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rojo - obligatorio
negro - condicionado
Comienzo de Registro
IDVersionSii
*NIF DECLARANTE (Espaol)
Titular del Libro
*APELLIDOS Y NOMBRE O RAZN SOCIAL
Registro
NIF REPRESENTANTE LEGAL
CabeceraSii
Operacin *TipoComunicacion
*EJERCICIO
DATOS PERIODO
*PERIODO
IMPORTES PERCIBIDOS
EN METLICO (Informacin
NO asociada a factura)
EJERCICIO
NumeroFacturaEmisor
Comn a todos los
Identificacin de la *IDENTIFICACIN
libros excepto LR
factura FACTURA
Metlico NumeroFacturaEmisorResunenFin
FechaExpedicionFacturaEmisor
Contraparte de la
operacin / Cliente-
Proveedor
IDOtro CLAVE NMERO DE IDENTIFICACIN FISCAL EN EL PAS DE RESIDENCIA
FACTURAS
IDENTIFICACIN DE FACTURAS RECTIFICADAS
RECTIFICADAS (n)
Datos presentes en
Facturas emitidas y FACTURAS AGRUPADAS
recibidas IDENTIFICACIN DE FACTURAS SIMPLIFICADAS SUSTITUIDAS"
(n)
BASE RECTIFICADA
IMPORTES EN EUROS
IMPORTES EN EUROS
Rectificacion CUOTARECTIFICADA
sustitutiva
CUOTA RECARGO RECTIFICADA
IMPORTE COBRADO/PAGADO
Cobros / Pagos
FACTURA (n) MEDIO DE COBRO/PAGO UTILIZADO
CAUSA
EXENTA
TIPO NO SUJETA
NO SUJETA
IMPORTE NO SUJETA
IMPORTE PERCIBIDO POR TRANSMISIONES DE INMUEBLES SUJETAS A IVA
CUOTA DEDUCIBLE
Libro de Facturas
Recibidas TIPO NO EXENTA
TIPO IMPOSITIVO
IMPORTES EN BASE IMPONIBLE
EUROS(n, una
CUOTA DEL IMPUESTO
agrupacin de datos
por tipo) TIPO RECARGO DE EQUIVALENCIA
CUOTA DEL RECARGO DE EQUIVALENCIA
*TIPO DE OPERACIN INTRACOMUNITARIA
*CLAVE DE DECLARADO
LR DETERMINADAS
OPERACIONES *CDIGO DE ESTADO MIEMBRO DE ORIGEN O DE ENVO
INTRACOMUNITARIAS
(Informacin adicional a
factura)
PLAZO DE LA OPERACIN
*DESCRIPCIN DE LOS BIENES
14 OPERACIONES DE SEGUROS
15 OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO DE LOCAL DE NEGOCIO
01 Transferencia
02 Cheque
Pagos/Cobros
03 No se cobra / paga (fecha lmite de devengo / devengo forzoso en concurs
04 Otros
V0.4
E R U I M
LRD LRP
LRFE LRFR LRBI Valores posibles
OI M
X X X X X
X X X X X
X X X X X Deben estar registrados
X X X X X
X X X X X A0 Alta
X X X X X
X X X X X
La identificacin de
Serie de Factura+Nmero de Factura final en
X X X X
el caso de tratarse de asientos resumen
X X X X Fecha de expedicin de Factura
FACTURA
F1
F2 FACTURA SIMPLIFICADA
R1
R2 FACTURA RECTIFICATIVA
X X
R3
02 NIF-IVA
03 PASAPORTE
PAS DE RESIDENCIA X X X
04 DOCUMENTO OFICIAL DE IDENTIFICACI
05 CERTIFICADO DE RESIDENCIA
06 OTRO DOCUMENTO PROBATORIO
ESIDENCIA X X X X
X X
X X Obligatorio cuando *CLAVE DE TIPO DE FACTURA es de tipo RECTIFICATIVA y el tipo de F
S Por sustitucin
X X
I Por diferencias
X X
X X
X X
X X
Clave 08
X X
XX (ver Tabla 2)
IZADO X X
Clave 08
E1
E2
E3
X
E4
E5
E6
X
S1
X SUJETA
S2
TIPO IMPOSITIVO X
BASE IMPONIBLE X
CUOTA DEL IMPUESTO X
X
S1
X SUJETA
S2
X Para operaciones no exentas (Tipo d
X
X Para operaciones no exentas (Tipo d
X Para operaciones no exentas (Tipo d
X Para operaciones no exentas (Tipo d
El envo o recepcin de bienes para la re
apartado uno, nmero 7, de la Ley del I
A
X
Las transferencias de bienes y las adqui
16, a
B
X D DESTINATARIO
X R REMITENTE
X
X
QUE SE TRATE X
X en caso de transmisiones
X
X
ONES CON TRASCENDENCIA TRIBUTARIA
TRIBUTARIA
ESPECIAL DE BIENES USADOS, OBJETOS DE ARTE, ANTIGEDADES Y OBJETOS DE COLECCIN (135-139 DE LIVA),
Nivel Avanzado)
S DE AGENCIAS DE VIAJE QUE ACTAN COMO MEDIADORAS EN NOMBRE Y POR CUENTA AJENA (D.A.4 RD1619/2012)
ROFESIONALES O DE DERECHOS DERIVADOS DE LA PROPIEDAD INDUSTRIAL, DE AUTOR U OTROS POR CUENTA DE SUS SOCIOS, ASOCIADOS O COLEGIADOS EFECTUADOS POR SOCIEDADES, ASOCIACIONES, COL
TRIBUTARIA
compensaciones REAGYP
ESPECIAL DE BIENES USADOS, OBJETOS DE ARTE, ANTIGEDADES Y OBJETOS DE COLECCIN (135-139 DE LIVA),
Nivel Avanzado)
PRESTACIONES DE SERVICIOS
diacin en nombre y por cuenta ajena en los servicios de transporte prestados al destinatario de los servicios de acuerdo con el apartado 3 de la disposici
S DE AGENCIAS DE VIAJE QUE ACTAN COMO MEDIADORAS EN NOMBRE Y POR CUENTA AJENA (D.A.4 RD1619/2012)
ROFESIONALES O DE D DERIVADOS DE LA PROPIEDAD INDUSTRIAL, DE AUTOR U OTROS POR CUENTA DE SUS SOCIOS, ASOCIADOS O COLEGIADOS EFECTUADOS POR SOCIEDADES, ASOCIACIONES, COLEGIOS P
NEGOCIO
rnica
Texto
NIF 9
AN 40
NIF 9
rores registrales) AN 2
de Viajeros
N 4
AN 2
IMPORTE 15
N 4
NIF 9
AN 60
RAS
AN 2
NTIFICACIN EXPEDIDO POR EL PAIS O TERRITORIO DE RESIDENCIA
RIO
AN 20
cativa"
Lista
IMPORTE 15
el tipo de FACTURA RECTIFICATIVA es SUSTITUTIVA "S". IMPORTE 15
IMPORTE 15
AN 1
Obligatorio cuando *CLAVE DE TIPO DE FACTURA es de tipo RECTIFICATIVA
AN 1
FECHA 10
FECHA 10
IMPORTE 15
claves AN 2
IMPORTE 15
A 2
Segn tabla de claves
AN 34
EXENTA Art. 20
EXENTA Art. 21
EXENTA Art. 22
AN 2
EXENTA Art. 24
EXENTA Art. 25
EXENTA Otros
IMPORTE 15
NO EXENTA
AN 2
NO EXENTA - Inv. Suj. Pasivo
TIPO 5
IMPORTE 15
IMPORTE 15
Campos obligatorios
TIPO 5
IMPORTE 15
AN 1
AN 40
FECHA 10
FECHA 10
IMPORTE 15
NO EXENTA
AN 2
NO EXENTA - Inv. Suj. Pasivo
as (Tipo de operacin es S1/S2) TIPO 5
IMPORTE 15
as (Tipo de operacin es S1/S2) IMPORTE 15
as (Tipo de operacin es S1/S2) TIPO 5
as (Tipo de operacin es S1/S2) IMPORTE 15
s para la realizacin de los informes parciales o trabajos mencionados en el artculo 70,
a Ley del Impuesto (Ley 37/1992).
A 1
y las adquisiciones intracomunitarias de bienes comprendidas en los artculos 9, apartado 3, y
16, apartado 2, de la Ley del Impuesto (Ley 37/1992).
A 1
A 2
N 3
AN 40
AN 120
AN 150
TIPO 5
definitiva IMPORTE 15
AN 40
IMPORTE 15
FECHA 10
AN 40
1675
IACIONES, COLEGIOS PROFESIONALES U OTRAS ENTIDADES QUE, ENTRE SUS FUNCIONES, REALICEN LAS DE COBRO.