El Hostal KRISTAL AZUL S.A.C.

Empresa del sector turismo, Ubica

En el Presente Ejercicio 2016 reinicia operaciones.
Cuenta Corrientes
Clientes
Terrenos
Edificios y constucciones
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Depreciacion de Edificios y otras Construcciones
Depreciacion Maquinaria y Equipo
Depreciacion muebles y Enseres

La Planilla de Remuneraciones del Hotel Comprende

Sueldos
jornales

Bruta
100,000.00
130,000.00
230,000.00

ONP
11,894.00
11,894.00

INTEGRA
6,930.00
6,930.00

La Compensacion por Tiempo de Servicios del ejercicios es:

COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS 2016

BASICO

230,000.00
230,000.00

1/6 GRAT
FIESTAS

38,333.33
38,333.33

REMUNERA
COMPUTABLE

268,333.33
268,333.33

CTS 2016

22,361.11
22,361.11

La Distribucion de las Remuneraciones y la CTS a las Distintas reas Corresponde:

reas
Alojamiento
Gastos Admi
Gastos Ventas

Porcentajes
Remuneraciones
67%
167,969.00
20%
50,140.00
13%
32,591.00
100%
250,700.00

Los Gastos Relacionados Con Cheque se Pagan con cheque

CTS
14,981.94
4,472.22
2,906.94
22,361.11

Ejercicios
Anterior
Actual

REMUNERAC.
0
202,603.77
202,603.77

RENTA 5TA CATEG

0
1,964.23
1,964.23

ONP
240.98
10,972.00
11,212.98

Los servicios de hospedaje y alimentacin del hotel, se prestan a sujetos domiciliados y no domicil
MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

ALOJAMIENTO Y ALIMENTACIN
NO DOMICILIADDOMICILIADOS
IGV
49,536.00
26,570.00
4,782.60
44,335.00
32,187.00
5,793.66
29,077.00
23,100.00
4,158.00
43,250.00
38,022.00
6,843.96
15,000.00
25,000.00
4,500.00
17,935.00
23,000.00
4,140.00
50,047.00
45,000.00
8,100.00
24,415.00
55,000.00
9,900.00
35,626.00
30,407.00
5,473.26
30,000.00
17,000.00
3,060.00
52,000.00
19,000.00
3,420.00
55,000.00
20,000.00
3,600.00
446,221.00
354,286.00
63,771.48

Los ingresos por Hospedaje y alimentacin prestados a los no Domiciliados, cumplen las condicione
a lo normado por la Administracin tributaria razn por lo que no se ha grabado el IGV

Los suministros diversos adquiridos y consumidos, como los gastos incurridos por Luz, agua y telef

MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

Suministros
Diversos
12,000.00
12,500.00
13,000.00
13,500.00
15,000.00
14,200.00
13,400.00
12,600.00
11,800.00
16,000.00
17,100.00
18,200.00
169,300.00

Luz y Agua
20,748.00
21,359.00
10,306.00
21,359.00
9,672.00
9,236.00
21,382.00
12,012.00
17,160.00
9,929.00
25,740.00
24,882.00
203,785.00

Tlefono
13,832.00
14,239.00
6,870.00
14,239.00
6,448.00
6,158.00
14,254.00
8,008.00
11,440.00
6,619.00
17,160.00
16,588.00
135,855.00

enseres
Los Suministros Diversos Adquiridos consiste en Cubrecamas, juegos de sabanas, almohadas, colch
Los Pagos los realiza con Cheque, inmediatamente a la recepcion de las Facturas y Recibos.
La distribucin de los gastos a las respectivas reas lo realiza de la siguiente manera.

REAS
Alojamiento y
Alimentacin

PORCENTAJE
DISTRIBUCIN

SUMINISTROS
DIVERSOS

LUZ AGUA Y
TLEFONO

90%

152,370.00

305676

Gastos
Administrativos

5%

8,465.00

16982

Gastos de Venta

5%
100%

8465
169,300.00

16982
339,640.00

Los pagos de las Obligaciones del impuesto a la Renta en el Ejercicio se hacen con Cheque de la fo

MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

Pagos a Cta
3,805.00
3,826.00
1,357.00
2,113.00
1,040.00
1,064.00
2,471.00
2,065.00
1,717.00
1,222.00
1,846.00
1,950.00
24,476.00

Impuesto a la Renta
Compensac.
Mes
3,802.00
3,023.00
1,344.00
2,105.00
1,040.00
1,064.00
767.00
1,717.00
1,222.00
1,846.00
1,950.00
19,880.00

3.00
803.00
13.00
8.00
1,704.00
2,065.00
4,596.00

La compensacin corresponde al Saldo a Favor del IGV Exportador.

