casada parcialmente (P)
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Origen casada completa (O).
Partida de origen casada completa(P).
Este proceso habr que repetirlo tantas veces como pagos o cobros aplazados tengan las
facturas, hasta completar la casacin.
2. Punteo y Casacin a partir del botn de la barra de herramientas: para realizar esta
segunda opcin debemos tener presente que, los asientos contables de las operaciones a
casar, deben estar realizados de antemano. Para comenzar con la casacin, debemos estar
situados en la ventana principal de trabajo. Activamos el icono <<Punteo/ Casacin>> y
el programa mostrar en pantalla la relacin de movimientos, realizados hasta el momento,
ordenados por subcuentas.
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Como hemos dicho antes, se supone que los asientos que vamos a casar ya estaran
introducimos en el programa. Sin embargo no es necesario que hallamos marcado la partida
<<origen>> a partir de la cual realizaremos la casacin, pues ser en esta ventana donde
realicemos el proceso. Para ello nos basta situar el puntero del ratn sobre el registro que
ser origen de casacin y hacemos clic sobre el icono del mismo nombre. Seguidamente
aparecer el mensaje donde indicaremos que ste registro que hemos marcado ser
<<origen>> de casacin.
Las <<partidas>> las iremos seleccionando una a una e indicaremos, de igual forma que
antes, que se tratan de las <<Partidas>> del registro marcado como <<origen>>
anteriormente.
b) Casacin pro Subcuentas y documento: esta forma de casacin, si se
utiliza correctamente, ahorrar mucho tiempo den la tediosa labor de
casacin.
Su fin es realizar de forma automtica las casaciones, bien totales o parciales, basndose en
la asociacin de subcuentas con documentos.
Antes de continuar explicando esta opcin vamos a realizar una breve explicacin de lo que
se entiende por documento.
Cuando en una empresa se habla de documentos nos referimos a toda la documentacin

que por un motivo u otro sale o entra en dicha empresa, como por ejemplo: facturas
emitidas o recibidas, talones, extractos bancarios, etc. Cada empresa llevar un control
tanto de los documentos que entran como de
los que salen, numerndolos
correlativamente. Este nmero que se le adjudica no es el nmero del documento en s,

sino un nmero de control interno para la empresa.
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Ejemplo: emitimos la factura n 368, pero como documento de salida le corresponde el

2315, ya que desde que empez el ejercicio econmico hemos gestionado ya
2314
documentos distintos ( ya sean facturas, albaranes, cheques, etc.).

El nmero de documentos puede ser numrico o alfanumrico y debe tenerse en cuenta
que cuando creamos la empresa, debimos activar la opcin <<Acceso a campo de
documento en asiento>> si queremos realizar esta opcin de casacin correctamente, ya
que por el contrario sera imposible conseguir activar este registro.
Una vez visto lo que es el registro <<Documento>>, vamos a ver como podemos realizar
la casacin por subcuenta y documento. Explicaremos su funcionamiento con un sencillo
ejemplo.
Ejemplo: supongamos que realizamos una reparacin de un vehculo y dejamos pendiente
su pago. El nmero de factura es la 15 y el nmero de documento el F 327.
Realizamos, como siempre, el asiento correspondiente, pero esta vez debemos introducir
en el campo <<Documento>> el nmero que le hemos adjudicado a la factura, que en
este caso es el documento F 327.
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Das ms tarde liquidamos el importe de la factura a travs del banco, con lo cual
realizamos un asiento de pago introduciendo nuevamente en el campo <<Documento>>
el cdigo F 327. De este modo vemos como las operaciones se han relacionado por tener el
mismo nmero de documento.
Para poder casar estos apuntes debemos ir a la opcin Punteo/ Casacin y seleccionar el
icono <<Casacin por subcuentas y documentos>>. Realizados estos pasos, nos aparecer
la siguiente ventana:
En ella aparecen unos campos que acotarn el rango de casaciones:
Cuotas subcuentas: en este campo seleccionamos o introducimos el cdigo o

cdigos de subcuentas que queremos casar en un momento determinado ( la
casacin por este proceso puede casar el mismo tiempo varias partidas
<<origen>> de varias subcuentas con sus respectivas <<partidas finales>>).
Rango de documentos: al igual que el anterior, en este registro debemos indicar el

documento o documentos que deseamos casar.
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Periodo de fechas: rango de fechas donde actuar la casacin.
Estos registros, aunque son fciles de completar, corren el riesgo de realizar casaciones
masivas no deseadas, si se introducen unos datos errneos o unas cotas altas ( periodos de
fechas extensos, por ejemplo).
Volviendo a nuestro ejemplo, acotaramos a la subcuenta (410) Acreedores por
prestaciones de servicios y al documento F 327. Automticamente, el programa comenzar
a buscar los registros que cumplan estas condiciones y los casa.
De este modo, y utilizando de forma ordenada los documentos, se podrn casar total o
parcialmente en escaso segundos multitud de partidas.
c) Punteo: en el ejercicio normal de una actividad contable, hay ocasiones en
que es necesario comprobar asientos o partidas ( como por ejemplo:
comprobacin de movimientos, seguimientos contables de cuentas,
integracin de partidas, etc. ) lo que hace necesario contar con un
mecanismo capaz de verificar estos datos.
Para ello se utiliza el punteo, que es un proceso por el cual nosotros comprobamos las
partidas de un asiento y ponemos junto al registro comprobado una marca.
Se suele utilizar sobre todo para las conciliaciones bancarias. As, si recibimos un extracto
bancario con varios movimientos iremos comparando nuestro mayor de bancos con los
distintos apuntes del extracto, poniendo al lado de cada registro comprobado la seal de
punteo.
Para realizar el proceso debemos activar el icono <<Punteo/ Casacin>>. Seguidamente
aparecer en pantalla el listado de movimientos ordenados por subcuentas.
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Para puntear una lnea de apuntes en concreto, nos situamos sobre ella y activamos el icono
<<Punteo>> de la barra de herramientas, con lo cual el registro queda marcado y
comprobado. El mismo proceso anula la marcacin.
Debe tenerse en cuenta que las opciones punteo y casacin son excluyentes entre s, es
decir, no se puede puntear un registro casado ni casar un registro punteado.
2. Vencimientos
Para poder controlar y gestionar los pagos y los cobros a realizar en una fecha determinada,
contamos en ContaPlus, con una opcin denominada <<Vencimientos>>.
Esta opcin, adems de cumplir esta misin tan especfica, facilita un listado del estado de
los recursos financieros que van a resultar de gran inters para la toma de decisiones a corto
y medio plazo.
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Esta opcin, aunque cuenta con un icono de acceso directo en la barra de herramientas de
la ventana principal de trabajo, se activa normalmente desde la opcin de entrada o gestin
de asientos al Diario, contando para ello con un botn denominado <<Vencimientos>>
que ayuda al usuario a la introduccin de la informacin necesaria para realizar el proceso.
Al igual que en la opciones de <<Punteo/ Casacin>>, vamos a ver el funcionamiento de
<<Vencimientos>> con un sencillo ejemplo.
Ejemplo: el da 01-01-03 vendemos mercaderas a crdito por 696 ( IVA incluido)
cobrando el importe en tres plazos 30,60 y 90 das.
Realizamos el asiento, y antes de grabarlo debemos hacer clic sobre el botn <<Aadir
Vencimientos>>
Seguidamente aparece la ventana que mostramos a continuacin:
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Tanto si se opta por el botn de acceso directo, como si optamos por la opcin
introduccin de lneas de apuntes en el Diario, podemos acceder a esta ventana donde
introducimos los datos relativos a la previsin de pago- cobro de la empresa:
-
Fecha vencimiento: fecha en la que se producir el vencimiento del cobro o pago.
Subcuenta: subcuenta a la que imputaremos el vencimiento. El programa, una vez

indiquemos la subcuenta deducir la cantidad introducida es a pagar o a cobrar.
Bancos: cdigo de la subcuenta de banco por el que normalmente se producir el

pago o el cobro del vencimiento.
Concepto: mensaje que introducimos a cada registro como recordatorio del

mismo.
Tipo: cdigo asignado a los vencimientos para poder clasificarlos y distinguirlos. (

Para introducir este dato debemos haber creado con anterioridad en el men
Financiera/ Configuracin/ Vencimientos tipo, los diversos tipos de vencimientos
con que queramos operar: previsiones, pagos, seguros, cobros dudosos, etc.).
Siguiendo con nuestro ejemplo, debemos activar esta pantalla 3 veces que son tres cobros
aplazados los que debemos realizar, introduciendo en cada uno de ellos.
-
1 pago: fecha: 01-02-03
Subcuenta: 430.1
Concepto. Venta a crdito.
Importe: 232 .
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2 pago fecha 01-03-03.
Subcuenta: 430.1
Importe: 232 .
3 pago: fecha 01-04-03
Subcuenta: 430.1
Importe: 232.
Una vez introducidos los vencimientos ya podemos grabar nuestro asiento.

Para visualizar los distintos vencimientos establecidos utilizaremos el botn de la barra de
herramientas de la ventana de trabajo <<Vencimientos>>
La ventana que aparece presenta la informacin ordenada por columnas:
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En ella aparece la relacin de los vencimientos ordenados por subcuentas. Veamos algunas
de las opciones que presenta dicha ventana.
Marcar para Preprocesar: con esta opcin colocamos una marca al lado del
vencimiento o vencimientos para que ContaPlus efecte directa y automticamente
el asiento contable en el diario de dicho vencimiento. Igualmente podr generar,
tambin de horma automtica, un cheque, en el caso de vencimientos de pagos.
Para conseguir esto debemos posicionarnos sobre el vencimiento que deseamos
marcar y hacer clic sobre el botn de <<Preprocesar>>
Seguidamente
aparecer una ventana donde indicaremos al programa que genere el asiento o

cheque de forma automtica. Saldremos de esta ventana y el registro queda
preprocesado y listo para contabilizar.
Procesado de vencimientos: con esta opcin el programa procesa los

vencimientos marcados anteriormente con la opcin <<Preprocesar>>, generando
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as los asientos contables y los cheques, en el caso de haber activado ambos
registros
-
Cambio de estado: esta opcin es slo informativa, indicndonos mediante unas

aspas rojas o verdes, situadas al lado de cada vencimiento, si los mismos han venido
o no
Conforme vayan venciendo los cobros de nuestro ejemplo debemos entrar en esta ventana
e indicar que dicho vencimiento ha llegado y vamos a cobrarlo, y podemos, igualmente,
indicarle al programa que genere un asiento contable por dicho cobro. Con lo cual nos
ahorramos el introducir manualmente el asiento.
Para realizar este proceso debemos, anteriormente, realizar un preproceso del mismo; es
decir, indicar la fecha con la que se realizar el asiento y las cuentas que intervendrn en el
mismo.
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Una vez terminada la toma de datos de la opcin, aparecer una marca en la segunda
columna indicando que la informacin relativa a este vencimiento originar un apunte
contable al activar el botn de procesado. Para generar el asiento contable nos basta hacer
clic sobre este botn. Si se confirma el paso, la marca de preproceso se borrar y aparecer
una seal en la primera de las columnas indicando que ese vencimiento se ha ejecutado.
Cada vez que vayan venciendo los vencimientos realizaremos la misma operacin,
pudiendo, automticamente y de una sola vez, generar varios asientos contables.
ASIENTOS PREDEFINIDOS
En el manejo diario de la contabilidad, nos encontramos con asientos en los que
intervienen siempre las mismas subcuentas, esto supone que en la introduccin rutinaria de
asientos del mismo tipo se repitan una serie de datos que son duplicados una y otra vez
como cdigo de subcuentas, tipos de IVA, porcentajes, conceptos, etc.-, lo que nos obliga a
perder tiempo en su introduccin.
Para poder contabilizar estos asientos con mayor rapidez y evitar que se comentan errores,
CONTAPLUS incorpora unas plantillas que nosotros podemos crear, adaptndolas a las
necesidades de cada asiento. As podemos generar asientos de compras o ventas de
mercaderas de forma totalmente automtica, o asientos relacionados con la cartera de
previsiones de cobros- pagos, etc.
El uso de los asientos modelos o predefinidos nos har ms seguro el trabajo, ya que hay
asientos que exigen operaciones o expresiones que slo se ajustan a las necesidades
especficas de la empresa con la que estamos trabajando. Por ello podemos crear cuantos
modelos personalizados queramos para introducir asientos en el Diario ( mximo de 9.999).
Los asientos predefinidos pueden realizarse de forma totalmente automtica o bien de
forma que, a la hora de introducir dicho asiento, tengamos que introducir algunas variables
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del mismo ( en el caso de plantillas de asientos donde no se conoce el importe o bien

alguna de las subcuentas).
Otra de las ventajas que ofrece este tipo de asientos es que parte del asiento es calculado
automticamente a partir de los datos inicialmente introducidos, de forma que la
probabilidad de equivocacin en operaciones aritmticas queda completamente anulada.
En un principio encontrars este sistema de generar las mscaras o plantillas de los asientos
un poco complicado, pero cuando introduzcamos los primeros datos vers como no
presentan grandes problemas. Adems intentaremos guiarte paso a paso por las distintas
posibilidades que esta opcin posee. Para ello, adems de sencillos ejemplos hemos
configurado cuadros que te resultarn muy prcticos para la introduccin de los distintos
datos que formarn parte de la mscara.
Para poder acceder a la ventana donde podemos crear los asientos predefinidos debemos
escoger en la barra men el men Financiera, dentro de este men la opcin Opciones
de diario, y Predefinicin de asientos.
Para dar de alta un nuevo asiento modelo debemos hacer clic sobre la opcin
<<Aadir>>. Seguidamente nos aparece una ventana donde establecemos el nmero que
le vamos a adjudicar a este asiento modelo, nmero que despus nos servir para llamar a la
mscara cuando estemos introduciendo asientos. Igualmente aparecer un breve
comentario de lo que va a recoger dicho asiento, y una opcin denominada Encadenar que
se utilizar cuando queramos relacionar dos asientos predefinidos.
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Supongamos que vamos a crear un asiento modelo para registrar un asiento simple de un
pago en efectivo a un proveedor. La descripcin que utilizaramos para dicho asiento sera
por ejemplo: <<Pago en efectivo a proveedores>>. Como nmero le adjudicaramos el
que le correspondiese dentro del orden que tengamos establecido.
Una vez establecido estos primeros parmetros del asiento modelo debemos comenzar a
introducir los datos que formarn parte de dicho asiento. Para ello debemos hacer clic
sobre el icono <<Acceso a partidas>> y nos aparecer la siguiente pantalla:
Cuadro de dilogo Partidas asientos predefinido
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En ella debemos hacer clic sobre el icono <<Aadir>> y aparece la ventana siguiente:
Antes de comenzar a explicar el proceso de introduccin de datos vamos a hacer una

explicacin acerca de los distintos elementos que forman esta ventana y de las posibilidades
de cada uno de ellos.
-
Subcuenta: en este apartado es donde debemos introducir el cdigo de la

subcuenta del registro. Presenta tres alternativas:
a) Fija: obliga a introducir el cdigo de la subcuenta.

b) Variable: introduciremos el cdigo de la subcuenta en el momento en que
introduzcamos el asiento en el libro Diario.
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c) Definida: en este caso se escoger el cdigo de una subcuenta que anteriormente

ya hemos introducido en algn registro y que ahora podemos volver a utilizarla
introduciendo el cdigo de su variable.
-
Importe: este espacio est reservado para introducir el importe del registro. Est
compuesto de las siguientes opciones.
a) Nmero: introducimos el importe a la hora de introducir el asiento en el libro

Diario.
b) Frmula: el importe se calcula mediante una frmula en la cual intervienen
diferentes variables numricas de distintos registros ( es ideal para crear mscaras de
asientos relacionados con tantos por cientos)
c) Cuadre de asiento: la subcuenta que tenga asignado este tipo de importe ser la
que cuadre el asientos, por lo cual el programa le adjudicar el importe que le
corresponda.
Partida: en esta opcin definiremos qu partida o registro es deudor o acreedor.

Para ello debemos seleccionar alguna de las dos opciones que presenta el espacio
reservado para la partida.
Concepto: en este apartado introducimos el concepto que acompaa al asiento,

puede ser:
a) Fijo: donde nos vemos obligados a introducir un concepto cuando estamos

creando la mscara.
b) Variable: se introduce el concepto cuando introduzcamos el asiento en el libro
Diario.
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c) Anterior: se utiliza para decirle al programa que deseamos utilizar el mismo

concepto que el registro anterior.
Proyecto y Documento: estos dos valores los dejaremos en blanco, pues slo se
utilizan en el caso de llevar un control analtico de la contabilidad.
Contrapartida: espacio reservado para indicar la contrapartida del registro.

Presenta las mismas opciones que la subcuenta, por lo que no vamos a repetirlo.
Adems de estas opciones que hemos explicado, podrs observar que en la ventana
aparecen una serie de datos de los cuales no hemos hablado, como son: nmero de variable
subcuenta, nmero variable numrica, etc. Estos datos los ir introduciendo
automticamente el programa y nos servirn para, en el caso de haber establecido algunos
de los daos explicados anteriormente de forma variable, coger el cdigo que le pertenezca a
dicha variable.
Este proceso debemos repetirlo tantas veces como registros formen el asiento. Una vez
establecido el primer registro debemos hacer lo mismo para el segundo ( en el caso de un
asiento simple) o para los restantes, si se trata de un asiento compuesto.
Veamos con un ejemplo como funciona esta opcin . Volvamos al ejemplo anterior. El
asiento sera: <<Pago en efectivo a proveedores>> donde el cdigo del proveedor
puede variar y la cantidad no la sabremos hasta no realizar el pago. Primeramente debemos
entrar en la ventana de trabajo, para ello ya sabe que deber seleccionar el men
Financiera, la opcin Opciones de Diario y el apartado Predefinicin de asientos.
Seguidamente debemos dar de alta al nuevo registro. Se le adjudicar el nmero 1 y como
descripcin llevar: <<Pago a proveedores>>.
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Ya estamos en condiciones de establecer los parmetros del primer registro, para ello se
deber hacer clic sobre el botn <<Acceso a Partidas>> e introducimos.
Subcuenta
Partida
Importe
Concepto
Contapartida
Variable
Debe
Nmero
Fijo
Fija
Pago
a 570
proveedores
Una vez establecido estos datos hacemos clic sobre el botn <<Aceptar>> y aadiremos
un segundo registro con los siguientes datos:
Subcuenta
Partida
Importe
Concepto
Contrapartida
Definida 2
Haber
Cuadrar
Anterior
Definicin 1
Asiento
Observa como el cdigo de la subcuenta y el cdigo de la contrapartida de este segundo

registro no se han introducido como datos, si no que hemos utilizado los <<comodines>>
establecidos por el programa, es decir, las opciones <<definidas>>. Con ello conseguimos
ahorrarnos el trabajo de introducir nuevamente estos datos que son repetitivos: definida n
2 ser el cdigo de caja, y definida n 1 cdigo del proveedor ( estos cdigos de partidas
definidas las adjudica el programa automticamente).
Cuando utilicemos esta mscara en la introduccin de asientos en el Diario, deberemos
establecer el cdigo de la subcuenta deudora, que no en todos los caso de pago a un
proveedor es el mismo cdigo y el importe que corresponde a dicho pago, el resto de datos
los introduce automticamente el programa.
Los asientos compuestos, es decir, con ms de dos registros, debern introducirse de la
misma forma, dando de alta primeramente los registros que aparecen como partidas
deudoras y despus las que aparecen como partidas acreedoras.
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Veamos con un ejemplo como sera la mscara del siguiente asiento:

<<Compra de mercaderas, con el 16% de IVA, al contado>>
Subcuenta
Partida
Importe
Concepto
Fija
Debe
Nmero
Variable
6000000
Fija
Compra s/fra.
Debe
4720000
Definida
Contrapartida
Frmula
Anterior
N 1* 0,16
Haber
Cuadro asiento
Frmula
N1
Anterior
2
Expliquemos un poco este asiento:
-
La primera subcuenta deudora de la subcuenta ( 600) Compras de mercaderas

( variable de subcuenta-1, variable numrica-1), que tendr su anotacin en el
Debe, un importe numrico, que desconocemos por el momento, un concepto
variable y una contrapartida fija ( variable subcuenta-2), que ser la cuenta
570) caja ( los nmeros de variables subcuenta los establece el programa).

