DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS FORMULARIO IR-2

DECLARACION JURADA ANUAL

Versin 2008
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE SOCIEDADES AO FISCAL 2012
TIPO DE DECLARACION NORMAL RECTIFICATIVA INFORMATIVA FINAL CESE
I
DATOS GENERALES
DE LA SOCIEDAD

RNC RAZON SOCIAL ARENDAMIENTO DE EMPRESA

NOMBRE COMERCIAL

TELEFONO DE CONTACTO CORREO ELECTRONICO

INVERSIONES EN OTRAS
INICIO DE LA DIA MES AO EJERCICIO COMERCIAL DIA MES AO DIA MES AO
AL COMPAIAS
ACTIVIDAD DEL SI NO

II A. INGRESOS (Viene de la casilla Total de Ingresos. Anexos Estado de Resultados) = A

293,502,898.00
B. INGRESOS BRUTOS SUJETOS AL PAGO DE ANTICIPOS (Viene del anexo E ) = B 152,097,410.00
1.- BENEFICIO O PERDIDA NETA ANTES DEL IMPUESTO (Viene del Anexo B) = 1 153,912,339.00
2.- IMPUESTOS NO DEDUCIBLES + 2 -
3.- EXCESO EN DEPRECIACION + 3

4- AJUSTES POR FISCALIZACION DE EJERCICIOS ANTERIORES + 4

NETA IMPONIBLE O PERDIDA FISCAL

5.- EXCESO PROVISION CUENTAS INCOBRABLES + 5

DETERMINACION DE LA RENTA

6- EXCESO DONACIONES A INSTITUCIONES DE BIEN PUBLICO + 6

7.- PERDIDA DE CAPITAL NO COMPENSABLE DEL EJERCICIO + 7

8- DIFERENCIA CAMBIARIA + 8

9 - AJUSTES POSITIVOS POR REEMBOLSOS (Ley 392-07 y Norma 2-08) + 9

10.-OTROS AJUSTES POSITIVOS (Relacin anexa) + 10

11.- EXENCION LEY DE INCENTIVOS - 11

12.- DIVIDENDOS GANADOS EN OTRAS COMPAIAS - 12

13.- DEFICIENCIA EN DEPRECIACION - 13

14.- OTROS AJUSTES NEGATIVOS (Relacin anexa) - 14

15- AJUSTES DE INVENTARIO (viene de la csilla 31 del anexo D2) - 15

16- TOTAL AJUSTES FISCALES (Casillas 2+3+4+5+6+7+8+9+10-11-12-13-14-15) 16 -

17.- RENTA NETA IMPONIBLE ANTES DE LA PERDIDA Y DE LA LEY No. 392-07 (Casillas 1 16 ) = 17 153,912,339.00
18. - PERDIDAS AOS ANTERIORES QUE SE COMPENSAN ( Viene del total casilla K anexo E) - 18

19.- RENTA NETA IMPONIBLE DESPUES DE LA PERDIDA Y ANTES DE LA LEY No. 392-07 (casillas 17 - 18) = 19 153,912,339.00
20.- DEDUCCION POR INVERSION ( Ley No. 392-07) - 20
21.- RENTA NETA IMPONIBLE DESPUES DE LA PERDIDA Y DE LA LEY No. 392-07 = 21 153,912,339.00
III 22.- IMPUESTO LIQUIDADO = 22 38,478,084.75
.
23.- ANTICIPOS PAGADOS - 23
LIQUIDACION

24.- CREDITO POR DIVIDENDOS RETENIDOS - 24

25.- RETENCIONES ENTIDADES DEL ESTADO - 25

26.- COMPENSACIONES AUTORIZADAS Y OTROS PAGOS - 26

27.- SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO ANTERIOR - 27

28.- DIFERENCIA A PAGAR (22-23-24-25-26-27 si el resultado es positivo) = 28 38,478,084.75

29.- SALDO A FAVOR (22-23-24-25-26-27 si el resultado es negativo) = 29 -
Aplicar el 10% sobre casilla 28 por el 1er. Mes y 4% +
30.- MORA POR DECLARACION TARDIA progresivo por cada mes o fraccin de mes
% 30 -
+
31.- MORA EN PAGOS DE ANTICIPOS (Sobre el monto mensual de anticipos no pagados) % 31

32.- TOTAL RECARGOS (Casillas 30+31 ) = 32 -

33. SANCIONES + 33

34.- INTERES INDEMNIZATORIO POR DECLARACION TARDIA (Aplicar % sobre casilla 28) % + 34 -
35.- INTERES INDEMNIZATORIO SOBRE ANTICIPOS (Sobre el monto mensual de anticipos no pagados) % + 35

36.- TOTAL A PAGAR (28+32+33+34+35) = 36 38,478,084.75

37.- NUEVO SALDO A FAVOR (Casillas 29-31-35 si es negativa) (Si es positivo valor a pagar) = 37 -
V JURAMENTO DEL DECLARANTE VI AUTORIZACION DE REPRESENTACION VII. CONSTANCIA DE REPRESENTACION
Autorizo a la presente persona a representarme ante esta Direccin
Yo General, en la presentacin y trmite de esta Declaracin Jurada.
en calidad
por la presente afirmo bajo juramento que los datos consignados en la presente Apellidos
declaracin de renta son correctos y completos y que no he omitido ni falseado Firma y Sello
dato alguno que la misma deba contener, siendo en consecuencia todo su con- Nombres
tenido la fiel expresin de la verdad.
Cdula
Firma
En calidad de
Fecha

FECHA DE PRESENTACION FECHA LIMITE PRORROGA

PARA USO DE LA DGII DIA MES AO DIA MES AO DIA MES AO

LIQUIDADOR FIRMA FECHA

 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS

FORMULARIO PARA LA LIQUIDACION DEL IMPUESTO A LOS ACTIVOS

AO FISCAL 2,012
VERSION 2008
DATOS GENERALES

TIPO DE DECLARACION NORMAL RECTIFICATIVA INFORMATIVA FINAL CESE

DE LA SOCIEDAD

RNC RAZON SOCIAL

NOMBRE COMERCIAL

TELEFONO CORREO ELECTRONICO

EJERCICIO COMERCIAL DIA MES AO

DIA MES AO INVERSIONES EN OTRAS COMPAIAS
INICIO DE LA DEL DIA MES AO
AL
ACTIVIDAD
SI NO
Determinacin de los Activos

