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ECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: ENGORDA DE BECERROS

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE ENGORDA
MEMORIAS 2
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
INDICE ENGORDA DE BECERROS
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CONCEPTOS UNIDADCANTIDAD UNITARIO
ACTIVO FIJO
Becerros para engorda cabeza 24 $ 10,000.00
Corral de engorda obra 1 $ 45,000.00

ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1 $ 28,800.00

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima presupuesto 1 $ 4,154.14
Mano de obra presupuesto 1 $ 6,034.14
Servicios y otros presupuesto 1 $ 1,200.00
TOTAL
DE BECERROS
O DE INVERSION

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

### ### ###


### $45,000.00 $ 45,000.00

### ### $ 28,800.00


$ -
$ -

$ 4,154.14 $ 4,154.14 $ 4,154.14


$ 6,034.14 $ 6,034.14 $ 6,034.14
$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
### ### ### ###
DESARROLLO DE BECERROS DESTETADOS

CONCEPTO INC.PESO PESO SITUACION A O S


(KG/DIA) (KG) ACTUAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9
COMPRAS (Cb) 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 1 0.90 320 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 2 0.90 347 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 3 1.25 385 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 4 1.30 424 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 5 1.30 463 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 6 1.30 502 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 7 0.90 320 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 8 0.90 347 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 9 1.25 385 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 10 1.30 424 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 11 1.30 463 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Mes 12 1.30 502 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12
TOTAL CB. FINALES 23 23 23 23 23 23 23 23 23
TOTAL KG. 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05
COMPRAS:
Compras (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Compras (Kg) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MORTALIDAD:
Primer Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Segundo Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Terecer Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuarto Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Quinto Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sexto Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sptimo Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VENTAS:
Ventas (Cb) - 23 23 23 23 23 23 23 23 23
Ventas (Kg) 0.00 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05 11,691.05
PARAMETROS TECNICOS :
Peso Inicial(KG) 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
Mortalidad (% mensual) 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50%
Incremento Peso Total Perido (Kg) - 8,691.05 8,691.05 8,691.05 8,691.05 8,691.05 8,691.05 8,691.05 8,691.05 8,691.05
SARROLLO DE BECERROS DESTETADOS

A O S
10
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
23
11,691.05

0
0
0
0
0
0
0

23
11,691.05

250
0.50%
8,691.05
CALCULO DE COSTO DE ALIMENTACION
ALIMENTO % PROTEINA M.S. CONSUMO KG PROTEINA CONSUMO COSTO/ KG PERIODO CONSUMO CONSUMO COSTO RACION COSTO TOTAL
CRUDA RACION (%) (KG/DIA) CRUDA RACION MS/KG/DIA CONCENTRADO (DIAS) (KG/ENGORDA) (KG DE M.S.) KG/CB/DIA POR CABEZA

Concentrado 17.00% 95.00% 3.0 0.5 2.9 2.92 180 540.0 513.0 2.921 1,577.1

Subtotal: 3.0 0.5 2.9 4,864.5 2.9 1,577.1


INDICE ENGORDA DE BECERROS
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AO
CONCEPTO COSTO MENSUA 1 2
Administracion $ 2,880.00 $ 34,560.00 $ 36,288.00
Pago de agua $ 50.00 $ 600.00 $ 630.00
Pago de luz $ 150.00 $ 1,800.00 $ 1,890.00
Mantenimiento de construcciones $ 1,200.00 $ 14,400.00 $ 15,120.00
Medicinas y Vacunas $ 1,000.00 $ 12,000.00 $ 12,600.00
Fletes $ 600.00 $ 7,200.00 $ 7,560.00
Mano de Obra $ 2,400.00 $ 28,800.00 $ 30,240.00
Alimentacion $ 3,154.14 $ 37,849.68 $ 39,742.16
Compra de becerros para engorda*
$ 120,000.00 $ 240,000.00

TOTAL $ 11,434.14 $ 257,209.68 $ 384,070.16


CERROS
COSTOS
AO AO AO AO AO AO
3 4 5 6 7 8
$ 38,102.40 $ 40,007.52 ### $ 44,108.29 $ 46,313.71 $ 48,629.39
$ 661.50 $ 694.58 $ 729.30 $ 765.77 $ 804.06 $ 844.26
$ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 2,297.31 $ 2,412.17 $ 2,532.78
$ 15,876.00 $ 16,669.80 ### $ 18,378.45 $ 19,297.38 $ 20,262.25
$ 13,230.00 $ 13,891.50 ### $ 15,315.38 $ 16,081.15 $ 16,885.21
$ 7,938.00 $ 8,334.90 $ 8,751.65 $ 9,189.23 $ 9,648.69 $ 10,131.12
$ 31,752.00 $ 33,339.60 ### $ 36,756.91 $ 38,594.75 $ 40,524.49
$ 41,729.27 $ 43,815.74 ### $ 48,306.85 $ 50,722.19 $ 53,258.30

