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DE
PREVENCIN
DE
OPERACIONES
CON
RECURSOS
DE
PROCEDENCIA
ILCITA
Y
FINANCIAMIENTO
AL
TERRORISMO
Corresponsal
Las cuentas de paso (PTA por sus siglas en ingles) difieren de las cuentas
corresponsales en que: los clientes de los bancos extranjeros controlan
directamente los fondos en el banco corresponsal CONTRARIO al de la relacin
corresponsal tradicional en la cual el banco receptor recibe rdenes de los
clientes y se las pasa al banco corresponsal.
Cuentas de Concentracin
Cuentas internas establecidas para facilitar el procesamiento y la liquidacin de
transacciones mltiples o de clientes individuales dentro del banco, normalmente
durante el mismo da.
Hawala
Mercado Negro de Cambio de Pesos
HAWALA
Pases
en
donde
prolifera
Lavado de Dinero
Otros Mtodos:
Negocios de Servicios Monetarios Controladores
(MSB por sus siglas en ingles) Bienes races
Tarjetas de crdito y dbito Casinos
Tarjetas prepagadas y dinero Valores burstiles
electrnico Seguros
Vehculos corporativos
Compaas pantalla Mezcla de fondos
TIPOLOGAS
DE
LAVADO
DE
DINERO
GAFI
EXPORTACIN
FICTICIA
DE
SERVICIOS
EXTRANJERO PAS
TIPOLOGAS
DE
LAVADO
DE
DINERO
GAFI
EXPORTACIN
FICTICIA
DE
SERVICIOS
TIPOLOGAS
DE
LAVADO
DE
DINERO
GAFI
EXPORTACIN
FICTICIA
DE
PRODUCTOS
EXTRANJERO PAS
TIPOLOGAS
DE
LAVADO
DE
DINERO
GAFI
EXPORTACIN
FICTICIA
DE
PRODUCTOS
TIPOLOGAS
DE
LAVADO
DE
DINERO
GAFI
INVERSIN
EXTRANJERA
FICTICIA
EXTRANJERO PAS
TIPOLOGAS
DE
LAVADO
DE
DINERO
GAFI
INVERSIN
EXTRANJERA
FICTICIA
ARBITRAJE
CAMBIARIO
INTERNACIONAL
CON
EL
TRANSPORTE
DE
DINERO
EN
EFECTIVO
EXTRANJERO A
PAS
EXTRANJERO B
ENVI
DE
TRANSFERENCIAS
FRACCIONADAS
MEDIANTE
ENVOS
INTERNACIONALES
EXTRANJERO PAS
PESO
BROKER,
INTERMEDIACIN
FINANCIERA
INTERNACIONAL
EXTRANJERO PAS
%
EMPRESA
FACHADA
PAS
INSTRUMENTOS
MONETARIOS
SUSCEPTIBLES
DE
SER
USADOS
COMO
VEHCULOS
PARA
EL
LAVADO
PAS
OTRAS
TIPOLOGAS
DE
GAFISUD
Contadores
Abogados
Auditores externos
Casinos
Comerciantes de bienes con un alto valor de mercado
Agentes inmobiliarios
Notarios y otros profesionales legales independientes
Joyeros
Vendedores de autos usados y nuevos
Entre los mas importantes
PORTEROS
Contadores
Abogados
Notarios y otros profesionales legales independientes
HAWALA o HUNDI
Pagadores de cheques
Vendedores y pagadores de giros postales y cheques de viajero
Compaas de cambio de divisas
Compaas de productos de valor
almacenado
Casas de Cambio
Un medio atractivo para los criminales para
Fideicomisos
Transacciones contrabalanceadas
Productos del Sector de Seguros
Vulnerabilidades
funcin que permite a los inversores retirarse de una pliza sin penalidad
por un corto periodo de tiempo despus de firmarla y pagar la prima.
Otros Mtodos de Lavado de Dinero
Estructuracin, mejor conocido como Pitufeo
Importante estratgicamente
Recomendaciones 1 y 2:
Recomendacin 3:
Establecido en 1997
Grupo de Accin Financiera Del Caribe (GAFIC)
Organizacin Regional al Estilo del GAFI
1. Introduccin
2. Importancia de los estndares de Conozca a su Cliente para
supervisores y bancos
3. Elementos esenciales de los estndares de Conozca a su Cliente
4. Papel o rol de los Supervisores
5. Implementacin de los estndares de Conozca a su Cliente en en
el contexto de operaciones entre pases
Debida Diligencia del Cliente para Bancos
(continua)
Cuatro
(4)
elementos
clave
de
un
programa
de
Conozca
a
su
Cliente:
Identificacin de clientes
Monitoreo
Gestin
de
riesgos
Debida Diligencia del Cliente para Bancos
(continua)
La identificacin del cliente es esencial para conocer a su cliente. Usted debe
conocer:
A la persona o entidad que mantiene la cuenta con el banco o las
personas a cuyo nombre se mantiene
Monitoreo (Seccin 5)
Responsabilidades de Control (Seccin 6)
Reporte (Seccin 7)
Educacin, Capacitacin (Seccin 8)
Retencin de Registros (Seccin 9)
Grupo Wolfsberg
Beneficiario Final:
Reconocimiento de que una persona en cuyo
nombre se encuentre abierta una cuenta en un
banco no es necesariamente la persona que
controla realmente esos fondos o que, en
ltima instancia, tiene derecho a los mismos.