Afines
Manufactura,
Comercio, Agropecuaria, Hoteles

1.- Total Activos (Viene De La Casilla No. 6 Anexo A1 : Manufactura, Comercio, Agropecuaria, Hoteles Y Afines) = 1 712,464,009.00
Menos Activos Exentos
2.- Activos Fijos Edificaciones Explotaciones Agropecuarias (Casilla 2.2 Del Anexo A1) + 2
3.-Activos Fijos Terrenos Rurales (Casilla 2.6 Del Anexo A1) + 3
4.- Inversiones En Acciones (Casilla 3.2 Del Anexo A1) + 4
5.- Impuesto Diferido O Anticipado (Casilla 4.2 Del Anexo A1) + 5 -
Imponibles

6.- Total Activos Exentos (Sumar Casilla 2+3+4+5) = 6 -

7.-Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Edificaciones Agropecuarias (Valor Absoluto Casilla 5.2 Anexo A-1) + 7
8.-Activos Fijos Netos Casillas 1- 6+ 7 (Llevar Resultado A La Casilla 32) = 8 712,464,009.00
y
ACTIVOS IMPONIBLES PARA
DETERMINACION DE LOS

BANCOS Y FINANCIERAS

9.- Activos Fijos : Edificaciones Categoria 1 (Viene De La Casilla 5.1 Anexo A2 Bancos Y Financieras) + 9
10.- Activos Fijos : Automoviles Y Equipos Categoria 2 (Casilla 5.2 Anexo A2 Bancos Y Financieras) + 10
11.- Activos Fijos: Otros Activos Fijos Depreciables Categoria 3 (Casilla 5.3 Anexo A2 Bancos Y Financieras) + 11
12.- Activos Fijos : Otros Activos Fijos No Depreciables (Casilla 5.4 Anexo A2 Bancos Y Financieras) + 12
13.-Total Activos Fijos (Sumar Casillas 9+10+11+12) = 13 -
14.- Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Categoria 1 ( Casilla 8.1 Anexo A2 Bancos Y Financieras) - 14
15.- Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Categoria 2 ( Casilla 8.2 Anexo A2 Bancos Y Financieras) - 15
16.- Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Categoria 3 ( Casilla 8.3 Anexo A2 Bancos Y Financieras) - 16
17.- Activos Fijos Netos (Casillas 13-14-15-16)(Llevar Resultado A La Casilla 32) = 17 -
DE LOS ACTIVOS

DE

18.-Total De Activos (Viene De La Casilla 9 Anexo A3 Compaas De Seguros) = 18

DETERMINACION

Menos Activos Exentos

IMPONIBLES

19.- Inversiones En Acciones (Casilla 1.2, Anexo A3 Compaa De Seguros) + 19

COMPAA
SEGUROS

20.- Otros Activos Impuesto Sobre La Renta Diferido O Anticipado (Casilla 7.1, Anexo A3 Compaa De Seguros) + 20
21.- Total Activos Exentos (Sumar Casillas 19+20) = 21 -
22.-Activos Fijos Netos (Casillas 18-21)(Llevar Resultado A La Casilla 32) = 22 -
A
DETERMINACION DE LOS

23.- Activos Fijos : Edificaciones Categoria 1 (Casilla 2.1 Anexo A1) + 23

24.- Activos Fijos : Automoviles Y Equipos Categoria 2 (Casilla 2.3 Anexo A1) + 24
ACTIVOS IMPONIBLES

25.- Activos Fijos: Otros Activos Fijos Depreciables Categoria 3 (Casilla 2.4 Anexo A1) + 25
26.- Activos Fijos : Otros Activos Fijos No Depreciables (Casilla 2.5 Anexo A1) + 26
INSTITUCIONES

27.- Total Activos Fijos (Sumar Casillas 23+24+25+26) = 27 -

ELECTRICAS

28.- Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Categoria 1 ( Casilla 5.1 Anexo A1) - 28
29.- Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Categoria 2 ( Casilla 5.3 Anexo A1) - 29
30.- Depreciacion Acumulada Activos Fijos, Categoria 3 ( Casilla 5.4 Anexo A1) - 30
31.-Activos Fijos Netos (Casillas 27-28-29-30)(Llevar Resultado A La Casilla 32) = 31 -

32.- Activos Imponibles (Viene De Las Casillas 8,17, 22 31 Segn Sector Econmico) = 32 712,464,009.00
33.- Menos Monto De Revaluacion De Activos - 33
34.-Menos Exclusion Temporal De Activos Autorizados - 34
35.- Exenciones Por Leyes Especiales Y/O Contratos (Ley 11-92, Ttulo V, Artculo 406) - 35
LIQUIDACION

36.- Base Para El Calculo Del Impuesto Sobre Los Activos (Casillas 32-33-34-35) = 36 712,464,009.00
37.- Impuesto A Los Activos (1% Sobre El Monto De La Casilla 36) = 37 7,124,640.09
38.-Credito Por Impuesto Liquidado Del Isr (Viene De La Casilla 22 Del Ir-2) - 38 1,946,704.50
39.-Diferencia A Pagar (Casillas 37-38 Si Es Positivo) (Si Es Negativo=0) = 39 5,177,935.59
40.-Pago A Cuenta - 40
41.-Creditos Autorizados - 41
42.-Total A Pagar (Restar Casillas 39-40-41) = 42 5,177,935.59
 SECRETARIA DE ESTADO DE FINANZAS
Anexo A-
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
1
BALANCE GENERAL
(Manufactura, Comercio, Agropecuaria, Hoteles y Afines)
AO FISCAL 2012
Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL

ARENDAMIENTO DE EMPRESA
I. ACTIVOS MONTOS TOTALES
1.-ACTIVOS CORRIENTES 279,148,075.00
1.-
1.1 CAJAS
ACTIVOS
Y BANCOS
CORRIENTES 175,914,127.00
1.2 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 97,463,596.00
1.3 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.4 INVENTARIO 100 5,770,352.00
1.5 MERCANCIAS EN TRANSITO
1.6 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO -
1.7 OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1.8 DIVIDENDOS A CUENTA ENTREGADOS EN EL EJERCICIO

