FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRONICOS Versión Online

FICHA TCNICA:
Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

Emisin de Comprobantes Electrnicos
Mtodo de autorizacin online
VIGENTE DESDE SEPTIEMBRE 2016

Versin 1.17
NDICE
1 Introduccin ................................................................................................................... 6
2 Consideraciones Generales ............................................................................................. 6
3 Base Legal...................................................................................................................... 6
4 Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos ................. 7
5 Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de
Comprobantes Electrnicos ............................................................................................... 9
6 Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos .... 13
7 Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes
Electrnicos ..................................................................................................................... 15
8 Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos ........................................... 19
9 Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del
Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas. ............................................ 30
10 Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin ......................................................... 31
11 Anexos ...................................................................................................................... 34
11.1. ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0 ............................................................. 34
FORMATO XML FACTURA ................................................................................................. 35
FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN .................................................................... 38
FORMATO XML GUA DE REMISIN.................................................................................. 40
FORMATO XML NOTA DE CRDITO ................................................................................... 42
FORMATO XML NOTA DE DBITO ..................................................................................... 44
11.2. ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE) ............................... 46
FACTURA ......................................................................................................................... 46
NOTA DE CRDITO ........................................................................................................... 47
NOTA DE DBITO ............................................................................................................. 48
COMPROBANTE DE RETENCIN ....................................................................................... 49
GUA DE REMISIN .......................................................................................................... 50
11.3. ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0 ............................................................. 51
11.3.1. FORMATO XML FACTURA ..................................................................................... 51
11.3.2. FORMATO XML GUA DE REMISIN ...................................................................... 54
11.3.3 FORMATO XML NOTA DE CRDITO ........................................................................ 56
11.4. ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A LAS VERSIONES
1.0.0 y 1.1.0 .................................................................................................................... 58

11.5. ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES 1.0.0
y 1.1.0 ............................................................................................................................. 67
11.6. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON SUBSIDIOS APLICADO EN LAS VERSIONES
1.0.0 y 1.1.0 .................................................................................................................... 74
11.7. ANEXO 6 FORMATO DE REPRESENTACIN IMPRESA DE DOCUMENTO ELECTRNICO
(RIDE) .............................................................................................................................. 78
11.8. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON RUBROS DE TERCEROS APLICADO EN LAS
VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0 .................................................................................................. 79
11.9. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA SUSTITUTIVA DE GUA DE REMISIN APLICADO
EN LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0 ....................................................................................... 83
11.10. ANEXO 7 REQUISITOS OBLIGATORIOS PARA EL XML DE FACTURA COMERCIAL
NEGOCIABLE .................................................................................................................... 89
11.11. ANEXO 8 - FORMATOS XML FACTURA, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO CON
DESCUENTO SOLIDARIO DE IVA 2% APLICADO EN TODAS LAS VERSIONES. ........................ 90
FORMATO XML FACTURA NICAMENTE PARA MANAB Y ESMERALDAS ........................ 90
FORMATO RIDE FACTURA MANAB Y ESMERALDAS ....................................................... 93
FORMATO XML FACTURA REEMBOLSO: ........................................................................... 94
FORMATO XML NOTA DE DBITO NICAMENTE PARA MANAB Y ESMERALDAS: ........... 98
FORMATO XML NOTA DE CRDITO: ................................................................................ 101
FORMATO RIDE NOTA DE CRDITO: ............................................................................... 104
11.12. ANEXO 9 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES .............. 105
11.13.A NEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS ..................................... 107
12. Glosario de Trminos................................................................................................ 108
13. Preguntas tcnicas frecuentes .................................................................................. 110
Versin
Fecha de
modificacin
Descripcin de los cambios

Se modifica la informacin de la pgina web de la entidad certificadora ANF.
1. 1
21/03/2012
Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja conectividad quedando habilitados 2

tipos de emisin.
Se elimina el detalle de la tabla 19 ICE, ya que la misma se puede consultar en la
pgina web del SRI.
Se incluye anexo referente a la compatibilidad de dispositivos provistos por el Banco
Central.
Se incluye detalle de libreras para incorporacin de firma en el XML.
Se incluye aumento de decimales en campos de cantidad y precio unitario en factura,
nota de crdito y gua de remisin.
1. 2
22/03/2013
Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y Renta para Comercializacin de

Derivados de
Petrleo.
Se incluyen formatos de XML de factura, nota de crdito y gua de remisin versin
1.1.0.
Se incluye cdigo de error 70, clave de acceso en procesamiento.
Se elimina el cdigo de error 61 - Entidad certificadora no disponible.
1.3
30/04/2013
Se aumenta el nmero de claves de contingencia en ambiente de produccin.

Se aumentan el nmero de claves de contingencia inciales en el ambiente de
produccin.
Se quita validacin de porcentaje de utilizacin de claves de contingencia para nuevas
solicitudes.
1. 4
04/12/2013
Se aumenta el tiempo de entrega de claves de contingencia solicitadas.

Se permite el reenvo de comprobantes rechazados.
Se incluye Tabla 19 Tarifa del ICE
Se incluyen en la Tabla 21 los cdigos de Retencin del Impuesto a la Renta.
Se aumenta el proceso de generacin de Lotes Masivos.
Se aumenta la tabla 23 en donde se describe la estructura de la clave de acceso del
lote masivo.
Se aumenta el proceso de firma de lotes masivos.
1.5
12/02/2014
Se aumenta la descripcin del servicio de recepcin de lotes masivos.

Se aumenta la descripcin del servicio de autorizacin de comprobantes de lotes
masivos.
Se aumenta el anexo 7, un ejemplo de firma electrnica bajo el estndar xades_bes
para el lote masivo.
Se aumentan los cdigos de error correspondientes a lotes masivos.
Se aumentan cdigos de tipo de identificacin Tabla 7.
Se aumentan cdigo de impuestos y tarifa Tabla 17 y Tabla 18.
Actualizacin Tabla 22.
1.6
04/08/2014
Se aumentan cdigos de retencin presuntiva de IVA Tabla 24.

Se incluye campo de descuento adicional en XML y XSD para el cdigo de impuesto 2.
Actualizacin de los formatos RIDE.
Inclusin de tabla de archivo de Lote.
Eliminacin de Lotes Masivos.(Se elimina cambios de la Versin 1.5)
1.7
03/10/2014
Actualizacin de los formatos RIDE.
Actualizacin de cdigos de retencin de impuesto a la renta. Tabla 21.

1.8
21/11/2014
Inclusin de formato de Factura: Exportacin y Reembolso, aplica para las versiones

1.0.0 y 1.1.0
Inclusin de Tablas: Tabla 24: Formas de Pago,
Tabla 25: Pas,
Tabla 26: Tipo de Proveedor de Reembolso.
Inclusin del Consejo de la Judicatura como Entidad de Certificacin
Aclaracin del esquema complementario (contingente)
Inclusin de preguntas tcnicas frecuentes
Actualizacin Tabla 21: Nuevos cdigos y conceptos de retencin de Impuesto a la
Renta vigentes a partir de marzo 2015
Cambio del monto para emitir facturas a Consumidor Final.
1.9
28/02/2015
1.10
13/04/2015
Actualizacin Tabla 21: Nuevos porcentajes de retencin de IVA

Optimizacin en validaciones pag. 27
Aclaratoria del RIDE pag. 40
1.11
29/01/2016
Nuevos campos para factura con subsidios.
1.12
21/03/2016
Nuevos campos para factura con rubros de terceros y factura sustitutiva de gua de
remisin.
1.13
01/05/2016
1.14
01/06/2016
1.15
22/06/2016
1.16
28/7/2016
1.17
15/09/2016
Tabla 19: Nuevos cdigos de ICE,

Tabla 25: Nuevos formas de pago.
Tabla 18: Nueva tarifa de IVA vigente a partir del 01 de junio de 2016.
Se incluye en el numeral 11.8 (ANEXO 7) los requisitos obligatorios para el XML de
Factura Comercial Negociable.
Tabla 28: Nuevo cdigo descuento solidario 2% IVA.
Tabla 29: Nuevos cdigos para las devoluciones de IVA por uso de medios electrnicos
exclusivamente para notas de crdito. Se incluye ANEXO 8 nuevos campos para la
inclusin del descuento solidario 2% de IVA, devoluciones de IVA por uso de medios
electrnicos y formas de pago.
Actualizacin Tabla 24: Formas de Pago

Actualizacin Tabla 20: Retenciones de IVA
Actualizacin TABLA 8: Estructura del nmero de autorizacin.

Actualizacin TABLA 25: Formas de pago.
Actualizacin TABLA 29: Cdigo para las devoluciones de IVA por descuento solidario
2% IVA exclusivamente para notas de crdito.
FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS SOBRE

EL PROCESO DE AUTORIZACIN Y EMISIN DE DOCUMENTOS ELECTRNICOS
(Aplica para la ciudadana que emite facturas, comprobantes de retencin, guas de remisin,
notas de crdito y notas de dbito firmadas electrnicamente)
1
Introduccin
El presente documento tiene la finalidad de brindar la informacin, el servicio y la asistencia a la
ciudadana, a los sujetos pasivos que opten por certificarse en el Sistema de Comprobantes
Electrnicos brindado por el Servicio de Rentas Internas a travs del portal WEB Institucional.
Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las
realizar sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de
comunicacin que dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a nivel
nacional.
Consideraciones Generales
Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes descripciones:
Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en

emisin normal (en ambiente de pruebas y en produccin);
Lineamientos en la parametrizacin de aplicativos del sujeto pasivo (Estndar en Firmas
Electrnicas);
Servicios Expuestos a travs de WEB Services, Conexiones con el Internet para la
autorizacin en lnea de comprobantes electrnicos;
Uso de la Herramienta para generar, firmar y solicitar autorizacin de los comprobantes
electrnicos, que va a poner a disposicin el Servicio de Rentas Internas (SRI) en el portal
WEB Institucional;
Esquemas XSD, formatos XML (generacin individual y generacin agrupados por lotes de
comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).

Los emisores de comprobantes firmados electrnicamente operarn con certificados digitales de
firma electrnica adquiridos en cualquiera de las Entidades de Certificacin autorizadas en el pas.
3
Base Legal
Ley de Rgimen Tributario Interno

Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento del
Registro Oficial No. 557 de 17 de abril de 2002.
Decreto No. 181 publicado en el Registro Oficial No. 553 de 11 de octubre del 2011, en el
cual norma la numeracin de identificadores de campo y campos mnimos de los tipos de
certificados.
Reglamento para la Aplicacin de la Ley de Rgimen Tributario Interno
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.
Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado en
el Registro Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.
Resolucin No. NAC-DGERCGC12-00105 de 09 de marzo de 2012, publicada en Registro
Oficial No. 666 de 21 de marzo de 2012.
Resolucin NAC-DGERCGC14-00790, publicada en el Registro Oficial 346 de 2 de
octubre de 2014.
Resolucin NAC-DGERCGC14-00787, publicada en el Registro Oficial 346 del 2 de
octubre de 2014.
Resolucin NAC-DGERCGC15-00000284, publicada en el Registro Oficial 473 de 6 d abril
de 2015.
enero de 2016.
febrero de 2016.
Ley Orgnica de Solidaridad y de Corresponsabilidad Ciudadana para la Reconstruccin y
Reactivacin de las zonas Afectadas por el Terremoto de 16 de abril de 2016.
junio de 2016.
septiembre de 2016.
Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos

electrnicos, debern emitir los comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios
firmados electrnicamente bajo las condiciones sealadas en esta ficha tcnica.
Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

4.1
El sujeto pasivo previo a la solicitud de certificacin debe tener conocimiento general del
proceso de la modalidad de emisin de documentos electrnicos propuesto por la
Administracin Tributaria (puede solicitar asistencia llamando al Centro de Atencin
Telefnica 1700 774 774 o solicitar informacin y asistencia a los funcionarios del SRI a nivel
nacional a travs de nuestro canal de atencin presencial).
4.2
El sujeto pasivo que se incorpore a la modalidad de emisin electrnica de documentos,

deber obtener un certificado digital de firma electrnica que puede ser adquirido en cualquier
Entidad de Certificacin autorizada por el Organismo Competente. Se detalla a continuacin
las direcciones electrnicas de las tres entidades en donde se puede encontrar detalles
especficos de los certificados digitales de firma electrnica:
ENTIDADES DE CERTIFICACION
Banco Central del Ecuador
Security Data
Consejo de la Judicatura
INFORMACION
http://www.eci.bce.ec
http://www.securitydata.net.e
c/
www.funcionjudicial.gob.ec
Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de
octubre de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme
a lo detallado en dicho Decreto.
4.3
La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin deber realizarla

directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe
encontrarse en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier tipo
de sancin posterior, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada ambiente.
La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los

solicitantes, puesto que en este proceso los emisores podrn realizar todas sus acciones en
desarrollo, ejecutando y verificando que los comprobantes electrnicos cumplan con los
esquemas XSD, as como con el tipo de firma electrnica incorporada en los comprobantes,
se verificar adicionalmente la conexin con los enlaces a travs de Web Services que se
utilizarn para solicitar la autorizacin de los comprobantes electrnicos generados y recibir la
respuesta por parte de la Administracin Tributaria conforme al acuerdo de nivel de servicio;
cabe mencionar que estos comprobantes emitidos en ambiente de Pruebas no tendrn
validez tributaria.
Cabe recalcar que el ambiente de Pruebas fue diseado nicamente para verificar que el
comprobante electrnico generado cumpla con las validaciones indicadas en el presente
documento, por tal motivo no se deben hacer pruebas de stress o de masividad en este
ambiente. Adicionalmente en este ambiente se debern realizar los escenarios de acuerdo al
giro de negocio del contribuyente emisor.
Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de desarrollo que el proceso de
generacin de comprobantes electrnicos, as como su envo y autorizacin, estn
estructurados correctamente y que sus pruebas realizadas sean de calidad, podrn ingresar
la solicitud de emisin en el ambiente de Produccin; todas las acciones que se realicen en
este ambiente, as como los comprobantes electrnicos autorizados tendrn validez tributaria.
Es responsabilidad del emisor garantizar que el sistema utilizado para la generacin del
comprobante electrnico cumpla con las validaciones y requisitos establecidos en el
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios y
Resoluciones relacionadas a fin de garantizar que los comprobantes generados en este
ambiente sean Autorizados.
4.4
En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin, el

sujeto pasivo deber escoger el tipo de comprobante que va a emitir de manera electrnica; el
sistema de comprobantes electrnicos conjuntamente con la solicitud de certificacin,
generar automticamente un archivo con cdigos numricos nicos que conformarn parte
de la clave de acceso para uso complementario (contingencia) en la generacin de
comprobantes electrnicos (1.000 claves para el ambiente de Pruebas y 500.000 para el
ambiente de Produccin).
Las claves para uso complementario (contingencia) sern utilizadas cuando el sistema de
autorizacin en lnea no est disponible debido a actualizaciones y mantenimientos de los
enlaces o servidores.
Tambin podrn utilizar estas claves los emisores que se encuentren en sitios en donde el
Internet tiene una baja conectividad y no puedan estar conectados en lnea durante las
transacciones o cuando tengan inconvenientes en sus sistemas informticos para el envo de
comprobantes bajo modalidad electrnica. El emisor obligatoriamente deber enviar los
comprobantes generados con estas claves una vez que el servicio est disponible
nuevamente.
4.5 Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los
comprobantes firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a
travs del canal WEB SERVICES para la recepcin y autorizacin en lnea, el sistema de
autorizacin de comprobantes electrnicos realizar las validaciones correspondientes,
generando una contestacin en lnea y conforme al acuerdo de nivel de servicio.
4.6 Todos los comprobantes que no son autorizados en lnea, tendrn su descripcin del motivo
por el cual no fueron autorizados.
4.7 Una vez autorizados los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar
dichos comprobantes al receptor, por los canales que maneje el emisor (correo electrnico,
publicacin en portal web, entre otros).
4.8 Los sujetos pasivos podrn solicitar adicionalmente claves de uso complementario
(contingencia) o solicitar la inclusin de nuevos comprobantes, segn su giro de negocio, uso
y autorizacin de claves contingentes solicitadas con anterioridad.
Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de