El Impuesto a la rennta del ejercicio se calcula bajo el mtodo de coeficiente por los pagos de ener

La obligacion del impuesto General a las Ventas se paga con Cheque. As como la compensacion de

Impuesto general a las ventas

MESES

MESES
I.BRUTO
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

4,782.60
5,793.66
4,158.00
6,843.96
4,500.00
4,140.00
8,100.00
9,900.00
5,473.26
3,060.00
3,420.00
3,600.00
63,771.48

C.FISCAL

SALDO A FAVOR
8,384.40
8,657.64
5,431.68
8,837.64
5,601.60
5,326.92
8,826.48
5,871.60
7,272.00
5,858.64
10,800.00
10,740.60
91,609.20

3,601.80
2,863.98
1,273.68
1,993.68
1,101.60
1,186.92
726.48
4,028.40
1,798.74
2,798.64
7,380.00
7,140.60
27,837.72

el sector turismo, Ubicada en la Provincia de Ilo inicia sus operaciones

raciones.
10,000.00
3,500.00
300,000.00
600,000.00
35,000.00
25,000.00
-30,000.00
-3,500.00
-2,500.00

IGV
Impuesto a la Renta
Essalud
AFP horizonte
AFP Integra
AFP Prima
Compensacion por Tiempo de Servicios
Capital
Reservas
Utilidad no distribuidas

937,500.00

PRIMA
6,430.00
6,430.00

RENTA 5TA
1,520.00
622.23
2,142.23

reas Corresponde:

Distribucin
Remuneracin Bruta
Essalud
Remuneracin
CTS

230,000.00
20,700.00
250,700.00
22,361.11

NETO
85,120.00
117,483.77
202,603.77

ESSALUD
9,000.00
11,700.00
20,700.00

AFP INTEGRA
618.41
6,352.00
6,970.41

AFP PRIMA
ESSALUD
CTS
241.79
762.75
5,895.00
18,975.00
6,136.79
19,737.75

1,904.00
20,497.11
22,401.11

a sujetos domiciliados y no domiciliados, en forma individual o a travz de un paquete turstico.

ENTACIN
TOTAL
80,888.60
82,315.66
56,335.00
88,115.96
44,500.00
45,075.00
103,147.00
89,315.00
71,506.26
50,060.00
74,420.00
78,600.00
864,278.48

COBRADO Y
DEPOSITADO
BCO
69,103.00
82,143.00
65,257.00
77,853.00
59,332.00
45,120.00
84,166.00
94,442.00
77,828.00
57,423.00
66,483.00
77,403.00
856,553.00

omiciliados, cumplen las condiciones, registros, requisitos y procedimientos parra ser considerado exportaci
o se ha grabado el IGV

stos incurridos por Luz, agua y telefno en el presente periodo corresponden:

IGV
8,384.40
8,657.64
5,431.68
8,837.64
5,601.60
5,326.92
8,826.48
5,871.60
7,272.00
5,858.64
10,800.00
10,740.60
91,609.20

TOTAL
54,964.40
56,755.64
35,607.68
57,935.64
36,721.60
34,920.92
57,862.48
38,491.60
47,672.00
38,406.64
70,800.00
70,410.60
600,549.20

uegos de sabanas, almohadas, colchones, cubiertos y tiles de Oficina.

on de las Facturas y Recibos.
e la siguiente manera.

A DISTRIBUIR
luz y Agua

203,785.00

Telfono

135,855.00

Servicios

339,640.00

S. Diversos

169,300.00

rcicio se hacen con Cheque de la forma siguiente.