2.- ACTIVOS FIJOS (*) -

2.1 EDIFICACIONES (CATEGORIA I) -
2.2 EDIFICACIONES DE EXPLOTACIONES AGROPECUARIAS (CATEGORIA I)
2.3 AUTOMOVILES Y EQUIPOS (CATEGORIA 2) -
2.4 OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES (CATEGORIA 3) -
2.5 OTROS ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES (INCLUYE TERRENOS URBANOS) -
2.6 OTROS ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES (INCLUYE TERRENOS RURALES)

2.7 REVALUACION DE ACTIVOS

3.- INVERSIONES 433,315,934.00
3.1 DEPOSITOS 433,315,934.00
3.2 ACCIONES -
3.3 OTRAS INVERSIONES

4.- OTROS ACTIVOS -

4,1 OTROS ACTIVOS NO AMORTIZABLES

4.2 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO O ANTICIPADO -

4,3 OTROS ACTIVOS AMORTIZABLES
5.- PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS -
5.1 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA I)

5.2 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS EDIFICACIONES AGROPECUARIAS (CATEGORIA I) -

5,3 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2) -
5,4 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3) -
5,5 PARA CUENTAS INCOBRABLES -
5,6 OTRAS PROVISIONES

6.- TOTAL ACTIVOS 712,464,009.00

II. PASIVOS Y PATRIMONIO
7.- ACREEDORES A CORTO PLAZO 74,376,114.00
7.1 PRESTAMOS
7,2 CUENTAS POR PAGAR 9,223,414.00
7,3 IMPUESTOS POR PAGAR 23,544,128.00
7,4 OTRAS CUENTAS 41,608,572.00
7,5 COBROS ANTICIPADOS

8.- ACREEDORES A LARGO PLAZO -

8,1 PRESTAMOS HIPOTECARIOS -
8,2 PRESTAMOS COMERCIALES -
9.- OTROS PASIVOS
10. PATRIMONIO 358,939,820.00
10.1 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 164,763,000.00
10.2 RESERVAS (1,200.00)
10.3 REVALUACION DE ACTIVOS
10.4 BENEFICIOS (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES 15,007,498.00
10.5 BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERCICIO ACTUAL 179,170,522.00
11.- TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
10.5 BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERCICIO ACTUAL

11.- TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 433,315,934.00

(*) Activos Fijos por su valor de adquisicin clasificados segn el Apartado III, Literal e) del Artculo 287 del Cdigo Tributario
 SECRETARIA DE ESTADO DE FINANZAS Anexo A-2
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
BALANCE GENERAL AO FISCAL
(BANCOS y FINANCIERAS)
Version 2008
RNC RAZON SOCIAL

I. ACTIVOS MONTOS TOTALES

1.DISPONIBILIDADES
2. CARTERA DE CREDITOS
3. INVERSIONES -
3.1 DEPOSITOS
3.2 ACCIONES
3.3 OTRAS INVERSIONES
4. CUENTAS A RECIBIR
5. ACTIVOS FIJOS* -
5.1 EDIFICACIONES (CATEGORIA 1)
5.2 AUTOMOVILES Y EQUIPOS (CATEGORIA 2)
5.3 OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES (CATEGORIA 3)
5.4 OTROS ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES (INCLUYE TERRENOS)
5.5 REVALUACION DE ACTIVOS
6.RENDIMIENTOS POR COBRAR -
6.1 POR DISPONIBILIDADES
6.2 POR CARTERA DE CREDITOS
6.3 POR INVERSIONES
6.4 OTRAS
7. OTROS ACTIVOS -
7.1 DEUDORES POR ACEPTACIONES
7.2 PAGOS ANTICIPADOS
7.3 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
7.4 OTROS CARGOS DIFERIDO
7.5 BIENES DIFERIDOS EN RECUPERACION DE CREDITOS
7.6 BIENES DIVERSOS
7.7 PARTIDAS POR IMPUTAR
8. PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS -
8.1 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
8.2 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2)
8.3 DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3)
8.4 PROVISION PARA CARTERA DE CREDITOS
8.5 PROVISION PARA INVERSIONES
8.6 PROVISION PARA ACTIVOS FIJOS
8.7 PROVISION PARA OTROS ACTIVOS
9 TOTAL ACTIVOS -
II. PASIVOS Y PATRIMONIO
10. DEPOSITOS DEL PUBLICO -
10.1 DEPOSITOS A LA VISTA
10.2 DEPOSITOS DE AHORRO
10.3 DEPOSITO A PLAZO
10.4 OTROS
11. VALORES EN CIRCULACION -
11.1 BONOS
11.2 CEDULAS HIPOTECARIA
11.3 CERTIFICADOS FINANCIEROS
11.4 OTROS VALORES EN CIRCULACION
12.FINANCIAMIENTO OBTENIDOS
13. OBLIGACIONES FINANCIERAS
14. ACREEDORES Y PROVISIONES DIVERSOS -
14.1ACREEDORES DIVERSOS
14.2 PROVISIONES PARA CONTRATITAS
14.3 OTRAS PROVISIONES
14.4 CARGOS POR PAGAR
15. OTROS PASIVOS -
15.1 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFEERIDO
15.2 INTERESES Y COMISIONES DEVENGADOS NO COBRADOS
15.3 PARTIDAS POR IMPUTAR
15.4 OTROS CREDITOS DIFERIDOS
16 FONDOS EN ADMINISTRACION
17. OBLIGACIONES SUBORDINADAS
18. PATRIMONIO -
18.1 CAPITAL EN CIRCULACION
18.2 RESERVA LEGAL BANCARIA
18.3 OTROS APORTES PATRIMONIALES NO CAPITALIZADOS
18.4 RESERVAS PATRIMONIALES
18.5 REVALUACION DE ACTIVOS
18.6 BENEFICIO (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES
18.7 BENEFICIO (PERDIDAS) DEL EJERCICIO ACTUAL
19 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO -
(*) Activos Fijos por su valor de adquisicin, clasificados segn el Apartado III, Literal e) del Art. 287 del Cdigo Tributario.
 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
ESTADO DE RESULTADOS
(Manufactura, Comercio, Agropecuaria)
B-1
AO FISCAL
2012
Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL

ARENDAMIENTO DE EMPRESA
I. INGRESOS MONTOS TOTALES
1. INGRESOS DE OPERACIONES NETOS 152,097,410.00
1.1 INGRESOS NETOS 152,097,410.00
1.2 OTROS INGRESOS

