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BARRANCAS
MARACAIBO
SEPTIEMBRE DE 2014
1
1. DIAGNOSTICO
El presente proyecto de inversin tiene como finalidad, prestar un servicio
especializado, todo relacionado con el arreglo de llantas, y a si poder satisfacer las
necesidades de las personas que tienen vehculos y trafican por los municipio de
Barrancas, hato nuevo y Fonseca ubicados en el Departamento de La Guajira.
El proyecto de arreglar llantas se realizar en el municipio de Barrancas, ubicada
en la carretera nacional, salida a fonseca, el local es de propiedad del seor Abel
Ureche; provista de una inversin en adecuacin de local y compra de equipos y
herramientas necesarias, Los equipos sern comprados en el almacn central de
herramientas ubicado en la direccin carrera 11 No 20-57 en la ciudad de
Valledupar.
El objetivo general es brindar un trabajo de alta calidad sin el deterioro de los rines
y neumticos.
1.2 CLIMA
El municipio de Barrancas, est ubicado en el departamento de la Guajira presenta
un clima semidesrtico.
1.3 SOCIAL
Debido a los actuales procesos de reubicacin de familias que adelanta Cerrejn,
por encontrarse en cercana a su zona de explotacin carbonfera, se implementan
diversas estrategias que pretenden mitigar los posibles impactos generados por el
traslado de estas comunidades, buscando entre otros aspectos, crear
oportunidades o mejorar los niveles de ingresos de las familias involucradas en este
proceso.
Por tal motivo el presente plan de negocios tiene como finalidad concretar la
creacin de una empresa de servicio de llantera unifamiliar, dedicada a prestar
servicio de arreglo de llantas deber entre otras cosas, asegurar el correcto manejo
y buenas prcticas de este tipo de servicio y mejorar tambin los niveles de vida e
ingresos de la familia.
La orientacin del emprendedor para la seleccin como proyecto de vida y
sostenimiento de su familia el negocio de llantera surge de la experiencia adquirida
en ms de 10 aos en el desarrollo de este tipo de actividad, durante los cuales
Clientes potenciales:
Despus de realizar un estudio mediante visitas personalizadas, se logr identificar
nuestros clientes potenciales, ubicados en distintos municipios aledaos al
proyecto; tales como: Barrancas, Fonseca Hato nuevo y San Juan.
Administrador
Contador
Operarios
Funciones Administrador.
1.6 COMUNICACIONES
El municipio de Barrancas cuenta con telefona fija y mvil, internet que permite
tener un contacto directo con los posibles clientes y proveedores.
1.7 MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
Pistola neumtica
Comprensor de aire
Cruceta
Juegos de llaves
Llantas
Neumticos
Pegante
Vlvulas de neumticos
1.8 FINACIACION
El proyecto de inversin ser financiado en un 90% por la fundacin para el
crecimiento de los negocios de la Guajira FUNDES, el propietario del negocio
aportara el 10%.
2. ESTUDIO DE MERCADO
La situacin del sector de reparacin de llantas para vehculos se encuentra en un
proceso de cambio y adaptacin.
La llegada de nuevas tecnologas al mercado exige una actualizacin de sus
conocimientos, no slo para darle garantas aqullas labores que sus clientes les
van a encomendar, sino tambin a la hora de ofrecerles una mayor confianza como
valor aadido.
Los reparadores se van dando cuenta de la necesidad que tienen de formacin y el
esfuerzo que realizan en este sentido es superior en los ltimos aos. Pero todava
es insuficiente, ya que slo un pequeo porcentaje de la llantera se interesan por
su propia formacin: un buen nmero no se percata de la mejora que su negocio
puede experimentar si asisten a cursos de formacin.
La Guajira
La Guajira es un departamento minero y fronterizo por tal razn se muestra un flujo
de vehculo bastante considerado, esto hace que el negocio del servicio de llantera
sea ms activos para los empresario de la regin.
NOMBRE
Almacn coexisto
Valledupar
De contado
De contado
Estrategias de Distribucin
Estrategias de Promocin
Precio de lanzamiento
10
Canal de Distribucin.
NEGOCIO
CLIENTE
SERVICIO
DE
LLANTERIA
Fuentes Primarias
Se realizaron entrevistas a los gerentes de la empresa de transportes y
dueos de vehculos y motocicletas del municipio de Barrancas para conocer
caractersticas del mercado que permitan realizar un estudio con un mejor
enfoque.
Fuentes Secundarias
Las fuentes para desarrollar la investigacin se obtuvieron de fuentes
externas como:
11
3. ESTUDIO TECNICO
4. ESTUDIO DE FINANCIERO
4.1.