Comprobantes Electrnicos
5.1
Los contribuyentes generarn sus comprobantes electrnicos en formato .xml conforme a los
esquemas .xsd que estn disponibles en el Portal WEB del SRI, a travs de sus propios
aplicativos o en la herramienta que pondr a disposicin de los contribuyentes el SRI.
5.2 Las claves de acceso estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o

aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar de manera automtica la clave de
acceso, que constituir un requisito que dar el carcter de nico a cada uno de los
comprobantes, y la misma servir para que el SRI indique si el comprobante es autorizado o
no; se describe a continuacin su conformacin:
TABLA 1
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
Formato
Longitud
ddmmaaaa
Tabla 4
3 Nmero de RUC
1234567890001
13
4 Tipo de Ambiente
Tabla 5
5 Serie
Numrico
Nmero
del
Comprobante
6
(secuencial)
7 Cdigo Numrico
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
8 Tipo de Emisin
9 Dgito Verificador (mdulo 11 )
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<claveAcceso>
Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el
nmero secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y ser
motivo de rechazo de la autorizacin en lnea.
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor de
chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al momento
de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador obtenido sea igual a
once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del dgito verificador
obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
El cdigo numrico constituye un mecanismo para brindar seguridad al emisor en cada
comprobante emitido, el algoritmo numrico para conformar este cdigo es potestad absoluta
del contribuyente emisor.
Ejemplo de verificacin utilizando algoritmo de mdulo 11:
Cadena de verificacin: 41261533
Pasos 1 y 2
+---+---+---+---+---+---+---+---+
+---+
| 4 | 1 | 2 | 6 | 1 | 5 | 3 | 3 | - | ? |
+---+---+---+---+---+---+---+---+
+---+
|
|
|
|
|
|
|
|
x3 x2 x7 x6 x5 x4 x3 x2
|
|
|
|
|
|
|
|
=12 =2 =14 =36 =5 =20 =9 =6
5.3
12
+2 +14 +36
Paso 4
104 mod 11 = 5
Paso 5
11 - 5 = 6
+5 +20
+9
+6 = 104
(ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Resultado =
Para el esquema complementario (contingencia), el sujeto pasivo deber obligatoriamente

solicitar claves de acceso, que podrn ser utilizadas en los siguientes casos:
-
5.4
Paso 3
Cuando por algn motivo no se pueda validar en lnea los documentos firmados
electrnicamente (problemas en los aplicativos de la Administracin Tributaria por
mantenimientos o actualizaciones eventuales, en estos casos se comunicar con
anticipacin para que los contribuyentes puedan emitir sus comprobantes con las claves
de acceso para uso complementario o contingente).
Emisin por baja conectividad, cuando el contribuyente no mantenga una buena
conexin de red al Internet (zonas especficas); o cuando tengan inconvenientes en sus
sistemas informticos para el envo de comprobantes bajo modalidad electrnica. No es
necesario que el contribuyente comunique a la Administracin Tributaria el uso de las
claves para emisin complementaria (contingencia).
La utilizacin de estas claves garantiza al contribuyente continuar con
transaccionalidad; sin necesidad de que los comprobantes sea autorizados en lnea.
su
El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla a
continuacin:
TABLA 2
No.
5.5
Tipo de Emisin
Cdigo
1 Emisin Normal
2 Emisin por Indisponibilidad del Sistema
Requisito
Obligatorio
La primera vez que los sujetos pasivos soliciten su certificacin de emisin de comprobantes
electrnicos, el sistema entregar en archivo .txt los cdigos numricos (1.000 para pruebas
o 500.000 para produccin); en caso de requerir ms claves para uso complementario
(contingencia), el sistema otorgar un nmero de claves en base al promedio conforme a las
solicitudes enviadas en lnea para la autorizacin de los comprobantes electrnicos hasta un
ao atrs de la solicitud.
El sistema procesar la solicitud en 24 horas y generar el archivo .txt con los cdigos
numricos que conformarn la clave de uso complementario (contingencia), tanto la primera
vez como en solicitudes posteriores; transcurrido este tiempo las claves podrn ser
descargadas por los contribuyentes directamente desde el portal del SRI en el Mdulo de
Comprobantes Electrnicos; adicionalmente tambin sern remitidas al correo electrnico
del solicitante.
5.6
El SRI generar el archivo de Cdigos Numricos (37 dgitos: 13 dgitos correspondientes al

RUC del emisor, 1 dgito conforme al tipo de emisin en Pruebas o Produccin y 23 dgitos
aleatorios) que formarn parte de la clave de acceso de uso complementario (contingencia)
de 49 caracteres numricos, nicamente a ser utilizados como medida contingente
conforme lo detallado en el punto 5.3.
Las claves de acceso de uso complementario (contingencia) que debern generarse por
cada contribuyente emisor de comprobantes electrnicos, se describe a continuacin su

estructura:
TABLA 3
No
Tipo de
campo
Descripcin de campo
Fecha de Emisin (generado

por sujeto pasivo)
Tipo
de
Comprobante
2
(generado por sujeto pasivo)
Nmero de RUC (generado
3
por sujeto pasivo)
4 Tipo de Ambiente
Formato
Longitud
ddmmaaaa
Tabla 4
1234567890001
13
Tabla 5
12345678901234567890123
23
Tabla 2
Numrico
Numrico
5 Cdigo Numrico
6 Tipo de Emisin
Dgito Verificador
7
11)
(mdulo
Requisito
Etiqueta o tag
XML
Obligatorio
<claveAcceso>
5.7
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un factor
de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado al
momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador
obtenido sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado del
dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
5.8
Los tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica se
detalla conforme al siguiente cuadro:
TABLA 4
No.
Cdigo
1 FACTURA
01
2 NOTA DE CRDITO
04
3 NOTA DE DBITO
05
4 GUA DE REMISIN
06
COMPROBANTE DE
RETENCIN
07
5.9
Nombre comprobante
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<codDoc>
El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a

continuacin:
TABLA 5
No.
5.9
Tipo de ambiente
Cdigo
1 Pruebas
2 Produccin
Requisito
Obligatorio
Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos

complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de Pruebas, pueden hacer
constar en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la

denominacin PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.
TABLA 6
No.
Identificacin
Receptor
Nmero
1 RUC
Razn Social
xxxxxxxxxx001
Cdula
2
Identidad
de
3 Pasaporte
xxxxxxxxxx
PRUEBAS SERVICIO
DE RENTAS
INTERNAS
xxxxxxxxxxxxx
5.10 Conforme al tipo de transaccin efectuada deber sealar el tipo de cliente, sujeto retenido
o destinatario, segn el detalle:
TABLA 7
No.
Tipo de identificacin
Cdigo
Requisito
1 RUC
04
Obligatorio
2 CEDULA
05
Obligatorio
3 PASAPORTE
06
Obligatorio
4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL*
07
Obligatorio
5 IDENTIFICACION DELEXTERIOR*
08
Obligatorio
6 PLACA
09
Obligatorio
*Venta a Consumidor Final: se consignar 13 dgitos de nueve en la identificacin del cliente (9999999999999).
*Identificacin del Exterior: corresponder al nmero de Identificacin otorgado por la Administracin Tributaria (AT)
del pas que es Residente Fiscal.
5.11 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el
Servicio de Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso de
no autorizarlos se indicar el motivo del rechazo.
5.12 El nmero de autorizacin (nico y diferente por comprobante) generado en lnea por el
Servicio de Rentas Internas como respuesta a los comprobantes firmados electrnicamente,
estar compuesto de 37 dgitos conformado de la siguiente manera:
TABLA 8
No.
Formato
Longitud
1 Fecha de Autorizacin
ddmmaaaa
2 Tipo de comprobante
01
3 Tipo de ambiente
123
1760013210001
13
000000123
Identificacin
Tres ltimos
secuencial
5 Nmero del ruc

6 Secuencial
7 Dgito verificador
dgitos
del
Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido
correctamente, se insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en el
que los comprobantes hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna
indicacin que se quiera comunicar.
Listado de advertencias
Aparecer texto informativo, por

ejemplo si es una autorizacin para
un ambiente de pruebas o algn
comunicado por parte del SRI.
5.13 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en notificar y entregar al receptor,

destinatario o al sujeto retenido el comprobante electrnico con la autorizacin del Servicio
de Rentas Internas a travs de un medio seguro de comunicacin (Portal WEB, correo
electrnico, entre otros).
5.14 En caso que un comprobante haya sido rechazado debido a problemas de inconsistencia en
su informacin (ver Tabla de Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin), el emisor
deber utilizar la misma clave de acceso para que una vez corregida la inconsistencia,
pueda ser enviado nuevamente al SRI para su autorizacin.
5.15 El web service de autorizacin devuelve su XML con todos los detalles de los envos del
mismo comprobante; es decir, si el emisor envi 2 veces un comprobante que fue
rechazado y al tercer envo este fue autorizado, la respuesta de autorizacin contendr
estos 3 registros.
5.16 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en notificar y entregar en un tiempo
mximo de 24 horas al receptor, destinatario o al sujeto retenido, el comprobante electrnico
con la autorizacin del Servicio de Rentas Internas a travs de un medio seguro de
comunicacin (Portal WEB, correo electrnico, entre otros).
5.17 Es obligacin de los ciudadanos que reciben comprobantes electrnicos consultar su validez
en el portal WEB del Servicio de Rentas Internas; adicionalmente es importante considerar
que si se emite un comprobante electrnico con una clave de acceso de uso
complementario (contingente) conforme a los casos sealados en el presente documento, el
emisor obligatoriamente deber remitir el comprobante hacia el WS para que sea autorizado
por el SRI una vez que se restauren los servicios; en estos casos especficos al ejecutar la
consulta, el sistema indicar que el comprobante electrnico ha sido emitido por
contingencia.
Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos

6.1
Para la generacin y emisin de los documentos electrnicos debern obligatoriamente

firmar cada archivo xml bajo el estndar de firma digital de documentos XML: XadES_BES,
esto quiere decir que cada archivo .xml tendr dentro de su estructura la firma electrnica y
constituir un documento electrnico vlido una vez que el SRI proceda con la autorizacin
para la respectiva emisin.
6.2
A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:

Descripcin
Especificacin
Documentacin tcnica relacionada
Estndar de firma
Versin del esquema
Codificacin
XadES_BES
1.3.2
UTF-8
http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2/ts_101903v010302p.pdf
http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#
Tipo de firma
ENVELOPED
6.3
http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#envelopedsignature
La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente
poltica se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los
campos que se describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
6.4
La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml. El nivel de

seguridad en la firma electrnica se la hace sobre tres partes de la trama de datos:
-
Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.

Los elementos de firma ubicados en el contenedor SignedProperties
El certificado digital con el que se ha firmado incluido en el elemento KeyInfo
6.5
Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante

codificado en base64. Adems dicha informacin precisa ser firmada con objeto de evitar la
posibilidad de sustitucin del certificado.
6.6
En el ANEXO 4 se muestra un ejemplo de una factura firmada bajo el estndar

XadES_BES.
Cada comprobante deber incorporar la firma electrnica en formato XADES-Bes, misma
que se puede realizar con libreras destinadas para el efecto. El SRI utiliz el siguiente set
de libreras para incorporar y validar la firma de cada comprobante:
MITyCLibXADES
MITyCLibTSA
MITyCLibAPI
MITyCLibOCSP
MITyCLibTrust
Para mayor informacin del estndar se puede explorar el siguiente enlace:
http://webapp.etsi.org/workprogram/Report_WorkItem.asp?WKI_ID=21353
6.7
Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden
ingresar a la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).
6.8
A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de

encriptacin:
-
Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1

Longitud de clave: 2048 bits. Recomendacin tcnica basada en documento:
http://csrc.nist.gov/publications/nistpubs/800-57/sp800-57-Part1-revised2_Mar082007.pdf
Archivo de Intercambio de Informacin: PKCS12 (extensin .p12). Este archivo deber

ser proporcionado ya sea de manera directa (a travs de APIs de acceso al token USB),
o de manera indirecta a travs de la extraccin del mismo y posterior instalacin en una
carpeta especfica de la cual el software proporcionado por el SRI lo utilizar para firmar
los comprobantes.
Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes

Electrnicos
Los Servicios Expuestos en el Internet por la Administracin Tributaria estn estandarizados a
travs de canales seguros con protocolos de seguridad y certificados SSL.
7.1
Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:

7.1.1 Los procesos tienen la funcin de aceptar o rechazar un comprobante o un lote de
comprobantes.
7.1.2 Para el intercambio de informacin entre el contribuyente y la Administracin
Tributaria, es requisito indispensable que el contribuyente cuente con acceso a la red
de internet banda ancha (por definicin y recomendacin del MINTEL la conexin

debe ser mayor a 256Kbps).
7.1.3 Para poder acceder al servicio de autorizacin de comprobantes electrnicos, el
contribuyente deber crear el software cliente para poder invocar a los Web Services
que el SRI pondr a disposicin.
7.1.4 Para garantizar que la conexin es segura se emplear Certificados SSL, es decir el
SRI emitir un certificado vlido cuando se realice la peticin de los Web Services.
7.2
Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la

Administracin Tributaria:
7.2.1 Uno es para el ambiente de Pruebas en donde cada contribuyente certificar que su
aplicacin funcione correctamente con cada tipo de comprobante electrnico.
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
7.2.2
El segundo es para el ambiente de Produccin, al cual cada contribuyente deber

acceder una vez que ha realizado las pruebas y est seguro que su aplicacin
funciona correctamente.
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
7.2.3
Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:
Recepcin de comprobantes electrnicos

@WebMethod
@WebResult(name
=
"RespuestaRecepcionComprobante")
public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[] xml) ;
Parmetros:
I/O
IN
Nombre
xml
Tipo
Descripcin
byte[]
Equivale al archivo xml del comprobante, el cual debe estar firmado por el
contribuyente.
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del comprobante.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.
La estructura que cumplir la respuesta a la invocacin del servicio es la siguiente:
Recepcin exitosa
OUT
RespuestaCompro
banteAutorizacion
Objeto
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes/>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Recepcin fallida
<soap:Envelope
http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
xmlns:soap="
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse
http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
xmlns:ns2="
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1702201205176001321000110010030001000011234567816</claveAcceso>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>35</identificador>
<mensaje>DOCUMENTO INVLIDO</mensaje>
<informacionAdicional>Se encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvccomplex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One of
'{fechaEmisionDocSustento}' is expected.</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Consulta de respuesta de autorizacin:
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")
public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(
@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String
claveAccesoComprobante) ;
Consulta de respuesta de lote
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name =
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;
Parmetros:
I/O
IN
OUT
Nombre
ClaveAcceso
RespuestaLoteCo
mpAutorizacion
Tipo
String
Objeto
Descripcin
Equivale a la clave de acceso del comprobante a ser consultado.
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo de cada uno de los comprobantes
ingresado en el lote.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos por cada comprobante del lote.
Comprobante Autorizado
<soap:Envelope
xmlns:soap="
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse
http://ec.gob.sri.ws.autorizacion
xmlns:ns2="
">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
0503201201176001321000110010030009900641234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>AUTORIZADO</estado>
<numeroAutorizacion>
0503201216573417600132100010000000588
</numeroAutorizacion>
<fechaAutorizacion>2012-03-05T16:57:34.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje>ESTE PROCESO FUE REALIZADO EN EL AMBIENTE DE
PRUEBAS
</mensaje>
<tipo>ADVERTENCIA</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Comprobante No Autorizado
<soap:Envelope
xmlns:soap="
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse
http://ec.gob.sri.ws.autorizacion
xmlns:ns2="
">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
1302201201176001321000120010030000050431234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>RECHAZADO</estado>
<fechaAutorizacion>2012-02-13T16:34:48.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>

</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<mensaje> RUC no existe </mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
7.3
El Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos soporta un proceso a travs de un

ambiente computacional seguro, que brinda alta disponibilidad y alto rendimiento, que opta
por utilizar la infraestructura necesaria para brindar el servicio a la ciudadana que realizan
transferencias de bienes o prestacin de servicios.
7.4
La manera correcta de consumir las direcciones URL de los WS, es de manera asncrona;
es decir una vez que el contribuyente enve el comprobante al WS de recepcin y obtenga la
respuesta de RECIBIDA en un tiempo de hasta 3 segundos, proceder a consumir la
segunda direccin Url de autorizacin mediante la clave de acceso del comprobante, para
obtener el resultado de autorizacin o rechazo del mismo.
7.5
Procesos que ejecuta el Sistema de Autorizacin de Documentos Electrnicos:

-
Exposicin de componentes tecnolgicos para el servicio de autorizacin de

Comprobantes electrnicos.
Receptar los documentos firmados electrnicamente (primera validacin general).
Validacin de los documentos firmados electrnicamente (segunda validacin a detalle

con certificados de firma electrnica).
Entregar Autorizacin de manera automtica y en lnea por cada comprobante

electrnico. El tiempo estimado de demora en otorgar la autorizacin o motivos de
errores es de 3 segundos.
El lmite en tamao y nmero de comprobantes electrnicos a ser autorizados y

validados, ser de un mximo de 512 kb o 50 comprobantes en un solo lote.
TABLA 9: FORMATO XML LOTE

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

- <lote version="1.0.0">
Obligatorio
Obligatorio
<claveAcceso>2808201400179210439400110010010000000091234567812</clav
eAcceso>
-<ruc>1792104394001</ruc>
-<comprobantes>
-<comprobante>
<![CDATA[COMPROBANTE]]>
-</comprobante>
-<comprobante>
<![CDATA[COMPROBANTE]]>
-</comprobante>
-</comprobantes>
</lote>
Obligatorio
Numrico
49
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
-
13
-
TABLA 10:
Las claves de acceso para el envo de lote de 50 comprobantes (512 kb) estarn compuestas de
49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber generar
de manera automtica la clave de acceso, que constituir un requisito que dar el carcter de
nico a cada lote, y la misma servir para que el SRI indique si fue recibido; se describe a
continuacin su conformacin:
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
3 Nmero de RUC
4 Tipo de Ambiente
5 Serie*
6 Nmero Secuencial*
7 Cdigo Numrico
8 Tipo de Emisin
Dgito Verificador (mdulo
9
11 )
Numrico
Formato
Longitud
ddmmaaaa
00
1234567890001
13
Tabla 5
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
Requisito
Etiqueta o tag
XML
Obligatorio
<claveAcceso>
*El emisor deber asignar la serie y secuencial que corresponder nicamente al envo en lote.
Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos

8.1
El Servicio de Rentas Internas pone a disposicin de la ciudadana una herramienta que
permitir generar comprobantes electrnicos, firmarlos digitalmente y visualizar de manera

amigable la informacin de los comprobantes.
8.2
La Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos tiene la particularidad de

asignar y modificar directorios para los archivos de los comprobantes, validar el esquema y
firma electrnica, tambin se puede visualizar los documentos electrnicos.
8.3
Para instalar la Herramienta de Generacin de Comprobantes Electrnicos, los

contribuyentes debern descargar desde el portal WEB del Servicio de Rentas Internas,
ingresando a Inicio/Servicios ms utilizados/Facturacin electrnica. Para una correcta
instalacin podr descargar el Manual de Usuario que le servir como gua y pasos a seguir.
8.4
Una vez instalada la herramienta debern parametrizar los directorios disponibles:
TABLA 11
No.
Ruta o Directorios
1 Comprobantes generados
Comprobantes
Firmados
2
Electrnicamente
Comprobantes
Transmitidos y Sin
2.1
Respuesta
de
Autorizacin*
Comprobantes
2.2
rechazados*
Observacin
Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.
Directorio donde se guardarn los
electrnicamente de manera satisfactoria.
documentos
firmados
Directorio donde almacenarn los comprobantes firmados

electrnicamente remitidos a la Administracin Tributaria y no se ha
recibido una respuesta.
Directorio donde no cumple esquemas o sin autorizacin de emisin.
Directorio donde se almacenarn los comprobantes autorizados por

el SRI y automticamente debern eliminarse de los directorios 1 y/o
2 nicamente si son autorizados.
Directorio donde se almacenarn los archivos con los motivos de por
4 Comprobantes no Autorizados
qu no se autoriz los comprobantes.
3 Comprobantes Autorizados
8.5
Estos directorios se configuran automticamente dentro de la carpeta de documentos firmados.
De manera obligatoria deber parametrizarse la informacin del emisor, con la finalidad de

que cuando se genera un comprobante electrnico, esta informacin aparezca por defecto
sin la necesidad de estar digitando en cada transaccin la misma informacin, que puede
generar errores de forma y digitacin.
TABLA 12
Tipo de
campo
Longitud
Requisito
Numrico
13
Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
3 Nombre Comercial
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
4 Direccin del Establecimiento Matriz
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
5 Direccin del Establecimiento Emisor
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
6 Cdigo del Establecimiento Emisor
Numrico
Obligatorio
7 Cdigo del Punto de Emisin
Numrico
Obligatorio
Numrico
Min. 3 y
Max. 5
Opcional
De seleccin
Opcional
Imagen
Opcional
11 Tipo de Ambiente
Numrico
Obligatorio
12 Tipo de Emisin
Numrico
Obligatorio
No.
Descripcin (Emisor o Agente de Retencin)
1 Nmero de RUC
8 Contribuyente Especial (Nmero de Resolucin)

9 Obligado a Llevar Contabilidad (Opciones SI o NO)
10 Logo del Emisor
8.6
Para una ptima utilizacin de la herramienta, debern parametrizarse los productos o

servicios que ofrece el vendedor, ingresando el detalle y un cdigo de producto y/o servicio,
conjuntamente con su tarifa de impuesto de IVA, ICE, IRBPNR o ISD de ser el caso. Se
podr importar o exportar los productos o servicios a parametrizar en formato txt.
TABLA 13
No.
Descripcin
Requisito
1 Impuestos y Tarifas Parametrizables
Obligatorio
2 Cdigo identificador del producto o servicio asignado por el contribuyente.
Obligatorio
2 Cdigo identificador auxiliar del producto o servicio
Opcional
3 Nombre del Producto o Servicio
Obligatorio
4 Valor Unitario
Obligatorio
5 Descuento
Obligatorio
6 Impuesto
Obligatorio
7 Tarifa del Impuesto
Obligatorio
8 Campos adicionales (mximo tres campos de hasta 300 caracteres)
8.7
Opcional
De igual manera se podr parametrizar a los clientes ya identificados, a quienes van a

transferir los bienes o realizar la prestacin de servicios, as tambin la informacin de los
transportistas para el caso de guas de remisin y los agentes retenidos para los
comprobantes de retencin. Se podr importar los clientes a parametrizar en formato txt.
TABLA 14
No.
Descripcin
Requisito
1 Identificacin (Nmero de RUC, Cdula o Pasaporte)
Obligatorio
2 Nombres y Apellidos o Razn Social
Obligatorio
3 Direccin de Correo Electrnico
Obligatorio
4 Placa (para el caso de guas de remisin)
Obligatorio
5 Telfono
Opcional
6 Direccin / Ubicacin
Opcional
8.8
Podrn seleccionar el tipo de emisin de documentos electrnicos, si es en un ambiente

normal donde los sistemas y la conexin de redes funcionen adecuadamente, o
contingencia por inoperatividad de los sistemas o baja conexin.
8.9
Por defecto aparecer la denominacin de la moneda de curso actual en el pas DOLAR.
8.10 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas,
comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:
TABLA 15
FACTURAS, COMPROBANTES DE RETENCIN, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO:
Descripcin de Llenado
(Comprador o Agente
Retenido)
Nmero
Secuencial
del
1
Comprobante
Razn Social / Nombres o
2
Apellidos
Identificacin
(RUC,
Cdula,
3 Pasaporte,
Identificacin
del
Exterior o Placa)
No
.
Tipo de
campo
Longitud
Requisito
Comprobante
Numrico
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max 20
Obligatorio
TODOS
4 Fecha de Emisin
Numrico
Obligatorio
TODOS
5 Nmero de la Gua de Remisin
Numrico
15
Opcional
CAMPO SOLO PARA

FACTURA
CAMPO SOLO PARA NOTAS
DE CRDITO Y NOTAS DE
DBITO
CAMPO SOLO PARA NOTAS
DE CRDITO Y NOTAS DE
DBITO
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTES DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
Denominacin del comprobante

de venta que se modifica
Numrico
Obligatorio
Nmero del comprobante

venta que se modifica
Numrico
15
Obligatorio
Denominacin del comprobante

de venta que motiva la retencin
Numrico
Obligatorio
Nmero del comprobante de

venta que motiva la retencin
Numrico
15
Obligatorio
10 Ejercicio Fiscal (mmaaaa)
Numrico
Obligatorio
11 Cdigo Numrico
Numrico
8 / 23
Obligatorio
TODOS
12 Dgito Verificador (Mdulo 11)
Numrico
Obligatorio
TODOS
de
TABLA 16
GUAS DE REMISIN:
No.
Descripcin de Llenado
Tipo de campo
Longitud
Requisito
Numrico
Obligatorio
2 Razn Social / Nombres o Apellidos (Destinatario)

Identificacin destinatario (RUC, Cdula, Pasaporte,
3
Identificacin del Exterior)
4 Direccin del punto de partida
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 20
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
5 Direccin del destinatario o destinos

Razn Social / Nombres o Apellidos (Transportista o
6
Remitente)
Identificacin transportista o remitente (RUC, Cdula,
7
Pasaporte)
8 Nmero de placa
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 13
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 20
Obligatorio
9 Descripcin de la mercadera transportada
1 Nmero Secuencial del Comprobante
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
10 Cantidad de la mercadera transportada
Alfanumrico
Libre
Obligatorio
11 Motivo del traslado
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
12 Denominacin del comprobante de venta
Numrico
Opcional
13 Nmero de autorizacin del comprobante de venta
Numrico
10 37
Opcional
14 Fecha de emisin del comprobante de venta
Numrico
Opcional
15 Numeracin del comprobante de venta
Numrico
15
Opcional
16 Nmero de la declaracin aduanera
Numrico
20
Opcional
17 Fecha de Inicio de Transporte
Numrico
Obligatorio
18 Fecha de terminacin del Transporte
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
20 Cdigo del establecimiento del destinatario del producto
Numrico
Opcional
21 Cdigo Numrico
Numrico
8 / 23
Obligatorio
22 Dgito Verificador
Numrico
Obligatorio
19 Ruta
8.11 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto se
identifique en ventas a consumidores finales. Si el valor de la factura es mayor a 200 USD
se deber especificar obligatoriamente los datos del adquirente.
8.11 Las claves solicitadas por contingencia podrn ser importadas en la herramienta, para
utilizarlas en los casos descritos en este documento.
8.12 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince
campos de hasta 300 caracteres alfanumricos.
8.13 Se detalla a continuacin los cdigos de los impuestos.
TABLA 17
Impuesto
Cdigo
IVA
ICE
IRBPNR
8.14 Se enlista a continuacin los cdigos de las tarifas de los impuestos:

TABLA 18
TARIFA DEL IVA:
Porcentaje de
IVA
Cdigo
0%
12%
14%
No Objeto de
Impuesto
Exento de IVA
TABLA 19
TARIFA DEL ICE:
A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las
tarifas debern calcularse en base a la normativa vigente.
Cdig
o
GRUPO I
TARIFA AD VALOREM
3023
Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan

los productos preparados totalmente o en parte utilizando
como materia prima hojas de tabaco y destinados a ser
fumados, chupados, inhalados, mascados o utilizados
como rap).
150%
3610
Perfumes y aguas de tocador
3620
Videojuegos
3630
Armas de fuego, armas deportivas y municiones excepto

aquellas adquiridas por la fuerza pblica
300%
3640
Focos incandescentes excepto aquellos utilizados como

insumos automotrices
100%
3670
Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SRI
100%
3770
Cocinas, calefones y otros de uso domstico a gas SENAE
100%
20%
35%
Cdigo
GRUPO II
TARIFA AD VALOREM
1. Vehculos motorizados de transporte terrestre de hasta 3.5 toneladas de carga,
conforme el siguiente detalle:
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea
3073
5%
de hasta USD 20.000
3072
Camionetas, furgonetas, camiones, y vehculos de rescate

cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD 30.000
5%
3074
Vehculos motorizados, excepto camionetas, furgonetas,

camiones y vehculos de rescate, cuyo precio de venta al
pblico sea superior a USD 20.000 y de hasta USD 30.000
10%
3075
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea

superior a USD 30.000 y de hasta USD 40.000
15%
3077
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea

20%
3078

25%
3079

30%

35%
superior a USD 70.000
2. Vehculos motorizados hbridos o elctricos de transporte terrestre de hasta 3.5
toneladas de carga, conforme el siguiente detalle:
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al
3171
2%
pblico sea de hasta USD 35.000
3080
3172

8%
3173

14%
3174

20%
3175

26%

pblico sea superior a USD 70.000
3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas
destinadas al transporte comercial de pasajeros, carga y
servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y
barcos de recreo:
28%
3176
3081
Cdigo
GRUPO III
15%
TARIFA AD VALOREM
3092
Servicios de televisin pagada
15%
3650
Servicios de casinos, salas de juego (bingo - mecnicos) y

otros juegos de azar
35%
3093
Servicios de Telefona
15%
Cdigo
GRUPO IV
TARIFA AD VALOREM
3660
Las cuotas, membresas, afiliaciones, acciones y similares

que cobren a sus miembros y usuarios los Clubes
Sociales, para prestar sus servicios, cuyo monto en su
conjunto supere los US $ 1.500 anuales
35%
Cdigo
GRUPO V
3011
3542
3021
3543
Cigarrillos rubio
Cigarrillos rubio SENAE
Cigarrillos negros
Cigarrillos negroS SENAE
3031
Bebidas alcohlicas, distintas a la cerveza
3041
Cerveza Industrial
3043
Cerveza artesanal
3545
Cerveza artesanal SENAE
3054
Bebidas Gaseosas con bajo contenido de azcar

Bebidas Gaseosas con bajo contenido de azcar
SENAE
3553
3053
0,16
0,16
0,16
0,16
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
12,00 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
N/A
N/A
0,18 por cada 100
gramos de azcar
0,18 por cada 100
gramos de azcar
N/A
N/A
0,18 por cada 100
gramos de azcar
0,18 por cada 100
gramos de azcar
7,24 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
12,00 POR LITRO DE
ALCOHOL PURO
Bebidas Gaseosas con alto contenido de azcar
3101
3601
Bebidas Gaseosas con alto contenido de azcar

SENAE
Bebidas energizantes
Bebidas energizantes SENAE
3111
Bebidas no alcohlicas
3602
Bebidas no alcohlicas SENAE
3531
Bebida alcohlica SENAE
3541
Cerveza Industrial SENAE
3552
TARIFA ESPECFICA
8.15 Lista de cdigos por impuestos asignados para la retencin.