### $ 264,600.00 ### ### ### ###

### $ 423,437.36 ### ### ### ###


AO AO
9 10
### $ 53,613.90
$ 886.47 $ 930.80
$ 2,659.42 $ 2,792.39
### $ 22,339.13
### $ 18,615.94
### $ 11,169.56
### $ 44,678.25
### $ 58,717.28

### ###

### ###
INDICE ENGORDA DE BECERROS
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Administracion $ 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40
Pago de agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50
Pago de luz $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50
Mantenimiento de construcciones $ 14,400.00 $ 15,120.00 $ 15,876.00
Medicinas y Vacunas $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00
Fletes $ 7,200.00 $ 7,560.00 $ 7,938.00
TOTAL $70,560.00 $ 74,088.00 $ 77,792.40

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Mano de Obra $ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00
Alimentacion $ 37,849.68 $ 39,742.16 $ 41,729.27
Compra de becerros para engorda* $120,000.00 $ 240,000.00 $ 252,000.00

TOTAL ### ### $ 325,481.27

AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 70,560.00 $ 74,088.00 $ 77,792.40
COSTOS VARIABLES $186,649.68 $ 309,982.16 $ 325,481.27
COSTOS TOTALES ### ### $ 403,273.67
CERROS
ES
AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9
$ 40,007.52 $ 42,007.90 $ 44,108.29 $ 46,313.71 $48,629.39 $51,060.86
$ 694.58 $ 729.30 $ 765.77 $ 804.06 $ 844.26 $ 886.47
$ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 2,297.31 $ 2,412.17 $ 2,532.78 $ 2,659.42
$ 16,669.80 $ 17,503.29 $ 18,378.45 $ 19,297.38 $20,262.25 $21,275.36
$ 13,891.50 $ 14,586.08 $ 15,315.38 $ 16,081.15 $16,885.21 $17,729.47
$ 8,334.90 $ 8,751.65 $ 9,189.23 $ 9,648.69 $10,131.12 $10,637.68
$ 81,682.02 $ 85,766.12 $ 90,054.43 ### ### ###

AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9
$ 33,339.60 $ 35,006.58 $ 36,756.91 $ 38,594.75 $40,524.49 $42,550.72
$ 43,815.74 $ 46,006.52 $ 48,306.85 $ 50,722.19 $53,258.30 $55,921.22
$ 264,600.00 $ 277,830.00 $291,721.50 ### ### ###

### $ 358,843.10 ### ### ### ###

AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9
$ 81,682.02 $ 85,766.12 $ 90,054.43 $ 94,557.15 $99,285.01 ###
$ 341,755.34 $ 358,843.10 $376,785.26 ### ### ###
### $ 444,609.22 ### ### ### ###
AO 10
$ 53,613.90
$ 930.80
$ 2,792.39
$ 22,339.13
$ 18,615.94
$ 11,169.56
###

AO 10
$ 44,678.25
$ 58,717.28
$ 354,589.31

###

AO 10
$ 109,461.72
$ 457,984.84
###
INDICE ENGORDA DE BECERROS
PROYECCION INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS
CONCEPTO Venta/ciclo UNITARIO CICLO

Novillos de 502 kilos en 23 17,570.00


Promedio $409,186.68

TOTAL $409,186.68
RDA DE BECERROS
YECCION INGRESOS
AO AO AO AO AO AO
1 2 3 4 5 6

### $ 429,646.01 ### $ 473,684.73 $ 497,368.97 ###

### ### ### ### ### ###


AO AO AO AO
7 8 9 10

### ### ### ###

### ### ### ###


INDICE ENGORDA DE BECERROS
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2 AO 3
( + ) VENTAS ### $ 429,646.01 ###
COSTOS FIJOS $ 70,560.00 $ 74,088.00 $77,792.40
COSTOS VARIABLES ### $ 309,982.16 ###
( - ) COSTOS TOTALES ### $ 384,070.16 ###
( = ) UTILIDAD BRUTA ### $ 45,575.85 $47,854.64
( - ) DEPRECIACION $ 3,750.00 $ 3,937.50 $ 4,134.38
( = ) UTILIDAD ANTES DE ### $ 41,638.35 $43,720.27
( - ) IMPUESTOS $ 14,822.70 $ 4,163.83 $ 4,372.03
( = ) UTILIDAD DEL EJERC ### $ 37,474.51 $39,348.24