Pagos
A Cta

Saldo
3.00
803.00
13.00
8.00
1,704.00
2,065.00
4,596.00

1,805.00
7,095.00
###
###
8,900.00

de coeficiente por los pagos de enero a febrero 0.0500 y de marzo a diciembre 0.0260

heque. As como la compensacion del saldo a favor del IGV exportador con el impuesto a la renta en el ejercic

COMPENSACIN I.
RENTA

SALDO A
FAVOR

PAGOS IGV

COMPENSACIN I.
RENTA
3,802.00
3,023.00
1,344.00
2,105.00
1,040.00
1,064.00
767.00
1,717.00
1,222.00
1,846.00
1,950.00
19,880.00

SALDO A
FAVOR

200.20
159.02
70.32
111.32
61.60
122.92
40.52
4,028.40
81.74
1,576.64
5,534.00
5,190.60
7,957.72

PAGOS IGV

inicia sus operaciones al 02.01.2016

po de Servicios

300.00
150.00
762.75
240.98
618.41
241.79
1,904.00
650,000.00
30,000.00
379.00

684,596.93

TOTAL
3,767.93
267,259.11
271,027.04

e un paquete turstico.

tos parra ser considerado exportacion de servicios de acuerdo

mbre 0.0260

n el impuesto a la renta en el ejercicio serealiza de la siguiente manera

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
DENOMINACIN:

ENERO 2016
HOTEL KARINA S.A.C.
EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
propiedad y planta
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

30,000.00
15,000.00

45,000.00

651,250.00

651,250.00

TOTAL ACTIVO

696,250.00

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar

15,871.00

Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE

15,871.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin

650,000.00

Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ar la informacin mnima requerida para este Formato.

30,000.00
379.00
680,379.00
696,250.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
DENOMINACIN

2016
20606060606
HUELLITAS SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIN

NMERO CORRELATIVO DEL

ASIEN TO O CDIGO N ICO D E
LA OPERACIN

FECHA DE LA OPERACIN

501001

01.09.2016

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CDIGO DEL L IBRO O

REGIST RO (TAB LA 8)