TABLA 20
Impuesto a Retener
Cdigo
RENTA
IVA
ISD
8.16 Se describe los cdigos por impuesto de acuerdo al porcentaje de retencin.
TARIFA AD
VALOREM
N/A
N/A
N/A
N/A
75%
N/A
75%
75%
10%
10%
N/A
N/A
10%
10%
N/A
N/A
75%
75%
TABLA 21
RETENCIN DE IVA:
Porcentaje IVA
Cdigo
10%
20%
10
30%
50%
11
70%
100%
Porcentaje IVA
0.00%
Cdigo
7
Retencin en cero:
*Aplica de conformidad con la Disposicin Transitoria nica de la Resolucin NAC-DGERCGC15-00000284.
No procede retencin:
Porcentaje IVA
0.00%
Cdigo
8
RETENCIN DE ISD:
Porcentaje ISD
5%
Cdigo
4580
RETENCIN DE RENTA:
Nmero de
campo
Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta
303
Honorarios profesionales y dems pagos por servicios relacionados con el ttulo profesional
304
Servicios predomina el intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304A
Comisiones y dems pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304B
Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejercidas como tales
304C
Pagos a deportistas, entrenadores, rbitros, miembros del cuerpo tcnico por sus actividades ejercidas como
tales
304D
Pagos a artistas por sus actividades ejercidas como tales
304E
Honorarios y dems pagos por servicios de docencia
307
Servicios predomina la mano de obra
308
Utilizacin o aprovechamiento de la imagen o renombre
309
Servicios prestados por medios de comunicacin y agencias de publicidad
310
Servicio de transporte privado de pasajeros o transporte pblico o privado de carga
311
Por pagos a travs de liquidacin de compra (nivel cultural o rusticidad)
312
Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
312A
Compra de bienes de origen agrcola, avcola, pecuario, apcola, cuncula, bioacutico, y forestal
314A
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a personas naturales
314B
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago
a personas naturales
314C
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a sociedades
314D
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual pago
a sociedades
319
Cuotas de arrendamiento mercantil, inclusive la de opcin de compra
320
Por arrendamiento bienes inmuebles
322
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
323
Por rendimientos financieros pagados a naturales y sociedades (No a IFIs)
323A
Por RF: depsitos Cta. Corriente
323B1
Por RF: depsitos Cta. Ahorros Sociedades
323E
Por RF: depsito a plazo fijo gravados
323E2
Por RF: depsito a plazo fijo exentos
323F
Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
323G
Por RF: inversiones (captaciones) rendimientos distintos de aquellos pagados a IFIs
323H
Por RF: obligaciones
323I
Por RF: bonos convertible en acciones
323 M
Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija gravados
323 N
Por RF: Inversiones en ttulos valores en renta fija exentos
323 O
Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y de la Economa Popular y Solidaria
323 P
Por RF: Intereses pagados por entidades del sector pblico a favor de sujetos pasivos
323Q
Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros gravados
323R
Por RF: Otros intereses y rendimientos financieros exentos
324A
Por RF: Intereses en operaciones de crdito entre instituciones del sistema financiero y entidades economa
popular y solidaria.
324B
Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y solidaria.
325
325A
Anticipo dividendos
Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes
326
Dividendos distribuidos que correspondan al impuesto a la renta nico establecido en el art. 27 de la lrti
327
Dividendos distribuidos a personas naturales residentes cuando la sociedad que distribuye aplic tarifa del
22% IR
328
Dividendos distribuidos a sociedades residentes
329
dividendos distribuidos a fideicomisos residentes
330
Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversin de utilidades sin derecho a reduccin tarifa IR)
cuando la sociedad que distribuye aplic tarifa del 22% IR
331
Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversin de utilidades con derecho a reduccin tarifa IR)
332
Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin
332A
Por la enajenacin ocasional de acciones o participaciones y ttulos valores
332B
Compra de bienes inmuebles
332C
Transporte pblico de pasajeros
332D
Pagos en el pas por transporte de pasajeros o transporte internacional de carga, a compaas nacionales o
extranjeras de aviacin o martimas
332E
Valores entregados por las cooperativas de transporte a sus socios
332F
Compraventa de divisas distintas al dlar de los Estados Unidos de Amrica
332G
Pagos con tarjeta de crdito
332H
Pago al exterior tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
332I
Pago a travs de convenio de debito (Clientes IFI`s)
333
Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos cotizados en bolsa ecuatoriana
334
Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos no cotizados en bolsa ecuatoriana
335
Por loteras, rifas, apuestas y similares
336
Por venta de combustibles a comercializadoras
337
Por venta de combustibles a distribuidores
338
Compra local de banano a productor
339
Liquidacin impuesto nico a la venta local de banano de produccin propia
340
Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 1
341
Impuesto nico a la exportacin de banano de produccin propia - componente 2
342
Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros
342A
Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros de Asociaciones de micro y pequeos
productores hasta 1000 cajas por semana por cada socio.
342B
Impuesto nico a la exportacin de banano producido por terceros de Asociaciones de micro, pequeos y
medianos productores
343A
Por energa elctrica
343B
Por actividades de construccin de obra material inmueble, urbanizacin, lotizacin o actividades similares
344
Otras retenciones aplicables el 2%
344A
Pago local tarjeta de crdito /debito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito /debito , solo recap
346A
Ganancias de capital
347
Donaciones en dinero -Impuesto a la donaciones
348
Retencin a cargo del propio sujeto pasivo por la exportacin de concentrados y/o elementos metlicos
349
Retencin a cargo del propio sujeto pasivo por la comercializacin de productos forestales
500
Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias
501
Pago al exterior - Beneficios Empresariales
502
Pago al exterior - Servicios Empresariales
503
Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area
504
Pago al exterior- Dividendos distribuidos a personas naturales
504A
Pago al exterior - Dividendos a sociedades
504B
Pago al exterior - Anticipo dividendos (excepto paraisos fiscales o de regimen de menor imposicin)
504C
Pago al exterior - Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes (parasos fiscales
o regmenes de menor imposicin)
504D
Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos
504F
Pago al exterior - Dividendos a sociedades (parasos fiscales)
504G
Pago al exterior - Anticipo dividendos (parasos fiscales)
504H
Pago al exterior - Dividendos a fideicomisos (parasos fiscales)
505
Pago al exterior - Rendimientos financieros
505A
Pago al exterior Intereses de crditos de Instituciones Financieras del exterior
505B
Pago al exterior Intereses de crditos de gobierno a gobierno
505C
Pago al exterior Intereses de crditos de organismos multilaterales
505D
Pago al exterior - Intereses por financiamiento de proveedores externos
505E
Pago al exterior - Intereses de otros crditos externos
505F
Pago al exterior - Otros Intereses y Rendimientos Financieros
509
Pago al exterior - Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares
509A
Pago al exterior - Regalas por concepto de franquicias
510
Pago al exterior - Ganancias de capital
511
Pago al exterior - Servicios profesionales independientes
512
Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes
513
Pago al exterior - Artistas
513A
Pago al exterior - Deportistas
514
Pago al exterior - Participacin de consejeros
515
Pago al exterior - Entretenimiento Pblico
516
Pago al exterior - Pensiones
517
Pago al exterior - Reembolso de Gastos
518
Pago al exterior - Funciones Pblicas
519
Pago al exterior - Estudiantes
520
Pago al exterior - Otros conceptos de ingresos gravados
520A
Pago al exterior - Pago a proveedores de servicios hoteleros y tursticos en el exterior
520B
Pago al exterior - Arrendamientos mercantil internacional
520D
Pago al exterior - Comisiones por exportaciones y por promocin de turismo receptivo
520E
Pago al exterior - Por las empresas de transporte martimo o areo y por empresas pesqueras de alta mar,
por su actividad.
520F
Pago al exterior - Por las agencias internacionales de prensa
520G
Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transporte areo o martimo
internacional
521
Pago al exterior - Enajenacin de derechos representativos de capital y otros derechos
522A
Pago al exterior - Servicios tcnicos, administrativos o de consultora y regalas con convenio de doble
tributacin
523A
Pago al exterior - Seguros y reaseguros (primas y cesiones) con convenio de doble tributacin
524
Pago al exterior - Otros pagos al exterior no sujetos a retencin
525
Pago al exterior - Donaciones en dinero -Impuesto a la donaciones
Los porcentajes de retencin del Impuesto a la Renta se aplicarn conforme lo establecido en la

normativa legal vigente, se recomienda revisar la tabla 3.4 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga
software DIMM Anexos.
8.17 Se detalla a continuacin los valores sub totales y totales con impuestos que deben constar
en los comprobantes de venta, segn el caso.
TABLA 22
No.
Campos de Valores
Tipo de campo
Requisito
1 Sub total IVA _%:
Sumarn todos los precios totales de los productos

gravados con la tarifa de IVA vigente.
Obligatorio
2 Sub total 0%:
Sumarn todos los precios totales de los productos

gravados con tarifa de IVA 0%.
Obligatorio
Sub total No Objeto Sumarn todos los precios totales de los productos
IVA:
No Objeto de IVA.
Obligatorio
Sub total Exento de Sumarn todos los precios totales de los productos
IVA:
Exento de IVA.
Obligatorio
4 Sub total:
Sumar las tres bases (Tarifa de IVA vigente, 0%, no

objeto de IVA o Exento de IVA).
Obligatorio
5 Total Descuento:
Sumar los valores de los descuentos.
Obligatorio
6 Valor ICE:
Calcular del campo Sub total segn el porcentaje

ingresado, este campo ser editable por la naturaleza
del clculo del impuesto.
Obligatorio cuando
corresponda / editable
7 Valor IRBPNR:
Este campo ser editable por la naturaleza del clculo

del impuesto.
Sumar el campo Sub total IVA _% y el valor del
campo Valor ICE, el resultado aplicar la tarifa de IVA
vigente.
Este campo aparecer vaco, si ingresa un valor el
sistema validar que el valor ingresado no supere el
10% del campo Sub total
8 Valor IVA _%:
9 Propina:
10 VALOR TOTAL
Sumar los campos Sub total, ICE, IRBPNR, Valor

IVA _% y Propina.
Obligatorio cuando
corresponda / editable
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
8.18 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto
como separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de los
campos de precio unitario y cantidad que se podr utilizar hasta 6 decimales, aplica para
versin de comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)
8.19 Los contribuyentes debern implementar los controles necesarios en sus sistemas
informticos que utilizan para la generacin de comprobantes electrnicos, con el fin de que
los comprobantes sean emitidos en orden cronolgico y secuencial, controlando que no
exista duplicidad tanto en la secuencia como en las claves de acceso; as como tambin
evitar el reenvo innecesario de comprobantes para su autorizacin
8.20 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos (RIDE), tendrn validez
tributaria y jurdica (Resolucin 790 de Octubre 2014); como anexos se adjuntan modelos en
los cuales se detallan las posiciones de los requisitos. Se podrn imprimir datos adicionales
en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
8.21 En las representaciones impresas podr incorporar un cdigo de barras que contenga la
clave de acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo crea importante
para sus procesos.
8.22 Se recomienda revisar aspectos tcnicos acerca de la ubicacin de la impresin de cdigo
de barras (GS1 128), para que puedan ser ledos por mquinas lectoras de cdigos de
barras. Para mayor informacin pueden ingresar a la siguiente direccin:
http://www.gs1mexico.org/site/wp-content/uploads/2012/06/Guia-codigo-GS1-128.pdf
Caso especfico de Retenciones en la Comercializadores / Distribuidores de derivados del

Petrleo y Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas.
Los comercializadores y distribuidores de derivados de petrleo, debern aplicar los siguientes

cdigos de impuestos y tarifas de retenciones para la emisin de sus facturas:
TABLA 23
IMPUESTO A RETENER
CDIGO
IVA PRESUNTIVO Y RENTA
TABLA 24
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA PRESUNTIVO
CDIGO
100%
12% (Retencin de IVA presuntivo por Editores a Margen de

Comercializacin Voceadores)
100% (Retencin IVA Venta Peridicos y/o Revistas a Distribuidores) *
100% (Retencin Iva Venta de Peridicos y/o Revistas

a Voceadores)*
*Aplica para comprobantes de retencin.
10
Retencin RENTA
PORCENTAJE RENTA
CDIGO
0.002 (2 por mil)
327
0.003 (3 por mil)
328
Cdigos de Errores y Advertencias de Validacin
CDIGO
DE
ERROR
DESCRIPCIN
POSIBLE SOLUCIN
VALIDACIN :
RECEPCIN
/AUTORIZACIN/
EMISOR
RUC del emisor se

encuentra NO
ACTIVO.
Verificar que el nmero de RUC se encuentre en estado

ACTIVO.
AUTORIZACIN
10
Establecimiento del
emisor se encuentra
Clausurado.
No se autorizar comprobantes si el establecimiento emisor

ha sido clausurado, automticamente se habilitar el
servicio una vez concluida la clausura.
AUTORIZACIN
26
Tamao mximo
superado
Tamao del archivo supera lo establecido
27
Clase no permitido
La clase del contribuyente no puede emitir comprobantes

electrnicos.
AUTORIZACIN
28
Acuerdo de medios
electrnicos no
aceptado
Siempre el contribuyente debe haber aceptado el Acuerdo

de medio electrnicos en el cual se establece que se
acepta que lleguen las notificaciones al buzn del
contribuyente.
RECEPCIN
35
Documento Invlido
Cuando el xml no pasa validacin de esquema.
RECEPCIN
36
Versin esquema
descontinuada
Cuando la versin del esquema no es la correcta.
RECEPCIN
37
RUC sin autorizacin

de emisin
Cuando el RUC del emisor no cuenta con una solicitud de

emisin de comprobantes electrnicos.
AUTORIZACIN
39
Firma invlida
Firma electrnica del emisor no es vlida.
AUTORIZACIN
40
Error en el certificado
No se encontr el certificado o no se puede convertir en

certificad X509.
AUTORIZACIN
43
Clave acceso
registrada
Cuando la clave de acceso ya se encuentra registrada en la

base de datos.
RECEPCIN
45
Secuencial registrado
Secuencial del comprobante ya se encuentra registrado en

la base de datos
AUTORIZACIN
46
RUC no existe
Cuando el ruc emisor no existe en el Registro nico de

Contribuyentes.
AUTORIZACIN
RECEPCIN
47
Tipo de comprobante
no existe
Cuando envan en el tipo de comprobante uno que no

exista en el catlogo de nuestros tipos de comprobantes.
RECEPCIN
48
Esquema XSD no
existe
Cuando el esquema para el tipo de comprobante enviado

no existe.
RECEPCIN
49
Argumentos que
envan al WS nulos
Cuando se consume el WS con argumentos nulos.
RECEPCIN
50
Error interno general
Cuando ocurre un error inesperado en el servidor.
RECEPCIN
56
Establecimiento
Cerrado
Cuando el establecimiento desde el cual se genera el

comprobante se encuentra cerrado.
AUTORIZACIN
57
Autorizacin
suspendida
Cuando la autorizacin para emisin de comprobantes

electrnicos para el emisor se encuentra suspendida por
procesos de control de la Administracin Tributaria.
AUTORIZACIN
58
Error en la estructura
de clave acceso
Cuando la clave de acceso tiene componentes diferentes a

los del comprobante.
AUTORIZACIN
63
RUC clausurado
Cuando el RUC del emisor se encuentra clausurado por

procesos de control de la Administracin Tributaria.
AUTORIZACIN
65
Fecha de emisin
extempornea
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de acuerdo

al tiempo del tipo de emisin en el cual fue realizado.
EMISOR/
RECEPCIN
67
Fecha invlida
Cuando existe errores en el formato de la fecha.
RECEPCIN
70
Clave de acceso en
procesamiento
Cuando se desea enviar un comprobante que ha sido

enviado anteriormente y el mismo no ha terminado su
procesamiento.
RECEPCIN
80
Error en la estructura
de clave acceso
Cuando se ejecuta la consulta de autorizacin por clave de

acceso y el valor de este parmetro supera los 49 dgitos,
tiene caracteres alfanumricos o cuando el
tag(claveAccesoComprobante) est vaco
AUTORIZACIN
Notas:
1.
Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores
sealados en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido el
error motivo del rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales para
los comprobantes. A excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el archivo
est correcto, el sistema no pueda autorizar el comprobante debido a algn impedimento, como
por ejemplo: en el caso de RUC o establecimiento clausurado, RUC inactivo, establecimiento
cerrado, entre otros.
Los comprobantes rechazados no se guardaran en la base de datos del SRI como
comprobantes no autorizados, se guardarn nicamente los comprobantes que no hayan sido
no autorizados.
2.
En el caso del error de cdigo 70 Clave de acceso en procesamiento, no se deber reenviar

el comprobante o generar el comprobante con otra clave de acceso y secuencial hasta recibir
una respuesta de autorizacin o rechazo del mismo.
CDIGO DE
ADVERTENCIA
DESCRIPCIN
59
Identificacin no existe
60
Ambiente ejecucin.
POSIBLE SOLUCIN
Cuando el nmero de la identificacin del adquirente no
existe.
Siempre que el comprobante sea emitido en ambiente de
certificacin o pruebas se enviar como parte de la
autorizacin esta advertencia.
62
Identificacin Incorrecta
68
Documento Sustento
Cuando el nmero de la identificacin del adquirente del

comprobante est incorrecta. Por ejemplo cdulas no pasan
el dgito verificador.
Cuando el comprobante relacionado no existe como
electrnico.
Al momento de receptar el archivo se realizarn las siguientes validaciones, segn el orden

especificado, cabe mencionar que estas no sern revisadas en su totalidad, es decir si el sistema
detecta como inconsistente el tamao del archivo ese ser el error remitido:
ORDEN
1
3.
VALIDACIN
Validacin XML
Validacin
emisor
Validacin unicidad
Validacin Firma
Verificaciones adicionales
Validacin diferencias
contribuyente
DESCRIPCIN
Tamao archivo
Esquema activo
XML bien formado y vlido
RUC activo
Establecimiento activo
Autorizacin para emitir comprobantes electrnicos activa
Autorizacin para emisin del tipo de comprobante
Clave acceso nica
Secuencial nico
Clave acceso bien formada
Validez firma y cadena de confianza
OCSP
Fecha emisin
Identificacin del receptor del comprobante
Documentos de sustento
Las validaciones que se muestran a continuacin debern ser implementadas en el sistema del
contribuyente, a fin de garantizar que la informacin transmitida a la base de datos del SRI ,
cumpla con los requisitos establecidos en la normativa tributaria y comercio electrnico.
Para acceder al catastro de RUC
http://www.sri.gob.ec/web/10138/92
CDIGO
DE
ERROR
DESCRIPCIN
podrn
descargarlo
desde
POSIBLE SOLUCIN
el
siguiente
link:
VALIDACIN :
RECEPCIN
/AUTORIZACIN/
EMISOR
34
Comprobante no
autorizado
Cuando el comprobante no ha sido autorizado como

parte de la solicitud de emisin del contribuyente.
EMISOR
42
Certificado revocado
Certificado que ha superado su fecha de caducidad, y

no ha sido renovado.
EMISOR
52
Error en diferencias
Cuando existe error en los clculos del comprobante.
EMISOR
53
Cuando envan comprobantes electrnicos que hayan

sido generados en contingencia y las claves de acceso
Claves no registradas
no son las que entreg la Administracin Tributaria al
contribuyente emisor.
EMISOR
64
Cdigo documento
sustento
Cuando el cdigo del documento sustento no existe en

el catlogo de documentos que se tiene en la
Administracin.
EMISOR
65
Fecha de emisin
extempornea
Cuando el comprobante emitido no fue enviado de

acuerdo al tiempo del tipo de emisin en el cual fue
realizado.
EMISOR/
RECEPCIN
11
66
Clave reportada
Cuando el comprobante es emitido en tipo de emisin

contingente y utilizan una clave que ya fue registrada
para otros comprobante en el mismo tipo de emisin.
EMISOR
69
Identificacin del
receptor
Cuando la identificacin asociada al adquirente no

existe. En general cuando el RUC del adquirente no
existe en el Registro nico de Contribuyentes.
EMISOR
Anexos
Se describe a continuacin la estructura de los comprobantes electrnicos (no incluye firma electrnica
ni autorizacin por parte del SRI)
ANEXO 1 - FORMATOS XML VERSIN 1.0.0
Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo
alfanumrico no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto
ser motivo de error de esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta
en el envo; por ejemplo:
Error:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y
Av 10 de Agosto</campoAdicional>
Correccin:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de Agosto</campoAdicional>
FORMATO XML FACTURA