-
La segunda subcuenta deudora es (472) H.P. IVA soportado que tendr su

anotacin en el Debe, el importe ser una frmula obtenida de aplicar el 16% a la
variable numrica 1, es decir el importe de la subcuenta (600) Compras de
mercaderas. El concepto ser el mismo del registro anterior, la contrapartida ser
la misma que establecimos para la subcuenta anterior, por ello est definida como la
variable 2 y la base imponible ser una frmula, que no es otra que la variable
numrica 1, es decir, el importe de la subcuenta ( 600) Compras de mercaderas.
La subcuenta acreedora es la subcuenta de bancos. Este dato fue ya introducido

como contrapartida de la cuenta ( 600), por ello ahora introducimos el cdigo de
subcuenta definido con la variable subcuenta n 2. Ir anotada en el Haber, el
importe se calculara de la forma ms rpida: indicando que se trata de la cuenta que
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cuadra el asiento; el concepto seguir siendo el mismo y la contrapartida, la

subcuenta fija (600) ( definida 1).
Cuando llamemos a este asiento predefinido en el proceso de anotacin de asientos, slo
tendremos que introducir el importe de la compra y el nmero de factura de la operacin.
El resto es calculado por CONTAPLUS y anotado directamente en el libro Diario.
Como podrs observar el proceso de creacin de mscaras es sencillo, aunque tenemos que
tener muy claro el asiento que deseamos realizar y como obtener los resultados de los
registros que lo conforman.
Las posibilidades que nos ofrece el programa son ilimitadas, pudiendo crear mscaras
complicadas o extensas para asientos donde intervengan varios registros.
Al final, cuando ejecutemos el asiento predefinido, ste nos ahorrar tiempo y contribuir a
que ste trabajo sea ms fiable, pues los clculos los realiza automticamente el programa.
RESUMEN
La barra de men de ContaPlus est compuesta por 10 mens distintos, los ms utilizados
son:
GLOBAL, con las opciones:
Fecha de trabajo.
Seleccin de empresa.
Datos de empresas.
Terminar.
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FINANCIERA, con las opciones:
Plan General Contable.
Opciones de Diario.
Balances.
Vencimientos.
Opciones de IVA.
Fin de ejercicio.
Configuracin
Banca electrnica.
PRESUPUESTO, con las opciones:
Plan presupuestario.
Presupuestos anuales.
Modificacin del plan.
ANALTICA, con las opciones:
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Departamentos.
Proyectos.
Mover proyectos en Diario.
Mayor analtico.
Suma y Saldos analtico.
INVENTARIO, con las opciones:
Gestin inventario.
Amortizaciones.
Cdigo y tablas.
CHEQUES, con las opciones:
Gestin cheques.
Emisin
Paso a contabilidad.
Configuracin de formatos.
INFORMES, con las opciones:
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Estadsticas e informes.
Grficos.
H. Clculo Excel.
Mapa.
TIL, con las opciones:
Organizacin de ficheros.
Herramientas.
Perfiles de usuario, colores, perifricos.
Importacin.
Avisos de inicio.
Conversiones a EURO.
La barra de herramientas presenta los siguientes iconos:
Opciones empresa.
Configuracin PGC.
Subcuentas.
Proyectos.
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Movimientos CC.
Banca electrnica.
Asientos.
Punt./Casac.
Diario.
Mayor.
Gestin del conocimiento.
Sumas/ Saldos.
Presentacin Telemtica.
Divisas.
Grficos.
Predefinidos.
Bsquedas atpicas.
Vencimientos.
Inventario.
Cheques.
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Terminar.
La introduccin de apuntes contables es el proceso ms usado a lo largo del ejercicio

econmico. Para acceder a la pantalla donde introduciremos los apuntes tenemos dos
opciones:
-
Seleccionar el men Financiera/ Opciones de Diario y clic en Gestin de

asientos.
Seleccionar el icono <<Asientos>>.
En la pantalla que aparece es posible dar de alta nuevos apuntes ( botn Aadir), modificar
los ya registrados ( botn Modificar), imprimir los que queramos ( botn Imprimir),
Podemos acceder al Punteo y Casacin de dos formas distintas:
-
Desde el men Financiera/ Opciones de diario/ Punteo/ Casacin
Accionar el icono de acceso directo de la barra de herramientas Punteo/

Casacin.
Mediante la Casacin de asientos conseguimos relacionar directamente asientos que de

alguna forma dependan unos de otros.
En el ejercicio normal de una actividad contable, hay ocasiones en las que es necesario
comprobar asientos o partidas, para ello utilizamos el Punteo.
Para poder controlar y gestionar los pagos y los cobros a realizar en una fecha determinada,
contamos con la opcin denominada Vencimientos.
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Podemos anular de forma completa un asiento en activo ( icono Papelera), o un asiento

actualizado ( icono Eliminacin de asiento) o anular de forma parcial un asiento activo (
hacer clic sobre el registro a anular y clic sobre icono Eliminar).
Tambin podemos modificar asientos actualizados (icono Modificar) o asientos en activo (
hacer clic en el registro a modificar y clic en el icono Modificar).
En el manejo diario de la contabilidad, nos encontramos con asientos en los que
intervienen siempre las mismas subcuentas, esto supone que en la introduccin rutinaria de
asientos del mismo tipo se repitan una serie de datos que son duplicados una y otra vez, lo
que nos obliga a perder tiempo en su introduccin. Con el fin de evitar esa prdida de
tiempo, ContaPlus incorpora los llamados Asientos Predefinidos.
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1. Continuando con la empresa <<MOBSUR, S.A.>>, creada en la unidad anterior;
llevaremos un control sobre los vencimientos de los pagos y los cobros que debamos
realizar. Igualmente realizaremos la casacin de las partidas que estn relacionadas de
alguna forma. Esta casacin se producir por medio de la opcin <<Casacin documentos
y subcuentas>> y se realizar al final de cada mes.
En cada uno de los asientos te ir indicando los distintos vencimientos que se han de
producir a lo largo del ejercicio econmico y el nmero de documentos a que corresponde
cada operacin, para que establezcas dichos datos y realices la casacin y los asientos de
vencimientos de forma automtica.
Igualmente, y al final de estos ejercicios, aparecen los asientos predefinidos que tendrs que
introducir para su posterior utilizacin en la gestin de asientos. Se trata de dos asientos
que nos servirn para realizar los cobros de los clientes y los pagos a los proveedores,
incluyendo un descuento por pronto pago.
As pues, debers crear en primer lugar estos asientos predefinidos y a continuacin
introducir el asiento de apertura y los asientos de gestin del mes de enero de la empresa
<<MOBSUR, S.A.>>.
La empresa << MOBSUR,S.A.>> de Mlaga, dedicada a la venta de muebles, presenta el
da 1 de enero de 2003 el siguiente patrimonio:
- En efectivo .............................................................................................................. 310,12
- En el Banco Central ............................................................................................. 1.418,39
- En el Banco Zaragozano ..................................................................................... 1.893,19
- Los muebles de oficina tienen un valor de ....................................................... 1.803,04
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- Tiene muebles para vender por un valor de ..................................................... 1.803,04

- Tiene un local valorado en .................................................................................. 4.988,40
- Tiene un camin de reparto valorado en ......................................................... 3.912,59
- Debe al banco, por un prstamo a 15 meses.................................................... 1.141,92
-Por reparaciones debe ................................................................................................ 480,81
- Por la venta a c/p de un ordenador le deben ...................................................... 300,51
- Debe a un empleado, ( fecha vencimiento05-03, n doc. N12)........................ 540,91
- La amortizacin de inmovilizado es de .............................................................. 721,21
- Debe a los proveedores:
MECASUR (nmero documento FP99) ................................................................ 162,27
MOBCROM (nmero documento FP100)............................................................. 601,01
MERAMAS (nmero documento FP101) .......................................................... 1.322,23
- Los clientes le deben:

MUEBLES ROMAN (nmero documento FC86) .............................................. 219,37
MUEBLES LOPEZ (nmero documento FC87) ................................................ 270,46
SUPERMUEBLE( nmero documento FC88)..................................................... 721,21
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Movimientos del mes de enero de 2003:

-
Da 2: Compramos mercaderas a MERCASUR por 601,01 ( +16% IVA) segn

factura n 320 (nmero de documento FP1). Le pagamos 180,30 al contado, y el
resto a crdito.
Da 3: Vendemos mercaderas segn factura 414 ( nmero de documento FP1) pro

901,52 (+ 16% IVA) que nos pagan en efectivo.
Da 3: Pagamos en efectivo lo que debamos de la compra del da 2 ( nmero

documento FP1), por lo que nos hacen un descuento por pronto pago de 93,16
(+16% IVA)
Da 5:Pagamos en efectivo lo que debamos al empleado. ( Aplicar Vencimiento).
Da 7: Vendemos mercaderas por 1.803,04 ( +16% IVA) a MUEBLES LOPEZ,

segn factura n 415 (nmero documento FC2). Nos pagan 150,25 E al contado y
el resto nos lo dejan a deber..
Da 8: MUEBLES LOPEZ nos devuelve gnero por valor de 307,72 (+16 %

IVA) de la compra del da 7 ( nmero documento FC2).
Da 9: Realizamos un servicio de transporte de otra empresa, por lo que cobramos

en efectivo 270,46 (IVA incluido 7 %), segn factura n 416 (nmero
documentos FS1).
Da 17: Vendemos mercaderas a MUEBLES LOPEZ, segn factura n 417, por

un total de 2710,56 ( +16 % IVA), y nos acepta un efecto con vencimiento 1704-03 (nmero documento FC3).
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Da 19: Negociamos en el Banco Central el efecto del da 17, y nos ingresan en

cuenta el importe total segn extracto n 2801 (nmero documento E1).
Da 21: El Banco Central nos comunica que los gastos por la negociacin del
efecto del da 19 ascienden a 27,05 ,segn extracto n 1836 ( nmero documento
E2).
Da 22: Compramos mercaderas a MERAMAS por 1.923,24 ( +16% IVA) segn

factura n 630 (nmero documento FP2). Pagamos 150,25 con un taln del
Banco Zaragozano, en efectivo 300,51 y el resto lo dejamos a deber.
Da 25: Vendemos mercaderas a crdito a SUPERMUEBLE, segn factura n 418

(nmero documento FC4), por un total de 1.923,24 (+16% IVA).
Da 27: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo la compra del da 25, por lo que le
hacemos un descuento de 157,65 ( 16% IVA incluido9 (nmero documento
FC4).
Da 27: Devolvemos a MERAMAS gnero por valor de 338,37 (+16% IVA) de

compra del da 22 ( nmero documento FP2).
Da 28 : Vendemos gneros al contado segn factura n 419 por 270,46
(+16
% IVA) ( nmero documento FC5).

-
Da 31: Pagamos a los empleados con talones del Banco Zaragozano un total de
1.352,28 de las cuales hay que descontar 210,35 de seguros y 146,05 de
I.R.P.F.(nmero documento N1).
Asientos predefinidos:
Cobro cliente al contado con descuento por pronto pago:
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Subcuenta
Partida
Importe
Concepto
N.
Compartida
Documentos
Fija
Debe
5700000
Cuadre
Fijo
asiento
Cobro
Base
imponible
Variable
Variable
cliente
Fija
Debe
Nmero
Anterior
Anterior
Definida 2
Debe
Frmula
Anterior
anterior
Definida 2
Anterior
Anterior
Definida 1
6650000
Fija
4770016
Definida 2
N1
N 1*0.16
Haber
Nmero
Pago proveedores al contado con descuentos por pronto pago:

Subcuenta
Partida
Importe
Concepto
N.
Compartida Base
Documento
Variable
Debe
Nmero
Fijo
Variable
Pago
imponible
Fija
5700000
Proveedor
Fija
Haber
Nmero
Anterior
anterior
Definida 1
Haber
Frmula
Anterior
Anterior
Definida 1
Anterior
Anterior
Definida 1
7650000
Fija
4720016
Definida 2
N2
N2*0.16
Haber
Cuadre
asiento
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UNIDAD DIDCTICA 3
EL IVA Y SU CONFIGURACIN
Presentacin
En esta unidad didctica estudiaremos las opciones de IVA que recoge los libros de
facturas emitidas y recibidas, los modelos de Hacienda y la realizacin del asiento de
regularizacin del IVA de forma automtica. Tambin se tratar la opcin configuracin en
la que se podrn crear distintas tablas auxiliares que son utilizadas en distintos puntos del
programa.
Adems de las opciones del men Presupuestos y Analtica, que nos permiten controlar la
Contabilidad Analtica a travs de un sistema de departamentos y proyectos.
Temporalizacin
3 horas.

Conocer las opciones de IVA.
Obtener el libro de facturas recibidas y emitidas.
Realizar declaraciones trimestrales y mensuales del IVA.
Contabilizar el asiento de regularizacin del IVA de forma automtica.
Familiarizarse con los mens Presupuesto y Analtica, y con las opciones que engloban.
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1. Opciones de IVA.
2. Configuracin.
3. Presupuesto.
4. Analtica
Resumen.
OPCIONES DE IVA
Vamos a ver ahora la problemtica del Impuesto sobre el Valor Aadido desde el punto de
vista de una contabilidad informatizada y la forma de obtener todos los listados necesarios.
Para acceder a esta opcin debemos activar el men Financiera/Opciones de IVA. Las
opciones que contiene son:
Facturas recibidas.
Facturas emitidas.
Modelo 300-320.
Modelo 347.
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Modelo 349.
Modelo 390.
Datos de los modelos.
Configuracin de los modelos.
Configuracin de cartas.
Modelos de Hacienda 300-347.
Asiento de regularizacin.
Las dos primeras opciones configuran los denominados <<Diarios de Compras- Ventas de
IVA>>, cuya obligatoriedad corresponde a aquellos empresarios o profesionales sujetos
pasivos del Impuestos sobre el Valor Aadido.
De esta forma, en cuanto al libro registro de facturas recibidas encontramos que:
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1. Los sujetos pasivos del Impuesto sobre el Valor Aadido debern numerar
correlativamente
todas
las
facturas
documentos
de
aduanas
correspondientes a bienes adquiridos o importados y servicios recibidos en

el ejercicio de su actividad empresarial o profesional, as como las dems
adquisiciones de bienes o presentaciones de servicios recibidos.
2. Los documentos y operaciones a que se refiere el nmero anterior se
anotarn en el libro registro de facturas recibidas, en las que costarn una
por una las facturas recibidas y, en su caso, los documentos de aduanas,
reflejando su nmero de recepcin, fecha, nombre y apellidos o razn social
del proveedor, etc.
3. Cuando las facturas sean de importe inferior a 300.51 , podr anotarse un
asiento resumen global, de las recibidas en la misma fecha, en el que se
harn constar los nmeros de las facturas.
En cuanto al libro de facturas emitidas:
1. Toda persona sujeta al impuesto deber llevar y conservar un libro registro de
facturas o documentos anlogos expedidos, en el que se anotarn, con la debida
separacin, las operaciones sujetas al impuesto.
2. Se inscribirn, una por una, las facturas o documentos anlogos emitidos,
reflejando el nmero, fecha, cliente, base imponible, tipo tributario y cuota
repercutida, y las dems operaciones sujetas al impuesto.
Los sujetos pasivos podrn sustituir la anotacin individualizada de las facturas a que se
refiere el nmero anterior por la que asientos resmenes en las que se har constar la fecha,
nmeros, base imponible global, tipo impositivo y cuota global de facturas numeradas
correlativamente y expedidas en la misma fecha cuyo importe total conjunto, IVA incluido
no exceda de 1502,53 .
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1. Facturas recibidas
La primera de las opciones de este apartado, facturas recibidas, presenta una ventana de
forma inicial de parmetros para el listado oficial, como la que se visualiza a continuacin:
Los campos que componen esta ventana son los siguientes:
Numeracin: este campo tiene las siguientes opciones:
Existente: esta opcin se emplear en el caso de que el operador est

efectuando la entrada de este dato al momento de introduccin de la
factura.
Pgina 87
Automtica: el programa efecta una numeracin automtica de las

facturas encontradas en el perodo, comenzando por un primer nmero
cuyo valor se introduce a continuacin.
Primer N: solamente ser necesaria su introduccin si en la opcin

anterior de numeracin se ha optado por automtico.
Sin serie de facturacin : se activar al seleccionar la numeracin

automtica. Al marcar esta opcin sacar el listado de facturas sin la serie y
ordenado por fechas. Para que esta opcin est activa, se debe hacer
marcado <<Acceso a serie de facturacin>> en Global / Seleccin de
empresa/ Opciones de empresa.
Orden por documento: esta opcin hace que el listado salga ordenado por
documento. Si se ha seleccionado la numeracin automtica, el programa
ordenar el listado por documento y a continuacin numerar
correlativamente las facturas.
Periodo de fechas: con los campos <<Fecha inicial>> y <<Fecha final>> del
listado que contempla el rango de fechas.
Opciones de IVA: facturas que aparecern en el listado ( tipos):
Operaciones interiores.
Importaciones.
Adquisiciones intracomunitarias.
Rgimen especial Agricultura, Ganadera y Pesca.
Pgina 88
Regularizacin por Inversiones.
Deducc. Inver. Sujeto Pasivo.
Formato: diferentes formatos para el listado por impresora:
Con documento.
Con total factura.
Con NIF.
Con N asiento.
Importe en Euros.
Filtro % IVA: permite sacar un listado de facturas de un mismo porcentaje de

IVA.
Valores iniciales: en el ltimo recuadro, de toma de datos, habrn de introducirse

aquellos datos iniciales de suma y sigue, del listado anterior, para que ContaPlus
tenga en cuenta datos como pgina Base e IVA anteriores. Esta deber hacerse en
caso de estar realizando un listado de facturas recibidas en un perodo distinto al
inicial.
Al finalizar de completar esta ventana, hacemos clic en el botn <<Aceptar>> obteniendo

la salida de la informacin, como en el resto de los listados que configuran este programa,
en dispositivos diferentes: pantalla, impresora o fichero.
El listado que se obtiene ofrece la siguiente informacin:
-
Tipo de factura: aparecern solamente aquellos tipos que han sido requeridos
mediante la correspondiente <<marcacin>> al momento de solicitar el listado (
Pgina 89
recuerda
que
haba varios tipos:
operaciones interiores,
importaciones,
regularizacin, etc.).
-
Nmero de factura: en esta columna aparecern los nmeros de orden dados a las
facturas en el momento de su introduccin en contabilidad o el correlativo
asignado por el programa a partir del primero introducido como dato.
Fecha: fecha del asiento de la factura.
Subcuenta: en este caso deber ser la del proveedor o acreedor.
Base imponible: introducida en la factura al momento de efectuar el asiento en el

Diario.
Porcentaje de IVA: que se ha aplicado.
Importe del IVA: importe calculado de aplicar el % correspondiente sobre la base

imponible.
Pgina 90
2. Facturas emitidas
La segunda de las opciones del programa, presenta una pantalla de toma inicial de
parmetros para el listado oficial igual a la que vemos en la siguiente figura:
Los campos que componen esta ventana son los siguientes:
Numeracin: este campo tiene las siguientes opciones:
Existente: esta opcin se emplear en el caso de que el operador est

efectuando la entrada de este dato al momento de introduccin de la
factura.
Automtica: el programa efecta una numeracin automtica de las

facturas encontradas en el perodo, comenzando por un primer nmero
cuyo valor se introduce a continuacin.
Pgina 91
Primer N: solamente ser necesaria su introduccin si en la opcin

anterior de numeracin se ha optado por automtico.
Sin serie de facturacin: se activar al seleccionar la numeracin

automtica. Al marcar esta opcin sacar el listado de facturas sin la serie y
ordenado por fechas. Para que esta opcin est activa, se debe haber
marcado, <<Acceso a serie de facturacin>> en Global/ Seleccin de
empresa/ Opciones de empresa.
Orden por documentos: esta opcin hace que el listado salga ordenado
por documento. Si se ha seleccionado la numeracin automtica, el
programa ordenar el listado por documento y a continuacin numerar
correlativamente las fechas.
Periodo de fechas: con los campos <<Fecha inicial>> y <<Fecha final>> del
listado que contempla el rango de fechas.
Opciones de IVA: facturas que aparecern en el listado ( Tipos):
Rgimen General.
Adquisiciones intracomunitarias.
Entregas intracomunitarias exentas.
Exportaciones.
Deven. Inver. Sujeto Pasivo.
Pgina 92
Slo recargo de equivalencia.
Formato: diferentes formatos para el listado por impresora:
Con documento.
Con total factura.
Con NIF.
Con N asiento.
Importe en Euros.
Filtro % IVA: permite sacar un listado de facturas de un mismo porcentaje de IVA

y/o recargo de equivalencia.
Valores iniciales: en el ltimo recuadro, de toma de datos, habrn de introducirse

aquellos valores iniciales de suma y sigue , del listado anterior, para que ContaPlus
lleve el control de los datos obtenidos en listados de periodos anteriores. Estos
valores iniciales de suma y sigue son:
Base imponible.
Recargo.
IVA.
Pgina.
Pgina 93
Al finalizar de completar esta ventana, hacemos clic en el botn <<Aceptar>> obteniendo

la salida de informacin, como en el resto de los listados que configuran este programa, en
dispositivos diferentes: pantalla, impresora o fichero.
El listado que obtiene ofrece la siguiente informacin:
-
Tipo de factura: aparecern solamente aquellos tipos que han sido requeridos
mediante la correspondiente <<marcacin>> al momento de solicitar el listado (
recuerda
que
haba varios tipos:
operaciones interiores,
importaciones,
regularizacin, etc.).
-
Nmero de factura: en esta columna aparecern los nmeros de orden dados a las
facturas en el momento de su introduccin en contabilidad o el correlativo
asignado por el programa a partir del primero introducido como dato.
Subcuenta: en este caso deber ser la del proveedor o acreedor.
Base imponible: introducida en la factura al momento de efectuar el asiento en el