Asiento de Apertura

50

NMERO CORRELATIVO

NMERO DEL DOCUMENT O

CDIGO
SU ST EN TATOR IO

101

DENOMINACIN

CAJA

51

10411

CUENTA CORRIENTE BCP

52

121211

2,300.00

FAUSTOR SAC

2,000.00

JAVIER VILLAJUAN PAREDES

55

201111

56

201112

PRODUCTO H

8,760.00

PRODUCTO L

14,560.00

57

201113

PRODUCTO T

22,000.00

252411

PAPEL BOND

38.00

59

252412

60

CUADERNO STANFORD

40.00

DETERGENTE ARIEL

65.00

61

25244

PAPEL HIGIENICO

26.00

62

252421

334111

CAMIONETA DATSUN

63

5921

PERDIDAS ACUMULADAS

64

391331

DEPRECIACION CAMIONETA DATSUM

65

40111

IGV - Cuenta Propia

66

40171

RENTA 3CATEGORIA

67

4031

ESSALUD

68

4032

ONP

69

4071

AFP PRIMA

70

4072

AFP INTEGRA

71

41511

JAVIER VILLAJUAN PAREDES

72

41512

GONZALO MALDONADO SALAS

73

41513

MARITZA CRUZ AYALA

74

421211

RIVEROS SAC

75

421212

RADIO ILO EIRL

76

421213

LIBRERA COQUITO SRL

77

4231

ROCIO SAC

82

121212

FAUSTOR SAC

Gastos Caja Chica Nro 2016-01

83

6032

SUMINISTROS

Prov. Provicion ITF BCP

30.09.2016

Prov. Provicion ITF SCOTIABANK

DE PASAJEROS

61.50

FOTOCOPIAS

18.50

94

Gastos administrativos

80.00

87

95

Gastos venta

88

102

Fondo Fijo

89

79

CICC

90

621111

sueldo Basico

91

621112

horas extras

92

622

Asignacion Familiar

gastos de ventas
renta 5ta categoria

4031

ESSALUD

4032

onp

4071

prima

4072

integra

2,485.32
2,383.69

97

411113

CRUZ AYALA MARITZA

1,790.83

89

79

CICC

8,560.85

98

68143

Equipo de Transporte

300.00

86

94

Gastos administrativos

90.00

95

gastos de ventas
DEPRECIACION CAMIONETA DATSUM

94

Gastos administrativos

474.93

95

gastos de ventas

270.76

41511

JAVIER VILLAJUAN PAREDES

280.49

41512

GONZALO MALDONADO SALAS

270.76

73

41513

MARITZA CRUZ AYALA

194.44

89

79

CICC

745.69

86

89
103
87

30.09.2016

Costo de Ventas 2016

0501011

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION REG DE VENTAS SET-2016

300.00

71

101

6412

ITF -BCRP

0.25

94

Gastos administrativos

0.25

40181

ITF -BCRP

79

CICC

6412

ITF -SCOTIABANK

94

Gastos administrativos

40181

ITF - SCOTIABANK

79

CICC

4.90
4.90
22.10
22.10

252411

PAPEL BOND

252412

CUADERNO STANFORD

60

252421

DETERGENTE ARIEL

89

79

CICC

104

69111

Terceros

55

201111

costo de Ventas Prod H

56

201112

costo de Ventas Prod L

57

201113

costo de Ventas Prod T

23.60
33,529.47
41,349.72

121213

OTTO SAC
IGV - Cuenta Propia

70111

VENTAS

7722

Ctas por Cobrar Comerciales

105

121212

FAUSTOR SAC

65

40111

IGV - Cuenta Propia

46,769.000

9,526.00
17,344.00
19,899.00

CHARLES SAC
FAUSTOR SAC

40111

46,769.000

46,769.00

121211

66

44.200

6.50

121212

107

9.800

44.200

7.60

52

108

9.800

8.00

22.10

105
106

0.500

0.25
0.25
4.90

SUMINISTROS
gastos de ventas

58

0.500

4.90

6132
95

59

1,491.380

300.00

745.69

72

101

1,491.380

210.00

86

89

0501010

Cargas Cubiertas por Prov

CTS

87

86

Consumo de suministros por el Dto de Ventas

78
6291

0.00

365.73
265.85

VILLAJUAN PAREDES JAVIER

MALDONADO SALAS GONZALO

391331

600.000

706.86
384.98

411111
411112

87

17,121.70

177.59

95

64

600.000

706.86

96

100

17,121.70

92.00
aq

3,083.07

95
40173

69
70

92.00

12.00

5,477.78

67

92.000

18,000.00

183.99

essalud
Gastos administrativos

68

184.000

170.00

6271
94

87

87,977.000

7,500.00

93
86

94

69,977.000

600.00

63112
6393

86

102

30.09.2016

194.00

12.00

84

102

0501009

250.00

25,000.00
600.00

85

99

30.09.2016

423.00
351.00

25,000.00
25,000.00

19,09,2016

0501008

184.00
453.00

2,200.00

ENRIQUE VILLEGAS TAPIA

0501003

0501007

160.00
198.00

2,650.00

JOSUE VILLALOBOS ANDRADE

KARLA CARDENAS CHIRRINOS

Prov CTS

384.00

50111

IGV- RGIMEN DE RETENCIONES

30.09.2016

720.00
1,210.00

50112
50113

0501006

3,600.00

78

40114

Prov. Dep.Setiembre 2016

18,000.00
88.00

79
80

30.09.2016

800.00

58

81

0501005

12,100.00

CHARLES SAC

12311
14111

Retencion Inicial Fact Nro 003-6040

Provicion planilla de sueldos Setiembre 2016

HABER

7,200.00

53

05.09.2016

30.09.2016

DEBE

54

0501002

0501004

MOVIMIENTO

GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

666.77
3,649.52
54.74
4,371.03
11,425.85

107

0501012

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION REG DE COMPRAS SET-2016

Ctas por Cobrar Comerciales

Seguros

55

201111

56

201112

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION LIB CAJA BANCOS EFECTIVO SET-2016

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION LIB CAJA BANCOS CTA CTE BCP SET-2016

0501015

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION LIB CAJA BANCOS CTA CTE SCOTIABANK SET-2016

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION LETRAS POR COBRAR SET-2016