Nota: A partir del 01 de junio de 2016 en donde se haga referencia a la tarifa 12% del Impuesto al Valor
Agregado, deber corresponder a la tarifa 14% de IVA, de acuerdo a la tabla 18.
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" ?>
Obligatorio
-<factura id="comprobante" version="1.0.0">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio cuando
corresponda
<ambiente>1 </ambiente>
<tipoEmision>1 </ tipoEmision>
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial>
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas</ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>001</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000001</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
<fechaEmision>21/10/2012</fechaEmision>
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
<ruc>1792146739001</ruc>
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos>
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >

<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad >
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador >
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DERENTAS
INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1713328506001</ identificacionComprador >
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalDescuento>5005.00</totalDescuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Numrico
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>295000.00</ baseImponible >
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>14750.00</valor >
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<codigo>3</codigo >
<codigo>2</codigo >
<descuentoAdicional>5.00</descuentoAdicional>
o 19
Opcional, aplica
para cdigo
impuesto 2.
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
</totalConImpuestos >
Obligatorio
<propina>0.00</propina>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>347159.40</ importeTotal>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
Max 14
<codigo>5</codigo >
<moneda>DOLAR</moneda>
<pagos>
<pago>
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>dias</unidadTiempo>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Numrico
Max 14
<formaPago>07</formaPago>
<total>347159.40</total>
<plazo>30<plazo>
</pagos>
<valorRetIva>10620.00</valorRetIva>
<valorRetRenta>2950.00</valorRetRenta>
Opcional
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<cantidad>10.00</cantidad>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioUnitario>300000.00</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<descuento>5000.00</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto>
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</detallesAdicionales>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Numrico
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/>
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/>
<codigo>3</codigo>
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>295000.00</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>14750.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Numrico
<codigo>2</codigo>
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>12</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Numrico
<codigo>5</codigo>
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>0.02</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
- <detalles>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
</factura>
Obligatorio
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Codigo Impuesto ISD">4580</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Impuesto ISD">15.42x</campoAdicional>
FORMATO XML COMPROBANTE RETENCIN

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
-<comprobanteRetencion id="comprobante" version="1.0.0">
Obligatorio
- <infoTributaria>
<ambiente>1</ambiente>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Numrico
<tipoEmision>1</ tipoEmision>
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio cuando
corresponda

<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de
Equipos de Oficina</ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>07</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoCompRetencion>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
2
Max 300
<ruc>1792146739001</ruc>
<claveAcceso>2410201107179214673900110020010000000011234567815</claveAcce
so>
<tipoIdentificacionSujetoRetenido>04</tipoIdentificacionSujetoRetenido>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
<razonSocialSujetoRetenido>Juan Pablo Chvez

Nez</razonSocialSujetoRetenido>
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >

Obligatorio
Alfanumrico
<identificacionSujetoRetenido>1713328506001</identificacionSujetoRetenido>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
<periodoFiscal>03/2012</periodoFiscal>
Obligatorio
Fecha
mm/aaaa
</infoCompRetencion>
Obligatorio
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
Obligatorio, conforme
tabla 20
tabla 21
Numrico
Alfanumrico
Min 1 Max 5
Numrico
Max 14
<porcentajeRetener>30</porcentajeRetener>
Obligatorio
tabla 21
<valorRetenido>30.58</valorRetenido>
Obligatorio
Numrico
<codDocSustento>01</codDocSustento>
Obligatorio
Numrico
<numDocSustento>002001000000001</numDocSustento>
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
15
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
<codigoRetencion>323B1</codigoRetencion>
Obligatorio
tabla 20
tabla 21
Alfanumrico
Min 1 Max 5
Obligatorio
Numrico
Numrico
<cdigo>2</cdigo>
<codigoRetencion>1</codigoRetencion>
<fechaEmisionDocSustento>20/01/2012</fechaEmisionDocSustento>
</impuesto>
- <impuesto>
< cdigo >1</ cdigo>
Numrico
Min 1 Max 3
Max 14
Max 14
Min 1 Max 3
tabla 21
<valorRetenido>218.09</valorRetenido>
Obligatorio
Numrico
Opcional
Numrico
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
15
Max 14
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Obligatorio
tabla 20
tabla 21
Numrico
Alfanumrico
Min 1 Max 5
Numrico
Max 14
Obligatorio
tabla 21
<valorRetenido>100</valorRetenido>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
15
Fecha
dd/mm/aaaa
</impuesto>
- <impuesto>
< cdigo>6</ cdigo>
<codigoRetencion>4580</codigoRetencion>
<baseImponible>2000</baseImponible>
Numrico
Min 1 Max 3
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
- <infoAdicional>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
<campoAdicional nombre="ConvenioDobleTributacion">MA123456</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="documentoIFIS">BP2010-01-0014</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional
nombre="valorpagadoIRsociedaddividendos">20000</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
</comprobanteRetencion>
Obligatorio
FORMATO XML GUA DE REMISIN

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.0.0">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>06</codDoc>
Obligatorio,
conforme
tabla 4
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza Lasso</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoGuiaRemision>
Obligatorio
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento >
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme
tabla 7
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Alfanumrico
Max 40
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 13
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Equipos de
Oficina</ nombreComercial >
<ruc>1792146739001</ruc>
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista>
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista>
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
Obligatorio,
conforme
tabla 5
Obligatorio,
conforme
tabla 2
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
<fechaIniTransporte>21/10/2011</fechaIniTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>22/10/2011</fechaFinTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
</infoGuiaRemision>
Obligatorio
- <destinatarios>
Obligatorio
- <destinatario>
Obligatorio
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Alfanumrico
Max 300
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico>
<codEstabDestino>001</codEstabDestino>
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta>
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
Max 20
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento>
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme
tabla 4
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Numrico
Numrico
15
Numrico
10 o 37
Fecha
dd/mm/aaaa
-
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno >
Opcional
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional>
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/>
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
</detalle>
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
</destinatario>
Obligatorio
</destinatarios>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y
Universo</campoAdicional>
</infoAdicional>
</guiaRemision>
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien
transferido o del servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos,
nmero de serie o nmero de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
FORMATO XML NOTA DE CRDITO

Nota: La tarifa de IVA corresponder a la fecha de emisin del documento de sustento.
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
- <notaCredito id="comprobante" version="1.0.0">
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>002</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas </ nombreComercial >
<ruc>1792146739001001</ruc>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>ENRIQUE GUERRERO PORTILLA OE1-34 AV. GALO PLAZA

LASSO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
Numrico
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento>
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad>
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
<codDocModificado>01</codDocModificado>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado>
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valorModificacion>346920.00</valorModificacion>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 15
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<codigo>3</codigo >
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
-
Max 14
-
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<motivo>DEVOLUCIN</motivo>
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
- <impuestos>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Obligatorio
FORMATO XML NOTA DE DBITO

Nota: La tarifa de IVA corresponder a la fecha de emisin del documento de sustento.
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?>
Obligatorio
<notaDebito version="1.0.0" id="comprobante">
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<infoTributaria>
<tipoEmision>1</tipoEmision>
<nombreComercial>PRUEBA 2</nombreComercial>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>05</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>SALINAS</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaDebito>
Obligatorio
<razonSocial>PRUEBA</razonSocial>
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirEstablecimiento>PEZ</dirEstablecimiento>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
<razonSocialComprador>PRUEBA SRI</razonSocialComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>12.00</tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
<valorTotal>56.00</valorTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
<obligadoContabilidad>SI</obligadoContabilidad>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</infoNotaDebito>
<pagos>
<pago>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<razon>Inters por mora</razon>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
</motivos>
Obligatorio
<infoAdicional>
Obligatorio
<total>56,00</total>
<plazo>15<plazo>
<motivos>
<motivo>
</motivo>
<campoAdicional nombre="Direccin">AMAZONAS S/N ROCA</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="Email">prueba@sri.gob.ec</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="Telfono">0222222222222 ext. 3322</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
</infoAdicional>
</notaDebito>
11.2.
ANEXO 2 - FORMATO DE REPRESENTACIONES IMPRESAS (RIDE)
Nota: A partir del 01 de junio de 2016 en los campos correspondientes a Subtotal 12% e IVA 12%
debern modificarse a la nueva tarifa 14%.
FACTURA
Nota:
Para los contribuyentes comercializadores de derivados de petrleo, y, Editores, Distribuidores y Voceadores

que participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas debern ajustar el formato RIDE de acuerdo a la
informacin contenida en el comprobante electrnico con respecto a las retenciones. Se podrn imprimir datos
adicionales en el RIDE conforme lo requiera el contribuyente.
Los emisores que enven los comprobantes en lote podrn emitir el RIDE sin el nmero de autorizacin siempre
la transmisin de la informacin sea mximo en 24 horas.
Los emisores que utilicen claves complementarias (contingencia), podrn emitir el RIDE sin el nmero de
autorizacin, siempre que se informe al receptor el tiempo en que podr verificar el comprobante autorizado.
NOTA DE CRDITO
NOTA DE DBITO
COMPROBANTE DE RETENCIN
GUA DE REMISIN
11.3.
ANEXO 3 - FORMATOS XML VERSIN 1.1.0
Incluyen el aumento de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para quienes lo
requieran. En el caso del formato de Factura adicionalmente contiene informacin de retenciones de
IVA presuntivo e Impuesto a la Renta que aplica para comercializadores de Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos y/o revistas.
11.3.1. FORMATO XML FACTURA

ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>Alpallana</ dirEstablecimiento >

<direccionComprador>salinas y santiago</direccionComprador>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD
/ FORMATO
-
Numrico
Numrico
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 3
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 300
13
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Opcional, aplica
para cdigo
impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 20
Alfanumrico
Numrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Numrico
Numrico
-
Max 14
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
<descripcion>DERIVADOS PETRLEO</descripcion>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Opcional
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla
23
Obligatorio cuando
Numrico
Numrico
Numrico
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Numrico
Numrico
1
Min 1 Max 3
</totalImpuesto >
<pagos>
<pago>
<plazo>60<plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/>
<detAdicional nombre="ABCD " valor="EFGH"/>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
<valor>8.18</valor>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</ tarifa>
<valor>3.25</valor>
</impuesto>
</impuestos>
- </detalle>
- </detalles>
-<retenciones>
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Alfanumrico
-
Max 15
-
Numrico
Numrico
2
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
-
Max 10
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 14
Max 14
Max 25
Alfanumrico
Alfanumrico
corresponda,
conforme tabla
24
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla
23
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla
24
Obligatorio cuando
corresponda
<valor>0.13</valor>
</retencion>
<retencion>
<codigo>4</codigo>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla
23
Obligatorio cuando
corresponda,
conforme tabla
24
<tarifa>1</tarifa>
Obligatorio cuando
corresponda
<valor>0.19</valor>
</retencion>
<retencion>
<codigo>4</codigo>
<valor>2.00</valor>
</retencion>
</retenciones>
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 5
/ 3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5
/ 3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5
/ 3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
11.3.2. FORMATO XML GUA DE REMISIN

TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
/
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Numrico
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP

PETROECUADOR </razonSocial>
Obligatorio
Alfanumri
co
Max 300
<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP

PETROECUADOR </ nombreComercial >
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumri
co
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>06</codDoc>
Obligatorio
tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
Max 300
ETIQUETAS O TAGS
-<guiaRemision id="comprobante" version="1.1.0">
- <infoTributaria>
<ruc>1760013210001</ruc>
CARCTER
Obligatorio
Numrico
Alfanumri
co
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoGuiaRemision>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento >

<dirPartida>Av. Eloy Alfaro 34 y Av. Libertad Esq.</dirPartida>
Obligatorio
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
Obligatorio
tabla 7
Max 300
Max 300
Max 300
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Texto
Alfanumri
co
SI / NO
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa>
Obligatorio
Fecha
Alfanumri
co
</infoGuiaRemision>
Obligatorio
- <destinatarios>
Obligatorio
- <destinatario>
Obligatorio
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
Obligatorio
<razonSocialDestinatario>Alvarez Mina John Henry</razonSocialDestinatario>
Obligatorio
<dirDestinatario>Av. Simn Bolvar S/N Intercambiador</dirDestinatario>
Obligatorio
<motivoTraslado>Venta de Maquinaria de Impresin</motivoTraslado>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda, conforme
tabla 4
<ruta>Quito Cayambe - Otavalo</ruta>
2
Max 13
Max 40
Max 13
Max 20
Max 20
Max 300
Max 300
Max 300
Max 20
Numrico
Alfanumri
co
3
Max 300
Numrico
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento
>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
15
Numrico
10 o 37
Fecha
dd/mm/aaaa
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Obligatorio
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
<codigoInterno>125BJC-01</ codigoInterno >
Opcional1
Obligatorio cuando
corresponda
<descripcion>DIESEL</descripcion>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
</detalle>
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFHG"/>
Numrico
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Max 25
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 300
Max 300
Max 300
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
</destinatario>
Obligatorio
</destinatarios>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumri
co
Alfanumri
co
Alfanumri
co
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil12 de Octubre y
Universo</campoAdicional>
</infoAdicional>
</guiaRemision>
Obligatorio
Max 300
Max 300
Max 300
11.3.3 FORMATO XML NOTA DE CRDITO

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR </razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1760013210001</ruc>
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento>
<razonSocialComprador>PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Opcional
<totalConImpuestos>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo >
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14

Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Obligatorio
</totalImpuesto >
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Opcional
Alfanumrico
Max 25
<descripcion> ABCD</descripcion>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
- <impuestos>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/>
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<codigo>2</codigo>
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
11.3.4 ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A LAS VERSIONES