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AOS
Corral de engorda $ 45,000.00 5% 12.00

TOTAL $ 45,000.00
ROS
DOS
AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9
### ### ### ### ### ###
$ 81,682.02 $ 85,766.12 ### $ 94,557.15 ### ###
### ### ### ### ### ###
### ### ### ### ### ###
$ 50,247.37 $ 52,759.74 ### $ 58,167.62 ### $64,129.80
$ 4,341.09 $ 4,558.15 $ 4,786.06 $ 5,025.36 $ 5,276.63 $ 5,540.46
$ 45,906.28 $ 48,201.59 ### $ 53,142.26 ### $58,589.34
$ 4,590.63 $ 4,820.16 $ 5,061.17 $ 5,314.23 $ 5,579.94 $ 5,858.93
$ 41,315.65 $ 43,381.44 ### $ 47,828.03 ### $52,730.41

ES
DEP ANUALVALOR RESCATE
$ 3,750.00 $ 7,500.00

$ 3,750.00 $ 7,500.00
AO 10
###
###
###
###
$67,336.29
$ 5,817.48
$61,518.81
$ 6,151.88
$55,366.93
INDICE ENGORDA DE BECERROS
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ - $409,186.68 $429,646.01
( + ) VALOR DE RESCATE $ - ### $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $409,186.68 $429,646.01
COSTOS FIJOS $ - $ 70,560.00 $ 74,088.00
COSTOS VARIABLES $ - $186,649.68 $309,982.16
( = ) COSTOS TOTALES $ - $257,209.68 $384,070.16
COMPRA ACTIVO FIJO $ 285,000.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 28,800.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABA $ 11,388.28 $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 325,188.28 $151,977.00 $ 45,575.85
CERROS
TIVO
AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8
### $473,684.73 $ 497,368.97 ### ### ###
$ - $ - $ - ### $ - ###
### $473,684.73 $ 497,368.97 ### ### ###
$ 77,792.40 $ 81,682.02 $ 85,766.12 $90,054.43 $ 94,557.15 $ 99,285.01
### $341,755.34 $ 358,843.10 ### ### ###
### $423,437.36 $ 444,609.22 ### ### ###
$ - $ - $ - ### $ - ###
$ - $ - $ - ### $ - ###
$ - $ - $ - ### $ - ###
$ 47,854.64 $ 50,247.37 $ 52,759.74 $55,397.73 $ 58,167.62 $ 61,076.00
AO 9 AO 10
$604,555.09 $ 634,782.84
$ - $ 7,500.00
$604,555.09 $ 642,282.84
$104,249.26 $ 109,461.72
$436,176.03 $ 457,984.84
$540,425.29 $ 567,446.55
$ - $ -
### $ -
### $ -
$ 64,129.80 $ 74,836.29
INDICE ENGORDA DE BECERROS

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2
VENTAS $ 409,186.68 $ 429,646.01
COSTOS FIJOS $ 70,560.00 $ 74,088.00
COSTOS VARIABLES $ 186,649.68 $ 309,982.16
COSTOS TOTALES $ 257,209.68 $ 384,070.16
PUNTO DE EQUILIBRIO $$ 129,741.18 $ 266,008.61
PUNTO DE EQUILIBRIO 32% 62%

INTERPRETACION
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener
para cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo
minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener
perdidas
DA DE BECERROS

DE EQUILIBRIO
AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7
$ 451,128.31 $ 473,684.73 $ 497,368.97 ### $548,349.29
$ 77,792.40 $ 81,682.02 $ 85,766.12 $ 90,054.43 $ 94,557.15
$ 325,481.27 $ 341,755.34 $ 358,843.10 ### $395,624.52
$ 403,273.67 $ 423,437.36 $ 444,609.22 ### $490,181.67
$ 279,309.04 $ 293,274.49 $ 307,938.21 ### $339,501.88
62% 62% 62% 62% 62%
AO 8 AO 9 AO 10
### ### ###
$ 99,285.01 ### ###
### ### ###
### ### ###
### ### ###
62% 62% 62%
TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS


EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
0 $ - $ 325,188.28 -$ 325,188.28 1.000 $ - ###
1 $ 409,186.68 $ 257,209.68 $ 151,977.00 0.909 $ 371,987.89 ###
2 $ 429,646.01 $ 384,070.16 $ 45,575.85 0.826 $ 355,079.35 ###
3 $ 451,128.31 $ 403,273.67 $ 47,854.64 0.751 $ 338,939.38 ###
4 $ 473,684.73 $ 423,437.36 $ 50,247.37 0.683 $ 323,533.04 ###
5 $ 497,368.97 $ 444,609.22 $ 52,759.74 0.621 $ 308,827.00 ###
6 $ 522,237.41 $ 466,839.68 $ 55,397.73 0.564 $ 294,789.41 ###
7 $ 548,349.29 $ 490,181.67 $ 58,167.62 0.513 $ 281,389.89 ###
8 $ 575,766.75 $ 514,690.75 $ 61,076.00 0.467 $ 268,599.44 ###
9 $ 604,555.09 $ 540,425.29 $ 64,129.80 0.424 $ 256,390.37 ###
10 $ 642,282.84 $ 567,446.55 $ 74,836.29 0.386 $ 247,627.84 ###
TOTAL ### ### $ 336,833.76 ### ###

VAN $ 99,333.89
TIR #VALUE!
B/C $ 1.03

CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores


presentados, se tiene que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto
ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los 5
aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa
de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se
tendra un excedente de .03 pesos.
Agroproyectos SC

Catalogo de Corridas Financieras Precios de may


Produccindemaz
Jitomate a campo abierto 5 corridas finan
Jitomate en invernadero o casa sombra 10 corridas fina
Melon en invernadero 20 corridas fina
Engorda de becerros Mas de 20 corri
Consultorio medico Cotizar al correo
Bovinos de doble proposito Tel: 01 784 88
Vacas lecheras (ESTE CATALOGO ES UNA M

Chile piquin Quieres recibir


Cria de venado cola blanca
Elaboracion de productos lacteos Pagina web
Producciny engorda de borregos
Producciny engorda de cabras (chivos)
Cabras lecheras
Refaccionaria de motocicletas
Elaboracinde dulces de tamarindo
Centro de fotocopiado
Guarderia o estancia infantil
Produccinde mojarra tilapia
Miel apicola
Cultivo de amaranto
Cultivo de meln a campo abierto
Empaque de meln
Cultivo de sorgo
Producciny engorda de cerdos
Engorda de pollos
Elaboracinde salsas
Silo
Maiz para silo
Adquisicion de tracto para cultivo de frijol
Tienda de abarrotes
Chile jalapeo a cielo abierto
Cafeteria
Industrializacion de mango
Industrializacion de tamarindo
Cocina economica
Restaurant de truchas
Comercializacion de articulos para el hogar
Lechuga en invernadero
Renta de inflables
Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo
Clinica de depilacion
Ecoturismo
Cultivo yproduccinde vainilla
Cultivo de pepino
Construccinde cabaas y alberca
Venta de materiales de plomeria
Produccinde blocks
Farmacia
Cultivo yproduccinde caa de azucar
Panadera
Comercializadora de materias primas
Fresa en invernadero o hidroponia
Molino para nixtamal (venta de masa)
Carniceria
Zapateria
Purificadora de agua
Polleria
Becerros destetados
Lombricomposta
Acopio y reciclado de Pet y carton
Tortilleria de harina de trigo
Acopio y empaque de zanahoria
Tortilleria demaz
Cibercafe internet
Ciber y papeleria
Incubadora de pollitos
Cultivo de Uva
Acopio delimnpersa
Servicio de banquetes y renta de carpas
Cultivo yproduccinde nuez (nogal)
Estetica
Elaboracinde quesos y venta de leche
Ferreteria
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Vivero de hule
Vivero de plantas frutales
Vivero de plantas de cafe
Produccinintegral de verduras y hortalizas
Vivero forestal
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Tienda de ropa para bebe
Acopio y empaque de frutas y hortalizas
Cultivo yproduccinde nopal
Quesera
Taller deherrera
Acopio y beneficio decaf
Produccinde plantulas de maguey
Acopio y empaque de frutas y verduras
Cultivo de mango haden
Marroquineria (productos de piel y cuero)
Agroforrajera
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Cultivo y beneficio de caf
Papelera
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Elaboracinde tostadas
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Chile habanero en invernadero
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Produccinycomercializacinde veladoras
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Carpintera
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Establecimiento y mantenimiento de cultivo de hule
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Cultivo yproduccinde papa
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Empaque de jitomate
Zarzamora en invernadero
Produccion de plantulas de chile
Canola forrajero
Cultivo y produccion de sandia
Cultivo de gladiolo
Produccinde nopal en invernadero
Cultivo de nopal para verdura
Cultivo de nopal tunero
Acopio de granos
Produccinde huevo fertil
Engorda de camaron
Cultivo de cacahuate
Cultivo de frijol
Soya
Mermeladas
Pesca
Esferas navideas
etc
etc
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orridas financieras: $1,000.00


corridas financieras:$2,000.00
corridas financieras: $3,000.00
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