2. INGRESOS FINANCIEROS 141,405,488.00

2.1 POR INVERSIONES FINANCIERAS -
2.2 POR DIVIDENDOS 141,405,488.00
2.3 POR PRESTAMOS
2.4 OTROS INGRESOS FINANCIEROS

3. INGRESOS EXTRAORDINARIOS -
3.1 POR VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES -
3.2 POR VENTAS DE BIENES DE CAPITAL
3.3 POR DIFERENCIAS POSITIVAS CAMBIARIAS
3.4 INGRESOS CORRESPONDIENTES A OTROS EJERCICIOS
3.5 OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS

4. TOTAL 293,502,898.00
II. COSTOS Y GASTOS DE OPERACIONES
5. COSTO DE VENTA -
6. GASTOS DE PERSONAL 78,109,315.00
6.1 SUELDOS Y SALARIOS 25,939,336.00
6.2 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS -
6.3 SEGUROS
6.4 APORTACION PLANES DE PENSIONES 9,522,781.00
6.5 OTROS GASTOS DE PERSONAL 42,647,198.00
7. GASTOS POR TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS -
7.1 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES (PERSONAS FISICAS)
7.2 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES (PERSONAS MORALES)
7.3 HONORARIOS POR SERVICIOS DEL EXTERIOR (LEY No. 392-07)
7.4 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS (PERSONAS FISICAS) -
7.5 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS (PERSONAS MORALES) -
7.6 OTROS GASTOS POR TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS

8. ARRENDAMIENTOS -
8.1 DE INMUEBLES (A PERSONAS FISICAS)
8.2 DE INMUEBLES (A PERSONAS MORALES)
8.3 OTROS ARRENDAMIENTOS

9. GASTOS DE ACTIVOS FIJOS -

9.1 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1) -
9.2 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2) -
9.3 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3) -
9.4 REPARACIONES DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1) -
9.5 REPARACIONES DE ACTIVOS (CATEGORIA 2 Y 3) -
9.6 MANTENIMIENTO DE LOS ACTIVOS FIJOS -
9.7 OTROS GASTOS

10. GASTOS DE REPRESENTACION -

10.1 RELACIONES PUBLICAS
10.2 PUBLICIDAD
10.3 VIAJES -
10.4 DONACIONES -
10.5 DONACIONES A PROINDUSTRIA (LEY No. 392-07)
10.6 OTROS GASTOS DE REPRESENTACION
10.7 PROMOCIONES

11. OTRAS DEDUCCIONES ADMITIDAS -

11.1 PRIMAS DE SEGUROS -
11.2 CUOTAS Y OTRAS CONTRIBUCIONES

12. GASTOS FINANCIEROS -

12.1 POR PRESTAMOS CON BANCOS -
12.2 POR PRESTAMOS CON FINANCIERAS
12.3 POR PRESTAMOS CON PERSONAS FISICAS
12.4 OTROS GASTOS FINANCIEROS -
13. GASTOS EXTRAORDINARIOS 61,481,244.00
13.1 POR PERDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES
13.2 POR PERDIDAS EN VENTAS DE BIENES DE CAPITAL
13.3 CUENTAS INCOBRABLES -
13.4 POR DIFERENCIAS NEGATIVAS CAMBIARIAS
13.5 OTROS 61,481,244.00
14. BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERC. ANTES DE IMP. SOBRE LA RENTA 153,912,339.00
15. TOTAL 293,502,898.00
 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
B-2 ESTADO DE RESULTADOS
( Bancos y Financieras ) AO FISCAL

Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL

I. INGRESOS MONTOS TOTALES

1. INGRESOS FINANCIEROS -
1.1 INTERESES Y COMISIONES POR OPERACIONES DE CREDITOS
1.2 INTERESES COBRADOS POR INVERSIONES
2. OTROS INGRESOS OPERACIONALES -
2.1 POR DISPONIBILIDADES
2.2 POR CUENTAS A RECIBIR
2.3 COMISIONES POR SERVICIOS
2.4 POR CAMBIOS DE DIVISAS
2.5 DIVERSOS
3. INGRESOS NO OPERACIONALES -
3.1 RECUPERACION DE ACTIVOS CASTIGADOS
3.2 DISMINUCION DE PROVISIONES POR ACTIVOS RIESGOSOS
3.3 POR INVERSIONES NO FINANCIERAS
3.4 POR VENTA DE ACTIVOS DEPRECIABLES
3.5 POR VENTAS DE BIENES DE CAPITAL
3.6 OTROS
4. INGRESOS EXTRAORDINARIOS
5. INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
6. TOTAL -
II. GASTOS DE OPERACIONES
7. GASTOS DE PERSONAL -
7.1 SUELDOS Y SALARIOS
7.2 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS
7.3 SEGUROS
7.4 APORTACIONES PLANES DE PENSIONES
7.5 OTROS GASTOS DE PERSONAL
8. OTROS GASTOS OPERACIONALES -
8.1 POR OBLIGACIONES FINANCIERAS
8.2 POR ACREEDORES Y PROVISIONES DIVERSAS
8.3 COMISIONES POR SERVICIOS
8.4 POR CAMBIO DE DIVISAS
8.5 DIVERSOS
9. GASTOS FINANCIEROS -
9.1 INTERESES DE CAPTACIONES
9.2 INTERESES Y COMISIONES POR FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS
10 GASTOS DE TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS -
10.1 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES (PERSONAS FISICAS)
10.2 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES (PERSONAS MORALES)
10.3 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTE Y OTROS SERVICIOS (PERSONAS FISICAS)
10.4 SEGURIDAD, MENSAJERIAS, TRANSPORTE Y OTROS SERVICIOS (PERSONAS MORALES)
10.5 OTROS GASTOS
11. ARRENDAMIENTOS -
11.1 DE INMUEBLES (A PERSONAS FISICAS)
11.2 DE INMUEBLES (A PERSONAS MORALES)
11.3 OTROS ARRENDAMIENTOS
12. GASTOS DE ACTIVOS FIJOS* -
12.1. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
12.2 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2)
12.3 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3)
12.4 REPARACIONES ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
12.5 REPARACIONES ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2 y 3)
12.6 MANTENIMIENTO DE LOS ACTIVOS FIJOS
12.7 OTROS GASTOS
13. GASTOS DE REPRESENTACION -
13.1 RELACIONES PUBLICAS
13.2 PUBLICIDAD
13.3 VIAJES
13.4 DONACIONES
13.5 OTROS
13.6 PROMOCIONES
14. OTRAS DEDUCIONES ADMITIDAS -
14.1 PRIMAS DE SEGUROS
14.2 CUOTAS Y OTRAS CONTRIBUCIONES
15. GASTOS EXTRAORDINARIOS -
15.1 POR PROVISIONES DE ACTIVOS RIESGOSOS
15.2 POR INVERSIONES NO FINANCIERAS
15.3 POR BIENES RECIBIDOS EN RECUPERACION DE CREDITOS
15.4 POR PERDIDA EN VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES
15.5 POR PERDIDA EN VENTA DE BIENES DE CAPITAL
15.6 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
15.7 POR BIENES DIVERSOS
15.8 OTROS
16. BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA -
17. TOTAL -
(*) Categoras segn el Apartado III, Literal e) del Art. 287 del Cdigo Tributario
 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
ESTADO DE RESULTADOS
B-3
(COMPAA DE SEGUROS) AO FISCAL

Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL

I. INGRESOS MONTOS TOTALES

1. PRIMAS -
1.1 SUSCRITAS
1.2 CEDIDAS
1.3 NO DEVENGADAS
2. COMISIONES -
2.1 RECIBIDAS POR REASEGUROS
2.2 ADICIONALES O DE CONTIGENCIAS
2.3 NO DEVENGADAS
3. INGRESOS FINANCIEROS -
3.1 PRODUCTOS DE INVERSIONES Y FIANZAS DE GARANTIA
3.2 POR INVERSIONES FINANCIERAS
3.3 POR DIVIDENDOS
3.4 POR PRESTAMOS
3.5 INGRESOS FINANCIEROS
3.6 POR VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES
3.7 POR VENTAS DE BIENES DE CAPITAL
3.8 POR DIFERENCIAS POSITIVAS CAMBIARIAS
3.9 INGRESOS CORRESPONDIENTES A OTROS EJERCICIOS
3.10 OTROS
4 TOTAL -
II. GASTOS DE OPERACIONES
5. RECLAMACIONES -
5.1 RECLAMACIONES PAGADAS
5.2 RECLAMACIONES ACUMULADAS
5.3 A CARGO DE REASEGURADORES
6. COMISIONES PAGADAS
7. GENERALES Y ADMINISTRATIVOS -
7.1 SUELDOS Y SALARIOS
7.2 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS
7.3 SEGUROS
7.4 APORTACIONES PLANES DE PENSIONES
7.5 OTROS GASTOS DE PERSONAL
7.6 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES
7.7 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTE Y OTROS SERVICIOS
7.8 RELACIONES PUBLICAS
7.9 PUBLICIDAD
7.10 VIAJES
7.11 DONACIONES
7.12 PRIMAS DE SEGUROS
7.13 CUOTAS Y OTRAS CONTRIBUCIONES
7.14 GASTOS DE REPRESENTACION
7.15 OTROS GASTOS
8. GASTOS DE ACTIVOS FIJOS * -
8.1 DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
8.2 DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2)
8.3 DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3)
8.4 REPARACIONES ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
8.5 REPARACIONES ACTIVOS (CATEGORIA 2 y 3)
8.6 MANTENIMIENTO DE LOS ACTIVOS FIJOS
9. OTROS GASTOS -
9.1 GASTOS FINANCIEROS
9.2 PROMOCIONES
10. GASTOS EXTRAORDINARIOS -
10.1 PERDIDA EN VENTA DE BIENES DE CAPITAL
10.2 PERDIDA EN VENTA DE ACTIVO DEPRECIABLE
10.3 CUENTAS INCOBRABLES
10.4 POR DIFERENCIAS NEGATIVAS CAMBIARIAS
10.5 OTROS
11. BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA -
12. TOTAL -
(*) Categoras segn el Apartado III, Literal e) del Art. 287 del Cdigo Tributario
 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
ANEXO D
DATOS INFORMATIVOS
AO FISCAL
Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL

I
1. No. DE FUNCIONARIOS 2. SUELDO PROMEDIO ANUAL RD$
EMPRESA

3. No. DE EMPLEADOS 4. SUELDO PROMEDIO ANUAL

II
5. SUPERFICIE TOTAL (M2) 6. NUMEROS DE LOCALES PROPIOS
LOCAL

7. No. ESTABLECIMIENTOS 8. IMPORTE ANNUAL ALQUILER RD$

III A) DE USO PROPIO Categora 2 Categora 3

9. Balance Inicial (Viene casilla 16 del formulario "D" ao anterior)
10. Ajuste fiscal (Ver D-2)
11. Adiciones imponibles (50% de las adiciones )
12. Retiros
13. Base Ajustada por Inflacin (Casilla 9+10+11-12) - -
14. Depreciacin - -
15. Adicin no depreciada ( 50% de las adiciones del Periodo )
16. Costo fiscal al final del periodo ( 13-14+15) - -
DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO

B) EN ARRENDAMIENTO
17. Balance Inicial (Viene casilla 24 formulario D ao anterior)
DETERMINACION DE

18. Ajuste fiscal (Ver formulario D-2 )

19. Adiciones imponibles (50% de las adiciones )
20. Retiros
21. Base Ajustada por Inflacin (Casillas 17+18+19-20) -
22. Depreciacin -
23. Adicin no depreciada ( 50% de las adiciones del ao)
24. Total Costo fiscal al final del periodo ( 21-22 +23 ) - -
C) ACTIVOS ADQUIRIDOS AMPARADOS POR LA LEY No. 392-07
25. Balance Inicial (Viene casilla 32 formulario D ao anterior)
26. Ajuste fiscal (Ver formulario D-2 )
27. Adiciones imponibles (50% de las adiciones )
28. Retiros
29. Base Ajustada por Inflacin (Casillas 25+26+27-28) - -
30. Depreciacin - -
31. Adicin no depreciada ( 50% de las adiciones del ao)
32. Total Costo fiscal al final del periodo ( Casillas 29-30+31 ) - -
33. Total Costo Fiscal (Casillas 16+24+32) - -