1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos para exportacin, adicionalmente en el diseo del RIDE se podr incluir
e imprimir datos adicionales conforme lo requiera el contribuyente. Los campos nuevos contenidos en
los siguientes formatos debern ser utilizados nicamente en exportaciones, caso contrario se deber
utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
FACTURA VERSIN 1.0.0
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
/
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
<infoTributaria>
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
ETIQUETAS O TAGS
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial>
CARCTER
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1792261104001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>1</codDoc>
Obligatorio
tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Texto
Texto,
Maysculas,
siempre es
EXPORTAD
OR
Texto,
Maysculas
SI/NO
Max 10
Max 300
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior>
Obligatorio
<IncoTermFactura>CIF</IncoTermFactura>
Obligatorio
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm>
Alfanumrico
<paisOrigen>593</paisOrigen>
Obligatorio
tabla 26
Numrico
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino>
Obligatorio
Opcional, conforme
tabla 26
Opcional, conforme
tabla 25
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 20
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento>
<paisDestino>593</paisDestino>
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion>
tabla 7
Obligatorio, cuando
corresponda
10
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos>
Alfanumrico
Max 300
Max 14
Obligatorio
Numrico
Texto,
Maysculas
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<totalImpuesto>
Max 10
Obligatorio
tabla 17
tabla 18 o 19
Opcional, aplica para
cdigo impuesto 2.
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00<valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
</totalConImpuesto>
Obligatorio
<propina>0.00<propina>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
<codigo>2</codigo>
<fleteInternacional>1000.00<fleteInternacional>
<seguroInternacional>200.00<seguroInternacional>
<gastos Aduaneros>800.00<gastos Aduaneros>
<gastosTransporteOtros>350.00<gastosTransporteOtros>
<importeTotal>297350.00<importeTotal>
<moneda>DOLAR<moneda>
<pagos>
<pago>
<total>200000</total>
<plazo>30<plazo>
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 25
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 25
<total>97350</total>
<plazo>15<plazo>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Opcional
Opcional
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 300
<unidadMedida>Kilos</unidadMedida>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 50
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal>
<codigoAuxiliar>SER003</codigoAuxiliar>
<descripcion>FROZEN MOONFISH WR</descripcion>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuestos>295000.00</precioTotalSinImpuestos>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PESO NETO"/>
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PESO BRUTO"/>
<detAdicional valor="KILOS"nombre="PARTIDA ARANCELARIA"/>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
tabla 17
tabla 18 o 19
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>0</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
- <infoAdicional>
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
<campoAdicional nombre="DESCRIPCION DE CARGA">CAJAS DE 10

KILOS</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="INFORMACION BANCARIA">NUMERO DE CUENTA DE

BANCO 1243546</campoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
Obligatorio cuando
corresponda
</factura>
Obligatorio
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>

En esta versin se podr utilizar de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para
contribuyentes que lo requieran.
ETIQUETAS O TAGS
- <infoTributaria>

<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP
PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADOR</ nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
CARCTER
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
5
Obligatorio,
conforme tabla
2
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior>
Obligatorio
<IncoTermFactura>FOB</IncoTermFactura>
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
26
Obligatorio
Obligatorio
Opcional,
conforme tabla
26
Opcional,
conforme tabla
26
Obligatorio,
conforme tabla
7
Obligatorio
cuando
corresponda
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<paisOrigen>593</paisOrigen>
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque>
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino>
<paisDestino>593</paisDestino>
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion>
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
TIPO DE
CAMPO
-
LONGITUD /
FORMATO
-
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
Texto,
Maysculas,
siempre es
EXPORTADOR
Texto,
Maysculas
Alfanumrico
SI / NO
Max 10
Max 300
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
3
Max 300
Max 300
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
15
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Texto,
Maysculas
Numrico
-
Max 300
Max 20
Max 300
Max 14
Numrico
10
Max 10
Max 14
-
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Opcional, aplica
para
cdigo
impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Opcional
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Alfanumrico
-
Max 15
Numrico
Numrico
2
Max 14
Numrico
Max 14
Opcional[1]
Texto
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 10
Max 14
Max 14
Max 25
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
<descripcion> FROZEN MOONFISH WR </descripcion>
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 25
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</totalImpuesto >
<fleteInternacional>0.00<fleteInternacional>
<seguroInternacional>0.00<seguroInternacional>
<gastos Aduaneros>0.00<gastos Aduaneros>
<gastosTransporteOtros>0.00<gastosTransporteOtros>
<pagos>
<pago>
<plazo>90<plazo>
</pago>
</pagos>
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal >
<detAdicional nombre="KILOS" valor="PESO NETO"/>
<detAdicional nombre="KILOS " valor="PESO BRUTO"/>
<detAdicional nombre="0303.89.00.90" valor="PARTIDA ARANCELARIA"/>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
Numrico
Numrico
1
Min 1 M ax 4
conforme
18 o 19
tabla
<tarifa>0</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda.
Aplica
para
comercializadore
s de Derivados
de Petrleo y
Retencin
presuntiva de IVA
a los Editores,
Distribuidores y
Voceadores que
participan en la
comercializacin
de peridicos y/o
revistas.
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
conforme tabla
23
Obligatorio
cuando
corresponda
conforme tabla
24
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 /
3 enteros,
dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<retenciones>
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
<valor>0.13</valor>
</retencion>
</retenciones>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS
</campoAdicional>
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA DE
BANCO 1243546</campoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
TABLA 25: FORMAS DE PAGO
CDIGO
FECHA
INICIO
FECHA FIN
SIN UTILIZACION DEL SISTEMA FINANCIERO
01
01/01/2013
COMPENSACIN DE DEUDAS
15
01/01/2013
TARJETA DE DBITO
16
01/06/2016
DINERO ELECTRNICO
17
01/06/2016
TARJETA PREPAGO
18
01/06/2016
TARJETA DE CRDITO
OTROS CON UTILIZACION DEL SISTEMA
FINANCIERO
19
01/06/2016
20
01/06/2016
ENDOSO DE TTULOS
21
01/06/2016
FORMAS DE PAGO
Las formas de pago sealadas corresponden a la tabla 13 del Catlogo de Anexo Transaccional
Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga
software DIMM Anexos.
TABLA 26: PAS

CDIGO
016
074
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
129
130
DESCRIPCIN
AMERICAN SAMOA
BOUVET ISLAND
ARGENTINA
BOLIVIA
BRASIL
CANADA
COLOMBIA
COSTA RICA
CUBA
CHILE
ANGUILA
ESTADOS UNIDOS
GUATEMALA
HAITI
HONDURAS
JAMAICA
MALVINAS ISLAS
MEXICO
NICARAGUA
PANAMA
PARAGUAY
PERU
PUERTO RICO
REPUBLICA DOMINICANA
EL SALVADOR
TRINIDAD Y TOBAGO
URUGUAY
VENEZUELA
CURAZAO
BAHAMAS
BARBADOS
CDIGO
334
335
336
337
338
339
341
342
343
344
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
382
402
403
404
405
406
407
408
409
410
DESCRIPCIN
QATAR
MALDIVAS
NEPAL
OMAN
SINGAPUR
SRI LANKA (CEILAN)
VIETNAM
YEMEN
ISLAS HEARD Y MCDONALD
BRUNEI DARUSSALAM
TURQUIA
AZERBAIJAN
KAZAJSTAN
KIRGUIZISTAN
TAJIKISTAN
TURKMENISTAN
UZBEKISTAN
PALESTINA
HONG KONG
MACAO
ARMENIA
MONTENEGRO
BURKINA FASO
ARGELIA
BURUNDI
CAMERUN
CONGO
ETIOPIA
GAMBIA
GUINEA
LIBERIA
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
151
152
201
202
203
204
205
207
208
209
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
233
234
235
237
238
239
241
242
GRANADA
GUYANA
SURINAM
ANTIGUA Y BARBUDA
BELICE
DOMINICA
SAN CRISTOBAL Y NEVIS
SANTA LUCIA
SAN VICENTE Y LAS GRANAD.
ANTILLAS HOLANDESAS
ARUBA
BERMUDA
GUADALUPE
GUYANA FRANCESA
ISLAS CAIMAN
ISLAS VIRGENES (BRITANICAS)
JOHNSTON ISLA
MARTINICA
MONTSERRAT ISLA
TURCAS Y CAICOS ISLAS
VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.)
ALBANIA
ALEMANIA
AUSTRIA
BELGICA
BULGARIA
ALBORAN Y PEREJIL
DINAMARCA
ESPAA
FRANCIA
FINLANDIA
REINO UNIDO
GRECIA
PAISES BAJOS (HOLANDA)
HUNGRIA
IRLANDA
ISLANDIA
ITALIA
LUXEMBURGO
MALTA
NORUEGA
POLONIA
PORTUGAL
RUMANIA
SUECIA
SUIZA
CANARIAS ISLAS
UCRANIA
RUSIA
YUGOSLAVIA
ANDORRA
LIECHTENSTEIN
MONACO
SAN MARINO
VATICANO (SANTA SEDE)
GIBRALTAR
BELARUS
BOSNIA Y HERZEGOVINA
412
413
414
415
416
417
419
420
421
422
423
425
426
427
428
429
430
431
432
433
434
435
436
437
438
439
440
441
442
443
444
445
446
447
448
449
450
451
452
453
454
456
458
459
460
463
464
465
466
499
501
503
504
506
507
508
509
510
MADAGASCAR
MALAWI
MALI
MARRUECOS
MAURITANIA
NIGERIA
ZIMBABWE (RHODESIA)
SENEGAL
SUDAN
SUDAFRICA (CISKEI)
SIERRA LEONA
TANZANIA
UGANDA
ZAMBIA
LAND ISLANDS
BENIN
BOTSWANA
REPUBLICA CENTROAFRICANA
COSTA DE MARFIL
CHAD
EGIPTO
GABON
GHANA
GUINEA-BISSAU
GUINEA ECUATORIAL
KENIA
LESOTHO
MAURICIO
MOZAMBIQUE
MAYOTTE
NIGER
RWANDA
SEYCHELLES
SAHARA OCCIDENTAL
SOMALIA
SANTO TOME Y PRINCIPE
SWAZILANDIA
TOGO
TUNEZ
ZAIRE
ANGOLA
CABO VERDE
COMORAS
DJIBOUTI
NAMIBIA
ERITREA
MOROCCO
REUNION
SANTA ELENA
JERSEY
AUSTRALIA
NUEVA ZELANDA
SAMOA OCCIDENTAL
FIJI
PAPUA NUEVA GUINEA
TONGA
PALAO (BELAU) ISLAS
KIRIBATI
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
260
301
302
303
304
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
321
322
323
325
327
328
329
330
331
332
CROACIA
ESLOVENIA
ESTONIA
GEORGIA
GROENLANDIA
LETONIA
LITUANIA
MOLDOVA
MACEDONIA
ESLOVAQUIA
ISLAS FAROE
FRENCH SOUTHERN TERRITORIES
AFGANISTAN
ARABIA SAUDITA
MYANMAR (BURMA)
CAMBOYA
COREA NORTE
TAIWAN (CHINA)
FILIPINAS
INDIA
INDONESIA
IRAK
IRAN (REPUBLICA ISLAMICA)
ISRAEL
JAPON
JORDANIA
KUWAIT
LAOS, REP. POP. DEMOC.
LIBANO
MALASIA
MONGOLIA (MANCHURIA)
PAKISTAN
SIRIA
TAILANDIA
BAHREIN
BANGLADESH
BUTAN
COREA DEL SUR
CHINA POPULAR
CHIPRE
333
EMIRATOS ARABES UNIDOS
511
512
513
514
515
516
517
518
519
520
521
522
523
524
525
526
529
530
531
532
590
593
594
595
596
597
598
599
600
601
602
603
604
605
606
607
688
831
832
833
MARSHALL ISLAS
MICRONESIA
NAURU
SALOMON ISLAS
TUVALU
VANUATU
GUAM
ISLAS COCOS (KEELING)
ISLAS COOK
ISLAS NAVIDAD
MIDWAY ISLAS
NIUE ISLA
NORFOLK ISLA
NUEVA CALEDONIA
PITCAIRN, ISLA
POLINESIA FRANCESA
TIMOR DEL ESTE
TOKELAI
WAKE ISLA
WALLIS Y FUTUNA, ISLAS
SAINT BARTHELEMY
ECUADOR
AGUAS INTERNACIONALES
ALTO VOLTA
BIELORRUSIA
COTE DVOIRE
CYPRUS
REPUBLICA CHECA
FALKLAND ISLANDS
LATVIA
LIBIA
NORTHERN MARIANA ISL
ST. PIERRE AND MIQUE
SYRIAN ARAB REPUBLIC
TERRITORIO ANTARTICO BRITANICO
TERRITORIO BRITANICO OCEANO IN
SERBIA
GUERNSEY
JERSEY
ISLE OF MAN
Los cdigos establecidos para los pases corresponden a la tabla 16 del Catlogo de Anexo
Transaccional Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec: Inicio/Gua Bsica
Tributaria/Descarga software DIMM Anexos.
11.4. ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES

1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para Reembolso, caso contrario se deber utilizar los
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio

<infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio
tabla 5
tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI/NO
Numrico
Numrico
15
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 20
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Max 300
Max 14
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial>
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial>
<ruc>1792261104001</ruc>
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</clave
Acceso>
<codDoc>1</codDoc>
<estab>001</estab>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento>
<codDocReemb>41</codDocReemb>
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso>
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso>
<totalImpuestoReembolso>16.07</totalImpuestoReembolso>
Obligatorio
tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
tabla 7
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda a
Reembolso (41)
Obligatorio cuando
<codDocReemb>>
sea igual a 41,
sumatoria de
<totalBaseImponibleR
eembolso> y
<totalImpuestoReemb
olso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41, en base a
la informacin
<reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleReem
bolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb>>
sea igual a 41, en
base a la informacin
<reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReembolso
>.
<totalConImpuesto>
<totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
tabla 17
tabla 18 o 19
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00<valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
</totalConImpuesto>
Obligatorio
<propina>0.00<propina>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>150.00<importeTotal>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
<codigo>2</codigo>
<moneda>DOLAR<moneda>
<pagos>
<pago>
<total>150</total>
Numrico
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<plazo>0<plazo>
</pagos>
Opcional
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>REEMBOLSO DE GASTOS</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<cantidad>1</cantidad>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<descuento>0</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuestos>150.00</precioTotalSinImpuestos>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
<detAdicional nombre="TECLADO DELL" valor="COMPRA DE REPUESTOS"/>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
tabla 17
tabla 18 o 19
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>0.00</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea
igual a 41, conforme
Numrico
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<reembolsos>
<reembolsoDetalle>
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorRee
mbolso>
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedor
Reembolso>
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso>
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso>
<codDocReembolso>01</codDocReembolso>
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso>
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso>
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso>
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso>
<numeroautorizacionDocReemb>04032013011792261104001100150100000000
81234567816</numeroautorizacionDocReemb>
<detalleImpuestos>
<detalleImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>12</tarifa>
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso>
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso>
</detalleImpuesto>
</detalleImpuestos>
</reembolsoDetalle>
</reembolsos>
<infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
tabla 7
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41 , conforme
tabla 25
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41 , conforme
tabla 27
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
documentos de
reembolso del
catlogo del ATS
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
tabla 17
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
tabla 18 o 19
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea
igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea
igual a 41
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Numrico
Numrico
Min 2 Max 3
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
dd/mm/aaaa
Numrico
10, 37 o 49
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
<infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
tabla 5
Obligatorio,
tabla 2
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
13
Numrico
49
Numrico
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR
EP PETROECUADOR</razonSocial>
Obligatorio
<nombreComercial>EMPRESA
PUBLICA
DE
HIDROCARBUROS
ECUADOR EP PETROECUADOR</ nombreComercial >
Obligatorio
corresponda
DEL
<ruc>1768153530001</ruc>
conforme
conforme
cuando
Obligatorio
Acceso>
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
tabla 4
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda a Reembolso
(41)
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
igual a 41, sumatoria de
<totalBaseImponibleReemb
olso> y
<totalImpuestoReembolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual
a 41, en base a la
informacin <reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleReembolso
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
conforme
Obligatorio
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
conforme
Obligatorio,
tabla 7
Obligatorio
corresponda
cuando