(Consulte: www.wolfsberg-principles.com)
3ra Directiva de la Unin Europea de 2005
3ra Directiva de la Unin Europea de 2005
Aplicable a:
Instituciones de Crdito, instituciones financieras
Auditores, contables externos, asesores fiscales
Profesionales jurdicos
Proveedores de fideicomisos y servicios corporativos
Agentes de bienes races
Comerciantes de artculos de alto valor que comercian en
efectivo por ms de 15,000 Euros
Casinos
3ra Directiva de la Unin Europea de 2005
Extiende el mbito de Directivas Anteriores:
Define el lavado de dinero y la financiacin del terrorismo
como delitos separados
Extiende las obligaciones de identificacin del cliente y el reportaje de
procedimientos sospechosos a fideicomisos y proveedores de servicios
corporativos, intermediarios de seguros de vida y comerciantes que
venden artculos por efectivo de ms de 15,000 Euros.
Detalla un mtodo de Conozca a su Cliente basado en el riesgo
Protege a los empleados que informen sospechas de lavado de dinero y
financiacin del terrorismo
Exige estadsticas respecto a los informes de procedimientos
sospechosos
Exige identificar y verificar al beneficiario efectivo
Grupo Miembros Documento Importante Temas Obligatorio?
Penalizacin, papel del
Pases del grupo
40 Recomendaciones sistema financiero,
GAFI y organizaciones No
cooperacin
internacionales
internacional
Debida Diligencia del
Directores de los
Comit de Cliente para Bancos,
bancos centrales Conozca a su Cliente No
Basilea Conozca a su Cliente
del G-10
Consolidado
Debida Diligencia del
Pases miembros Cliente Basada en
Unin
de la Unin Riesgo S
Europea 3a Directiva de 2005
Europea Conocimiento
de Controladores
Principios de prevencin
Principales Aceptacin del cliente,
de lavado de dinero
Wolfsberg bancos a nivel Debida Diligencia No
para la banca privada y
mundial Mejorada
corresponsal, etc.
Enfoque en problemas
Organismos Pases del
regionales de
regionales Caribe, Asa del Recomendaciones No
prevencin de lavado de
estilo GAFI Pacfico, etc.
dinero
Grupo Egmont
El Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF):
Canales de Supervisin
Red Internacional de Informacin de Lavado de Dinero
(IMoLIN)
Centro de Intercambio de Informacin de Lavado de Dinero (administrado
por la ONU e Interpol)
5 Caractersticas:
AMLID: Base de Datos Internacional de Prevencin de Lavado de
Dinero recopilacin y anlisis de varias leyes/normativas y contactos
nacionales
Datos de referencia
Pgina del pas
Calendario de eventos
Eventos actuales
Tratados de Asistencia Jurdica Mutua (MLAT)
Proporcionan fundamento jurdico para transmitir pruebas que pueden
usarse para llevar a juicio y en procedimientos judiciales.
IMoLIN
Cualquiera
(Red
Internacional
de
Informacin
Informacin
No
sobre
Lavado
de
Dinero)
FONDO
MONETARIO
INTERNACIONAL
El fondo ha realizado diversas actividades a favor de las
actividades de los pases que previenen el delito de lavado de
dinero y financiamiento al terrorismo, los documentos
relevantes en la materia son:
APOYO
TCNICO
Y
CAPACITACIN
A
PASES
MIEMBROS
INFORMACIN
EN
TEMAS
DE
PREVENCIN
DE
LAVADO
DE
DINERO
BANCO
MUNDIAL
2014 2015
.
Cuando dicha Secretara, en ejercicio de sus
facultades de fiscalizacin, encuentre elementos que
permitan presumir la comisin de los delitos referidos
en el prrafo anterior, deber ejercer respecto de los
mismos las facultades de comprobacin que le
confieren las leyes y, en su caso, denunciar hechos
que probablemente puedan constituir dicho ilcito.
Para efectos de este artculo se entiende que son producto
de una actividad ilcita, los recursos, derechos o bienes de
cualquier naturaleza, cuando existan indicios fundados o
certeza de que provienen directa o indirectamente, o
representan las ganancias derivadas de la comisin de algn
delito y no pueda acreditarse su legtima procedencia.
.
Para los mismos efectos, el sistema financiero se encuentra
integrado por las instituciones de crdito, de seguros y de
fianzas, almacenes generales de depsito, arrendadoras
financieras, sociedades de ahorro y prstamo, sociedades
financieras de objeto limitado, uniones de crdito, empresas
de factoraje financiero, casas de bolsa y otros intermediarios
burstiles, casas de cambio, administradoras de fondos de
retiro y cualquier otro intermediario financiero o cambiario.
LEY
DE
INSTITUCIONES
DE
CRDITO
La ley mas avanzada y que incluye la mayor cantidad de
controles operativos en materia de prevencin de
lavado de dinero y financiamiento al terrorismo es sin
duda el art. 115 de la Ley de Instituciones de Crdito,
identificando las obligaciones contenidas en la misma
podemos contar con un panorama claro de como se
aplicarn las disposiciones en los diversos sujetos
obligados, cabe mencionar que en el proceso de
certificacin de la CNBV es para cualquier
intermediario por lo que no solo debes estudiar el
tema del sector en el que laboras.
Artculo
115.- En
los
casos
previstos
en
los
artculos
Prrafo
reformado
DOF 17-05-1999,
06-02-2008,
10-01-2014