IV 34. Inventario Inicial +

35. Compras Locales del Ejercicio +
COSTO DE
VENTA

36. Compras en el Exterior del Ejercicio +

37. Inventario Final -
38. Costo de Venta = -

V 39. Inventario Inicial +

40. Compras materias primas locales +
(Manofactura)

41. Compras materias primas en el exterior +

COSTO DE
VENTA

42. Sueldos y salarios directos +

43. Gastos indirectos +
44. Inventario final -
45. Costo de venta = -
 ANEXO D-1
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
DATOS INFORMATIVOS
Versin 2008 AO FISCAL

RNC RAZON SOCIAL

I.- CALCULO DEPRECIACION BALANCE INICIAL

1 BALANCE INICIAL
2 AJUSTE FISCAL
3 BALANCE INICIAL AJUSTADO -
4 RETIRO (DESPUES DEL AJUSTE) -
5 BASE DEPRECIABLE -
6 DEPRECIACION -
7 COSTO FISCAL AL FINAL DEL PERIODO -

II. -DETALLE DE ACTIVO FIJO

PROPORCION NO COSTO FINAL DEL
A) ADQUISICIONES FECHA VALOR BASE DEPRECIABLE DEPRECIACION PERIODO
Valor menos Depreciacin
DEPRECIADA
8 -
9 -
10 -
11 -
12 -
13 -
14 -
15 -
16 -
17 -
SUB-TOTAL - - - - -

PROPORCION NO COSTO FINAL DEL

PERIODO
B). MEJORAS CAPITALIZABLES FECHA VALOR BASE DEPRECIABLE DEPRECIACION
Valor menos Depreciacin
DEPRECIADA
18 -
19 -
20 -
21 -
22 -
23 -
24 -
25 -
26 -
27 -
SUB-TOTAL - - - - -
PROPORCION NO COSTO FINAL DEL
C) RETIROS FECHA VALOR BASE DEPRECIABLE DEPRECIACION PERIODO
Valor menos Depreciacin
DEPRECIADA
28 -
29 -
30 -
31 -
32 -
33 -
34 -
35 -
36 -
37 -
SUB-TOTAL - - - - -

Nota: sumar casilla 6 "Depreciacin", "Depreciacin de Adquisiciones" TOTAL - -

ms y las "Mejoras Capitalizables."
 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS Anexo D-2
DETERMINACION AJUSTE FISCAL

AO FISCAL 2010
Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL

Practica y Asociados

Monto
1 1.- TOTAL ACTIVOS (registrados en libros al inicio del ejercicio) +
2.- Provisiones y Reservas (no admitidas a los fines fiscales) +
3.- Impuesto sobre la Renta Diferido -
4.- Cuentas por Cobrar no relacionadas con el giro del negocio -
5.- Costo del Terreno (Valor en Libros) -
6.- Costo de las Acciones (Valor en Libros) -
7.- Costo Edificio (Valor en Libros) -
8.- Costo Activos en Construccin (Valor en Libros) -
9.- Costo Activos Fijos Categora 2 (Valor en Libros) -
10.- Costo Activos Fijos Categora 3 (Valor en Libros) -
11.- Otros Activos (Valor en Libros) -
DETERMINACION PATRIMONIO FISCAL

12.- Costo Fiscal Categora 1 +

13.- Costo Fiscal Categora 2 +
14.-Costo Fiscal Activo en Construccin +
15.- Costo Fiscal Categora 3 +
16.- Costo Fiscal Terrenos +
17.- Costo Fiscal de las Acciones +
18.- Reevaluacin de Activos -
19.- Costo Fiscal de Otros Activos + -
20.- Saldo Activos Fiscales = -
21.- TOTAL PASIVOS (registrados en libros al inicio del ejercicio) =
22.- Impuesto Sobre la Renta Diferido -
23.- Provisiones y Reservas (No admitidas a los fines fiscales) -
24.- Otros Pasivos -
25.- Saldo de los Pasivos = -
26.- Patrimonio Fiscal (Casilla 20-25) = -
27.- Saldo Fiscal Activos no Monetarios (Traer monto casilla 39) =
28.- Base Ajuste por Inflacin (Valor menor de las casilla 26 y 27) = -
29.- Ajuste Fscal Patrimonial (Porcentaje ajustado) 6.44000% = -
DISTRIBUCIN DEL
2 30.- ACTIVOS NO MONETARIOS (Valor fscal) Monto % AJUSTE
31.- Inventario #DIV/0! #DIV/0!
DISTRIBUCION AJUSTE

32.- Activos Categora 1 ( viene de la casilla 12 ) - #DIV/0! #DIV/0!

FISCAL PATRIMONIAL

33.- Activos Categora 2 ( viene de la casilla 13 ) - #DIV/0! #DIV/0!

34.- Activos Categora 3 ( viene de la casilla 15 ) - #DIV/0! #DIV/0!
35.- Costo Fiscal de los Terrenos (Viene de la casilla 16) - #DIV/0! #DIV/0!
36.- Activos en Construccin (Viene de la casilla 14) - -
37.- Inversiones en Acciones (Viene de la casilla 17) - #DIV/0! #DIV/0!
38.- Costo Fiscal Otros Activos No Monetarios (Viene Casilla 19) -
39.- Total Activos no Monetarios - #DIV/0! #DIV/0!
 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
DATOS COMPLEMENTARIOS ANEXO E
Versin 2008

RNC RAZON SOCIAL AO FISCAL

PARTICIPACION DE LOS ACCIONISTAS DE LA COMPAIA *Incluir Accionistas con 10% o ms de Participacin % Participacin
A
CEDULA /RNC APELLIDOS Y NOMBRES/ RAZON SOCIAL
1
2
3
4
5
6
7
8

PERDIDAS DE AOS ANTERIORES

(a) (b) (c) (d) CANTIDAD DE (e) PERDIDA AJUSTADA (f) (g) PERDIDA H) Solo para el 4to. y 5to. ao i) Solo para el 4to. y 5to. (J ) LIMITE DE PERDIDA (k ) PERDIDA COMPENSABLE(L) PERDIDA PENDIEN-
RENTA NETA IMPONIBLE Ao
B AO DE PERDIDA AL INDICE DE AJUSTE POR INFLACION POR INFLACION PERIODOS POR A COMPENSAR ANTES DE LA PERDIDA % DE LA RENTA NETA A COMPENSAR EN EL PERIODO TE DE COMPENSAR
LA PERDIDA INICIO DEL PERIODO INFLACION (%) (casillas B x C ) (Casillas B+ D) COMPENSAR (casillas E / F ) (Viene de la casilla 17 del IR-2) IMPONIBLE (casillas H x i ) (Valor menor casillas G y J) (casillas E-G)
9 2009 1200000 6.4400% 77,280.0000 1,277,280.00 5 255,456.00 - - 1,021,824.00
10 - - - - -
11 - - - - -
12 - - - - -
13 - - - - -
TOTAL 0.06 77,280.00 1,277,280.00 255,456.00 - 1,021,824.00

C DISTRIBUCION DE LOS BENEFICIOS D SALDO DE PERDIDAS DE CAPITAL

14 A DIVIDENDOS 17 PERDIDA DE CAPITAL PENDIENTE DE COMPENSAR DE EJERCICIOS ANTERIORES
15 A RESERVAS 18 GANANCIA DE CAPITAL DEL EJERCICIO QUE SE COMPENSAN
16 UTILIDADES NO DISTRIBUIDA 19 PERDIDA DE CAPITAL DEL EJERCICIO
TOTAL - 20 SALDO DE PERDIDA DE CAPITAL A COMPENSAR EN EJERCICIOS FUTUROS

E INGRESOS BRUTOS SUJETOS AL PAGOS DE ANTICIPOS

21 TOTAL DE INGRESOS (Coloque aqu el total de los ingresos como aparece en su Estado de Resultados) + 293,502,898.00
22 GANANCIA DE CAPITAL EN LIBROS -
23 GANANCIAS DE BIENES DEPRECIABLES EN LIBROS - -
24 DIVIDENDOS E INTERESES EXENTOS - 141,405,488.00
25 MENOS INGRESOS O PARTIDAS NO IMPUTABLES A LOS FINES FISCALES (Sumar casillas 22+23+24) - 141,405,488.00
26 COSTO DE VENTA (Comisiones, Ventas de Bienes de Terceros o por Margenes regulados por el Estado) -
27 BASE IMPONIBLE (Casillas 21-25-26) = 152,097,410.00
 ARENDAMIENTO DE EMPRESA
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2012
RD$
ACTIVOS
2012 ###
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalente de Efectivo 175,914,127.00 ###
Cuentas por Cobrar Clientes 97,463,596.00 ###
Gastos Pagados por Anticipado 5,770,352.00 ###
Total 279,148,075.00 ###
Inversiones
Propiedad, Mobiliario, Planta y Equipos 433,315,934.00 ###
Total 433,315,934.00 ###

Total - ###

TOTAL DE ACTIVOS 712,464,009.00 ###

PASIVOS Y PATRIMONIO 2012 ###

Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar Suplidores 9,223,414.00 ###
Intereses y Deposito Adminitrados 23,544,128.00 ###
Impuestos Sobre La Renta por Pagar 5,365,468.00 ###
Acumulacion y retenciones por Pagar 36,243,104.00 ###
Total 74,376,114.00 ###

Total Pasivos 74,376,114.00 ###

Patrimonio
Capital Suscrito y Pagado 164,763,000.00 ###
Aciones en Tesoreria (1,200.00) ###
Reselva Legal 15,007,498.00 ###
Resultado del Ejercicio 179,170,522.00 ###
Total Capital 358,939,820.00 ###

TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 433,315,934.00 ###

 ARENDAMIENTO DE EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2012
RD$

Ingresos Operacionales 152,097,410.00

Dividendo en Efectivo 90,272,754.00
otros ingresos 51,132,734.00
Total de Ingresos 293,502,898.00

Ganancia bruta 293,502,898.00

Gastos Operacionales
Sueldos y Compensaciones al Personal 25,939,336.00
Gastos de Depreciacion y Amortizacion 9,522,781.00
Otros Gastos 42,647,198.00
Total 78,109,315.00

Gastos Generales y Administrativos

Impuesto Sobre renta 61,481,244.00
Total 61,481,244.00

Total de Gastos 139,590,559.00

Utilidad del Ejercicio antes de Imp. S/la Renta 153,912,339.00

AJUSTES POR DONACIONES
RNI 7,670,150.54
DONACION REALIZADA E.F -
BASE CAPACIDAD DONATIVA 7,670,150.54
DONACIONES ADMITIDAS 383,507.53
DONACION REALIZADA E.F -
AJUSTE EXCESO DONACIONES (383,507.53)

S-TEK:
RNI ANTES DE
DETERMINACION
AJUSTE POR DONACION
 PRACTICA & ASOCIADOS, S. A.
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2009
RD$
ACTIVOS

Activos Corrientes
Efectivo en Caja y Bancos 936,000.00
Cuentas por Cobrar Clientes 2,340,000.00
Provision para Cuentas incobrables (234,000.00)
Inventarios 3,510,000.00
Prov. Obsolescencia de Inentarios (225,000.00)
Gastos Pagados por Anticipado 351,000.00
Impuesto Diferido 130,000.00
Anticipos Imp. S/Renta 468,000.00
Total 7,276,000.00

Inversiones
Certificados de Depositos 1,755,000.00
Acciones 2,340,000.00
Total 4,095,000.00

Activos Fijos
Terrenos 3,510,000.00
Edificios 14,040,000.00
Depreciacion Acumulada (Edificios) (842,400.00) 13,197,600.00 I
Mobiliario y Equipos de Oficina 3,510,000.00
Depreciacion Acumulada (Mob. Y Eq. de Ofic.) (702,000.00) 4,680,000.00 III
Equipos de Transporte 2,340,000.00
Depreciacion Acumulada (Eq. de Transporte) (468,000.00)
Maquinarias 3,510,000.00
Depreciacion Acumulada (Maquinarias) (351,000.00) 3,159,000.00 II
Total 24,546,600.00

TOTAL DE ACTIVOS 35,917,600.00

PASIVOS Y PATRIMONIO

Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar Suplidores 2,145,000.00
Porcion Corriente Prestamo Hipotecario 1,404,000.00
Prestamos Bancarios 3,510,000.00
Retenciones y acumulaciones por pagar 2,106,000.00
Otras Cuentas por Pagar 100,000.00
Provision para Prestaciones Laborales 702,000.00
Total 9,967,000.00