0501017

30.09.2016

ASIENTO CENTRALIZACION LETRAS POR PAGAR SET-2016

0501018

30.09.2016

Cierre cta 61

0501019

30.09.2016

Cierrre Cts 78,79,94,95

0501020

30.09.2016

Cierre de las Cts 60111, 60919, 6111 y 7011

17,520.50

65

40111

IGV - Cuenta Propia

110

6011

Mercaderias-manufacturadas

112

60323

Documentos

112

60919

Otros Costos vinculados con mercaderia

186.44
246.93

Gastos administrativos

93.22

gastos de ventas

93.22

421214

Rodrigo Sac
Imprenta Villa de Mar EIRL

117

421216

ROCIO SAC

118

421217

Rimac

119

421231

Electrosur

120

6111

Mercaderias-manufacturadas

0501022

30.09.2016

Cierre de la Cuenta 80

Cierre de las Cts 6032, 60323, 6132, 63112, 6361 y 6393

SUMINISTROS
CICC

50

101

cAJA

52

121211

CHARLES SAC

105

121212

FAUSTOR SAC

106

121213

OTTO SAC

53

12311

FAUSTOR SAC

65

40111

IGV - Cuenta Propia

66

40171

RENTA 3CATEGORIA

102

40181

ITF

67

4031

essalud

68

4032

onp

4071

AFP INTEGRA

4072

AFP PRIMA

74

421211

RIVEROS SAC

116

69
70

421215

IMPRENTA VILLA DE MAR

118

421217

RIMAC SAC

119

421231

ELECTROSUR

51

10411

BCP

88

102

Fondo Fijo

10412

Scotiabank

102

40181

ITF

95

411111

Villajuan Paredes Javier

220.00

4.90

Rodrigo SAC

15,000.00

Rocio SAC

24,723.36

ROCIO SAC
cAJA

10412

Scotiabank
FAUSTOR SAC

48,780.10

22,687.91
11,349.72

121212

FAUSTOR SAC

121213

OTTO SAC

53

12311

FAUSTOR SAC

115

421214

Rodrigo Sac

123

4232

Rodrigo Sac

115

421214

Rodrigo Sac

123

4232

Rodrigo Sac

120

6111

Mercaderias-manufacturadas

99

69111

Terceros

78

Cargas Cubiertas por Prov

89

79

CICC

86

94

Gastos administrativos

107

95

Gastos venta

70111

Terceros

110

6011

Mercaderias-manufacturadas

112

60919

Otros Costos vinculados con mercaderia

120

6111

Mercaderias-manufacturadas

124

80

Margen Comercial

124

80

Margen Comercial

125

82

Valor Agregado

13,529.47

9,612.23
6,221.08
3,691.15
59,495.84
44,332.00
340.00
2,097.00
12,726.84
12,726.84
12,726.84

SUMINISTROS

47.39
300.54

83

6032

SUMINISTROS

60323

Documentos

84

63112

DE PASAJEROS

6361

Energia Elctrica

85

6393

FOTOCOPIAS

82

Valor Agregado

83

Excedente Bruto de Explotacin

83

Excedente Bruto de Explotacin

0501025

30.09.2016

Cierre de la Cta 83

90

621111

sueldo Basico

91

621112

horas extras

92

622

Asignacion Familiar

93

6271

essalud

100

6291

Compensacin por tiempos de Servicio

101

6412

ITF

126

83

Excedente Bruto de Explotacin

127

84

Resultado de explotacin

127
98

84

Resultado de explotacin

68143

Equipo de Transporte

127

84

Resultado de explotacin

128

85

Resultado antes de partic. E Imp.

0501028

30.09.2016

Cierre de la Cta 67 y 77

128

85

Resultado antes de partic. E Imp.

0501029

30.09.2016

Cierre de Cta 85

128

85

Resultado antes de partic. E Imp.

129

89

Determinacin del Impuesto a la Renta

0501030

30.09.2016

Determinacion Del Impuesto a la Renta

129

89

Determinacin del Impuesto a la Renta

130

88

Impuesto a la Renta

0501031

30.09.2016

Cierre de la Cta 88

108

7722

Ctas por Cobrar Comerciales

114

130

6736

88

Obligaciones Comerciales

Impuesto a la Renta

26,345.660

46,769.00

Valor Agregado

126

47,567.100

26,345.660

6,532.34
19,813.32

300.00

6132

126

47,567.100

22,687.91

82

125

11,349.72

6,532.34

46,769.00

103

114

19,813.32

125

112

34,813.320

100,503.700

51,723.60

FAUSTOR SAC
OTTO SAC

105

34,813.320

100,503.700

2,200.00

13,529.47

12311
12312

106

192.00

2,485.32

421214

Cierre de la Cta 62 y 64

Cierre de la Cta 84

2,200.00

51,723.60

53

Cierre de la Cta 82

30.09.2016

82.00

122

30.09.2016

0501027

198.00
184.00

421216

121212

8,008.250

0.25
384.00
160.00

115

4231

8,008.25

2,650.00

117

101

53,723.600

1,210.00

2,383.69

77

100,434.270

53,723.600

2,323.60
19,400.00
30,000.00

720.00

1,790.83

50

100,434.270

2,000.00

53,723.60

Maldonado Salas Gonzalo

30.09.2016

Cierre de la Cta 68

69.49
186.44

Cruz Ayala Maritza

0501024

30.09.2016

220.00

411112

0501023

0501026

2,200.00

44,672.00

411113

121

82.00
24,723.36

96

105

28,280.98

97

87

30.09.2016

6132
79

69.49

Energia Elctrica
Obligaciones Comerciales

94
95

421215

340.00

6361
6736

86
87
115

79,273.820

8,467.07
44,332.00

114

116

79,273.820

69.49

114

104

0501021

331.58

10,869.32
16,282.18

PRODUCTO T
Recibos

121

0501016

63,145.36

1,864.41

PRODUCTO H
PRODUCTO L

201113
252431

89

0501014

Terceros

7722
1821

57
109

103

0501013

70111

108
108

12.00
69.49
61.50
186.44
18.50
12,426.30
12,426.30
9,311.69
7,500.00
183.99
170.00
706.86
745.69
5.15
3,114.61
3,114.61
300.00
300.00
2,814.61
2,814.61
276.84
246.93
29.91
2,844.52
2,844.52
768.02
768.02
768.02

66
0501032

30.09.2016

Cierre de la Cta 89

0501033

30.09.2016

Cierre del activo, pasivo y patrimonio

40171

768.02

Renta de tercera categoria

130

89

Determinacin del Impuesto a la Renta

131

5911

Utilidad Acumulada

2,076.50
2,076.50

64

391331

DEPRECIACION CAMIONETA DATSUM

3,900.00

65

40111

IGV - Cuenta Propia

2,292.01

66

40171

RENTA 3 CATEGORIA

768.02

94

40173

RENTA 5 CATEGORIA

177.59

67

4031

ESSALUD

706.86

68

4032

ONP

384.98

69

4071

AFP PRIMA

70

4072

AFP INTEGRA

365.73
265.85

71

41511

JAVIER VILLAJUAN PAREDES

72

41512

GONZALO MALDONADO SALAS

73

41513

MARITZA CRUZ AYALA

75

421212

RADIO ILO EIRL

76
123

421213

LIBRERA COQUITO SRL

4232

Rodrigo Sac

733.49
693.76
545.44
250.00
194.00
13,280.98

78

50111

ENRIQUE VILLEGAS TAPIA

25,000.00

79

50112

JOSUE VILLALOBOS ANDRADE

25,000.00
25,000.00

80

50113

KARLA CARDENAS CHIRRINOS

123

5911

Utilidad Acumulada

50

101

Caja

88

102

Fondo Fijo

9,200.00
100.00

51

10411

CUENTA CORRIENTE BCP

121

10412

CUENTA CORRIENTE SCOTIABANK

53

12311

FAUSTOR SAC

122

12312

OTTO SAC

14111

JAVIER VILLAJUAN PAREDES

1821

Seguros

55

201111
201112

4,091.75
2,943.50
9,158.44
11,349.72

54
108

56

2,076.50

800.00
1,864.41

PRODUCTO H

10,103.32

PRODUCTO L

13,498.18

57

201113

PRODUCTO T

19,621.50

58

252411

PAPEL BOND

30.40

59

252412

CUADERNO STANFORD

60

252421

DETERGENTE ARIEL

61

252422

PAPEL HIGIENICO

109

252431

Recibos

32.00
58.50
26.00
69.49

62

334111

CAMIONETA DATSUN

81

40114

IGV- RGIMEN DE RETENCIONES

63

5921

PERDIDAS ACUMULADAS

18,000.00
600.00
88.00

836,242.14
TOTALES

REPRESENTANTE LEGAL DE LA EMP. "HUELLITAS S.A.C."