<razonSocialComprador>PRUEBAS
SERVICIO
DE
cuando
cuando
cuando
RENTAS
>
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
igual a 41, en base a la
informacin <reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReembolso>.
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Obligatorio,
conforme
tabla 17
Obligatorio,
conforme
tabla 18 o 19
Opcional,
aplica
para
cdigo impuesto 2.
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
Obligatorio
corresponda
<pagos>
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
Obligatorio
tabla 25
<plazo>0<plazo>
</pago>
<pagos>
cuando
conforme
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
corresponda
Obligatorio,
corresponda
cuando
cuando
Opcional
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 25
<detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal >
Opcional
Obligatorio
corresponda
<descripcion> Reembolso de Gastos </descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta
6 decimales
Max 18, hasta
6 decimales
Obligatorio
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
corresponda
<detAdicional nombre="PARTES Y PIEZAS DE COMPUTADORA" valor="MOUSE

HP"/>
Obligatorio
corresponda
cuando
Alfanumrico
Max 300
cuando
Obligatorio
corresponda
cuando
cuando
<impuestos>
Obligatorio
<impuesto>
Obligatorio
Obligatorio,
tabla 17
Numrico
<codigo>2</codigo>
conforme
Obligatorio,
tabla 18 o 19
<tarifa>0</ tarifa>
conforme
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
</detalle>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
</detalles>
<reembolsos>
<reembolsoDetalle>
mbolso>
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual
a 41, conforme tabla 7
Numrico
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedor
Reembolso>
Obligatorio cuando
a 41
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
dd/mm/aaaa
Numrico
10, 37 o 49
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso>
<detalleImpuestos>
<detalleImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>12</tarifa>
</detalleImpuesto>
</detalleImpuestos>
</reembolsoDetalle>
Obligatorio cuando
a 41 , conforme tabla 26
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
a 41, conforme tabla 16 o
17
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio
cuando
corresponda. Aplica para
comercializadores
de
Derivados de Petrleo.
</reembolsos>
<retenciones>
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
tabla 23
Obligatorio
corresponda
tabla 24
Obligatorio
corresponda
cuando
cuando
<infoAdicional>
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
Obligatorio
corresponda
<campoAdicional nombre=" DESCRIPCION DE CARGA "> CAJAS DE 10 KILOS

</campoAdicional>
Obligatorio
corresponda
cuando
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION BANCARIA "> NUMERO DE CUENTA

DE BANCO 1243546</campoAdicional>
Obligatorio
corresponda
cuando
cuando
</infoAdicional>
Obligatorio
corresponda
</factura>
Obligatorio
<retencion>
<codigo>4</codigo>
<valor>0.13</valor>
</retencion>
</retenciones>
TABLA 27: Tipo Proveedor de Reembolso

TIPO
CDIGO
PERSONA
NATURAL
01
SOCIEDAD
02
Numrico
Numrico
Numrico
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 /
3 enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
cuando
cuando
conforme
cuando
conforme
Numrico
cuando
cuando
cuando
11.5. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON SUBSIDIOS APLICADO EN LAS VERSIONES
1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para subsidio, caso contrario se deber utilizar los
2
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS</razonSocial>
<nombreComercial>SRI</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 13
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
<razonSocialComprador>EMPRESA ABC</razonSocialComprador>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
<contribuyenteEspecial>123A</contribuyenteEspecial>
<totalSubsidio>10.00</totalSubsidio>
Obligatorio
Opcional y se llenar
cuando exista el tag
<precioSinSubsidio>.
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
</totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
Resolucin NAC-DGERCGC15-00003184, publicada en el Registro Oficial 661 de 4 de enero de 2016
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>28.00</importeTotal>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
<pagos>
<pago>
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio conforme
tabla 25
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Opcional
<plazo>30<plazo>
Opcional
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>COMBUSTIBLE</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioUnitario>25</precioUnitario>
Numrico
Max 14
<precioSinSubsidio>35.00</precioSinSubsidio>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda.
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuesto>25.00</precioTotalSinImpuesto>
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
Max 300
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 13
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio
<identificacionComprador> 1794567890001</identificacionComprador>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
<totalSubsidio>10.00</totalSubsidio>
Obligatorio
Opcional y se llenar
cuando exista el tag
<precioSinSubsidio>.
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<pagos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<pago>
Obligatorio
Obligatorio conforme
tabla 25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Opcional
<plazo>30<plazo>
Opcional
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>COMBUSTIBLE</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Numrico
<precioSinSubsidio>35.00</precioSinSubsidio>
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda.
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16 o
17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
</factura>
11.6. ANEXO 6 FORMATOS DE REPRESENTACIN

ELECTRNICO CON SUBSIDIO (RIDE)
IMPRESA
DE
DOCUMENTO
Nota:
El campo VALOR TOTAL SIN SUBSIDIO, corresponde a: Precio Sin Subsidio + IVA segn
corresponda.
55.00 + 12% = $6.60
55+6.60 = $61.60
El campo AHORRO POR SUBSIDIO, corresponde al Subsidio + IVA segn corresponda.

27.75 + 12% = $3.33
27.75 + 3.33 = $31.08
La diferencia entre VALOR TOTAL SIN SUBSIDIO menos AHORRO POR SUBSIDIO es igual
al valor total de la factura, es decir: $30.52
11.7. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA CON RUBROS DE TERCEROS APLICADO EN

LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para rubros de terceros, caso contrario se deber
3
utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.

ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Max 300
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
<razonSocialComprador>CONSUMIDOR FINAL</razonSocialComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 13
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16
o 17
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
TIPO DE
CAMPO
CARCTER
<pagos>
<pago>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
conforme tabla 25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Opcional
Numrico
Max 14
Opcional
Numrico
Max 14
<plazo>30<plazo>
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
<detalle>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>BIEN</descripcion>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16
o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<otrosRubrosTerceros>
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
<concepto>CONCEPTO1</concepto>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
</otrosRubrosTerceros>
Obligatorio
</factura>
Obligatorio
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>

ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
CARCTER
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 13
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16
o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Max 14
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<pagos>
<pago>
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
conforme tabla 25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
<plazo>30<plazo>
</pagos>
Opcional
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta
6 decimales
Max 18, hasta
6 decimales
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16
o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
<rubro>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<total>1</total>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
</rubro>
Obligatorio
</otrosRubrosTerceros>
Obligatorio
</factura>
Obligatorio
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<otrosRubrosTerceros>
11.8. ANEXO 6 - FORMATOS XML FACTURA SUSTITUTIVA DE GUA DE REMISIN APLICADO

EN LAS VERSIONES 2.0.0 y 2.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para la factura sustitutiva de gua de remisin, caso
contrario se deber utilizar los formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn
4
corresponda.

7
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
<infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 13
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16
o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Max 14
<pagos>
<pago>
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
conforme tabla 25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Opcional
Numrico
Max 14
Opcional
Numrico
Max 14
<plazo>30<plazo>
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 15
Obligatorio,
conforme tabla 16
o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla 7
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Max 13
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoSustitutivaGuiaRemision>
<dirPartida>DIRECCION PARTIDA</dirPartida>
<dirDestinatario>DESTINATARIO</dirDestinatario>
<razonSocialTransportista>RAZON SOCIAL</razonSocialTransportista>
<placa>PVB0341</placa>
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 20
<destinos>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Numrico
<ruta>Quito - Cayambe- Otavalo</ruta>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
</destinos>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
<motivoTraslado>MOTIVO TRASLADO MERCADERIA 1</motivoTraslado>
</infoSustitutivaGuiaRemision>
</factura>

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
<infoTributaria>
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
3
9
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Texto
SI/NO
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Max 13
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
15
Obligatorio,
conforme tabla
16 o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
-
Max 15
-
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<pagos>
<pago>
Obligatorio,
conforme tabla
25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
Opcional
<plazo>30<plazo>
Opcional
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta
6 decimales
Max 18, hasta
6 decimales
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
15
Obligatorio,
conforme tabla
16 o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>6.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Numrico
Max 13
<placa>PVB0341</placa>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla 7
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 20
<destinos>
Obligatorio
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoSustitutivaGuiaRemision>
<dirPartida>DIRECCION PARIDA</dirPartida>
<dirDestinatario>DESTINATARIO</dirDestinatario>
<razonSocialTransportista>RAZON SOCIAL</razonSocialTransportista>
<destino>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
<destino>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 20
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
</destino>
Obligatorio
</destinos>
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
</infoSustitutivaGuiaRemision>
Obligatorio
</factura>
Obligatorio
11.9. ANEXO 7 REQUISITOS OBLIGATORIOS PARA EL XML DE FACTURA COMERCIAL

NEGOCIABLE
Las facturas electrnicos comerciales negocibles deber contener la siguiente informacin de manera
obligatoria en la estructura del XML:
Direccin comprador:
Formas de pago:
<pagos>
<pago>
<plazo>30</plazo>
</pago>
</pagos>
Para mayor informacin respecto a Factura Electrnica Comercial Negocible, ingrese al siguiente link:
http://www.sri.gob.ec/DocumentosAlfrescoPortlet/descargar/69b01a4a-e3fd-40aa-94be6115aae3085e/MANUAL+DE+FACTURA+COMERCIAL+NEGOCIABLE.pdf
11.10. ANEXO 8 - FORMATOS XML FACTURA, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE DBITO CON
DESCUENTO SOLIDARIO DE IVA 2% APLICADO EN TODAS LAS VERSIONES.
Incluyen los campos requeridos para la emisin de factura, nota de crdito, notas de dbito, emitidos en
establecimientos registrados en el RUC en las provincias de Manab y Esmeraldas.
TABLA 28:
CDIGO
PORCENTAJE
COMPENSACIN
CDIGO
PORCENTAJE
IVA
TIPO COMPENSACIN
DESCUENTO
SOLIDARIO
2%
FECHA
INICIO
VIGENCIA
FECHA FIN
VIGENCIA
NORMATIVA
Ley Orgnica de
Solidaridad y de
Corresponsabilidad
Ciudadana
01/06/2016
FORMATO XML FACTURA MANAB Y ESMERALDAS

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Min 3 Max 5
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
SI/NO
Obligatorio,
conforme tabla 7
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Max 13
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
15
Obligatorio,
conforme tabla
16 o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
</compensaciones>
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla
28
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla
28
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
25
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
</totalImpuesto>
<compensaciones>
< compensacion>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>2,00</valor>
</ compensacion>
<pagos>
<pago>
<plazo>15<plazo>
Opcional
Numrico
Max 14
Opcional
Numrico
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Obligatorio,
cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>PRUEBA UNO</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
<detalle>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla
15
Obligatorio,
conforme tabla
16 o 17
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
FORMATO RIDE FACTURA MANAB Y ESMERALDAS
FORMATO XML FACTURA REEMBOLSO:

ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Obligatorio, conforme tabla

5
2
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>

4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Acceso>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Min 3 Max 5
Obligatorio, cuando
corresponda
Texto
SI/NO

7
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 13
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<codDocReemb>41</codDocReemb>
Obligatorio cuando
corresponda a Reembolso
(41)
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
igual a 41, sumatoria de
<totalBaseImponibleReem
bolso> y
<totalImpuestoReembolso
>.
Obligatorio cuando
a 41, en base a la
informacin <reembolsos>,
sumatoria de
<baseImponibleReembolso
>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea
igual a 41, en base a la
informacin <reembolsos>
sumatoria de
<impuestoReembolso>.
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4

15
16 o 17
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
Obligatorio conforme tabla

25
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 14
<plazo>0<plazo>
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Obligatorio, cuando
corresponda
Texto
Max 10
</pago>
Obligatorio
</pagos>
Obligatorio
<pagos>
</infoFactura>
Obligatorio
<detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio, cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>REEMBOLSO PRUEBA UNO</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio.
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<detalle>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>

15
16 o 17
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<reembolsos>
<reembolsoDetalle>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
mbolso>
Obligatorio cuando
Numrico
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedo
rReembolso>
Obligatorio cuando
a 41
Alfanumrico
Max 13
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso
>
Obligatorio cuando
Numrico
Numrico
Numrico
Min 2 Max 3
Numrico
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
a 41, conforme
documentos de reembolso
del catlogo del ATS
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Numrico
Obligatorio cuando
a 41
Numrico
Obligatorio cuando
a 41
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio cuando
a 41
Numrico
10, 37 o 49
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<detalleImpuestos>
<detalleImpuesto>
<codigo>2</codigo>
<tarifa>14</tarifa>
</detalleImpuesto>
</detalleImpuestos>
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
Obligatorio cuando
a 41, conforme tabla 18 o
19
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
<compensacionesReembolso>
<compensacionReembolso>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>2,00</valor>
</compensacionReembolso>
</compensacionesReembolso>>
</reembolsoDetalle>
</reembolsos>
<infoAdicional>
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda conforme
tabla 28
Obligatorio, cuando
corresponda conforme
tabla 28
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
a 41
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
FORMATO XML NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:

Para la emisin de notas de dbito se incluye adicionalmente la seccin de formas de pago.
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8" standalone="yes"?>
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
-
<notaDebito version="1.0.0" id="comprobante">
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
ETIQUETAS O TAGS
<infoTributaria>
CARCTER
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
LONGITUD /
FORMATO
-
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1760013210001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>05</codDoc>
Obligatorio
conforme tabla 4
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaDebito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
<razonSocialComprador>PRUEBA SRI</razonSocialComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
<impuestos>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 M ax 4
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme tabla 17
Obligatorio,
conforme tabla 18
o 19
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>7.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, cuando
corresponda
</impuesto>
</impuestos>
<compensaciones>
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
<pago>
Obligatorio
Obligatorio,
conforme tabla 25
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
Obligatorio
Obligatorio
</infoNotaDebito>
Obligatorio
<motivos>
Obligatorio
< compensacion>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>1,00</valor>
</ compensacion>
</compensaciones>
<valorTotal>56.00</valorTotal>
<pagos>
<plazo>15<plazo>
</pago>
</pagos>
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 28
Obligatorio, cuando
corresponda
conforme tabla 28
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio, cuando
corresponda
Obligatorio
<razon>Inters por mora</razon>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
</motivos>
Obligatorio
<infoAdicional>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
<motivo>
</motivo>
<campoAdicional nombre="Direccin">SALINAS Y SANTIAGO</campoAdicional>

<campoAdicional nombre="Email">sri.ad@sri.gob.ec</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Telfono">1700774774</campoAdicional>
</infoAdicional>
</notaDebito>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
FORMATO RIDE NOTA DE DBITO MANAB Y ESMERALDAS:
Los contribuyentes que cuenten con establecimientos en las provincias de Manab y Esmeraldas, que
conserven la emisin de comprobantes con tarifa 12% de IVA, debern incluir obligatoriamente la
leyenda Descuento solidario 2% IVA y su valor respectivo en informacin adicional.
FORMATO XML NOTA DE CRDITO MANAB Y ESMERALDAS

Para la emisin de notas de crdito, se deber considerar el siguiente cdigo correspondiente a
devolucin de IVA cuando se ha registrado descuento solidario en el comprobante de venta:
TABLA 29:
CDIGO
PORCENTAJE
COMPENSACIN
CDIGO
PORCENTAJE
IVA
TIPO
COMPENSACIN
DESCUENTO
SOLIDARIO
2%
FECHA INICIO
VIGENCIA
01/06/2016
ETIQUETAS O TAGS
FECHA FIN
VIGENCIA
NORMATIVA
Ley Orgnica de
Solidaridad y de
Corresponsabilidad
Ciudadana
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<razonSocial>SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.</razonSocial>
<nombreComercial>SRI </ nombreComercial >
Obligatorio,
conforme tabla 5
Obligatorio,
conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
<ruc> 1792107865001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>SALINAS Y SANTIAGO</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
<dirEstablecimiento>Sebastin Moreno S/N Francisco Garca</ dirEstablecimiento>
<identificacionComprador> 1760013210001</identificacionComprador>
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 7
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio,
conforme tabla 4
Obligatorio
<compensaciones>
Numrico
Numrico
15
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio,
cuando
corresponda
< compensacion>
<codigo>1</codigo>
<tarifa>2</ tarifa>
<valor>40,00</valor>
</ compensacion>
</compensaciones>
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla 29
Obligatorio,
cuando
corresponda
conforme tabla 29
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Obligatorio,
cuando
corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno>
Opcional
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio cuando
corresponda
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio cuando
corresponda
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
<codigo>3</codigo>
<tarifa>5</tarifa>
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
Numrico
<codigo>2</codigo>
Obligatorio,
conforme tabla
17
Obligatorio,
conforme tabla
18 o 19
Obligatorio
cuando
corresponda
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
-</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
- <infoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
Obligatorio
FORMATO RIDE NOTA DE CRDITO MANAB Y ESMERALDAS
11.11. ANEXO 9 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR XADES_BES