Diario.
Porcentaje de IVA: que se ha aplicado.
Importe del IVA: importe calculado de aplicar el % correspondiente sobre la base

imponible.
Pgina 94
3. Modelo 300-320
Declaraciones trimestrales- mensuales del IVA.
Los parmetros que componen la pantalla de introduccin de datos para la obtencin de
este documento son los que se muestran en la siguiente figura:
Pgina 95
Tipo
Se puede seleccionar entre borrador y oficial. Seleccionando el modelo oficial podrs a la
vez elegir cul de los dos modelos deseas, el 300 el 320.
Tipo borrador: presenta la informacin del modelo seleccionado en formato

borrador, por el dispositivo seleccionado.
-Tipo oficial: presentacin de la pantalla por la cual se establecer el tipo de formato

de papel que se vaya a utilizar y los mrgenes del papel. Se podrn cambiar la
impresora, configurarla, cancelar o imprimir.
Presentacin Telemtica
Mediante esta nueva opcin, ContaPlus generar los ficheros y firma digital necesarios
para la presentacin Telemtica de los Modelos 300 320.
-
Fecha inicial y final: intervalo de fechas para realizar el listado.
Datos complementarios: estos datos pueden rellenarse cuando se selecciona el

modelo oficial.
Importe en Euros: esta casilla puede seleccionarse cualquiera que sea el tipo que
hayamos seleccionado , y nos permite presentar los importes en Euros.
Pgina 96
4. Modelo 347
Declaracin anual de operaciones con terceros ( figura siguiente):
Los parmetros que componen la pantalla de introduccin datos para la obtencin de este
documento son:
-
Modelo borrador/ Modelo oficial ( impresin- soporte): estos campos son

excluyentes.
Periodo de fechas. Fecha inicial y final para realizar el listado.
Tipo: en este apartado podemos encontrar:
Compras: listado de proveedores/ acreedores con saldo mayor a 3005,06

o el que nosotros pongamos en el apartado correspondiente.
Ventas: listado de clientes con saldo mayor a 3005,06 o el que nosotros

pongamos en el campo correspondiente.
Pgina 97
Mediacin: listado de con saldo mayor a 300,51 o el que nosotros

pongamos en el campo correspondiente. La cuenta de mediacin es la
cuenta de clientes o proveedores que operan con nosotros en rgimen de
mediacin ( ejemplo: los colegios profesionales).
Operaciones: en este campo podemos encontrar:
Valor mnimo de la mediacin: importe para la mediacin.
Cuenta de mediacin: nmero de la cuenta que se utilizar para realizar la

mediacin.
Valor mnimo comp./ventas: importe mnimo de las compras-ventas.
Obtener datos sin NIF:
si pulsamos esta opcin saldrn todos los
clientes-proveedoresacreedores cuyo saldo sea mayor que el solicitado en

el listado. Si no pulsamos esta opcin slo saldrn los clientes- proveedoresacreedores
que
tengan
los
datos
del
NIF
en
la
subcuenta,
independientemente de que el saldo sea mayor al que hemos solicitado en el

listado.
Agrupar por DNI-CIF: agrupa en una misma lnea, aquellas subcuentas

de proveedores/ clientes que tengan el mismo DNI-CIF. Esta opcin es
muy til cuando tenemos varias subcuentas con un mismo NIF, con cada
delegacin de un proveedor/ cliente.
Recuperar datos: esta opcin permite recuperar los datos calculados con
anterioridad. De esta forma el usuario puede realizar su modelo, guardarlo y
posteriormente modificarlo si lo desea para que, finalmente, lo obtenga por
el dispositivo deseado.
Pgina 98
Importe en Euros: esta opcin nos permite presentar los importes de

nuestro documento expresados en euros.
El listado que se obtiene ofrece la siguiente informacin:

-
NIF.
Nombre.
Compras.
Ventas.
Este listado recoge los valores de las bases imponibles de las compras/ ventas ms el IVA
de dichas operaciones, siendo stos los datos solicitados oficialmente.
Si se elige el modelo oficial, podrs a su vez definirlo distintos aspectos ( figura siguiente):
Pgina 99
Dispositivo ( Impreso oficial/ Soporte magntico): se elige el medio de

presentacin del documentacin del documento.
Soporte: soporte individual/ Soporte colectivo: se elige el tipo de presentacin del

documento.
Formato: Hoja resumen/ Relacin de declarados: se diferencia entre la hoja

presentacin y el cuerpo del documento.
Formato de hoja resumen: posibilidad de elegir el formato que deseemos

para la hoja. Configurable por el usuario.
Formato relacin declarados: posibilidad de elegir el formato que

deseemos para la relacin de declarados. Configurable por el usuario.
Ajustes: Valores vertical y horizontal, en milmetros, para un perfecto ajuste del

papel oficial.
Ficheros: ruta y nombre donde deseamos guardar el fichero para Soporte

Magntico.
Existen tambin una serie de botones para seleccionar diferentes opciones:

-
Botones Empresas:
Seleccin/ Deseleccin: de empresa para el tipo colectivo.
Localizar empresa: que interviene en el documento.
Pgina 100
Botones Opcin:
Alternar: las impresoras seleccionadas.
Configurar: la impresin con el mdulo de configuracin.
Imprimir: el documento tanto en papel como en soporte magntico.
Ayuda: llama a la ayuda sobre la opcin en la que estamos.
Cuando se pulsa el botn <<Imprimir>>, el programa mostrar una tabla en la cual se

pueden aadir, modificar o eliminar declarados, por si fuera necesario y ejecutar el
documento con el botn <<Imprimir- Exportar>>.
Si se decide enviar la informacin a soporte magntico, se tendr la posibilidad de imprimir
a continuacin la hoja resumen del documento.
5. Modelo 349
Proviene de la Orden de 16 de Marzo de 1993 por la que se aprueba este modelo de

Declaracin Recapitulativa de operaciones intracomunitarias.
Este modelo ( figura siguiente) consta de dos ejemplares, uno para la Administracin y otro
para el interesado. El modelo se compone de una hoja resumen, as como de hojas
interiores
correspondientes
entregar
intracomunitarias
exentas,
adquisiciones
intracomunitarias sujetas y a rectificaciones que afecten a unas y a otras.
Pgina 101
Cuadro de dilogo Documento 349
En cuanto a la obligatoriedad de presentacin de este documento, estarn obligados a su

presentacin los sujetos pasivos del Impuesto sobre el Valor Aadido que hayan realizado
entregas o adquisiciones intracomunitarias de bienes en los trminos del Art.79 del
Reglamento del Impuesto sobre el Valor Aadido.
Dentro de ella se consignar la relacin de adquirientes identificados como sujetos pasivos
del IVA en otros Estados miembros a los que se hayan efectuado entregas
intracomunitarias de bienes exentos.
Los parmetros que componen la pantalla de introduccin de datos para la obtencin de
este documento son:
Pgina 102
Modelo borrador/ Modelo oficial ( impresin- soporte): estos campos son

excluyentes.
Periodo de fechas: fecha inicial y final para realizar el listado.
Tipo: adquisiciones o entregas.
Opciones:
Valor mnimo Adquisiciones/ Entregas.
Obtener datos sin NIF: si pulsamos esta opcin saldrn todos los
clientes- proveedores- acreedores cuyo saldo sea mayor que el solicitado en
el listado. Si no pulsamos esta opcin slo saldrn los datos del NIF en la
subcuenta, independientemente de que su saldo sea mayor al que hemos
solicitado en el listado.
Agrupar por DNI-CIF: agrupar en una misma lnea, aquellas subcuentas

de clientes- proveedores- acreedores que tengan el mismo DNI- CIF. Esta
opcin es muy til cuando tenemos varias subcuentas con un mismo NIF
por cada delegacin de un proveedor- cliente.
El listado que se obtiene ofrece la siguiente informacin.
NIF
Nombre.
Compras.
Ventas.
Pgina 103
Si se elige el modelo oficial, podrn a su vez definir distintos aspectos ( siguiente figura):
Impresos oficial/ Soporte magntico: se elige el medio de presentacin del

documento.
Soporte individual/ Soporte colectivo: se elige el tipo de presentacin del

documento..
Hoja resumen/ Relacin de declarados: posibilidad de imprimir la hoja

resumen y la relacin de declarados de forma optativa.
Formato hoja resumen: posibilidades de elegir el formato que deseemos para la

hoja. Configurable por el usuario.
Pgina 104
Formato relacin de declarados: posibilidad de elegir el formato que deseemos

para la relacin de declarados. Configurable por el usuario.
Ajustes: Valores vertical y horizontal en milmetros, para un perfecto ajuste del

papel oficial.
Fichero: ruta y nombre donde deseamos guardar el fichero para soporte

magntico.
Existen tambin una serie de botones para seleccionar diferentes opciones dentro de este
modelo oficial:
-
Botones Empresa:
Seleccin/ Deseleccin: de empresa para el tipo colectivo.
Localizar empresa: que interviene en el documento.
Botones Opcin:
Alternar: las impresoras seleccionadas.
Configurar: la impresin con el mdulo de configuracin.
Imprimir: el documento tanto en papel como en soporte magntico.
Cuando se activa el botn Imprimir, el programa mostrar una tabla en la cual se pueden
aadir, modificar o eliminar declarados, por si fuera necesarios y ejecutar el documento con
el botn <<Actualizar>>.
Pgina 105
Si se decide enviar la informacin a soporte magntico, se tendr la posibilidad de imprimir

a continuacin la hoja resumen del documento.
Ayuda: llama a la ayuda sobre la opcin en la que estamos.
6. Modelo 390
Desde esta opcin se realiza la presentacin de la declaracin resumen anual del IVA.
La declaracin- resumen anual es una declaracin tributaria que contiene las operaciones
realizadas a lo largo del ao natural relativas a al liquidacin del Impuesto sobre el Valor
Aadido.
Para poder imprimir el modelo resumen anual 390 ( siguiente figura) es necesario haber
generado previamente los modelos oficiales trimestrales del IVA.
Pgina 106
Los campos a rellenar en esta pantalla son los siguientes:
Borrador: presenta la informacin del modelo seleccionado en formato borrador,

con la posibilidad de elegir la moneda de presentacin. Podrs asimismo visualizar
los datos tanto por pantalla como por impresora.
Oficial: realiza la presentacin oficial del documento seleccionado, tanto en los

formatos papel preimpreso como papel en blanco. Para su correcta obtencin se
debern completar los datos estadsticos y de representantes necesarios.
Pgina 107
Papel en blanco: con esta opcin se podr lanzar la impresin en papel en blanco
sin necesidad de adquirir un impreso oficial una vez comprobadas y solventadas las
posible incidencias.
Papel preimpreso: esta opcin permite lanzar la impresin en papel oficial, con la
posibilidad de marcar y/ o desmarcar las hojas a imprimir y seleccionar el formato
adecuado del modelo.
Recuperar datos: esta opcin recuperar los datos calculados con anterioridad. De
esta forma, el usuario puede realizar su modelo, guardarlo y posteriormente
modificarlo.
Clculo: con esta opcin se calcularn los datos necesarios para generar la
declaracin resumen anual del IVA.
Mantenimiento: esta opcin permite comprobar la informacin y si se considera

oportuno realizar las modificaciones pertinentes previas a la generacin del modelo.
7. Datos de los modelos

En este apartado se configuran los datos de la empresa que sern utilizados para la
realizacin de los distintos modelos oficiales.
Esta opcin tambin es accesible desde el men Global/ Datos de empresas, donde se han
explicado todos sus cambos y ventanas con mayor profundidad.
La ventana que ofrece este apartado es la que aparece a continuacin ( figura siguiente):
Pgina 108
El botn <<Imprimir datos generales de identificacin>> permite obtener la hoja de

identificacin de los modelos oficiales.
8. Configuracin de los modelos

En esta opcin se configuran los distintos modelos oficiales, establecido una codificacin
identificativa diferenciando la hoja resumen de la relacin de declarados.
El programa establece una configuracin de los modelos oficiales por defecto, pero el
usuario puede modificar los modelos para adaptarlos a sus necesidades o cambios.
A continuacin reproducimos la ventana que acompaa a esta opcin:
Pgina 109
9. Configuracin de cartas
Permite crear y personalizar tantos formatos de cartas modelos como queramos.

Aqu presentamos su ventana ( figura siguiente):
Pgina 110
Los campos que ofrece esta ventana son:
Cdigo: cdigo alfanumrico de dos dgitos que identifica cada uno de los
formatos de carta que tengamos, permitiendo la creacin de tantos formatos como
carta como queramos.
Descripcin: descripcin de cada uno de los formatos.
Alto: longitud en milmetros del tamao de la carta.
Destacamos dentro de esta ventana:
Pgina 111
Partidas del formato: con este botn se accede a la configuracin de las partidas
del formato activo. Presenta esta ventana ( siguiente figura):
10. Modelos de Hacienda 300-347

Desde esta opcin el usuario podr obtener por impresora los modelos oficiales 300 347,
para ello, ser necesario que, previamente, desde la opcin correspondiente a cada uno de
ellos, se haya obtenido un modelo oficial, bien por impresora, bien por soporte magntico.
Esta opcin ofrece, la siguiente ventana ( figura siguiente):
Cuadro de dilogo Impresin de documentos 300-347
Algunas de sus opciones son:
Pgina 112
Generar tercera copia: para obtener una tercera copia deber marcar esta opcin.
Documento: desde este botn el usuario podr obtener las especificaciones propias
de cada modelo, en el caso de que necesite aclaracin sobre la funcionalidad de esta
opcin.
Incidencia: obtencin de un fichero con formato TXT, donde el usuario podr ver
los motivos por los cuales no ha sido impresos el modelo oficial.
11. Asiento de regularizacin

Con esta opcin se realizan de forma automtica los asientos de regularizacin del IVA
(figura siguiente):
Pgina 113
Datos del IVA: seleccin del modelo de IVA sobre el cual se va a trabajar, as
como el perodo de fechas deseado. ContaPlus pone automticamente el rango de
fechas: trimestral para el modelo 300 y mensual para el modelo 320. Cada vez que
ContaPlus realiza el asiento de regularizacin de IVA, guardar la fecha de la ltima
vez que se hizo en la pestaa <<Parmetros de empresa>>, dentro de
<<Opciones empresa>>. De esta forma, se evita duplicar los asientos de
regularizacin.
Datos del asiento: es un campo opcional. Si no se rellenan, el programa lo har de

forma automtica, poniendo la fecha del ltimo da del mes, as como poniendo en
el concepto del perodo regularizado.
Subcuentas de regularizacin: campos que recogen las subcuentas donde se va a

regularizar el IVA del perodo. El programa propone unas subcuentas, pero estas
pueden ser cambiadas, segn las necesidades de cada usuario.
Botn Pesetas/ Euros: permite realizar el asiento en cualquiera de las dos

monedas..
Compensacin IVA: si existe algn saldo pendiente de compensar de perodos

anteriores, tienes la posibilidad de tenerlo en cuenta en este perodo. Por defecto, lo
tomar de forma automtica aunque puedes meter el importe manualmente. En
caso de no querer compensar, debes desmarcar ambos check.
Una vez seleccionados todos los parmetros, se realiza la regularizacin. En este momento,
el programa presenta una ventana con el asiento propuesto ( figura siguiente):
Pgina 114
Si estamos de acuerdo con el asiento que presenta, aceptas para su paso al Diario. Adems,
desde esta misma ventana, se puede introducir un comentario al asiento.
Una vez realizado el asiento, el programa actualizar la fecha de la ltima regularizacin de
IVA en <<Parmetros de empresa>>, dentro de <<Operaciones de la empresa>>, con
anteriormente citado.
CONFIGURACIN
En este apartado el programa incluye varias tablas auxiliares que son utilizadas en distintos
puntos del programa. Se puede decir que esta opcin es la que se encarga de adaptar las
variaciones legales aparecidas y de prxima aparicin, nuevas normativas y requerimientos
de usuario, lo mximo posible al programa.
Est compuesta de las siguientes opciones ( siguiente figura):
Pgina 115
Tipos de IVA.
Cuentas especiales.
Niveles de desglose.
Conceptos tipo.
Vencimientos tipo.
Divisas.
Pgina 116
1. Tipos de IVA
Hace posible el empleo de diferentes porcentajes ( tipos) de aplicacin, as como reserva,
para posibles variaciones de normativa, algunos de ellos.
De todos es sabido que debido a la actual legislacin ( Ley de IVA, nuevo Plan General
Contable, Adhesin a las normas de la CEE,etc.), existen varios tipos del Impuesto sobre el
Valor Aadido. Estos tipos son fijos y sus valores oscilan entre el 0 y el 16 %.
Mediante esta opcin ( figura siguiente) podremos configurar estos valores de IVA en unas
tablas, asignando diferentes valores de IVA en porcentajes ( hasta con dos decimales) as
como los porcentajes del Recargo de Equivalencia, que puedan corresponder a cada uno.
Cuadro de dilogo Configuracin de los tipos de IVA
La nica restriccin al uso de esta opcin, puede venir por el cambio de los valores en el
transcurso de un mismo ejercicio. Estas variaciones podran afectar principales a los libros
Diarios de facturas emitidas y recibidas.
Pgina 117
Cada empresa podr llevar diferentes porcentajes sin suponer ningn cambio en las dems
empresas que haya definidas en el programa.
2. Cuentas especiales
Permite la asignacin de cuentas a casos o funciones especiales ( siguiente figura):
Cuadro de dilogo cuentas especiales
Podemos asignar cuentas a los diferentes tipos de IVA, definir la cuenta que recoja las
Prdidas y ganancias de un ejercicio, la cuenta del Recargo de Equivalencia, etc. No pienses
en un Plan de Cuentas concreto y cerrado como el que ahora poseemos, sino que mediante
ContaPlus, el usuario puede definirse su propio plan de trabajo. La operativa es sencilla: se
selecciona el registro que desee modificar, se pulsa el icono correspondiente y se introduce
el valor deseado.
Las cuentas a predefinir son:
-
IVA Soportado.
IVA repercutido.
Recargo de Equivalencia.
Pgina 118
Prdidas y Ganancias.
Beneficio ao anterior.
Prdidas ao anterior.
Diferencias negativas de cambio.
Diferencias positivas de cambio.
Diferencias positivas de moneda de moneda extranjera.
Diferencias negativas redondeo euro.
Diferencias positivas redondeo euro.
3. Niveles de desglose
Esta opcin permite predefinir una serie de valores para la obtencin de listados y la toma
de datos del fichero de subcuentas ( en lo referente a descripcin de los diferentes
desgloses). El nivel de desglose ( figura siguiente) depende del numero de dgitos con que
se hayan creado las subcuentas, hasta un mximo de 12.
Pgina 119
Los niveles de desglose seleccionados en esta opcin aparecern por defecto en el Balance
de Sumas y Saldos, aunque se permitir modificarlos.
4. Conceptos tipo
Concepto tipo es un fichero creado para agilizar la introduccin de asientos en el diario
obviando el tedioso trabajo de introduccin del campo concepto en cada lnea de asiento (
figura siguiente). Esta opcin fue debidamente explicada en la unidad didctica 1.
Los campos que aparecen en esta tabla son:

-
Cdigo: cdigo del concepto.
Descripcin: bastar teclear en el campo conceptos del Diario el cdigo

correspondiente al concepto que se quiere introducir y pulsar Intro para que el
programa compruebe la asociacin de ese cdigo con un literal y lo introduzca.
Pgina 120
5. Vencimientos tipo
A fin de poder clasificar y distinguir los tipos de vencimientos, con esta opcin (figura
siguiente) se pueden dar de alta cdigos de dos dgitos alfanumricos, para la posterior
identificacin en la opcin de <<Gestin de vencimientos>>.
Esta opcin se utilizar fundamentalmente para sacar listados de vencimientos por

diferentes tipos.
6. Divisas
De esta tabla (figura siguiente), se puede llevar un completo mantenimiento de las divisas
con las que se trabaje, as como obtener los informes necesarios para tener el control de
nuestras operaciones en moneda extranjera.
Pgina 121
Aadir/ Modificar divisas

Cuando se aade o modifica una divisa, aparece el siguiente cuadro de dilogo con los
siguientes campos (figura siguiente):
Pgina 122
Cdigo: cdigo de la divisa. Pueden utilizarse caracteres alfanumricos, como por

ejemplo el signo $ para denominar al dlar americano.
Zona Euro: seala la divisa como moneda perteneciente a la zona Euro.
Pas: men desplegable con todos los pases y banderas, para una rpida
identificacin y clasificacin.
Descripcin: nombre completo de la divisa.
Nombre moneda: nombre con el cual identificamos a la moneda.
Nombre fraccin: nombre con el cual identificamos la fraccin de la moneda, si la

tuviera.
Smbolo moneda: carcter ASCII que representa el smbolo oficial de la moneda.
Posicin smbolo: determinacin de la posicin del smbolo asociado a la moneda.
Nmero decimales: en este campo se fija el nmero de decimales con el cual

trabaja la moneda.
Formato importe: se puede elegir entre separadores de miles con puntos y

decimales con coma, o viceversa, separadores de miles con comas y decimales con
punto.
Subcuentas de cambio: en estos campos introduciremos las subcuentas asociadas

a esta divisa en las que se recogern las diferencias de cambio.
Cambios: desde esta tabla se controlan todos los tipos de cambio asociados con la
divisa. En la zona no Euro se puede introducir un cambio para cada fecha que
deseemos. La zona Euro slo permite la instalacin del cambio a fecha
01-
01-99.
Pgina 123
Dentro de la ventana << Divisas>>, podemos destacar el botn:

-
Informe de dividas: con un rango de fechas, subcuenta y divisas, se obtienen unos

informes en los cuales se observan las operaciones de las divisas, as como su
estados actuales ( siguiente figura).
Cuadro de dilogo Informe de Divisas
PRESUPUESTO
ContaPlus no se limita a la contabilidad financiera (la estudiada hasta ahora), sino que sirve
igualmente para controlar la gestin de sus empresas.
Por ello se ha incorporado se ha incorporado al programa esta herramienta que de una
forma rpida, fiable y veraz viene a completar el abanico de posibilidades disponibles en
ContaPlus.
Este men est compuesto de las siguientes opciones:
-
Plan presupuestario.
Presupuestos anuales.
Modificacin del plan.
Pgina 124
1. Plan presupuestario
Esta opcin es la primera contenida dentro del men <<Presupuestos>>, y permite
configurar a medida el plan presupuestario que soportar la empresa o empresas que se
estn gestionando (figura siguiente).
No hace falta la creacin de un nuevo plan presupuestario cada vez que cree una empresa,
recuerda la posibilidad de copiar el plan contable de otra empresa explicado en el men
Global. Pero si es la primera vez que estableces un plan presupuestario deber saber como
aadir, modificar y eliminar las subcuentas del mismo.
Cuando creas una nueva empresa, siempre que no hayas copiado el plan contable de otra
empresa, ContaPlus te mostrar la siguiente ventana, si pulsas el botn <<Aadir>>, en la
opcin <<Plan Presupuestario>> (figura siguiente):
Pgina 125
Se deben introducir, una a una, aquellas subcuentas que se deseen contemplar en el plan
presupuestario. Esta opcin dispone de los siguientes campos que se deben cumplimentar:
-
Subcuenta: se introduce el cdigo de la subcuenta al que vamos a dotar de

presupuesto. Incluye la bsqueda incremental.
Los doce meses del ao: aqu se englobarn las cantidades a introducir por
mensualidades. Segn se van introduciendo cantidades en los meses deseados, el
presupuesto anual actualiza su valor.
Total anual: valor nico a introducir por subcuenta. Dicho valor ser dividido en
doce cantidades iguales, modificables por el usuario con actualizacin de su valor
actual automticamente.
Euro: al pulsar esta opcin, todos los importes de la ventana activa aparecern en
euros. Si se pulsa de nuevo, los importes volvern a pesetas. El tipo de cambio
aplicado se configura desde la ventana <<Datos empresa>> dentro de
<<Seleccin de empresa>>.
Pgina 126
La introduccin de subcuenta en el plan presupuestario es realmente simple, slo puede

darse entrada a un valor presupuestario por subcuenta, pudiendo efectuarse como anual o
mensual.
2. Presupuestos anuales
En esta opcin ( siguiente figura) se establecer la informacin contenida en una serie de
campos para que el programa, basndose en stos, muestre por el dispositivo seleccionado
la informacin deseada: pantalla, fichero, impresora email.
Los siguientes campos incluidos en esta ventana son:
Cuadro de dilogo Presupuestos anuales
Subcuenta inicial y subcuenta final: campos utilizados para acotar el rango de

subcuentas que deseamos obtener en el listado.
Pgina 127
Tipo (Saldos y Debe/ Haber): opciones disponibles para la obtencin del listado
segn las necesidades.
Desgloses: aparecern por defecto marcados los definidos en el apartado

<<Niveles de desglose>> de la opcin <<Configuracin>>, del men Financiera.
Modificable por el usuario.
Importe en Euros: permite presentar los importes en euros.
3. Modificacin del plan

Esta opcin y como su nombre indica, permite realizar fcil y cmodamente
modificaciones en las cantidades de los presupuestos, ya sean por porcentaje o mediante
una cantidad fija ( figura siguiente):
cuadro de dilogo Actualizacin plan presupuestario
Esta ventana dispone de los siguientes campos y elementos:

-
Subcuentas iniciales y subcuentas final: en ella se indica el rango de subcuentas

(ambas incluidas) seleccionadas para realizar las modificaciones.
Pgina 128
Incrementos o decrementos: se seleccionar uno de estos dos conceptos, bien para

incrementar o para decrementar los presupuestos de las subcuentas previamente
seleccionadas.
Cantidad o porcentaje: opcin que permite elegir el mtodo en el que vamos a

modificar el Plan presupuestario, bien por cantidad fija, bien por porcentaje.
Valores de la operacin: en este campo incluiremos la cantidad o el porcentaje para

realizar la modificacin. Dependiendo de si la seleccin es por porcentaje o por
cantidad el programa te permitir la introduccin de datos en diferentes campos.
ANALTICA
En ContaPlus, se puede controlar la contabilidad a travs de un sistema de departamentos y
proyectos. La empresas se dividen en departamentos y dentro de estos, en proyectos
individuales. En ContaPlus, las imputaciones de gastos e ingresos se realizan a nivel de
proyecto, con la particularidad de que no pueden existir proyectos independientes, es decir,
se tiene que crear al menos un departamento para utilizar la Contabilidad Analtica en
Contaplus.
Para poder comprenderlo mejor, se puede decir que es lo mismo la cuenta y la subcuenta:
aunque slo exista una cuenta (100) Capital social, para introducir un apunte tenemos que
crear al menos una subcuenta, p.e.: 6.000 (Capital social).
Adems se ha incorporado una opcin que asocia los presupuestos a los proyectos. De esta
forma, se podr lograr un control ms exhaustivo de la evolucin de cada proyecto.
Las opciones que componen el men Analltica son ( siguiente figura):
Departamentos.
Proyectos.
Pgina 129
Mover proyecto en diario.
Mayor analtico.
Sumas y saldos analtico.
1. Departamentos
Como ya se ha mencionado en el principio de este prrafo, ContaPlus establece un
desglose por departamentos y proyectos, que obliga a crear esta estructura para poder luego
imputar los gastos y beneficios realizados por la empresa a los distintos departamentos y
proyectos.
Pgina 130
La estructura que se configurar en las opciones<< Departamentos>> y <<Proyectos>>

debe crearse con un sesglose que te permita vincular los gastos y beneficios de cada
proyecto para observar la contabilidad del departamento al que este asociado.
Se puede crear tantos departamentos como sean necesarios y as gestionar eficazmente la
empresa.
La pantalla de introduccin de datos para la opcin de departamentos es la siguiente (figura
siguiente):
Los campos que la componen son:
Cd: donde se introduce el cdigo del departamento a crear. Permite la

introduccin de tres caracteres alfanumricos. Cdigos validos seran ADM, 001,
A01, etc.
Descripcin: donde se introduce la descripcin o nombre del departamento para

su posterior identificacin: Contabilidad, Administracin, Desarrollo 001,etc.
Pgina 131
2. Proyectos
Tras desglosar la estructura de departamentos de la empresa, se debe realizar un nuevo
desglose por proyectos, pues un mismo departamento puede contener diferentes proyectos
( siguiente figura):
Las operaciones estudiadas en estos apartados son muy similares a las realizadas en
departamentos, por lo que un aprendizaje ser muy sencillo.
Al igual que pasaba en departamentos, se pueden crear tantos proyectos como se necesite
(figura siguiente):
Cuadro de dilogo Aadir proyecto
Pgina 132
Para crear proyectos se procede de un modo similar al visto anteriormente, aunque existen
diferencias que se describen a continuacin.
-
Proyecto: donde se introduce el cdigo del departamento y separado por un punto

(.), el nuevo cdigo del proyecto. Permite la introduccin de tres carcter
alfanumricos para el departamento y otros seis para el proyecto. Cdigos vlidos
seran ADM.00001, 001. admin.,etc. Siempre que crees proyectos, el departamento
asociado a ste debe existir, si no es as, el programa se lo indicar.
Descripcin: recoge la descripcin o nombre del proyecto para su posterior

identificacin: Nuevas portadas, Unix, mesa 144, etc.
Presupuesto: gracias a estos campos, podremos asociar un presupuesto al

proyecto que deseemos. De esta forma, podemos distinguir entre presupuestos de
Gastos/ Debe o de Ingresos/ Haber, dependiendo del proyecto en el que estemos
trabajando. Igualmente, se pueden combinar estos campos, es decir, un proyecto
puede ser origen de gastos, pero tambin de ingresos. Este apartado de proyectos
con presupuestos no tiene relacin con la contabilidad presupuestaria de
ContabPlus, contenida en el men >>Presupuestos>>.
Euro: al pulsar sobre esta opcin, todos los importes de la ventana activa
aparecern en euros. Si pulsamos de nuevo, los importes volvern a pesetas. El tipo
de cambio aplicado se configura desde la ventana <<Datos empresa>>, dentro de
<<Seleccin de empresas>>.
Dentro de la opcin proyectos se encuentra un icono de acceso directo denominado

<<Informe de proyectos con presupuestos>>. Desde esta nueva opcin, podremos
obtener una serie de listado de los proyectos asociados con sus presupuestos ( figura
siguiente):
Pgina 133
Proyectos: rango de proyectos para acotar la salida del informe.
Tipo: informe valorando los datos del Debe, Haber o Saldo.
Fechas: rango de fechas para acotar la salida del informe.
Valorar con el presupuesto: con esta opcin se obtiene un informe en el cual se

valorarn los proyectos con sus presupuestos en general. Con esta opcin activada,
tambin se mostrarn los proyectos que no tienen ningn presupuesto asociado. En
este caso, dichos presupuestos aparecern con valor cero.
Slo con presupuesto: si se activa esta opcin, se obtiene un informe de los

proyectos que tengan presupuesto asociado. Esta opcin slo se puede seleccionar
si est activada la opcin anterior.
Importe en Euros: esta opcin permite presentar los importes de los presupuestos
expresados en euros.
Pgina 134
Existe, tanto en el submen Departamentos, como el de Proyectos, una opcin

denominada: Impresin de departamentos y proyectos que activndola aparecen las
siguientes ventanas respectivamente (figura siguientes):
Como puedes apreciar en las anteriores pantallas, el programa te solicita que introduzcas
informacin en los siguientes campos:
Pgina 135
Cdigo inicial y Cdigo final: donde se introduce el rango del departamento o

proyectos a listar. Estos deben existir. Antes de efectuar el listado asegrate que la
impresora est en lnea ( on line) y que dispone de papel para la impresin.
Al igual que la definicin de plan de cuentas de Contabilidad Financiera, la definicin de la

estructura de la Contabilidad Analtica tambin se puede realizar en el momento en que se
estn haciendo los asientos desde la introduccin de asientos en ContaPlus, de esta forma
no es necesario tener los departamentos y proyectos creados, sino que se pueden introducir
en el momento en el que se est dando de alta un asiento.
Una vez organizada la estructura departamental de la empresa, se puede empezar a imputar
los gastos y los ingresos a cada uno de los departamentos y proyectos. Esto se realiza
directamente en la introduccin de asientos, permitiendo el programa la introduccin por
cada lnea, de un departamento y un proyecto. De esta forma cuando se introduce, por
ejemplo, un gasto, se puede imputar ese gasto a un departamento y proyecto.
Pgina 136
Esta es la forma en la que ContaPlus recoge la imputacin de gastos y a su vez se puede

hacer igual con asientos de ingresos.
Con ello, la Contabilidad Analtica queda totalmente vinculada a la Contabilidad Financiera.
Es posible resaltar la importancia que tienen los asientos predefinidos dentro de la
contabilidad, pues todos aquellos gastos o ingresos que se hagan de forma peridica y cuyo
reparto sea igualitario o con un porcentaje similar, podrn hacerse a travs de un asiento
predefinido, el cual, nos ahorra tener que realizar peridicamente ese asiento.
Si se recibe mensualmente la cuenta de telfono o el gasto telefnico, el cual se debe

repartir por departamentos de forma equitativa ( por ejemplo, 4 departamentos y se imputa
al 25 % cada uno), se hace un asiento de forma que la cuenta 600 habr que escribirla 4
veces, y as cada lnea de la 600 tendr un departamento distinto.
3. Mover proyecto en diario

Esta opcin permite mover en el Diario el proyecto que cada lnea tenga asignado igual que
se mueven las subcuentas. Simplemente hay que seleccionar el proyecto que se desee
sustituir y el nmero de asientos en los que se quiera realizar la sustitucin, entonces el
programa recorrer el diario y en todas aquellas lneas donde detecte el proyecto actual lo
cambiar por el nuevo nmero.
La ventana de la figura siguiente presenta las siguientes opciones:
Pgina 137
Proyecto actual: se debe indicar el proyecto que se quiere sustituir y que por tanto,
ya se encuentra asociado a una o varias partidas en el fichero del Diario.
Proyecto nuevo: se indicar el nuevo proyecto qor el que se debe sustituir el

actual.
Asiento inicial y Asiento final: se introducir el rango de asientos en los que se

quiera modificar el proyecto actual.
4. Mayor analtico
Este informe nos ofrecer la informacin del mayor ordenado analticamente, para as
poder ver los determinados movimientos que se han producido en cada proyecto o
departamento, segn se seleccione, con o sin desglose. Las distintas opciones disponibles se
muestran en la ( siguiente figura):
Pgina 138
5. Sumas y Saldos analtico

Ejecutando esta opcin se obtiene un Balance de sumas y Saldos correspondientes a cada
departamento o proyecto, de manera que desglose la informacin asocindola
analticamente a los departamentos/ Proyectos.
Las distintas opciones se muestran en la (figura siguiente):
Pgina 139
RESUMEN
Opciones de IVA: para acceder a esta opcin debemos activar el men
Financiera/Opciones de IVA. Contiene los siguientes apartados:
-
Facturas recibidas y emitidas: Configuran los denominados <<Diarios de

Compras- Ventas de IVA>>.
Modelo 300-320: declaraciones trimestrales- mensuales de IVA.
Modelo 347: declaracin anual de operaciones con terceros.
Modelo 349: declaracin recapitulativa de operaciones intracomunitarias.
Modelo 390: declaracin resumen anual del IVA.
Datos de los modelos: en este apartado se configuran los datos de la empresa que
sern utilizados para la relacin de los distintos modelos oficiales.
Configuracin de los modelos: aqu configuramos los distintos modelos oficiales,

establecido una codificacin identificativa diferenciado la hoja resumen de la
relacin de declarados.
Configuracin de cartas: permite crear y personalizar tantos modelos de cartas

como queramos.
Modelos de Hacienda 300-347: desde esta opcin el usuario podr obtener por
impresora los modelos oficiales 300 347.
Asiento de regularizacin: con esta opcin se realizan de forma automtica los

asientos de regularizacin del IVA.
Configuracin: esta opcin del men Financiera, est compuesta de las opciones:
Pgina 140
Tipos de IVA: hace posible el empleo de diferentes porcentajes ( tipos) de

aplicacin, as como reserva, para posibles valoraciones de normativa, algunos de
ellos.
Cuentas especiales: permite la asignacin de cuentas a casos o funciones

especiales.
Niveles de desglose: esta opcin permite predefinir una serie de valores para la
obtencin de listados y la toma de datos del fichero de subcuentas.
Conceptos tipo: es un fichero creado para agilizar la introduccin de asientos en el

diario obviando el tedioso trabajo de introduccin del campo Concepto en cada
lnea del asiento.
Vencimientos tipo: a fin de poder clasificar y distinguir los tipos de vencimientos,

con esta opcin, podemos dar de alta cdigos de dos dgitos alfanumricos, para la
posterior identificacin en la opcin de <<Gestin de vencimientos>>.
Divisas: desde esta tabla, podremos llevar un completo mantenimiento de las

divisas con las que trabajamos, as como obtener los informes necesarios para tener
el control de nuestras operaciones en moneda extranjera.
ContaPlus no se limita a la Contabilidad Financiera, sino que sirve igualmente para

controlar la gestin de tus empresas. El men Presupuesto, est compuesto de las
siguientes opciones:
-
Plan Presupuestario: esta opcin nos permitir configurar a nuestro gusto el Plan
Presupuestario que soportar nuestra empresa o empresas.
Presupuestos Anuales: en esta opcin estableceremos la informacin contenida

en una serie de campos para que el programa, basndose en stos, nos muestre por
el dispositivo seleccionado la informacin deseada.
Pgina 141
Modificacin del plan: esta opcin nos permitir realizar fcil y cmodamente
modificaciones en las cantidades de los presupuestos, ya sean por porcentaje o
mediante una cantidad fija.
En ContaPlus, podemos controlar la Contabilidad Analtica a travs de un sistema de

departamentos y proyectos. Las empresas se dividen en departamentos y dentro de stos,
en proyectos individuales.
Las opciones que componen el men Analtica son:
Departamentos: la estructura que se configurar en los apartados departamentos y

proyectos debe crearse con un desglose que le permita vincular los gastos y
beneficios de cada proyecto para observar la contabilidad de cada departamento.
Proyectos: tras desglosar la estructura de departamentos de la empresa, debemos

realizar un nuevo desglose por proyectos, pues un mismo departamento puede
contener diferentes proyectos.
Mover proyecto en diario: esta opcin nos permite mover en el Diario el

proyecto que cada lnea tenga asignado, igual que se mueven las subcuentas.
Mayor analtico: este informe nos ofrecer la informacin del mayor ordenado
analticamente, as podremos ver los movimientos determinados que se han
producido en cada proyecto o departamento, segn seleccionemos con o sin
desglose.
Sumas y Saldos analtico: ejecutando esta opcin, podemos obtener un balance

de sumas y saldos correspondiente a cada departamento o proyecto, de manera que
desglose la informacin asocindola a los departamentos/ proyectos.
Pgina 142
UNIDAD DIDCTICA 4
INVENTARIO
Presentacin
Para poder realizar de una forma eficiente las amortizaciones de los elementos de
inmovilizado, contamos en ContaPlus con una opcin denominada Inventario. Con ella
podemos gestionar, de una forma fcil, rpida y automtica los asientos de amortizacin del
inmovilizado de la empresa.
Tambin estudiaremos en esta unidad didctica la opcin cheque con la cual podemos
realizar su emisin, gestin, control y contabilizacin.
A travs del men Informes se podr obtener informacin sobre los distintos aspectos
contables, financieros y fiscales de la empresa.
Temporalizacin
3 horas.

Realizar correctamente las amortizaciones de los elementos de inmovilizado de la empresa
mediante el men Inventario.
Conocer las distintas opciones del men Inventario.
Trabajar con la herramienta cheques para gestionar todo lo relacionado con los talones o
cheques y pagars que origine la empresa.
Pgina 143
Familiarizarse con el men Informes para obtener informacin sobre distintos aspectos de
la empresa.