ENRIQUE VILLEGAS TAPIA

CONTADORA GENERAL
ROSA CHAVEZ RAFAEL

836,150.14
92.00

836,242.140

-92.005

Pgina 20

LIBRO PLANILLA 2016

Nro.
de
Registro
1
2
3
4
5
6
7

Apellidos y Nombres

VILLAJUAN PAREDES, JAVIER

MALDONADO GONZALO, JUAN
CRUZ AYALA MARITZA
SUCAPUCA CRUZ, AMANDA
MAMANI QUISPE, ORLANDO
AROCUTIPA MANZANO, CESAR
MARTINES OCOLLA, NOEMY
GRAN TOTAL MENSUAL

Fecha
de
Nacimiento
16-12-1985
23-03-1984
23-04-1964
01-06-1965
02-02-1986
25-12-1991
05-03-1995

Nmero
Documento
de
Identidad
71000001
71000002
71000003
04630943
48674844
35256585
27859632

Cdigo Unico
Identificacin
SPP

307620VPJAVI8
234881MGJUA0

Categora
Ocupacional

EMPLEADO
EMPLEADO
EMPLEADA
EMPLEADA
EMPLEADO
EMPLEADO
EMPLEADA

Cargo

GERENTE
ADMINISTRADOR
RECEPCIONISTA
RECEPCIONISTA
LIMPIEZA
AYUDANTE
LIMPIEZA

Fecha
de
Ingreso
4/3/2012
7/20/2011
10/9/2010
5/1/2009
10/1/2010
10/1/2010
10/1/2010

Pgina 21

Nombre
de
AFP
ONP
PRIMA
INTEGRA
ONP
ONP
ONP
ONP

Nro.
Das
Trab.
21
21
21
21
21
21
21

Nro.
HORAS
Das
Das
NORMALES Mes
Descansos
TRABAJ
Feriados
10
168
31
10
168
31
10
168
31
10
168
31
10
168
31
10
168
31
10
168
31

REMUNERACI
N BSICA
2,800.00
2,700.00
2,000.00
2,000.00
1,500.00
1,300.00
1,500.00
7,500.00

Remuner.
Principal
1,896.77
1,829.03
1,354.84
1,354.84
1,016.13
880.65
1,016.13
5,080.65

R E M U N E R A C I O N E S
Remunerac.
Total
Dias
Remunerac.
Asig.
Feriados
Bsica
Familiar
y Descanso
903.23
2,800.00
85.00
870.97
2,700.00
85.00
645.16
2,000.00
645.16
2,000.00
483.87
1,500.00
85.00
419.35
1,300.00
85.00
483.87
1,500.00
2,419.35
7,500.00 170.00

HORAS
EXTRAS
76.35
43.50
64.14

183.99

Total
Remuneracin
Bruta
2,961.35
2,828.50
2,064.14
2,000.00
1,585.00
1,385.00
1,500.00
7,853.99

Pgina 22

Total
Remun.
Afecta
a
Impuestos
2,961.35
2,828.50
2,064.14
2,000.00
1,585.00
1,385.00
1,500.00
7,853.99

Pgina 23

APORTES EMPLEADOR
Impto.
a la Rta.
5ta
Categ.
91.05
79.08
7.47

177.60

SISTEMA PRIVADO PENSIONES

Aporte
Prima
Comisin
Cta
Seguro
PorcenIndivid.
Invalidez
tual

S.N.P.
13%
384.98

282.85
206.41

489.26

37.62
27.45

65.07

33.66
31.99

65.65

260.00
206.05
180.05
195.00
384.98

Total
Dsctos.
476.03
433.21
273.32
260.00
206.05
180.05
195.00
1,182.56

Neto
a
Pagar
2,485.32
2,395.29
1,790.82
1,740.00
1,378.95
1,204.95
1,305.00
6,671.43

Essalud
R.P.S.
9%
266.52
254.57
185.77
180.00
142.65
124.65
135.00
706.86

Total
Aportes
266.52
254.57
185.77
180.00
142.65
124.65
135.00
706.86

Libreta
de Ahorros
Nro.
215-34068096-0-13
565-23019541-0-10
215-35477128-0-78
215-35477128-0-77
215-35477128-0-76
215-35477128-0-75
215-35477128-0-74

Pgina 24

Fecha
de
PAGO
30-Jan-16
30-Jan-16
30-Jan-16
30-Jan-16
30-Jan-16
30-Jan-16
30-Jan-16