<infoTributaria>
<nombreComercial>LE HACE BIEN AL PAIS</nombreComercial>
<ruc>1760013210001</ruc>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>001</estab>
<dirMatriz>AMAZONAS Y ROCA</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<dirEstablecimiento>SALINAS Y SANTIAGO</dirEstablecimiento>
<razonSocialComprador>EGUIGUREN PENARRETA GABRIEL FERNANDO</razonSocialComprador>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo>
</totalImpuesto>
</infoFactura>
<detalles>
<detalle>
<descripcion>SILLA DE MADERA</descripcion>
<impuestos>
<impuesto>
<codigo>2</codigo>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</detalles>
<infoAdicional>
<campoAdicional nombre="Direccin">LOS PERALES Y AV. ELOY ALFARO</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Telfono">2123123</campoAdicional>
<campoAdicional nombre="Email">gfeguiguren@sri.gob.ec</campoAdicional>
</infoAdicional>

<ds:Signature xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" xmlns:etsi="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#" Id="Signature620397">
<ds:SignedInfo Id="Signature-SignedInfo814463">
<ds:CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n-20010315"></ds:CanonicalizationMethod>
<ds:SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1"></ds:SignatureMethod>
<ds:Reference
Id="SignedPropertiesID157683"
Type="http://uri.etsi.org/01903#SignedProperties"
URI="#Signature620397SignedProperties24123">
<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference URI="#Certificate1562780">
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>
</ds:Reference>
<ds:Reference Id="Reference-ID-363558" URI="#comprobante">
<ds:Transforms>
<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"></ds:Transform>
</ds:Transforms>
<ds:DigestValue></ds:DigestValue>

</ds:Reference>
</ds:SignedInfo>
<ds:SignatureValue Id="SignatureValue398963">

</ds:SignatureValue>
<ds:KeyInfo Id="Certificate1562780">
<ds:X509Data>
<ds:X509Certificate>

</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
<ds:KeyValue>
<ds:RSAKeyValue>
<ds:Modulus>

</ds:Modulus>
<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>
</ds:RSAKeyValue>
</ds:KeyValue>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object
Id="Signature620397-Object231987"><etsi:QualifyingProperties
Target="#Signature620397"><etsi:SignedProperties
Id="Signature620397-SignedProperties24123"><etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SigningTime>2012-03-05T16:57:3205:00</etsi:SigningTime><etsi:SigningCertificate><etsi:Cert><etsi:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod><ds:DigestValue>xUQewsj7MrjSfyMnhWz5DhQnWJM=</ds:DigestValue
></etsi:CertDigest><etsi:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC
BANCO
CENTRAL
DEL
ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD
DE
CERTIFICACION
DE
INFORMACION-ECIBCE,O=BANCO
CENTRAL
DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312833444</ds:X509SerialNumber></etsi:IssuerSerial></etsi:Cert></etsi:Signin
gCertificate></etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SignedDataObjectProperties><etsi:DataObjectFormat
ObjectReference="#Reference-ID363558"><etsi:Description>contenido
comprobante</etsi:Description><etsi:MimeType>text/xml</etsi:MimeType></etsi:DataObjectFormat></etsi:SignedDataObjectProperties></etsi:Signe
dProperties></etsi:QualifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>

</factura>
Nota: Los ejemplos de comprobantes electrnicos estarn disponibles en el portal WEB del SRI.
11.12. ANEXO 10 - COMPATIBILIDAD DISPOSITIVOS PROVISTOS

BANCO CENTRAL DEL ECUADOR
Windows
XP,
Vista, 7
(32-bits)
Windows
Vista,
7
(64-bits)
Red Hat Enterprise

5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
Ubuntu
8.0.x
9.0.x
MAC OS X
LION (10.7)
CentOS 5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
SUSE Linux Enterprise
11 (32-bit) en kernel
2.6
Fedora 12 (32-bit)
Ubuntu 10.04 (32-bit
and 64 bit) en kernel
2.6
Ikey2032
Aladin
etoken PRO
(A) (1)
(B) (2)
(A) (1)
(B) (2)
(C) (3)
(D) (3)
(E) (5)
(A) Driver SafeNet AuthenticationClient-x32-8.00.msi provisto por la pgina web del B.C.E.
(B) Driver SafeNet AuthenticationClient-x64-8.00.msi provisto por la pgina web del B.C.E.
(C) Driver SafeNetAuthenticationClient_Linux_v8.0.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(D) Driver BSecPKLinux-2.0.0.0007.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(E) Driver eToken_PKI_Client_4_55_Mac.zip provisto por la pgina web del B.C.E.
(1) Requiere tener instalado el JRE de java versin 6.x (Java SE 6 Update 26 o superior)
(2) Requiere tener instalado el JRE de java versin 7.x (Java SE 7u3)
(3) Requiere tener instalada el JRE SE 6.x respectivo a la versin que corresponda de Linux
(4) Requiere tener instalada el Java SE 6 correspondiente al MAC OS X
12. Glosario de Trminos

ARCHIVOS PLANOS:
Son archivos que estn compuestos nicamente por texto sin formato, slo caracteres.
AMPERSAND (&):
El signo & (ampersand), deber incorporarse en los comprobantes electrnicos de la siguiente
manera amp&; caso contrario al solicitar la autorizacin se rechazar con motivo de mal
estructurado.
COMERCIO ELECTRNICO:
Es toda transaccin comercial realizada en parte o en su totalidad, a travs de redes
electrnicas de informacin.
DBF:
(Data Base File). Es la extensin que corresponde a un tipo de fichero de bases de datos,
originalmente utilizado por el SGBD Dbase, pero que es frecuente encontrar en todo tipo de
aplicaciones como el Lenguaje de Programacin FOX PRO.
DOCUMENTO ELECTRNICO:
Es la emisin mediante mensaje de datos (documentos desmaterializados) de los
comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios.
ETIQUETAS O TAGS:
Etiqueta en lenguaje marcado. Es una marca con tipo que delimita una regin en los
lenguajes basados en XML.
INTERFACES (Plural de interfaz):
En informtica, es un elemento de conexin que facilita el intercambio de datos. Tambin se
lo define como el conjunto de mtodos para lograr interactividad entre un usuario y una
computadora.
LOG:
Registro oficial de eventos durante un rango de tiempo en particular. En seguridad informtica
es usado para registrar datos o informacin sobre quin, qu, cundo, dnde y por qu un
evento ocurre para un dispositivo en particular o aplicacin.
MENSAJES DE DATOS:
Es toda informacin creada, generada, procesada, enviada, recibida, comunicada o
archivada por medios electrnicos, que puede ser intercambiada por cualquier medio.
Sern considerados como mensajes de datos, sin que esta enumeracin limite su definicin,
los siguientes documentos electrnicos, registros electrnicos, correo electrnico, servicios
web, telegrama, tlex, fax e intercambio electrnico de datos.
MDULO:
Componente auto controlado de un sistema, dicho componente posee una interfaz bien
definida hacia otros componentes; algo es modular si est construido de manera tal que se
facilite su ensamblaje, acomodamiento flexible y reparacin de sus componentes.
PASSWORD:
Clave de acceso. Es una forma de autentificacin que utiliza informacin secreta para
controlar el acceso hacia algn recurso.
PKCS:
En criptografa, PKCS se refiere a un grupo de estndares de criptografa de clave pblica
concebidos y publicados por los laboratorios de RSA en California.
RCVRYDC:
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios,
publicado en el Registro Oficial 247, del 30 de Julio de 2010 y sus reformas.
SERVICIO ELECTRNICO:
Es toda actividad realizada a travs de redes electrnicas de informacin.
SGBD:
Siglas de Sistema Gestor de Base de Datos; programas que permiten almacenar y
posteriormente acceder a los datos de forma rpida y estructurada.
SISTEMA DE INFORMACIN:
Es todo dispositivo fsico o lgico utilizado para crear, generar, enviar, recibir, procesar,
comunicar o almacenar, de cualquier forma, mensajes de datos.
USERNAME:
Nombre de usuario de un sistema computarizado que obedece a un perfil o roles asignados
por un Administrador.
UTF-8:
UTF-8 (8-bit Unicode Transformation Format) es un formato de codificacin de caracteres
Unicode e ISO 10646 utilizando smbolos de longitud variable, capaz de representar cualquier
carcter Unicode.
WEB SERVICE:
Un servicio web (en ingls, Web service) es una pieza de software que utiliza un conjunto de
protocolos y estndares que sirven para intercambiar datos entre aplicaciones. Distintas
aplicaciones de software desarrolladas en lenguajes de programaciones diferentes y
ejecutadas sobre cualquier plataforma, pueden utilizar los servicios web para intercambiar
datos en redes de ordenadores como Internet.
XAdES:
Firma electrnica avanzada XML. Es un conjunto de extensiones a las recomendaciones
XML-DSig hacindolas adecuadas para la firma electrnica avanzada.
XML:
Siglas en ingls de EXtensible Markup Language (lenguaje de marcas extensible); es un
estndar para el intercambio de informacin estructurada entre diferentes plataformas.
XSD
XML Schema es un lenguaje de esquema utilizado para describir la estructura y las
restricciones de los contenidos de los documentos XML de una forma muy precisa.
13. Preguntas tcnicas frecuentes

PREGUNTAS FRECUENTES
RESPUESTAS
Hay dos tipos de firmado: uno que firma el archivo completo y otro el
nodo especifico; se debe revisar el archivo XML y verificar que est
firmado el nodo como en el siguiente ejemplo:
Firma Invlida- El nodo comprobante

no est firmado
Se puede validar el firmado con herramientas auxiliares de

validacin, como la herramienta XOLIDOSIGN. Link de descarga:
Firma Invlida- La estructura de la
firma es incorrecta
http://www.xolido.com/lang/productosxolidosign/xolidosignescri
torio/modulo/?refbol=xolidosign-escritorio&refsec=xolidosignescritorio_descargas
Firma Invlida- La firma no

corresponde con el contenido del
documento
Generalmente estos errores se deben a que en el documento
existen caracteres extraos, el contribuyente debe verificar en los
campos de descripcin o tipo texto del XML.
Firma Invlida- La fecha de la firma

es posterior a la actual
Favor re-enviar todos los comprobantes que no fueron autorizados

por "[Firma invlida. La fecha contenida en la firma es posterior a la
actual]". Al respecto la fecha y hora de nuestros servidores estn
configurados con un servidor NTP.
server 0.south-america.pool.ntp.org maxpoll 12
Firma Invlida- No existe el RUC en

el certificado digital
En la herramienta muestra el certificado con el que fue firmado el

archivo.
PASOS para validar:
1. Seleccionar el archivo, click en verificar.
2. CLick en el botn certificado
3. Click en detalles y luego en el tag que contiene el dato del

RUC.
Clave de acceso registrada
Revisar en la pgina web del SRI si la clave de acceso ya fue

autorizada.
Secuencial registrado
Es responsabilidad del emisor controlar la no generacin de un

mismo secuencial para un mismo tipo de comprobante (cabe
recordar que estos casos debieron ser detectados y corregidos en el
ambiente de pruebas).
RUC no existe
El RUC ingresado en la identificacin del receptor no consta en la

base de RUC, esto se puede validar en la pgina Web del SRI.
No se pueden anular comprobantes
Verificar que todos los datos ingresados para la anulacin sean

correctos; debe coincidir con los datos del comprobante a anular, se
puede consultar en la pgina WEB del SRI o en Intranet en la opcin
de Consultas.
Comprobantes no autorizados por

error en diferencias
Abrir el XML y revisar que todos los clculos estn correctos.
RUC clausurado
Nmero de decimales en la
estructura del XML del comprobante
Validar si el RUC del emisor presenta alertas de Infracciones en la

aplicacin de RUC o consultar con el rea de Infracciones.
Revisar el uso correcto de las versiones de los archivos xml:
Pueden utilizar dos decimales en la versin 1.0.0 y seis decimales en
la versin 1.1.0.
Validar el estado del Comprobante
Revisar en las consultas pblicas mediante el portal web

www.sri.gob.ec, el estado del comprobante.
Que quiere decir comprobante no

autorizado
Un comprobante en estado no autorizado est atado a un mensaje

de rechazo, puede ser cualquiera de los errores detallados en esta
ficha tcnica. Es importante notar que pueden existir varias
respuestas en estado no autorizado y una nica respuesta en estado
autorizado.

FICHA TECNICA COMPROBANTES ELECTRONICOS Versión Online

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FICHA TCNICA:

Manual de usuario, catlogo y especificaciones tcnicas

VIGENTE DESDE SEPTIEMBRE 2016

1.0.0 y 1.1.0 .................................................................................................................... 58

Descripcin de los cambios

Se elimina dentro de la tabla 2, la emisin por baja conectividad quedando habilitados 2

Se incluye tabla de retenciones de IVA presuntivo y Renta para Comercializacin de

Se aumenta el nmero de claves de contingencia en ambiente de produccin.

Se aumenta el tiempo de entrega de claves de contingencia solicitadas.

Se aumenta la descripcin del servicio de recepcin de lotes masivos.

Se aumentan cdigos de retencin presuntiva de IVA Tabla 24.

Actualizacin de los formatos RIDE.

Actualizacin de cdigos de retencin de impuesto a la renta. Tabla 21.

Inclusin de formato de Factura: Exportacin y Reembolso, aplica para las versiones

Actualizacin Tabla 21: Nuevos porcentajes de retencin de IVA

Nuevos campos para factura con subsidios.

Tabla 19: Nuevos cdigos de ICE,

Actualizacin Tabla 24: Formas de Pago

Actualizacin TABLA 8: Estructura del nmero de autorizacin.

FICHA TCNICA: MANUAL DE USUARIO, CATLOGO Y ESPECIFICACIONES TCNICAS SOBRE

Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en

comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).

Ley de Rgimen Tributario Interno

Los contribuyentes que ingresen una solicitud de certificacin y emisin de documentos

Proceso de Solicitud de Certificacin de emisin de Documentos Electrnicos

El sujeto pasivo que se incorpore a la modalidad de emisin electrnica de documentos,

La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin deber realizarla

La solicitud de certificacin en el ambiente de Pruebas es obligatoria para todos los

En la misma solicitud de certificacin, realizada para el ambiente de Pruebas o Produccin, el

Proceso de Generacin, Firma Electrnica y Solicitud de Autorizacin en Lnea de

5.2 Las claves de acceso estarn compuestas de 49 caracteres numricos, la herramienta o

Cadena de verificacin: 41261533

(ya que 104 = 11 x 9 + 5)

Para el esquema complementario (contingencia), el sujeto pasivo deber obligatoriamente

2 Emisin por Indisponibilidad del Sistema

El SRI generar el archivo de Cdigos Numricos (37 dgitos: 13 dgitos correspondientes al

cada contribuyente emisor de comprobantes electrnicos, se describe a continuacin su

Fecha de Emisin (generado

El cdigo que conformar el tipo de ambiente segn la clave de acceso se cita a

Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos

constar en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la

4 VENTA A CONSUMIDOR FINAL*

5 Nmero del ruc

indicacin que se quiera comunicar.

Aparecer texto informativo, por

5.13 Es responsabilidad y obligacin del sujeto pasivo en notificar y entregar al receptor,

Proceso de firmas electrnicas y lineamientos de parametrizacin en los aplicativos

Para la generacin y emisin de los documentos electrnicos debern obligatoriamente

A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al estndar:

Documentacin tcnica relacionada

La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml. El nivel de

Todos los elementos o nodos que conforman el comprobante electrnico.

Es necesario utilizar el elemento ds:KeyInfo, conteniendo al menos el certificado firmante

En el ANEXO 4 se muestra un ejemplo de una factura firmada bajo el estndar

A continuacin se detallan las especificaciones tcnicas relacionadas al algoritmo de

Algoritmo de Firmado: RSA-SHA1

Archivo de Intercambio de Informacin: PKCS12 (extensin .p12). Este archivo deber

Servicios Expuestos en el Internet para la autorizacin en lnea de Comprobantes

Procesos que ejecutan los Servicios Expuestos en el Internet:

de internet banda ancha (por definicin y recomendacin del MINTEL la conexin

Existen dos ambientes disponibles para la invocacin de los WS publicados por la

El segundo es para el ambiente de Produccin, al cual cada contribuyente deber

Los WS expuestos por la administracin son los siguientes: