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1. CUESTIONES PRELIMINARES
La presente tiene como objetivo realizar un anlisis del D.L. 1249, el cual se
promulga con la finalidad de, en palabras de Fernando Zavala (presidente
del Consejo de Ministros), [fortalecer] las facultades de la UIF-Per en
materia de acceso a informacin protegida por el secreto bancario y la
reserva tributaria mediante autorizacin judicial. [Adems] Se crea una
gestin centralizada de los notarios pblicos a nivel nacional a travs de un
rgano centralizado de prevencin, entre otras medidas 1. Ahora bien, dicho
decreto es parte de una serie de medidas legislativas que tiene como fin
fortalecer la lucha del Estado contra la comisin de los delitos de Lavado de
Activos y Terrorismo. Es por ello que a la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF), se le ha concedido una serie de facultades que, de una manera u
otra, resultan controversiales en el aspecto jurdico-penal y que, por lo
tanto, son de inters para los operadores del derecho. Dicho esto, lneas
abajo empezaremos con el anlisis del presente D.L 1249.
Artculo 2.- Incorporacin de los artculos 3-A y 9-B de la Ley N 27693, Ley
que crea la Unidad de Inteligencia Financiera Per.
1 Vase: http://elcomercio.pe/politica/gobierno/ejecutivo-aprobo-decreto-
fortalecimiento-uif-noticia-1947128.
La Ley N 27693 del ao 2007, mediante la cual se cre la UIF-PER,
no estableca la facultad de solicitar al Juez de levantar el secreto
bancario y la reserva tributaria, dicha funcin le corresponda prima
facie al Fiscal en el marco de investigacin de un proceso penal; sin
embargo tambin encontramos que en el artculo 143 de la Ley 26702 o
Ley General del Sistema Financiero, existe la va directa para solicitar el
levantamiento del secreto bancario, siempre y cuando, quien lo solicite
sea: (i) Los Jueces o Tribunales en el ejercicio regular de sus funciones
y con especfica referencia a un proceso determinado; (ii) El Fiscal de la
Nacin; (iii) El Fiscal de la Nacin o el gobierno de un pas con el que se
tenga celebrado convenio para combatir, reprimir y sancionar el trfico
ilcito de drogas o el terrorismo; (iv) el Presidente de una Comisin
Investigadora del Poder Legislativo; (v) el Superintendente, en el
ejercicio de sus funciones de supervisin. Todo ello en concordancia con
el artculo 2, numeral 5 de la Constitucin Poltica del Per. No obstante,
A partir del 26 de noviembre de 2016, se ha incorporado a nuestra
legislacin la facultad a favor de la UIF de solicitar al Juez, sin previo
proceso penal, ni mucho menos conocimiento del Fiscal, el
levantamiento del secreto bancario en el marco de sus investigaciones.
Haciendo una comparativa con la legislacin internacional, nos
encontramos con que la legislacin argentina en la Ley 25.246 permite a
la Unidad de Inteligencia Financiera solicitar el secreto bancario 2;
adems de las facultades que se lo impone de participar en las
investigaciones por lavado de activos, informar al Ministerio Pblico
sobre posibles indicios de la comisin de algn delito, etc.