Ao 1
SERVICIOS 9.000
Ao 2
9.600
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
10.200
10.800
11.400
11.520
12.000
12
AO 1
AO2
AO3
AO4
AO 5
AO 6
28.620.000
32.090.175
35.768.203
39.855.997
44.213.586
48.856.013
Como nos muestra la tabla, la edad de terminacin del levante est relacionada con
la ganancia diaria en gramos que obtenga el animal durante dicho proceso, para
esto se requiere de un buen manejo sanitario, nutricional y llevar registros para as
tomar decisiones que nos puedan acercar a la meta propuesta
5. Plan de produccin
valor
5.942.700
5.714.100
850.000
405.100
2000.000
1.100.000
2.586.811
13
Primer Ao
5.3.
Operario
Valor servicios
Cantidad mes
5.300
750
14.310.100
Luz consumo:
$120.000
Agua Mensual
$25.000
Operarios
$1.192.500
Parches
$225.000
$ 80.000
$1.642.000
14
5.5.
Gastos administrativos
TOTAL
Activos Costos de
equipos y herramientas
1 Mes
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Mes
Mano de
operarios
obra
1.192.500
1.192.500
1.192.500
1.192.500
1.192.500
1.192.500
1.192.500
1.192.500
1.192.500 1.192.500
1.192.500
1.192.500
Costo de compra
1.100.000
de materiales
1.100.000
1.100.000
1.100.000
1.100.000
1.100.000
1.100.000
1.100.000
1.100.000 1.100.000
1.100.000
1.100.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
80.000
Costo
publico
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
90.000
2.462.500
2.462.500 2.462.500
2.462.500
2.462.500
2.462.500
2.462.500
2.462.500
2.462.500 2.462.500
2.462.500
2.462.500
TOTAL
servicios
15
8. ANALISIS FINANCIERO
BALANCE GENERAL PROYECTADO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
9.749.441
ACTIVOS
Efectivo
16.898.711 4.494.000
16.898.711 4.494.000
9.749.441
Equipo Y Herramientas
2.586.811
2.586.811
2.586.811
Maquinaria
2.586.811
2.586.811
2.586.811
2.586.811
2.586.811
Depreciacin acumulada
1.948.552
3.897.104
5.845.657
7.794.209
9.742.761
7.155.950
5.724.760
TOTAL ACTIVOS
4.293.570
2.862.380
PASIVO Y PATRIMONIO
Gastos de administracin
890.907
1.469.228
2.086.106
2.760.078
3.483.538
4.440.445
5.271.677
6.161.501
890.907
1.469.228
2.086.106
2.760.078
3.483.538
4.440.445
5.271.677
Total Pasivo
Aporte socios
Utilidades Periodo
1.654.541
2.728.567
3.874.196
5.125.858
1.654.541
4.383.108
-133.790
2.187.480
7.670.098
6.469.428
8.246.541
9.790.258 11.442.788
Total patrimonio
16
Teniendo en cuenta que el Valor presente Neto del proyecto, es mayor que cero
(0) 132.641.743 y que la tasa interna de retorno (TIR-verdadera rentabilidad del
proyecto), es 36,31% muy superior a la tasa de oportunidad (17%), con que se
calcula el valor presente neto, que es la misma tasa de intermediacin de
mercado, y que el periodo de recuperacin de la inversin (PRI) es de
aproximadamente 7 aos; este proyecto se presenta como atractivo para
implementar inversiones.
9. ANLISIS DE FACTIBILIDAD DEL PROYECTO.
A continuacin se encuentran los diferentes estados financieros que sustentan
cualitativamente la viabilidad del proyecto.