Cuentas por pagar Largo Plazo

Prestamos Hipotecarios 8,377,200.00

Total Pasivos 18,344,200.00

Patrimonio
Capital Suscrito y Pagado 11,700,000.00
Reserva Legal 351,000.00
Utilidades Retenidas 1,170,000.00
Resultado del Ejercicio 4,352,400.00
Total Capital 17,573,400.00
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 35,917,600.00
Instituto de Contadores Publicos Autorizado de La Republica Dominicana
Curso Taller Practica IR-2
Practica Final

Informaciones Adicionales:

A-) El valor Fiscal de los Activos Depreciables es como Sigue (Viene Declaracion Anterior):

1-) Categoria I $ 17,425,619.40

2-) Categoria II $ 8,321,456.00
3-) Categoria III $ 4,833,972.00

B-) Los indice de inflacion a utilizar son como sigue ( En la practica se toma de la publicacion que emite la DGII):

1-) Terrenos 4.17 3,510,000.00 14,636,700.00

2-) Acciones 3.29 2,340,000.00 7,698,600.00
3-) Ajuste Fiscal Patrimonial & 6.44%

C-) Considere una Perdida Fiscal del Ao Anterior por Valor de RD$ 1,200,000.00

D-) Considere que los Intereses pagados en la Siguiente forma:

1-) El 25% de ellos fueron pagados a Instutuciones Financieras de Mercado Local
2-) El 45% de ellos fueron pagado a un Banco internacional, cuya tasa tributable en el exterior es de 33%
3-) El 30% fueron pagados a un banco internacional cuya tasa tributable es de 19%.

Nota:
Considerar Decreto 1520-04 y sus Exclusiones.
Considerar el Ajuste en las Perdidas

-
- 25%
- 45%
- 30%
-
- #DIV/0!

-
 PRACTICA & ASOCIADOS, S. A.
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2010
RD$
ACTIVOS
2010 2009
Activos Corrientes
Efectivo en Caja y Bancos 702,000.00 936,000.00
Cuentas por Cobrar Clientes 5,499,000.00 2,340,000.00
Provision para Cuentas incobrables (351,000.00) (234,000.00)
Inventarios 7,020,000.00 3,510,000.00
Prov. Obsolescencia de Inventarios (225,000.00)
Gastos Pagados por Anticipado 468,000.00 351,000.00
Impuesto Diferido 55,000.00 130,000.00
Anticipos Imp. S/Renta 388,440.00 468,000.00
Total 13,781,440.00 7,276,000.00
Inversiones
Certificados de Depositos 1,404,000.00 1,755,000.00
Acciones 3,510,000.00 2,340,000.00
Total 4,914,000.00 4,095,000.00
Activos Fijos
Terrenos valor en libros 3,510,000.00 3,510,000.00
Edificios 14,040,000.00 14,040,000.00
Depreciacion Acumula 12,916,800.00 (1,123,200.00) (842,400.00)
Mobiliario y Equipos de Oficina 4,310,000.00 3,510,000.00
Depreciacion Acumulada (Mob. Y Eq. de (1,404,000.00) (702,000.00)
Equipos de Transporte 2,340,000.00 2,340,000.00
Depreciacion Acumul 4,310,000.00 (936,000.00) (468,000.00)
Maquinarias 2,730,000.00 3,510,000.00
Depreciacion Acumul 1,326,000.00 (1,404,000.00) (351,000.00)
Total 22,062,800.00 24,546,600.00

TOTAL DE ACTIVOS 40,758,240.00 35,917,600.00

PASIVOS Y PATRIMONIO 2010 2009

Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar Suplidores 1,576,000.00 2,145,000.00
Porcion Corriente Prestamo Hipotecario - 1,404,000.00
Prestamos Bancarios 1,872,000.00 3,510,000.00
Retenciones y acumulaciones por pagar - 2,106,000.00
Otras Cuentas Por Pagar 20,000.00 100,000.00
Provision para Prestaciones Laborales 936,000.00 702,000.00
Total 4,404,000.00 9,967,000.00

Cuentas por pagar Largo Plazo

Prestamos Hipotecarios 8,658,000.00 8,377,200.00
Total Pasivos 13,062,000.00 18,344,200.00

Patrimonio
Capital Suscrito y Pagado 11,700,000.00 11,700,000.00
Reserva Legal 833,040.00 351,000.00
Utilidades Retenidas 5,522,400.00 1,170,000.00
Resultado del Ejercicio 9,640,800.00 4,352,400.00
Total Capital 27,696,240.00 17,573,400.00

TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 40,758,240.00 35,917,600.00

 PRACTICA & ASOCIADOS, S. A.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2010
RD$

Habiciones 1,234,567.00
Alimentos y Bebidas
Dividendos en Efectivo
Ventas Activos Depreciables Cat. III
Intereses ganados en Certificados de Depositos
Total de Ingresos 1,234,567.00

Gastos Operacionales
Sueldos
Seguridad Social
Vacaciones
Salario No.13
Bonificacion
Prestaciones Laborales
Retribuciones Complementarias
Uniformes
Capacitacion
Servicios Profesionales Externos (P/F)
Total -

Gastos Generales y Administrativos

Energia Electrica
Comunicaciones
Basura
Transportacion
Alquileres de Equipos P/F
Reparacion de Edificios -
Mantenimiento de Edificios
Depreciacion de Edificios
Reparacion de Mobiliarios y Equipos de Oficina depre segn libros
Mantenimiento de Mobiliarios y Equipos de Oficina -
Depreciacion de Mobiliarios y Equipos de Oficina
Depreciacion de Equipos de Transporte 912,721.52
Reparacion de Maquinarias -
Mantenimiento de Maquinarias -
Depreciacion de Maquinarias 912,721.52
Seguros para Propiedades
Publicidad
Donaciones dificiencia en depre
Intereses Financieros 912,721.52
Otros (impuestos S/Retribuciones)
Fiscalizacion de Aos Anteriores
Gastos por Cuentas Incobrables
Total -
Gastos Financieros
Intereses sobre Prestamos
Comisiones y Cargos Bancarios
Total -

Total de Gastos -

Utilidad del Ejercicio antes de Imp. S/l 1,234,567.00