1. Inventario.
2. Cheques.
3. Informes.
Resumen.
INVENTARIO
Comencemos pues, viendo las distintas opciones que componen este men. Pero no
comenzaremos con la primera de las opciones que presenta, sino que empezaremos por
la denominada <<Cdigos y tablas>>, pues tendremos que introducir todos los datos
imprescindibles para llevar a cabo la gestin de nuestro inventario.
Las opciones que componen este men son:
-
Gestin inventario.
Amortizaciones.
Cdigos y tablas.
Pgina 144
1. Cdigos y tablas
Estudiaremos en esta primera parte las opciones contenidas en el submen <<Cdigos y
tablas>>,, ubicando dentro del men Inventario. Esta a su vez da paso a otras opciones
que comentaremos a continuacin, ya que su operatoria es identifica, cambiando
nicamente los campos contenidos en ellas:
Pgina 145
Grupos de amortizacin
Los grupos de amortizacin son las agrupaciones de elementos homogneos que forman
parte del inmovilizado de la empresa: elementos de transportes, construcciones, etc.
Como puedes observar en la figura siguiente, y tras la seleccin de la opcin <<Grupos de
Amortizacin>>, el programa muestra la siguiente pantalla.
En esta ventana podemos aadir de la forma habitual, los grupos de amortizacin

necesarios. Cada grupo consta de un cdigo y una descripcin.
Cuentas de amortizacin
En esta ventana, la operatoria es idntica a la anteriormente descrita. En ella se introducen
las cuentas que intervienen en los asientos de amortizacin del inmovilizado y el tanto por
ciento aplicable de amortizacin.
En cuentas de amortizacin nos encontramos los siguientes campos, tal y como vemos en
la figura siguiente:
Pgina 146
Cuenta: cuenta de Pasivo encargada de recoger el importe de amortizaciones del

elemento del inmovilizado material, inmaterial o financiero, perteneciente al plan
contable.
Descripcin: ser la descripcin con la que identificaremos la cuenta

anteriormente codificada.
Grupo: grupo de amortizacin al que pertenece la cuenta.
Dotacin: cuenta de gastos asociada a la dotacin que vamos a realizar.
% Amortizacin: tanto por ciento que amortizar esta cuenta.
Meses amortizacin: perodo amortizado. Siempre en meses.
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Cdigos de ubicacin
Cdigo asignado a la ubicacin real del elemento dentro de la empresa.
En cdigos de ubicacin nos encontramos los siguientes campos, tal y como vemos en la
figura siguiente:
Cdigos de naturaleza
Permiten clasificar los elementos del inmovilizado (patentes, coches, edificios, etc.) segn
su naturaleza: material, inmaterial o financiera. En cdigos de naturaleza nos encontramos
slo dos campos, tal y como se ve en la figura siguiente:
Pgina 148
Cuadro de dilogo Cdigo de naturaleza
Causas de baja
Cdigo creado para indicar el tipo do motivo de baja del elemento del inmovilizado. En
causas de baja nos encontramos tambin dos campos, tal y como vemos:
Como habrs apreciado, la operatoria de todas las operaciones es la misma, y por lo tanto,
sumamente sencilla. Como ya se coment al comienzo de la unidad didctica, estos datos
incluidos en las ventanas anteriormente descritas son imprescindibles para gestionar el
inventario.
Pgina 149
2. Gestin inventario
Para poder calcular el importe de amortizacin de los elementos de inmovilizado que
forman parte de una empresa, se debe tener una base de datos que contenga el elemento en
cuestin, cuando se compr, importe amortizable, tanto por ciento de amortizacin que le
corresponda, etc. Para ello, ContaPlus cuenta con la opcin denominada <<Gestin
inventario>>. En esta opcin se muestran todos los campos que componen los activos
fijos de un inventario. Se tendrn que crear tantos inventarios como elementos de
inmovilizado se posean.
Dispone de una serie de opciones para su mantenimiento. Adems, en la parte inferior de la

misma se encuentran una serie de pestaas que nos permiten ordenar la tabla segn el
criterio deseado. Cuado damos de alta un activo del inventario, nos encontramos con los
siguientes campos:
Pgina 150
Nmero inventario: cdigo alfanumrico para la identificacin de un Activo fijo

determinado.
Cdigo ubicacin: cdigo de localizaciones y situaciones del Activo en la empresa

( creado anteriormente).
Cdigo naturaleza: hace referencia a la descripcin del Activo fijo ( creado

anteriormente).
Nota: estos tres primeros campos deben rellenarse obligatoriamente.
Fecha compra: fecha de adquisicin del Activo fijo. Aparece en este campo por
defecto la fecha actual del sistema, y al dar un valor determinado, es tomado
automticamente por el campo <<Fecha inicio amortizacin>>.
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Fecha inicio amortizacin: este campo, identifica la fecha en la cual queramos

realizar la primera amortizacin. Por defecto, aparece la fecha de compra.
Grupo amortizacin: cdigo del grupo de amortizacin al que se asocia este

Activo fijo. No permite pasar al siguiente campo si no se ha introducido
informacin.
Subcuenta amortizacin: es el cdigo de la subcuenta de dotacin del grupo 28

que el programa utilizar para realizar las amortizaciones automticas.
Subcuenta dotacin: cdigo de la subcuenta de dotacin del grupo 68 asociado a

la cuenta de amortizacin definida en el campo anterior. El programa utilizara esta
cuenta para realizar los asientos de amortizacin.
Concepto: usualmente se utiliza para introducir la descripcin de la factura.
Euros: valor de la compra del Activo.
Nmero factura: codificacin de la factura de compra del elemento que se

amortiza.
Documento: dato que puede ser utilizado para referenciar el Activo. Su funcin es
meramente informativa y su valor puede omitirse.
Proveedor: cdigo de la subcuenta del Proveedor al que le adquirimos el Activo.
Fecha de baja: fecha en la que procedemos a dar de baja cualquier elemento del
Activo. A partir del momento en que le demos de baja, dejar de formar parte de
los asientos de las amortizaciones, aunque est dentro de las fechas y nmeros de
inventario en que realicemos la opcin de amortizaciones.
Causa baja: cdigo asignado para la causa de baja del Activo.
Pgina 152
Porcentaje amortizacin: tanto por ciento de amortizacin que aplicaremos al

Activo. Vendr dado por la cuenta de amortizacin que hayamos elegido
anteriormente.
Meses lanzamiento asientos: informacin sobre cada cuanto tiempo desea el

usuario que se produzca el asiento de amortizacin del Activo. Valor introducido
en meses. El primer ao que compremos un bien y lo introduzcamos para la
amortizacin, debemos poner el perodo de meses en 1. Si pusiramos como
perodo 12 y aun suponiendo que comprramos el bien el da 1 de enero, no
podramos hacer la amortizacin hasta el da 1 de enero del ao siguiente. Como
quiera que los asientos de amortizaciones deben efectuarse a fecha 31 de diciembre,
en ese ao no aparecera la amortizacin de ese bien.
Poniendo el perodo en 1, el programa efectuara tantos asientos de amortizacin como

meses restarn desde la fecha de su compra hasta diciembre. Por ejemplo, si adquirimos
un bien el da 15 de marzo y ponemos como fecha de primera amortizacin ese mismo
da y como perodo en meses para la amortizacin 1, efectuara 10 apuntes contables
con fechas desde el 15 de marzo hasta el 15 de diciembre. Opcionalmente, podremos
sealar, al efectuar la amortizacin, agrupar las amortizaciones en asiento nico, de
manera que realizar un solo asiento con fecha15 de diciembre por el importe de esas
10 amortizaciones.
En la prctica contables se suelen efectuar las amortizaciones con fecha 31, por lo que
recomienda poner como primera fecha de amortizacin el da 31 ( en este ejemplo, 31
de marzo). El siguiente ao, ya podemos poner el perodo en 12 meses, de manera que
slo realice un asiento a los 12 meses exactos de la fecha de ltima amortizacin por
valor del porcentaje que amorticemos sobre el importe que quede por amortizar.
Campos automticos:
Importe amortizado: cuanta que llevamos amortizada. Inicialmente

tendr valor igual a cero, pero se ir actualizando a medida que realicemos
las amortizaciones.
Pgina 153
Fecha ltima amortizacin: en principio aparecer en blanco y el

programa ir actualizando a medida que realicemos las amortizaciones.
Solamente la rellenaremos en el caso de introducir un bien que ya hayamos
amortizado anteriormente en parte.
Fecha fin amortizacin: fecha en la que se completa la amortizacin.

Aparece por defecto en blanco y coincide con la fecha de ltima
amortizacin en el momento en que el Activo se amortice completamente.
No se debe rellenar nunca esta fecha de fin de amortizacin con la fecha en
la que se quiera que termine la amortizacin, ya que ese clculo lo realizar
el programa automticamente, con respecto a su porcentaje.
- Desglose analtico del activo: podrn asignarse al Activo, departamentos y proyectos,

en el caso de llevar un control analtico de la contabilidad. Se imputarn como gasto a los
distintos proyectos relacionados con el elemento.
3. Amortizaciones
Esta opcin incorporada en ContaPlus te ayudar a realizar aquellos asientos contables en

el libro de Diario que reflejen la informacin de amortizaciones de los activos de tu
empresa:
Pgina 154
Para ello disponemos de las siguientes opciones:
Fecha de amortizacin: fecha hasta la que se amortizar el Activo.
Cotas de activos:
Nmero de inventario inicial y final: nmeros en los que habremos

introducido nuestro inmovilizado. Saldrn por defecto el primer y el
ltimo.
Parmetros de la amortizacin: activando o desactivando estas opciones

podemos:
Agrupar amortizaciones, asiento nico: realizar un solo asiento por

todos los meses amortizados y por todo el Activo.
Pgina 155
Incluir nmero de activo en concepto: en el concepto del asiento

saldr el nmero de inventario que se est amortizando.
Amortizar incluyendo das hasta fecha: se realizarn asientos

contemplados en la amortizacin.
Utilizar contabilidad analtica: se realizar el desglose analtico en el

asiento para aquellos activos que contemplan dicha opcin.
Todos los datos para realizar las amortizaciones se extraen de la ficha Inventarios donde se
configurarn todos los parmetros como subcuenta de dotaciones y amortizaciones, % de
amortizacin, fecha de 1 amortizacin, etc.
Las amortizaciones que realizan son las del tipo lineal, es decir, el bien se amortiza en el
tiempo, siempre por la misma cantidad.
Una vez hallamos seleccionado las opciones de
inters, se realizarn los asientos, los cuales se
presentan en la parte inferior de la pantalla antes
de su paso al diario. En esta ventana de previsualizacin de asientos aparece una serie de
opciones sobre dichos asientos:
-
Marcar y desmarcar amortizacin: opcin que permite seleccionar los asientos
que queramos sean pasados al diario.
Marcar todos: selecciona todas las partidas para su paso al diario.
Pgina 156
Desmarcar todos: anula las selecciones de asientos realizados.
Localizar subcuenta: Localizar la partida donde se encuentre la subcuenta de
amortizacin deseada.
Una vez que estemos de acuerdo con los asientos que se presentan, se pasarn al Diario
pulsando la tecla <<Diario>>, si no lo estamos, pulsamos <<Cancelar>>.
CHEQUES
Mediante esta potente herramienta, podemos gestionar todos los conceptos referentes a
talones o cheques y pagars que origine una empresa, desde su emisin hasta su gestin,
control, contabilizacin, etc.
Las opciones que componen este men son:
-
Gestin cheques.
Emisin.
Paso a contabilidad.
Configuracin de formatos.
Pgina 157
1. Gestin cheques
Este submen da la posibilidad de poder crear de forma automtica un cheque o un pagar,
y posibilita igualmente, el control sobre el estado exacto en que se encuentra cada uno de
estos documentos. Recuerda que se puede generar tambin talones de forma automtica
desde la gestin de vencimientos. Dentro de esta opcin, nos encargaremos de trabajar
exclusivamente la generacin de cheques y pagars, olvidndonos de momento de su
concepto contable.
Al seleccionar esta opcin, el programa pone a nuestra disposicin la siguiente ventana, que
nos ofrecer las operaciones necesarias para tratar estos documentos.
Pgina 158
Como en tantas otras ocasiones, ContaPlus te permitir gestionar tantos documentos

como crea necesarios. Gracias a las pestaas que se encuentran en la parte inferior de la
pantalla, podremos clasificar la informacin de la tabla segn el criterio elegido.
Aadir cheque
Pgina 159
En esta ventana disponemos de los siguientes campos que deberemos rellenar:
Cheque o Pagar. Este campo es excluyente y nos permite elegir el tipo de

documento deseado.
Fecha emisin: deber mostrarse la fecha con la que se crea el cheque. ContaPlus,
por defecto, muestra la que tiene el sistema. La fecha aparecer tambin en
formato cheque o taln que se encuentra en la parte inferior de la ventana.
Fecha vencimiento: fecha en la que vencer el documento. Si no se selecciona

<<pagar, este campo queda desactivado. En el caso de un pagar, la fecha
introducida aqu, aparecer tambin en formato pagar que se encuentra en la parte
inferior de la ventana.
Justificante: como ya sabrs, cada cheque dispones de un nmero de justificante.

Este, a su vez, est compuesto por dos nmeros. El primero hace referencia al mes
y el segundo indicar el nmero de orden del cheque.
Euros: cantidad en cifra que figurar en el cheque. Tras introducir la cifra, el

programa te muestra automticamente, en el cheque o taln de la parte inferior de
la ventana, la cifra escrita en caracteres, ahorrndote de esta manera trabajo extra.
Banco: donde se deber introducir el cdigo de la subcuenta del banco en que

domiciliar el pago. Los datos introducidos aqu, aparecern tambin en el formato
cheque o pagar que se encuentra en la parte inferior de la ventana.
Acreedor: cuenta de proveedor/ acreedor a la que imputa el cheque. Los datos

introducidos aqu, aparecern tambin en el formato cheque o pagar que se
encuentra en la parte inferior de la ventana.
Concepto: breve resumen del motivo de emisin del cheque.
Pgina 160
Serie/ N: serie o nmero de serie del cheque. Al introducir este dato, se

actualizar en el cheque o taln de la parte inferior de la ventana, el dato <<Serie/
N>>.
Paso a contabilidad: si de activa esta opcin se le indicar al programa que

registre el paso del taln o el pagar a la contabilidad, desde el submen <<paso a
contabilidad>>. Con esta opcin pasa igual que ocurra en el preprocesado de los
vencimientos, primero se indica los cheques y pagars que deseemos contabilizar y
posteriormente se realiza el paso a los libros contables.
Cheque o pagar anulado: si marcamos este campo, el programa tomar el

cheque o el pagar como anulado.
Anulacin / Validacin
Mediante la pulsacin de este botn modificaremos el estado del cheque seleccionado. Si el
cheque est anulado, aparecer en la tabla marcado con una (X). Si no est, el campo estado
aparecer limpio.
Cambio de estado
Mediante esta opcin podemos indicarle al programa, si anteriormente le hemos sealado
que haga el asiento contable derivado el pago del cheque o pagar, que anule esta
contabilizacin. Debes de tener en cuenta que modifica el estado del documento, pero no
hace la anulacin del asiento en el Diario, por lo que dicha anulacin debe realizarse de
forma manual.
Pgina 161
Impresin de cheque
Mediante esta opcin podemos obtener por impresora un listado de la relacin de cheque y
pagar que tengamos dados de alta.
Los campos que la integran son:
-
Orden de salida: ordenar el listado por el criterio que se haya marcado: Fecha,
Justificante, Acreedor, Entidades, N de cheque o Fecha de Vencimiento.
Condiciones para el listado: rangos que acotarn el listado que deseemos obtener.
Importe en Euros: permite elegir el presentar los importes del listado expresados en
Euros. Opcin innecesaria en el caso en que la moneda seleccionada cuando se dio
de alta la empresa fuese el Euro.
2. Emisin
La segunda opcin del men se utilizar para obtener por impresora los cheques y pagars
y las cartas asociadas a los mismos. La pantalla de esta opcin la podemos ver en la figura
siguiente:
Pgina 162
Contiene los siguientes campos:
Orden de salida: ordenar la salida por el campo que est marcado: Fecha,
Justificante, Acreedor, Entidades, N de cheque o Fecha de Vencimiento.
Condiciones para el listado: rango que acotarn el listado.
Agrupar talones de un mismo proveedor: si se activa esta opcin agrupar en un

solo cheque, pagar o carta los documentos de un mismo proveedor o acreedor.
Pgina 163
Formato de impresin: en esta opcin seleccionaremos el documento que

queramos obtener: cheque, pagar o carta. Los formatos de los mismos vienen
configurados por defecto, aunque pueden ser modificados.
Numeracin de cheques: si activamos la opcin <<Al imprimir>> el programa

nos permitir numerar los cheques a partir de un nmero determinado. Si por el
contrario activamos la opcin <<Primer nmero>> podremos indicar el nmero a
partir del cual queremos que se empiecen a numerar los cheques.
Paso a contabilidad
Con esta opcin conseguimos pasar a los libros contables los asientos que se generen de los
pagos de los cheques o pagars, siempre que anteriormente y en la pantalla de aadir
cheque se haya activado al opcin <<Paso a contabilidad>>.
Al acceder a esta opcin visualizaremos la siguiente pantalla:
Pgina 164

-
Orden de paso: el activar un registro u otro nos condicionar el orden en el paso

de los asientos a contabilidad: mediante fecha de emisin, justificante o fecha de
vencimiento.
Condiciones para el paso: rasgos que se tendrn en cuenta para el traspaso de los
talones, cheques o pagars a asientos contables, excluyendo aquellos que estn
anulados o bien su imposte sea igual a 0.
Parmetros de paso: se puede introducir una fecha de paso seleccionado la

opcin correspondiente y poniendo la fecha en el campo destinado al efecto, o se
pueden respetar las fechas de los talones.
Pasar nmero de cheque/ pagar al concepto: si marcamos esta opcin, pasar

el nmero del taln al concepto del asiento.
Agrupar efectos de un mismo proveedor: agrupa los efectos de un mismo

proveedor en un solo asiento.
Una vez establecidas las condiciones de paso, se realizarn los asientos y se pasarn al
Diario, tras lo cual aparecer una ventana informativa, en la que se nos indicar que el
proceso se ha terminado y que se han realizado los asientos de talones.
Configuracin de formatos
Cualquier documento que se genere a partir del programa ContaPlus, puede adaptarse a las
necesidades de cada empresa. Para ello se tiene que acceder a la opcin configurar y
establecer los parmetros que necesitemos. En la generacin de los cheques y pagars, al
igual que las cartas asociadas a ellos, el programa cuenta por defecto con unos formatos
que pueden ser configurados por el usuario. Al acceder a esta opcin aparecer una pantalla
como la que vemos en la figura siguiente:
Pgina 165
Podemos crear, modificar eliminar tantos formatos de talones y cartas asociadas como
queramos.
Para la introduccin de datos en esta opcin, aparecer una pantalla como la que vemos en
la figura siguiente:
Cuadro de dilogo Aadir formatos de cheques y cartas
En ella podremos ver los siguientes campos:

-
Cdigo: cdigo alfanumrico de dos dgitos asignado al formato que estemos

creando.
Descripcin: descripcin del formato.
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Alto Documento: longitud en milmetros del tamao del taln o carta. La longitud
mxima recomendada en un taln es de 100 mm.
A Continuacin, pasamos a describir uno de los botones de la barra que es especfico de

esta opcin <<Partidas del formato>>.
Con este botn se accede a la configuracin del formato de los diferentes talones.
Cuadro de dilogo Detalles de formato
Dentro de esta configuracin y en la introduccin de datos para el formato, se encuentran

unos campos fijos y la posibilidad de detallar textos mediante literales.
Pgina 167
En ella se podr seleccionar el <<Campo a imprimir>> desde el men desplegable,

dndole unas coordenadas en milmetros horizontales y verticales, dentro del papel.
Tambin se podr dotar a la impresin de ese campo de las caractersticas tpicas en
Windows como el tipo de letra, la impresin en negrita y justificada.
Si se selecciona <<TEXTOS DEFINIDO POR EL USUARIO>>, nos permitir escribir
un texto libremente y no elegir un campo definido.
Dependiendo de lo que se introduzca, campo fijo o texto definido, aparecer en la pantalla
de configuracin de formatos un punto rojo para el campo fijo o un punto verde para el
texto definido, en la columna izquierda.
Pgina 168
INFORMES
Con este nuevo men se podr obtener informacin sobre los distintos aspectos contables,
financieros y fiscales de la empresa.
Estos informes son personalizables por el usuario y consta de cuatro opciones.
1. Estadsticas e informes
Esta opcin permite la obtencin de cualquier tipo de informe y estadsticas personalizadas
para controlar en todo momento la situacin de la empresa.
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Cuadro de dilogo rbol de informes
Cuenta con las opciones vistas en otras pantallas como: aadir, modificar y eliminar. Sin
embargo presenta otras nuevas que se activarn cuando hayamos seleccionado el informe
que queramos obtener y que nos servirn para:
-
Definir las columnas que aparecern en el informe de las tablas auxiliares que estn
relacionadas con la tabla maestra.
Ejecutar el informe una vez establecidas los parmetros del mismo.
Duplicar un informe ya creado, sin necesidad de volver a definir todos los
parmetros del mismo.

Para aadir un nuevo informe a la lista que aparece por defecto en la ventana principal de
<<Gestin de informes>>, se deber hacer clic en el botn <<Aadir>> y seguidamente
se activar la opcin denominada Aadir informes.
Pgina 170
Esta opcin abre una ventana con las siguientes carpetas:

-
Datos iniciales.
Datos de impresin.
Presentacin.
Establecer filtros.
Datos iniciales
Es la primera carpeta de esta opcin, y en ella se van a definir los datos generales del
informe, dependiendo de las tablas maestras a utilizar. La ventana principal es la siguiente:
En esta carpeta se establecern los parmetros para la impresin del informe.

Suelen estar configurados por defecto por el propio programa.
Presentacin
Desde esta opcin podemos definir distintos aspectos de la presentacin del informe y
presenta los siguientes registros:
Pgina 171
Orden de presentacin: en esta pantalla definiremos el orden de presentacin de

informe.
Agrupar cuando vare: en l decidiremos por qu campo/s del informe

queremos agrupar.
Saltar de pgina al agrupar: si hemos seleccionado algn campo para imprimir

subtotales, cada nuevo grupo se imprimir en una pgina distinta.
Imprimir informe detallado: si desmarcamos esta opcin, obtendrs un listado en

los totales, sin ningn tipo de desgloses.
Pgina 172
Establecer filtros
En esta carpeta se establecern las condiciones que regirn el listado. Pueden ser las
generales del informe o los lmites hasta donde queremos que llegue dicho informe.
Contiene los siguientes registros:
Imprimir todos aquellos registros que cumplan: a travs de la lupa se accede

a la pantalla donde se introducen las condiciones, para imprimir los registros que
cumplan estas condiciones. Ejemplo <<Obtener un listado de asientos donde
aparezca la subcuenta X, y adems la cantidad deudora sea superior a Y>>.
Imprimir registros hasta que: a travs de la lupa se accede a la pantalla, donde

se establecen las condiciones, en la que indicaremos en qu condiciones queremos
que finalice el informe.
Pgina 173
Estas dos ltimas carpetas slo se activarn cuando introduzcamos las columnas que
formarn el informe a generar.
Una vez creado el nuevo informe e incorporado a la categora corresponda, habr que
establecer qu columnas van a salir en dicho informe.
Con el botn Columnas, definiremos las que presentar el informe.
En la pantalla principal a la que accedemos aparecen las tablas auxiliares relacionadas con la
tabla maestra del informe. En dichas tablas auxiliares aparecen todos los campos definidos
de los registros que las componen. Por ejemplo, la tabla maestra de las subcuentas
contendra como tablas auxiliares los siguientes datos. Cdigos de subcuentas, descripcin,
Pgina 174
saldos Debe, saldo Haber, etc. De estas tablas auxiliares seleccionamos los campos para
imprimir. Para ello contamos con unos botones ( que aparecen a continuacin) que
activaremos para pasar los datos de las tablas auxiliares al registro denominado Columnas.
Con estos botones, podremos aadir y eliminar columnas del informe.

El botn denominado Columna calculada se utiliza para aadir columnas que no sean
datos fijos de las tablas o no se hayan creado con anterioridad y que resulten de realizar
operaciones entre columnas que contengan datos numricos
El botn Columna acumulada realiza la misma funcin que el de columna acumulada,

con la particularidad, de que los datos de esta columna, irn arrastrando el valor de la lnea
anterior acumulndolo.
Una vez indicados los registros de las tablas auxiliares que aparezcan en nuestro informe,
podremos definir el orden de presentacin de las columnas. Para ello contamos con Subir
y Bajar.
El botn Editar nos permite cambiar cualquier columna del informe, modificar el ttulo de
la columna, el ancho de la misma, su alineacin, etc.
Pgina 175
Una vez establecidos todos los parmetros que configurar nuestro informe, para obtenerlo
por impresora slo resta ejecutarlo.
Para ello debemos hacer clic sobre el icono Ejecutar.

Cabe la posibilidad de poder hacer una visualizacin previa del informe antes de obtenerlo
definitivamente en papel impreso.
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2. Grficos
Con esta opcin es posible la realizacin y generacin de grficos en distintos formatos, de
los datos de nuestra contabilidad. La ventana principal de este submen la compone dos
carpetas diferentes:
Parmetros del Grfico.
Datos del Grfico.
Este submen se ver ms detenidamente en las siguientes unidades didcticas.
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3. Hoja de clculo Excel

Este submen permite realizar un enlace con el programa Excel. Para que ello se produzca
satisfactoriamente, es necesario tener abierto Microsoft Excel antes de realizar el traspaso.
Existen dos carpetas diferentes para realizar el paso de los datos:
Parmetros de enlace DDE: en ella se definen la forma de visualizar los valores,

el tipo de los mismos y la presentacin del informe en Excel.
Datos de Enlace: en ella se definen los parmetros de subcuentas que van a

traspasar a Excel. Se puede hacer una seleccin de rangos por subcuentas o por
empresas.
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4. Mapa
Este submen permite la representacin en un mapa de Espaa de las distintas subcuentas
utilizadas en la contabilidad, as como sus valores. Simplemente hay que seleccionar una
cuenta, o un rango de subcuentas y los meses que queremos que tome el programa como
base para la bsqueda de datos. La representacin inicial del mapa representa el n de
subcuentas distribuidas por las provincias.
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Cuadro de dilogo Seleccin de datos
RESUMEN
Las opciones que componen el men Inventario son:
-
Gestin inventario.
Amortizaciones.
Cdigos y tablas.
Dentro del submen Cdigos y tablas encontramos las siguientes opciones:

-
Grupos de amortizacin.
Cuentas de amortizacin.
Cdigos de ubicacin.
Cdigos de naturalezas.
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Causas de baja.
En la opcin Gestin inventario, se muestran todos los campos que componen los activos
fijos de un inventario.
La opcin Gestin inventario, se muestran todos los campos que componen los activos de
nuestra empresa.
Las opciones que componen el men Cheques son:
-
Gestin cheques, donde podremos aadir un cheque, cambiar su estado o

imprimirlo.
Emisin, imprime los cheques y sus cartas asociadas.
Paso a contabilidad, establecidas las condiciones de paso , se realizarn los asientos

y se pasarn al Diario.
Configuracin de formatos, para crear tantos formatos de cheques y cartas

asociadas como queramos.
El men Informes nos permite obtener informacin sobre los distintos aspectos contables,
financieros y fiscales de la empresa. Sus opciones son:
-
Estadsticas o informes.
Grficos.
Hojas de Clculo Excel.
Mapa.
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UNIDAD DIDCTICA 5
LISTADOS
Presentacin
En la presente unidad didctica aprenderemos a obtener tanto por pantalla como por
impresora los principales listados contables como son el libro Diario, libro Mayor y
Balances de Sumas y Saldos.
As como obtener grficos relativos a las subcuentas utilizadas en el ejercicio econmico.
Temporalizacin
2 horas

Conocer las opciones para obtener los distintos listados contables.
Obtener por impresora los listados del libro Diario, libro Mayor y Balance de Sumas y
Saldos.
Obtener grficos de las distintas subcuentas del ejercicio econmico.

1. Listado del libro Diario.
2. Listado del libro Mayor.
3. Balance de Sumas y Saldos.
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4. Grficos de las cuentas.

Resumen.
LISTADO DEL LIBRO DIARIO

Esta opcin nos permite obtener por impresora un listado del libro Diario, es decir,
obtendremos un listado de los asientos realizados para una determinada empresa en el
programa. Este listado es posible obtenerlo en el formato borrador, analtico, oficial u
oficial mensual.
Podemos definir un intervalo de fechas o de nmero de asientos, de este modo slo se
listarn aquellos asientos que estn comprendidos en estos intervalos.
Para poder acceder a la ventana donde se puede obtener el listado del libro Diario,
podemos hacerlo de dos formas distintas, que son:
Mediante el men Financiera, escogiendo la opcin Opciones de Diario, y

seguidamente la denominada Listado de Diario;
o bien, directamente en la barra de herramientas escoger el siguiente icono
Tanto si se escoge una forma u otra la ventana que aparece es la siguiente:
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Como podrs observar en esta ventana aparecen dos carpetas distintas, una denominada
Configuracin y otra Valores Iniciales. Veamos detenidamente para qu sirve cada una
de estas carpetas y las opciones que las componen.
1. Configuracin
Esta carpeta nos servir para establecer el tipo de listado que queremos obtener. En l se
selecciona el formato del mismo, al igual que los intervalos ( ya sean de fechas o de
asientos) que abarcar dicho listado.
Los distintos modelos que nos presenta el programa son: listados borrador, listado
analtico, oficial y oficial mensual ( con la posibilidad de incluir los dgitos de desglose). Los
que nosotros obtendremos en todos los ejercicios que debers realizar posteriormente son
los listados oficiales.
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Es importante establecer el orden de salida del listado, para ello tenemos dos opciones,
bien determinarlo por nmero de asientos, o bien por fechas, donde estableceremos los
lmites que abarcar el listado.
Si se elige la opcin Asientos se deber introducir en el primer recuadro el valor del primer
asiento a partir del cual queremos obtener el listado, y en el segundo recuadro el ltimo
asiento que queremos que nos aparezca en el listado.
Si se escoge la opcin Fechas se deber introducir, en el primer recuadro, la fecha inicial a
partir de la cual deseamos obtener el listado, y en el segundo recuadro la fecha final del
mismo.
Los otros dos apartados no es normal que los utilicemos, se har slo en el caso de llevar la
contabilidad de forma analtica, con lo cual podemos obtener listados de asientos
relacionados con los distintos documentos o proyectos que tenga la empresa.
2. Valores iniciales
Esta ventana nos servir para establecer una serie de valores que acotarn el listado
obtenido. Estos valores son:
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Debe: donde si no se trata del primer listado que obtenemos, estableceremos las
sumas del debe del anterior listado, con lo cual ste ltimo reflejar la situacin real
de los movimiento habidos hasta ahora.
Haber: ocurre como antes, debemos establecer las sumas del haber del anterior
listado, si no se trata del primero que hayamos obtenido.
Pgina: este valor nos servir para establecer el nmero de pgina del listado, ello
facilitar el orden del mismo.
Fecha inicial y Fecha final: normalmente quedarn establecidas en la carpeta

anterior, pero podemos establecer aqu, la fecha en que se est obteniendo el
listado.
Una vez seleccionados todos los parmetros del listado, pulsamos el botn de Aceptar y
nos aparecer una nueva ventana, que ser la ventana de impresin, propiamente dicha.
En ella es donde podemos seleccionar el tipo de impresora a utilizar o bien decidir si el

listado lo queremos obtener por pantalla o por impresora.
Mediante el listado de apuntes Diario podemos en cualquier momento visualizar:
Un asiento determinado.
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Varios asientos correlativos.
Todos los asientos de una fecha determinada.
Todos los asientos comprendidos entre dos fechas.
Los apuntes correspondientes a uno o varios documentos.
Apuntes de un determinado proyecto.
Y toda esta informacin ordenada de diferentes formas y con posibilidad de cambio de

columnas en el listado.
Debes saber que si al efectuar el listado del Diario vieses fechas salteadas, o bien existiesen
saltos entre el contados de asientos, por anulaciones realizadas durante el ejercicio
econmico, puedes utilizar la opcin Remuneracin de asientos para volver a ordenar el
Diario.
LISTADO DEL LIBRO MAYOR

Con esta opcin conseguimos obtener un listado del libro Mayor, es decir, un listado de
los distintos asientos realizados para una determinada empresa, pero clasificados por
subcuentas.
En este listado aparecern todas las anotaciones realizadas en cada subcuenta: fecha,
nmero de asiento, importe, y el saldo.
Para poder obtener dicho listado hacemos clic sobre el icono Mayor
Pgina 187
Al seleccionar esta opcin aparecer una ventana, que la igual que ocurra con el listado de
Diario, presentar dos carpetas distintas, una denominada Configuracin y otra Valores
Iniciales.
Los campos que presenta la primera carpeta son:
Condiciones del listado: donde establecemos los lmites de los cdigos de las
subcuentas de las queramos obtener el listado. Este listado puede contener todas las
subcuentas del Plan Contable, o bien un nmero determinado de ellas.
Otro dato significativo es la fecha. En este apartado estableceremos la fecha a partir de la

cual queremos que aparezcan los datos en los mayores.
Con ello conseguimos saber, en cualquier momento, los movimientos que se han registrado
en una subcuenta determinada, en un periodo de tiempo en concreto.
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La otra opcin que presenta este campo, slo se activar en el caso de llevar un control
analtico de la contabilidad
-
Opciones: presenta ocho registros diferentes: el primero (Analtica) se utilizar

para llevar un control analtico de la contabilidad; el segundo ( Acumulados) deber
activarse para que al final de cada Mayor e cada subcuenta, aparezca el acumulado;
el tercero (salto de pgina) se utilizar para que cada subcuenta aparezca en un hoja
distinta del listado; el cuarto (Agrupar subcuenta analticas) para agrupar en la
misma subcuenta aquellas partidas del diario que presenta caractersticas analticas
dentro del mismo estado; en la quinta ( Incluir comentarios) se pueden incluir
comentarios de la subcuenta en la impresin; la sexta ( Moneda extranjera) nos
proporciona una lista de los valores en la divisa correspondiente, la sptima (
Importes en euros) nos permite presentar el importe en Euros y el octavo (Origen
de la moneda) si seleccionamos esta opcin y a su vez importes en euros se
obtendr el mayor de aquellos asientos introducidos a euros.
La segunda carpeta, presenta los mismos campos que la carpeta de Valores Iniciales del
listado del Diario.
En ella estableceremos los parmetros que limitarn el listado de mayor de las subcuentas,
como pueden ser las sumas del Debe, las del Haber, el nmero de pginas que llevar el
listado, y las fechas de dicho listado. Pero debes saber que las opciones de esta carpeta slo
sern funcionales en la impresin del libro Mayor de una sola subcuenta.
Pgina 189
Una vez introducidos todos los datos, pulsaremos el botn Aceptar y visualizaremos la
pantalla de impresin, propiamente dicha.
La salda podr realizarse por pantalla, por impresora o bien por ficheros.
Si decides realizar el listado por pantalla, la ventana que aparece, con el Mayor de la
subcuenta, presenta una serie de opciones interesantes, como son:
Pgina 190
Anterior: con ella conseguimos obtener el Mayor de la subcuenta anterior a la

seleccionada en primer lugar.
Siguiente: con ella conseguimos obtener el Mayor de la subcuenta siguiente a la

seleccionada en primer lugar.
Fuentes: con ella conseguimos modificar el tipo de letra que presentar el listado.
Cerrar: con ella cerramos la ventana activada.
Refrescar: con ella conseguimos, en el caso de no verse correctamente la pantalla,

corregir las anomalas que sta presente.
Imprimir: con ella podemos imprimir los datos del Mayor seleccionado.
Pgina 191
Una vez introducidos todos los parmetros que formarn parte del listado, estamos en
condiciones de hacer clic sobre el botn Aceptar y obtendremos el listado de las
subcuentas por pantalla o impresora.
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS

Este balance nos permite imprimir todas las subcuentas que han tenido movimiento a lo
largo del ejercicio econmico, estableciendo las sumas totales del Debe y Haber, as como
las de los saldos deudores y acreedores.
ContaPlus facilita la obtencin de balances por perodos de tiempo: el balance de un mes, o
entre un rango de meses. Podemos tambin imprimir balances de cierto grupo o grupos
contables y de los distintos niveles contables del Plan.
Para poder obtener un Balance de Sumas y Saldos haremos clic sobre el icono Sumas y
Saldos que se encuentra en la barra de herramientas o bien en el men Financiera,
seleccionar la opcin Balances

La ventana que nos aparece, es la reflejada en el grfico siguientes:
Pgina 192
Como podrs observar esta ventana est compuesta de dos pestaas, una denominada
Datos del Balance y otra Configuracin del Balance. Iremos explicando cada una de
estas carpetas por separado, detenindonos brevemente en cada una de las opciones que
presentan.
1. Datos del balance

-
Modelo de balance: normalmente, se seleccionar el apartado destinado

<<Sumas y Saldos>>. La opcin comparativo presupuesto se elige en caso de
haber realizado anteriormente unos presupuestos para cada subcuenta, y as
comparar los resultados nuevos con anteriores.
Pgina 193
Periodos de fechas: en este espacio se introducirn las fechas que delimitarn este
listado; es decir, la fecha de inicio, a partir de la cual comenzar a coger datos, y la
fecha final.
Cota subcuentas: es decir, subcuenta inicial y final entre las que estar
comprendido el balance. Por defecto, el programa ofrece la primera y la ltima
cuenta del Plan Contable, con lo cual si de dejan stas, se seleccionarn todas las
cuentas del Plan.
Opciones: esta opcin se activa o desactiva para dejar constancia del importe
acumulado entre la fecha inicio de ejercicio y la fecha final designada en el perodo.
Tambin podemos elegir si queremos presentar los importes en Euros.
2. Configuracin del balance

Esta pestaa presenta los siguientes campos:
-
Proyectos: este especio se utilizar en el caso de haber establecido la principio del

ejercicio econmico los proyectos, en la Contabilidad Analtica, de la empresa. Si no
hubiese sido ese nuestro caso, dejaremos este espacio en blanco.
Valores iniciales: donde estableceremos los parmetros: fechas y nmero de

pgina del listado.
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Desgloses de activos: esta opcin nos servir para establecer el nivel que
presentarn las subcuentas en el balance. Por ejemplo, piensa en la subcuenta (
4000002). Si desglosamos esta subcuenta en todos sus niveles tendramos:
(4)
(40)
(400)
Proveedores.
(4000)
(40000)
(400000)
(4000002)
Luis Ortiz
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En este caso hemos desglosado la subcuenta del proveedor Luis Ortiz en toda su amplitud.
Normalmente, en este campo, estarn activados dos niveles de desglose: el nivel 3 y el nivel
7 (en el caso de establecer el nmero de dgitos de las subcuentas con el nmero 7), que
sern los que realmente interesen a la empresa. El resto de niveles son opcionales.
GRFICOS DE LAS CUENTAS

Es sin duda una de las caractersticas ms llamativas de ContaPlus, por su gran impacto
visual, pues se pueden obtener grficos de las distintas subcuentas que han registrado
movimiento a lo largo del ejercicio econmico.
Los grficos de ContaPlus permiten la representacin grfica del movimiento contable, (
del presupuesto o de la comparacin entre ambos), de subcuentas. Permite igualmente
obtener grficos acotados por distintas fechas, es decir, puede obtenerse grficos de un
perodo determinado de tiempo. Tambin permite indicar de qu empresas estamos
obteniendo los datos, con el fin de poder compararlos con grficos de otras empresas.
ContaPlus contiene un mdulo de grficos, donde podemos escoger entre ocho tipos
diferentes, incluidos 2 de tipos tridimensional, lo que permitir elegir el ms idneo para
tener una vista adecuada de los datos. Podemos obtener grficos de barras, de tartas, polar,
lineales, etc.
Existe dos posibilidades de acceder: a travs del men Informes y la opcin Grficos
(explicando en la unidad didctica anterior9 o bien por el botn en la barra de herramientas
que nos da acceso directo a la creacin de grficos
Una vez seleccionado nos
aparecer en pantalla la siguiente ventana.
Pgina 196
Esta ventana est compuesta de dos pestaas: Parmetros del Grfico y Datos del
Grfico; que pasamos seguidamente a comentar.
1. Parmetros del Grfico

-
Leyenda y etiqueta: en este apartado, etiqueta significa el valor a representar en el

eje X y la leyenda una serie de valores que se distinguen en el grfico como un
grupo de valores relacionados entre s.
Esta seccin consta de cuatro opciones:

Nota: Si seleccionas alguna de las dos opciones siguientes no tendrs acceso a la opcin
Seleccin de empresas.
1. Subcuenta como etiqueta y perodos como leyendas.
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2. Periodos como etiquetas y subcuentas como leyendas
Nota: Si seleccionas alguna de las dos opciones siguientes no tendrs acceso a la opcin
Desglose.
3. Empresas como etiquetas y subcuentas como leyendas.
4. Subcuentas como etiquetas y empresas como leyendas.
Tipo: esta opcin nos servir para elegir representar datos de movimiento
(subcuenta), presupuestarios o comparativos. En la primera opcin el valor a
representar ser un movimiento contable definido. En la segunda ( presupuesto) el
valor a representar es el presupuesto de la subcuenta. Y en la tercera ( comparativo)
se representan dos valores para cada subcuenta: un movimiento contable y otro
presupuestario.
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Valores: esta opcin nos servir para elegir si deseamos los valores deudores,
acreedores o bien el saldo de una subcuenta.
Periodo: esta opcin servir para delimitar los meses que comprender el grfico;
es decir, el mes inicial y el mes final de los valores a representar. Al final aparece un
apartado denominados Con desglose, que nos servir para que cada mes est
representado por un valor distinto. Los valores por defecto para los meses inicial y
final son los meses primero y ltimo del ejercicio econmico.
Representar en: en este campo podremos decidir a qu nivel se visualizarn las

cifras en los listados: pesetas, miles, millones o euros.
Desglose: en esta opcin se elegir el nivel de desglose de las subcuentas. Por

defecto estar activado el nmero correspondiente al nmero de dgitos de que
constan las subcuentas.
2. Datos del Grfico

Esta pestaa presenta dos opciones: Seleccin de empresas y Seleccin de subcuentas.
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Seleccin de empresas: este campo slo estar activado si se han elegido las
opciones 3 4 en el grupo Etiqueta y Leyenda. Consta de una lista donde podemos
elegir una de las empresas que tengamos dadas de alta en el programa. Para activar
o desactivar algunas de estas empresas, basta con hacer doble clic sobre ella.
Slo se pueden incluir en la lista empresas compartibles entre s, es decir, con el mismo
mes inicial y final del ejercicio econmico y con el mismo nivel de desglose de subcuentas.
-
Seleccin de subcuentas: con este campo seleccionaremos las subcuentas o

grupos de subcuentas correlativas que aparecern en el grfico. Consta de una lista
donde podemos ir introduciendo las subcuentas a representar, con la posibilidad de
aadir nuevas o bien eliminar de la lista que no deseemos.
Una vez seleccionados los valores a representar, la aplicacin abrir la ventana de grficos
dentro de la ventana principal. En ella es donde podemos elegir el tipo de grfico que se
desea visualizar.
Esta ventana est compuesta por una barra de botones donde se accede a todas las
posibilidades de presentacin del grfico. Estos botones se agrupan segn la funcin que
realizan. De izquierda a derecha y por grupos, son:
Pgina 200
Grupos tipos: todos los botones de este grupo cambian el tipo de grfico sin pedir
confirmacin ni datos adicionales. Est compuesto por:
a) Tarta 2 D: los datos se representan como sectores de un crculo de rea

proporcional al valor.
b) Tarta 3D: igual que tarta 2 D pero el crculo se representa como un disco con
grosor y en perspectiva.
c) Barras 2 D: los datos estn representados por rectngulos de longitud.
d) Barra 3D: igual que barras 2 D pero hay un eje adicional en perspectiva.
Pgina 201
e) Lineal: cada leyenda est representada por una lnea que une todos los datos
asociados y cuya altura en cada etiqueta es proporcional al valor.
f) Lineal logartmica: igual que el lineal pero la escala de valores representada en el eje
Y es la potencia en base 10 del valor correspondiente. Este grfico consigue
visualizar simultneamente valores muy dispares.
g) Polar: cada leyenda viene representada por una lnea que une todos los datos
asociados y cuya distancia al centro de una circunferencia es proporcional al valor.
h) rea: cada leyenda viene representada por una zona del plano de color uniforme
comprendida entre dos lneas y cuya altura en cada etiqueta es proporcional al valor.
Grupo de estilos, Texto y Atributos: cada uno de los botones que componen
este grupo servirn para definir las caractersticas de los grficos, como son: el color
de fondo de los mismos, el tipo de letra que acompaar, los ttulos que pueden
encabezar los grficos, etc.
Grupo de impresin y Salvado del Grfico: los campos que recoge este grupo de
iconos, nos servirn para imprimir el grfico y poder guardarlo en un fichero,
posteriormente.
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RESUMEN
La ventana que aparece para obtener el listado del libro Diario ofrece dos carpetas:
-
Configuracin: para establecer el tipo de listado que queremos obtener.
Valores Iniciales: para establecer los valores que acotarn el listado obtenido.
Mediante la opcin listado del libro Mayor obtenemos un listado de los distintos asientos
realizados para una determinada empresa, pero clasificados por subcuentas.
El Balance de Sumas y Saldos nos permite imprimir todas las subcuentas que han tenido
movimiento a lo largo del ejercicio econmico, estableciendo las sumas totales del Debe y
Haber, as como las de los saldos deudores y acreedores. La ventana que presenta esta
opcin contiene dos pestaas:
-
Datos del balance: con las opciones Modelo de balance, Periodo de fechas, Cotas
subcuentas y Opciones.
Configuracin del balance: con las opciones Proyectos, Valores iniciales y

Desgloses de activos.
Por ltimo, la opcin Grficos nos da la posibilidad de representar mediante stos las
distintas cuentas que han registrado movimiento a lo largo del ejercicio econmico.
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UNIDAD DIDCTICA 6
CIERRE Y APERTURA DEL EJERCICIO ECONMICO
Presentacin
Vamos a explicar cmo realizar un cierre contable, as como la forma de obtener los
listados que genera el cierre que son: las cuenta de Prdidas y Ganancias y el Balance de
Situacin.
Para ello, es fundamental tener preparada la empresa con los asientos de liquidacin del
IVA, las amortizaciones, los ajustes, etc. Es decir, realizar todos aquellos asientos propios
de la preparacin al cierre y la regularizacin. Si al realizar el cierre, todava no se conoce
esta informacin, no hay problema, ya que siempre tenemos la posibilidad de abrir y cerrar
el ejercicio tantas veces como sea necesario.
Tambin en esta unidad didctica vamos a explicar algunas de las utilidades ms
importantes que nos ofrece el programa CONTAPLUS,que nos permitirn trabajar de una
forma ms eficiente, ahorrndonos mucho trabajo.
Temporalizacin
10 horas

Aprender a realizar, la regularizacin y cierre del ejercicio a travs de las opciones que nos
ofrece el programa CONTAPLUS, as como invertir el cierre de dicho ejercicio econmico.
Obtener tanto por pantalla como por impresora los listados de la cuenta de Prdidas y
Ganancias y el Balance de Situacin.
Pgina 204
Aplicar correctamente las utilidades que nos ofrece el programa como la organizacin de
ficheros, copias de seguridad, instalar la impresora, entre otras opciones.

1. Regularizacin y cierre del ejercicio.
2. La cuenta de Prdidas y Ganancias.
3. El Balance de Situacin.
4. Utilidades.
Resumen.
REGULARIZACIN Y CIERRE DEL EJERCICIO

Mediante esta opcin, CONTAPLUS, ha procurado salvar los obstculos propios del cierre
y reapertura manuales de la contabilidad. Se trata de un proceso rpido y sencillo de
ejecutar, ya que se realiza el cierre de forma automtica, sin perder parte alguna de
informacin.
Para poder acceder al cierre del ejercicio prodremos como se indica a continuacin:
Pgina 205
Como podr observar esta ventana presenta dos opciones:

1. Cierre de ejercicio
2. Invertir cierre.
La primera de las opciones, realiza de forma automtica el cierre contable del ejercicio,
generando los asientos de regularizacin, cierre y apertura del nuevo ejercicio contable.
Debes de saber que antes de efectuar el cierre contable del ejercicio econmico debern
efectuarse previamente todos los asientos tpicos de un ejercicio: liquidacin de las
subcuentas de IVA, amortizaciones, regularizacin de existencias y el asiento del Impuesto
de Sociedades.
Pgina 206
Si una vez efectuado el cierre contable se desea realizar cualquier rectificacin se deber
obligatoriamente activar la segunda de las opciones de esta ventana, es decir Invertir Cierre,
pues una vez cerrado el ejercicio no podr ser modificado y quedar nicamente para ser
comparado con el siguiente.
Las posibilidades que presenta la opcin Cierre del ejercicio son:
1. Cierre automtico de la contabilidad.
2. Posibilidad de anular el cierre, recuperando la informacin contenida en los ficheros al
momento de efectuarlo.
3.
Posibilidad de efectuar simulaciones del cierre cuantas veces desee el operador,
realizando cierres y aperturas sin perjudicar por ello los datos de la empresaejercicio.
4. Permite trabajar con la contabilidad de cualquier empresaejercicio sin necesidad de
haber efectuado asientos de cierre, apertura, etc.
En cuanto al trabajo en s de la opcin Cierre del ejercicio es bastante simple.

Una vez situados en la ventana, que aparece seguidamente, basta introducir las fechas
deseadas para los asientos de regularizacin, cierre y apertura, as como la empresa que
recoger el correspondiente asiento de apertura, para que el proceso se realice
Pgina 207
Como ya se coment anteriormente, cada vez que comience un ejercicio econmico nuevo,
debemos dar de alta nuevamente a la empresa, pero con un cdigo distinto. As por
ejemplo, si a la empresa que creamos en un principio le adjudicamos el nmero <<02>>,
con el nombre <<MOBSUR, S.A.>>,una vez realizado el cierre del ejercicio econmico,
podemos denominarla <<MOBSUR, 2 S.A.>>, con el cdigo <<03>> para el siguiente
ejercicio econmico.
Hay que recordar que el proceso de regularizacin que efecta el programa regulariza las
cuentas de gastos ( grupo 6) y las cuentas de ingresos ( grupo 7) a travs de la cuenta (129)
Prdidas y ganancias, que ser la que aparezca en el asiento de cierre recogiendo los
resultados habidos en el ejercicio.
Con el asiento de cierre se pasarn todas las subcuentas de Activo al Haber del asiento y las
de Pasivo al Debe, con la intencin de dejarlas saldadas. El asiento de apertura realiza el
proceso al contrario, de manera que ninguna de las subcuentas vare su saldo. Slo
cambiar la cuenta (129), est quedar saldada, y su saldo (Beneficio o Prdida) pasar, en
el asiento de reapertura, a la subcuenta <<1200000 Beneficios aos anteriores>>
Pgina 208
<<1210000 Prdidas aos anteriores>>. Los campos que la forman la ventana del cierre
son:
-
Fecha del asiento de regularizacin: en este campo debemos introducir la fecha

que acompaar al asiento de regularizacin.
Fecha del asiento de cierre: en este campo se introducir la fecha que llevar el
asiento de cierre.
Fecha del asiento de apertura: en l introducimos la fecha que acompaar al

asiento de apertura. Normalmente ser la fecha inmediatamente posterior al asiento
de cierre, la cual va a coincidir con el comienzo del nuevo ao. Se recomienda dejar
el da 01-01 para introducir el asiento de apertura, y realizar los dems asientos con
fecha 02-01 en adelante.
El siguiente campo que nos aparece contiene las distintas empresas en las cuales podemos
realizar o introducir el nuevo asiento que se genera, y que no es otro que el asiento de
apertura. En dicho campo aparecen todas las empresas que tengamos dadas de alta en el
programa. A veces ocurre que bien entrado el siguiente ao ( meses febrero o marzo) no
hayamos procedido al cierre del ejercicio anterior, con lo cul estaremos trabajando con
una empresa que, aunque no tenga asiento de apertura, si est dada de alta con anterioridad
y tendr asientos ya introducidos. En el momento en que se proceda al cierre del ejercicio
debemos seleccionar dicha empresa para poder cerrar el ejercicio econmico anterior. Para
ello, y con el puntero del ratn, nos situamos sobre dicha empresa y hacemos clic sobre el
botn Seleccionar. Inmediatamente, el botn que aparece en la parte superior de la
ventana denominado Cerrar se activar. Slo tenemos que hacer clic sobre l y comenzar
el proceso de regularizacin, cierre y apertura del nuevo ejercicio econmico. Es
conveniente, si ocurre este caso, que los asientos se vuelvan a renumerar una vez
introducido el asiento de apertura. Recuerda lo comentado en el apartado Fecha Asiento
Apertura. Es en estos casos cuando especialmente debemos comenzar a introducir los
asientos contables a partir del da 02-01, y dejar 01-01 para el asiento de apertura.
Pgina 209
Pero otras veces ocurre que no existe una empresa creada para recoger el nuevo ejercicio
econmico; en este caso debemos crearla durante este mismo proceso. Para ello haremos
clic sobre la opcin Aadir. La ventana que aparece ya la conocemos, es la misma que la
utilizada en el proceso de creacin de la empresa de la unidad didctica 1. Debemos rellenar
los datos de la empresa, que en este caso sern los mismos que en la original. Lo nico que
no tendremos que seleccionar es la adaptacin al Plan Contable, pues el programa
automticamente le adjudicar lo establecido para la empresa origen. El proceso de cierre
slo se podr ejecutar entre empresas que tengan establecido el mismo nivel de desglose de
las subcuentas.
Una vez creada y seleccionada la empresa debemos proceder igual que antes, haremos clic
sobre el icono situado en la parte superior de la ventana Cerrar y automticamente
comenzar el proceso de cierre del ejercicio contable.
Debe de ser que el proceso de cierre, como se coment anteriormente, es un proceso
reversible, que anula el asiento de regularizacin y cierre generado anteriormente, pero no
anula el asiento de apertura, generado en la empresa del nuevo ejercicio econmico. Por
ello debemos tener la precaucin de eliminarlo manualmente para no encontrarnos con
varios asientos de apertura que podran alterar los saldos.
El proceso de Invertir cierre es un proceso sencillo, basta seleccionar el men
Financiera, la opcin Fin de ejercicio, y finalmente Invertir cierre.
Si al realizar este proceso nos aparece un mensaje de << Para realizar este proceso no
puede haber usuarios trabajando en esta empresa>>, debemos efectuar una liberacin
de la empresa en Seleccin de Empresa mediante el botn Liberar.
LA CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Esta opcin nos permite obtener un listado, ya sea por impresora o por pantalla, de la
cuenta Prdidas y Ganancias.
Pgina 210
Deber obtenerse un listado mensual, despus de haber introducido los asientos del
periodo y el asiento de regularizacin de existencias. Esta cuenta reflejar en el Debe todas
las cantidades anotadas en el diario como compras- gastos, y en el Haber todas las de
ventas- ingresos, determinando al final de la misma el resultado.
As mismo, anualmente, se proceder a obtener un listado de esta cuenta, despus de haber
introducido el asiento de regularizacin de existencias y antes de regularizar las cuentas de
gestin.
CONTAPLUS incluye en el programa una serie de balances que son aplicables a casi todas
las empresas, tanto en el formato normal como en el abreviado, al igual que podemos
obtener una cuenta de Prdidas y Ganancias <<comparativo presupuestario>>, el cual
compara el balance en el perodo deseado con el balance obtenido en la introduccin
presupuestaria. La ejecucin, dentro del programa CONTAPLUS, es muy sencilla. Para
ello, debemos seleccionar, en la barra de men, el men Financiera, dentro de ste, la
opcin Balances, y seguidamente Prdidas y Ganancias. Este proceso est reflejado en
la siguiente ventana:
Pgina 211
Una vez seleccionada la opcin, aparece una ventana donde tendremos que introducir una
serie de datos necesarios para que el programa elabore el Balance.
Esta ventana est compuesta de tres carpetas: Borrador, Oficial y
Comparativo
presupuesto.
Veamos detenidamente los campos y utilidad de cada una de estas carpetas.
1. Borrador
En esta carpeta se introducir la informacin sobre la configuracin general del balance.

Pgina 212
Ejercicio N: fecha inicial y final que abarcar el balance. Por defecto aparecern
reflejadas las fechas que dejamos establecidas a la hora de crear la empresaejercicio. Dichas fechas se podrn modificar en el caso de obtener balance
mensualmente.
Opciones: este campo contiene tres registros, los cuales nos dan la posibilidad de
incluir en el listado, adems de las subcuentas con saldo, aquellas que no presenten
saldo, o su saldo sea cero, y reflejar igualmente los cdigos de ttulos y grupos de
subcuentas. Tambin se puede elegir el presentar los importes en Euros.
Ejercicio N-1: este campo normalmente no estar activado si se trata de obtener el

primer balance del primer ejercicio econmico de la empresa. Servir para
comparar balances de distintos ejercicios econmicos o de distintas empresas. Est
compuesto por dos registro de fechas, tanto inicial como final del periodo que
abarcar el balance, y uno donde se reflejar la empresa con la cual se comparar
dicho balance.
Utilizar cuotas de proyectos: este campo se completar en el caso de llevar un

control analtico de la contabilidad.
Valores iniciales: donde incluiremos el nmero de pgina, la fecha inicial y fecha

final que acompaarn al balance.
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2. Oficial
Esta carpeta realiza el listado oficial de Prdidas y Ganancias que obliga el BOE para la
presentacin en el Registro Mercantil de las Cuentas Anuales. Presenta los siguientes
campos:
Ejercicio N: con los registros fecha inicial y final. Estos se establecern

automticamente por CONTAPLUS.
Ejercicio N-1: como ocurra en la anterior carpeta, este registro no estar activado
cuando se trate del primer balance que obtengamos de una empresa.
Opciones: donde es posible escoger el modelo Normal o Abreviado. Ya sabes que

determinadas empresas estn obligadas a presentar un determinado modelo de
balance. Si se elige el modelo Abreviado, se tiene que tener en cuenta que,
Pgina 214
anteriormente, y a la hora de crear la empresa, debimos establecer el Plan Contable

en formato abreviado.
3. Comparativo presupuesto
Compara el balance en el periodo deseado con el balance obtenido en la introduccin
presupuestaria. Contiene los mismos campos que la carpeta Borrador.
Una vez elegidos los parmetros que forman parte del balance, estamos en condiciones de
poder obtenerlo por pantalla o por impresora, para ello debemos hacer clic sobre el botn
Aceptar, de cualquier de las carpetas abiertas, y automticamente obtendremos el listado.
Debes saber, que si elegiste, a la hora de dar de alta a la empresa, el modelo Personalizado
del plan de cuentas, ahora deber configurar la estructura de la cuenta de Prdidas y
Ganancias. Si por el contrario, escogiste el formato estndar o bien el abreviado, no hace
falta realizar ninguna modificacin en la estructura del balance.
Pgina 215
EL BALANCE DE SITUACIN
Esta opcin nos permite obtener, por pantalla o impresora, el Balance de Situacin, que es
muy parecido a un inventario. Se har al final del ejercicio econmico, una vez introducidos
todos los asientos del perodo y una vez realizado el cierre contable.
Este balance tiene por misin conocer la situacin de la empresa en un momento
determinado.
El acceder a este balance es muy sencilla, al igual que cualquier proceso de CONTAPLUS.
Para ello seleccionaremos el men Financiera, dentro de ste la opcin Balances, y
seguidamente la opcin Situacin; y nos aparece una ventana con cuatro carpetas, donde
se irn anotando los datos que acompaarn a este listado.Veamos uno por uno los campos
integran estas carpetas.
1. Borrador
En esta carpeta se introduce la informacin sobre la configuracin general del listado.
Pgina 216
Opciones: donde seleccionaremos la posibilidad de listar las subcuentas que tengan

salda cero, o de reflejar los cdigos de ttulos y los grupos de subcuentas. E
igualmente, si no se trata del primer ejercicio econmico, podemos comparar los
resultados con otro anterior, y tambin reflejar los importes en Euros.
Ejercicio N: se indicarn las fechas que abarcar este listado. Lo normal (y es lo

que establece el programa por defecto) es el periodo completo del ejercicio
econmico.
Ejercicio N-1: este espacio estar activado cuando se trate del balance de una
empresa que lleva ms de un ejercicio econmico realizado, para comparar los
resultados con el anterior.
Utilizar cotas de proyecto: slo se activar en el caso de llevar la contabilidad de

forma analtica.
Valores iniciales: son los valores propios del listado, como la fecha inicial y final
de trabajo.
2. Oficial
En esta carpeta obtenemos el listado del balance de situacin en el formato que obliga el
BOE para la presentacin en el Registro Mercantil de las Cuentas Anuales.
-
Opciones: donde escogeremos, bien el modelo Normal o el Abreviado,

dependiendo de las caractersticas de la empresa.
Pgina 217
Ejercicio N: estos valores los establecer automticamente el programa, aunque

cabe la posibilidad de modificarlos.
Ejercicio N-1: no estar activado en el caso de tratarse del primer ejercicio

contable de la empresa.
3. Comparativo presupuesto
Compara el balance, en el periodo deseado, con el balance obtenido en la introduccin
presupuestaria.
Contiene los mismos campos que la carpeta Borrador.
Pgina 218
Una vez escogido el tipo de balance a obtener, solo nos resta hacer clic sobre el botn
Aceptar, e inmediatamente nos aparece la ventana de impresin, donde escogeremos si el
balance lo queremos por impresora o por pantalla.
UTILIDADES
Veamos algunas de las opciones ms interesantes que forman parte de este programa, y que
sin duda, aunque no intervengan directamente en el proceso contable, si nos sern de gran
ayuda para realizar procesos que s son importantes para el tratamiento mecanizado de la
empresa. Algunas de estas opciones son:
1. Organizacin de ficheros
Para poder acceder a esta opcin, procederemos de la siguiente forma:
til/
Organizacin de ficheros, una vez realizados estos pasos, la pantalla que aparece es la
siguiente:
Pgina 219
Los procesos que esta opcin realiza son:

-
Eliminacin definitiva de los registros marcados para borrar.
Regeneracin de ficheros ndices, correspondientes a la memoria activa y los

comunes a todas las memorias.
Comprobacin jerrquica de la informacin.
Esta opcin es sumamente importante porque cuando se produzca cualquier tipo de error,
ser la primera opcin en informarnos de a qu fichero/s afecta y en caso de ser un
problema menor (ndices), solucionarlo. En el momento que tengamos un corte del fluido
elctrico, bajada de tensin u otro problema de caractersticas similares se aconseja efectuar
esta opcin como primera medida para solventar el problema. Si activamos la opcin
contadores, podremos observar grficamente el avance del proceso en curso.
2. Gestin de usuarios
Si recuerdas, al principio del mdulo comentamos cmo podamos acceder al programa

CONTAPLUS, y recordaras tambin como dicho programa nos solicitaba una clave de
acceso al mismo, y nosotros, al no tener creada ninguna, accedamos con la que estaba
establecida en el programa, denominada Supervisor. Pues bien, cada usuario del programa
puede dispones de una clave propia, con la cual tendr acceso a un determinado nmero de
operaciones; es decir, el usuario tendr el paso restringido a ciertas opciones del programa.
Esto nos da la seguridad de que no se comentan errores, o se realicen procesos que los
usuarios no debern realizarlos, ya que los mismos, correspondern a otra jerarqua de la
empresa ( regularizacin, cierre del ejercicio, etc.).
Para poder acceder a la pantalla donde crearemos las claves de seguridad, procederemos de
la siguiente forma: seleccionaremos en primer lugar el Men til/ Perfiles de usuario,
colores, perifricos y seguidamente la opcin Gestin de usuarios.
Una vez realizados estos pasos, la pantalla que aparece es la siguiente:
Pgina 220
En ella aparecen los nombres de los posibles usuarios que pueden acceder al sistema y cul
de ellos se encuentra ejecutndolo en estos momentos, y las letras a las que asocia esas
unidades. Para establecer un nuevo usuario debemos hacer clic sobre el icono Aadir. Nos
aparecer una ventana donde estableceremos el nombre y la clave secreta que dar acceso al
sistema ( esta clave ser personalizada y puede estar integrada por caracteres
alfanumricos). Una vez aceptada dicha ventana, el nuevo registro se integrar a la lista ya
creada.
Seguidamente debemos dejar establecida la capacidad de trabajo o

acceso de este nuevo usuario, para ello debemos hacer clic sobre este
icono. Una vez activado el mismo, aparecer una nueva ventana con
todas las opciones de trabajo. A este nuevo usuario se le podr adjudicar alguna de ellas, o
bien todas.
Pgina 221
Si al usuario, se le restringe el paso a algunas de las posibilidades de trabajo del programa,

en el momento en que seleccione alguna de ellas, aparecer un mensaje de advertencia
donde se le comunica la imposibilidad de acceder al mismo.
Cuadro de dilogo restringiendo el acceso al programa
Nota: el usuario Supervisor no puede ser eliminado de la lista ya que tiene como misin
permitir la entrada al programa y la liberacin de los usuarios si se encontrara alguno
bloqueado. Si se intenta su eliminacin aparecer un mensaje de error denegando el
proceso.
3. Perifricos
A travs de esta opcin se pueden configurar los distintos dispositivos de salida disponibles
en CONTAPLUS para listados y emisin de documentos.
Accedemos a esta opcin mediante el men til/ Perfiles de usuario, colores,
perifricos y seguidamente la opcin Perifricos.
Impresora: en esta carpeta aparecen las impresoras disponibles.
Desde esta carpeta podremos realizar el completo mantenimiento de las impresoras con las
que deseemos trabajar en el programa.
Pgina 222
Podremos aadir y eliminar tantas impresoras como deseemos a travs de los botones
correspondientes.
Para aadir impresoras bastar con seleccionar aquella que deseemos agregar con un doble
clic de ratn sobre la misma.
Para eliminar una impresora nos posicionaremos sobre la misma y pulsaremos el botn
Eliminar. Para eliminar una impresora, sta no podr estar <<Activada como impresora
1>>.
El botn de <<Activar como impresora 2>> da la opcin de tener seleccionadas dos
impresoras, es muy til en la emisin de documentos, por ejemplo en la emisin de
cheques, en la que existe un botn Alternar que da la posibilidad de imprimir en la
impresora 2.
Pgina 223
4. Copias de seguridad
Copias de seguridad es una herramienta imprescindible para conservar todos los datos del
programa. Su uso es altamente recomendable para la seguridad de los datos de tu empresa.
Podemos distinguir dos procesos diferentes: copiar y recuperar.
Copiar
En este proceso, se guardar en un dispositivo de almacenamiento masivo (unidades de
disco, discos duros, unidades de red, unidades removibles, etc.) una copia comprimida de
tus datos.
Los pasos a seguir son los siguientes:
-
Seleccionar la empresa o empresas de las que queramos realizar copia de seguridad.

Con los botones Seleccionar, Todas, Ninguna podremos elegir las empresas de
Pgina 224
las que queremos realizar copia de seguridad. Adems existe la opcin de realizar
una copia completa, incluyendo los fichero maestros y ficheros comunes a todas las
empresas. Esta opcin es recomendable cuando vayamos a reinstalar el programa
en otro directorio u ordenador distinto y queramos recuperar los mismos datos.
Para activar esa caracterstica, debers marcar la casilla Realizar copia completa.
En los campos Autor y Comentarios, podemos incluir un texto explicativo del

proceso de copia que estamos realizando. Cuando recuperamos esta copia,
podremos ver esta informacin.
Una vez seleccionada la empresa y rellenando los campos de autor y comentario,

debemos seleccionar el destino de nuestra copia. Este destino puede ser una unidad
de disquete, o cualquier directorio al que tengamos acceso.
Al pulsar el botn
Destino,
se
mostrar
nos
una
pantalla en la que
seleccionaremos
el
destino de la copia
de seguridad.
Al pulsar el botn
Aceptar comenzar
el proceso de copia.
Este proceso crear
en el directorio destino seleccionado una serie de ficheros. Uno de ellos es el

Catlogo de Copias. En este catlogo se guarda informacin sobre todas y cada una
de las empresas que han sido copiadas. Debers conservar este catlogo, ya que al
recuperar la copia, ser imprescindible su presencia.
Pgina 225
Recuperar
Si tuviramos algn problema en nuestro ordenador y nos tienen que formatear el disco
duro o bien se nos ha estropeado el fichero de datos, podremos recuperar la informacin
que guardamos con la opcin de Copias de Seguridad. Aqu es donde entra en juego el
catlogo de Copias. Los pasos a seguir para recuperar una copia de seguridad son los que se
explican a continuacin.
En primer lugar, debers indicar la ubicacin del fichero que contiene el Catlogo de
Copias. Pulsa el botn siguiente para localizar el catlogo. El nombre de los catlogos
comienza por la palabra <<SPC.CAT>>.
Aparecern las empresas contenidas en el catlogo seleccionado. Asimismo veremos la
fecha, la hora, el autor y los comentarios de la copia de seguridad.
Pgina 226
Pulsamos el botn informacin, para obtener ms informacin sobre la empresa

seleccionada. Al igual que en el proceso de Copias, podremos seleccionar aquellas empresas
que queramos recuperar.
Una vez elegidas las empresas a recuperar, pulsa el botn Aceptar, para comenzar el
proceso de recuperacin de copias. Es recomendable que despus de recuperar una copia
de seguridad, organices ficheros en las empresas recin recuperadas, desde el men til/
Organizacin de Ficheros.
Nota: Si recuperas una copia de seguridad de una empresa que ya exista en el programa,
todos sus datos sern reemplazados por los contenidos en la copia de Seguridad. Opera
con extrema precaucin.
Si la empresa a recuperar no existe en el programa, ser aadida automticamente al fichero
de empresas.
5. Utilidades de los asientos
Esta opcin se encuentra dentro

del men Financiera/ Opciones
de
Diario
posibilidades
entre
permite
las
otras
que
vemos en la figura de la derecha.

De todas ellas la que veremos ser
la denominada Remuneracin de
asientos.
Pgina 227
Con esta opcin podemos renumerar asientos o cambiar el nmero de alguno de ellos. La
remuneracin es muy til en el caso de eliminacin sistemtica de asientos, con la
consiguiente creacin de huecos entre ellos. Mediante la renumeracin conseguimos
nuevamente ordenar los apuntes del libro Diario por fechas y nmero de asiento.
La opcin cambiar nmero de asiento, como su nombre indica, permite el cambio de
nmero de asiento, pudiendo cambiar el nmero de un asiento por otro que haya sido
borrado con anterioridad.
La pantalla donde se pueden realizar estos cambios es la siguiente:
Pgina 228
Para renumerar el diario basta hacer clic en Aceptar. Para cambiar un nmero de asiento
debemos indicar el asiento origen que queremos cambiar y el asiento destino que le vamos
a asignar.
6. Caja auxiliar
Una de las posibilidades que ofrece ContaPlus es la de poder recoger diariamente, los
movimientos de cajas o bancos que se produzcan y generar de forma automtica los
asientos correspondientes a operaciones de entrada y salda, es decir, pagos y cobros.
El traspaso de estos movimientos al libro Diario, se realiza mediante un asiento resumen,
es decir un nico asiento que recoja todos aquellos movimientos que el usuario decida.
Para acceder a esta opcin la ruta es: men Financiera/ Opciones del Diario/ Caja
auxiliar.
Una vez llegado a este punto aparecen dos submens: Movimientos de Caja y Traspaso
al Diario.
6.1 Movimientos de caja

La ventana principal de esta opcin presenta los campos vistos en anteriores ocasiones:
Aadir, Modificar, etc.
Cuando se aade un nuevo registro la pantalla que aparece es la siguiente:
Pgina 229
En esta ventana se van aadiendo da a da los diferentes movimientos de pagos y cobros

correspondientes a cada subcuenta que el usuario decida: Caja o Bancos.
Los registros que integran esta opcin son:
-
Fecha: registro donde se introduce la fecha del da que se est contabilizando el

hecho contable.
Subcuenta: cdigo de la subcuenta de tesorera que estemos controlando.
Subcuenta movimiento: cdigo de la subcuenta origen del gasto o del ingreso.
Concepto: breve comentario del hecho contable.
Importe Debe/ Haber; importe correspondiente al cobro o al pago.
Documento: n de proyecto asociado al gasto o al ingreso.
Pgina 230
Proyecto: n de proyecto asociado al gasto o al ingreso.
Contrapartida: campo opcional, en el que se puede introducir el cdigo de la

cuenta que figurar como contrapartida.
Grabar y salir: campo que se activar una vez concluida la introduccin de datos.
Se pueden ir aadiendo tantos registros como operaciones de cobro o pagos se deriven en

el da de la subcuenta de tesorera. Una vez registrados todos, el programa ya esta dispuesto
para poder traspasar esta informacin a los libros contables.
Traspaso al diario
Con esta nueva opcin conseguimos hacer el traspaso de los registros anteriores al Diario.
La ventana principal de esta opcin es la que se ve en la figura de la pgina siguiente.
En ella acotaremos los rangos de subcuentas y fechas de las que deseamos hacer el
traspaso.
Cuadro de dilogo Traspaso al diario
Pgina 231
RESUMEN
La regularizacin y el cierre del ejercicio en ContaPlus es un proceso rpido y sencillo
de ejecutar, ya que se realiza de forma automtica.
Los campos que forman la ventana del cierre son:
-
Fecha del asiento de regularizacin.
Fecha del asiento de cierre.
Fecha del asiento de apertura.
Adems existe otro campo que contiene las distintas empresas en las cuales podemos
realizar o introducir el nuevo asiento que se genera.
El proceso de cierre es un proceso reversible, podemos invertir el cierre para anular el
asiento de regularizacin y cierre generados.
La cuenta de Prdidas y Ganancias reflejar en el Debe todas las cantidades anotadas en
el Diario como compra- gastos, y en el haber todas las ventas- ingresos, determinando al
final de la misma el resultado.
La ventana de la cuenta de Prdidas y Ganancias est compuesta de tres carpetas que son:
-
Borrador: donde se introduce la informacin sobre la configuracin general del

balance.
Oficial: realiza el listado oficial de Prdidas y Ganancias que obliga el BOE para la
presentacin en el Registro Mercantil de las Cuentas Anuales.
Pgina 232
Comparativo Presupuesto: compara el balance en el periodo deseado con el

balance obtenido en la introduccin presupuestaria.
El Balance de Situacin se realizar al final del ejercicio econmico, una vez introducidos
todos los asientos del perodo y una vez realizado el cierre contable, tiene por misin
conocer la situacin de la empresa en un momento determinado. Sus campos son:
-
Borrador.
Oficial.
Comparativo presupuesto.
Sin valoracin.
Algunas de las opciones ms interesantes que forman parte del programa ContaPlus y que
nos sern de gran ayuda para realizar procesos que son importantes para la empresa son:
-
Gestin de usuarios.
Perifricos.
Copia de seguridad.
Utilidades de asientos ( Remuneracin de asientos).
Caja Auxiliar.
Pgina 233
1. Introduce los asientos del mes de febrero y marzo en la empresa MOBSUR, S.A. y
cierra el ejercicio econmico.
Movimientos de mes de febrero:
-
Da 1: Vendemos mercaderas por valor de 2.494,20 (+ 16% IVA) a MUEBLES

LOPEZ, segn factura n 420. Nos paga 420,71 en efectivo, nos firma un efecto
de 871,47 a tres meses, y el resto es a crdito ( nmero documento FC6).
Da 3: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo 480,81 que nos deba del la factura
n 280 ( nmero documento FC88).
Da 9: Pagamos en efectivo a MOBCROM 420,71 que le debamos de la factura

n 126 (nmero documento FP100).
Da 14: Pagamos a un empleado 219,37 con un taln del Banco Central en

concepto de anticipo de su sueldo ( nmero documento R1).
Da 15: Pagamos a Hacienda lo que debamos del IRPF del mes pasado, con dinero
del Banco Central, segn extracto n 2870( nmero documento N1).
Da 21: Pagamos a la Seguridad Social lo que debamos de seguros del mes pasado
con dinero del Banco Central, segn extracto n 2870 ( nmero documento N 1).
Da 28: Por arreglar el camin nos cobran 279,47 ( 16% IVA incluido) segn
factura n 725. Pagamos 120,20 al contado y el resto lo dejamos a deber ( nmero
documento FS2).
Pgina 234
Movimientos mes de marzo:
Da 1: Vendemos gnero al contado por 540,91 ( +16 % IVA) segn factura n

421 (nmero documento FC7).
Da 8: SUPERMUEBLE nos paga en efectivo 60,10 que nos deba ( nmero

documento FC88).
Da 12: Vendemos gneros a MUEBLES ROMAN por 2.524,25 (+16% IVA)

segn factura n 422. Nos paga 601,01 en efectivo, 1.202,02 en una
transferencia al Banco Zaragozano, y el resto nos lo deja a deber ( nmero
documento FC8).
Da 25: MUEBLES ROMAN nos paga en efectivo lo que nos deba de la compra
del da 12, por lo que le hacemos un descuento por pronto pago de 72,12 ( +16%
IVA) ( nmero documento FC8).
Da 28: Pagamos al personal lo mismo que el mes pasado, con talones del Banco
Zaragozano (nmero documento N2).
Da 31: Cancelamos las cuentas de IVA del 1 trimestre.
La dotacin del ejercicio para amortizaciones ha sido de 176,10 y las existencias finales
ascienden a 3.758,37 .
Operaciones a realizar:
-
Listado del libro Diario del meses de febrero y marzo.
Mayor.
Balance de Comprobacin de Sumas y Saldos.
Pgina 235
Cuenta de Prdidas y Ganancias ( en el formato borrador).
Regularizacin y cierre del ejercicio econmico. ( Nota: crear como segunda

empresa MOBSUR, S.A. 2, con la fecha del ejercicio del 01-04-03 al 30-06-03).
Listado del Diario de estos dos asientos.
Balance de Situacin ( en el formato borrador).
Listado del Diario del asiento de apertura del nuevo ejercicio econmico.
Pgina 236

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CONTAPLUS 2008

Bloque IV: ContaPlus

Bloque IV: ContaPlus

Unidad Didctica 2: Introduccin de apuntes contables: libro Diario.

Unidad Didctica 3: El IVA y su configuracin

Bloque IV: ContaPlus

Unidad Didctica 4: Inventario

Unidad Didctica 5: Listados

Unidad Didctica 6: Cierre y apertura del ejercicio econmico

Evaluacin global .......................................................................................... 237

Bloque IV: ContaPlus

UNIDAD DIDCTICA 1 CONTAPLUS

Objetivos de la Unidad Didctica

Contenidos de la Unidad Didctica

Bloque IV: ContaPlus

INTRODUCCIN Y UTILIZACIN DE CONTAPLUS

En primer lugar, definir el plan de cuentas, especificando el nmero y el nombre de

Bloque IV: ContaPlus

Posteriormente, ir anotando los asientos contables. Con ellos CONTAPLUS

la opcin Programas, nos dirigiremos a la opcin Grupo SP y haremos clic en SP Panel

Tras la ejecucin, el programa te pedir que te identifiques como usuario del

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determinadas opciones. Ms adelante explicaremos como se crean estas claves. De

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CREACIN DE UNA EMPRESA

Rutas Programa de SP.

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Cdigo y Nombre: estos dos campos se utilizarn para la identificacin de la

Fecha inicio ejercicio: en este campo definiremos, el formato (dd-mm-aa), la

Bloque IV: ContaPlus

Fecha fin ejercicio: en este campo definiremos, en el formato (dd-mm- aa), la

Dgitos Subcuenta: este campo contendr el nmero de dgitos de las subcuentas

Histrico: este campo nos permitir realizar comparaciones entre diferentes

Ao ejercicio: ao natural de referencia del ejercicio. Dependiendo de la <<Fecha

Bloque IV: ContaPlus

Estndar / Nuevo PGC Estndar: es el que dotar a la empresa de los ficheros

Abreviado / Nuevo PGC Abreviado: es aquel que dotar a la empresa de los

De otra empresa: copiar en la empresa que estemos dando de alta el plan de

Personalizado / Nuevo PGC Personalizado: permite al usuario definir desde

Bloque IV: ContaPlus

Acceso a campos analticos en asientos: nos permitir, en la introduccin de

Acceso a campo de documento en asientos: al igual que en campo anterior

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Tiempos de espeta con contador: si se selecciona esta opcin aparecer una

Borrador de vencimientos despus de pasar al diario: esta opcin activa el

Eliminar cheques y pagars despus de pasar al diario. Alternativa para tener

La opcin N mximo de asientos en la sesin para paso al maestro: te

Nivel de seguridad de la empresa: nivel asignado a la empresa para que ningn

Subcuenta de banco ms utilizada: contendr la subcuenta del banco que

Asiento de apertura: se rellena automticamente al cierre del ejercicio.

campo puede ser modificado por el usuario.

Asiento de regularizacin: se rellena automticamente al cierre del ejercicio.

Asiento de cierre: se rellena automticamente al cierre del ejercicio.

Fecha ltima liquidacin del IVA: al realizar el asiento de regularizacin del

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o hacer doble clic sobre su nombre.

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Seleccionar, dentro del men Financiera, la opcin Plan General Contable y

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Subcuenta: Es un campo alfanumrico y sus dgitos dependern del dato

primero escribiremos los tres dgitos correspondientes a la cuenta principal, seguidamente

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Descripcin: en este campo introduciremos la descripcin de cada subcuenta, es

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