9.1. Balance general proyectado
Cuadros Financieros Balance General
AO 2
AO 3
28.620.000 32.090.175
Ventas servicios
2.700.000
Costos variables
3.027.375
18.186.000 19.563.053
Mo
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
48.856.013
53.799.092
59.059.448
4.171.093
4.609.058
5.075.386
5.571.646
26.224.635
28.170.272
30.229.601
18.022.320
20.553.434
23.258.201
3.374.359
3.760.000
UTILIDAD BRUTA
7.734.000
9.499.748
CIF
3.240.000
3.353.400
3.470.769
3.609.600
3.753.984
3.904.143
4.060.309
4.222.721
Depreciacin
1.948.552
1.948.552
1.948.552
1.948.552
1.948.552
1.431.190
1.431.190
1.431.190
UTILIDAD OPERATIVA
2.545.448
4.197.795
5.960.302
7.885.936
9.952.967
12.686.987
15.061.935
17.604.290
Gastos financieros
UTILIDAD
IMPUESTOS
ANTES
Provisin impuestos
UTILIDAD NETA
DE
2.545.448
4.197.795
5.960.302
7.885.936
9.952.967
12.686.987
15.061.935
17.604.290
890.907
1.469.228
2.086.106
2.760.078
3.483.538
4.440.445
5.271.677
6.161.501
1.654.541
2.728.567
3.874.196
5.125.858
6.469.428
8.246.541
9.790.258
11.442.788
17
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
2.012
2.013
2.014
2.015
2.016
2.017
2.018
2.019
ENTRADAS
28.620.000
Por facturacin
53.799.092
59.059.448
Otros ingresos
Aportes
20.000.000
Prstamo
28.620.000
32.090.175 35.768.203
0
20.000.000
Total entradas
39.855.997
44.213.586 48.856.013
53.799.082
59.059448
SALIDAS
Inversin
activos
Maquinaria y Equipo
Cto
Funcionamiento
Mantenimientos
Pagos Mano de Obra
Directa
Pagos Costos Indirectos
de Produccin
16.898.711
1.200.000
18.186.000
Gastos de admn.. Y
ventas
Amortizacin
del
prstamo
Pago de impuestos
Total salidas
FLUJO
NETO
EFECTIVO
1.285.470
1.336.889
1.390.364
1.445.979
1.503.818
1.563.971
28.170.272
30.229.601
2.700.000
3.027.375
3.374.359
3.760.000
4.171.093
4.609.058
5.075.386
5.571.646
2.040.000
2.111.400
2.185.299
2.272.711
2.363.619
2.458.164
2.556.491
2.658.750
890.907
1.469.228
2.086.106
2.760.078
3.483.538
4.440.445
5.271.677
41.746.412
45.295.645
12.052.679
13.763.802
41.024.711
DE 20.000.000
1.242.000
(12.404.711)
5.255.441
6.439.626
7.748.383
TIR
VPN
TIEMPO DE RECUPERACION DE LA INV aos
9.141.441 10.634.638
36,63%
17.626.736
0
18
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Mes1
630.000
Ao 1
880.000
Ao 2
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 2
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 3
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 4
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 5
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 6
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 7
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 8
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 9
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 10
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 11
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
Mes 12
630.000
880.000
1.195.000
1.200.000
1.875.000
2.130.000
2.490.000
2.910.000
TOTAL
7.560.000
10.560.000
14.340.000
14.400.000
22.500.000
25.560.000
29.880.000
34.920.000
Resultado
17%
36,23%
17.626.736
12 meses
19
Teniendo en cuenta que el Valor presente Neto del proyecto, es mayor que cero
(0) $14.039.364 y que la tasa interna de retorno (TIR-verdadera rentabilidad del
proyecto), es 32,75% superior a la tasa de oportunidad (17%), con que se calcula
el valor presente neto, que es la misma tasa de intermediacin de mercado, y
que el periodo de recuperacin de la inversin (PRI) es de aproximadamente en
12 meses; este proyecto se presenta como atractivo para implementar
inversiones.
20
PERIODO
No de
servicios
1 Mes
750
2 Meses
750
3 Meses
750
4 Meses
750
5 Meses
750
6 meses
750
21
Ratios Financieros
Frmulas
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
1. Liquidez
2,62
2,69
2,42
2,97
3,08
2,92
3,02
2,98
2. Prueba acida
0,41
0,46
0,57
0,65
0,73
0,65
0,66
0,78
3. Endeudamiento
38%
37%
41%
34%
32%
34%
33%
34%
4. Margen operacional de
utilidad
Utilidad operacional/ventas
15%
20%
25%
30%
33%
33%
34%
36%
Utilidad neta/ventas
10%
13%
17%
19%
22%
22%
22%
23%
Sociales
a) Se concluye que el proyecto es viable desde el componente social, porque
el emprendedor posee habilidades y experiencia que le permitiran un
adecuado desempeo e implementacin del mismo.
b) El proyecto genera tres empleos permanentes desde su inicio.
c) El proyecto tal y como est diseado mejora sustancialmente los niveles
de ingresos del emprendedor. Por ende mejora la calidad de vida y el
bienestar del emprendedor y de cada una de las personas que hacen parte
de su familia.
Recomendaciones y valoracin del riesgo
Desde el punto de vista econmico- financiero
Se recomienda hacer la inversin del capital semilla en este proyecto, teniendo en
cuenta los resultados de la evaluacin econmica financiera del proyecto.
Desde el punto de vista ambiental
Se recomienda llevar a cabo el proyecto teniendo en cuenta que este cumple con
los aspectos ambientales requeridos por las autoridades competentes y reguladoras
para este tipo de proyectos.
22
23