MODELO DE COSTEO EN LA EMPRESA HOTELERA

PERIODO DE COSTOS:
El periodo que se costea es de un mes
ORGANIZACIN Y FUNCIONES
GERENCIA Y SUBGERENCIA:
Su mision es definir las politicas de la empresa y determinar sus objetivos .
RECEPCION:
Se encarga de organizar y controlar el horario del personal asu cargo.tambien velar por la atencion al cliente
servicio permanente. gestionando la recepcion y salida de los cliente.Es el principal contacto con el cliente.
MANTENIMIENTO:
incluye las reparaciones de las instalaciones comunes como de las habitaciones ,por lo que en ocasiones requiere un
COCINA:
se organiza como un restaurante normal aunque puede tener un servicio de cocina permanente.
LINEAS DE SERVICIO:
restaurante-bar
estacionamiento
servicio a la habitacion
cambio de moneda
caja de seguridad
servicio de lavanderia
internetwifi en todo el hotel
informacion turistica
televisores
custodia de equipaje
servicio de ascensor
COSTEO DE MATERIALES:
Tenemos la informacion para costear las dos habitaciones:
servicios
reservas
personas
costo material
costo unitario
hab.simple
1080.00
1080.00
2658.00
2461.00
hab. Doble
855.00
1710.00
2329.00
2725.00
total
1935.00
2790.00
4987.50
5186.00
se tomo los datos con el asiento de compras del presente mes.
tenemos que prorratear para ambos tipos de habitaciones ,teniendo en cuneta que en una habitacion simple
se aloja una persona y en la habitacion doble por lo menos 2.
para hallar el costo para las unidades cpnsiste en multiplicar el numero de habitaciones que son 24 por 30 dias
y para las dobles multiplicar 19 hab. Por 30 dias suponiendo q las habitaicones esten ocupada durante ese periodo.
1.- habitacion simple:
4,987.50

*
2790.00

1,080.00

1,930.65

2.- habitacion doble:

4,987.50

*
2790.00

1,710.00

3,056.85

COSTEO DE MANO DE OBRA:

Tiene 13 trabajadores
:un gerente general,un subgerente,cuatro recepcionistas,cinco operarios de mantenimiento y dos cocineros.
servicios
hab. simple

reservas
horas
1080.00

1259.16

costo m.obra
costo unit.
16456.43
15.24

hab. Doble
totsl

855.00
1935.00

996.91
2256.07

13028.01
29484.44

15.24
30.48

1.- habitacion simple:

horas
2256.07

*
1935.00

1080.00

29484.44

*
1935.00

1080.00

2256.07

*
1935.00

855.00

1259.20

costo mano de obra

16456.43

1.-habitacion doble:
horas
996.87

costo de mano de obra

29484.44 *

855.00
13028.01
1935.00
el monto que se les paga a los trabajadores es s/29484.44 incluye su aportacion a essalud (9%)
trabajador cargo
1 ger.general
2 subgerente
3 recepcion
4 recepcion
5 recepcion
6 recepcion
7 mantenimiento
8 mantenimiento
9 mantenimiento
10 mantenimiento
11 mantenimiento
12 cocina
13 cocina
total

rem.s/
9,000.00
6,000.00
1,471.50
1,390.08
1,390.08
1,261.56
1,261.56
1,261.56
1,261.56
1,261.56
1,261.56
1,401.86
1,261.56
29,484.44

detalle de costos indirectos hoteleros

costos indirectos mensuales es el siguiente
detalles
alquiler del local
intereses
compras de insumos para las ha
comisiones por tarjetas de credi
gastos diversos
electricidad
agua
telefono
personal
repuestos
suministros

costo
20,000.00
8,430.00
1,875.00
1,554.00
1,063.50
933.00
205.50
1,975.50
29,484.44
2,823.00
4,987.50

analisis de las actividades

las actividades prncipales del hotel son el hospedaje(incluye desayuno buffet),servicios especiales como
lavanderia.generan un valor agregado al servicio que ofrecen

costos
alquiler
intereses
insumos para hab.
comisiones
diversos
luz
agua
telefono
personal
repuestos
suministros
total

hospedaje
restaurante
lavanderia
total
15,000.00
5,000.00
20,000.00
4,215.00
4,215.00
8,430.00
1,875.00
1,875.00
1,484.94
69.06
1,554.00
1,063.50
1,063.50
891.54
41.46
933.00
89.16
116.34
205.50
1,975.50
1,975.50
16,598.92
7,663.42
5,222.11
29,484.44
1,810.80
1,012.20
2,823.00
4,987.50
4,987.50
45,004.36
23,104.98
5,222.11
73,331.44