Ac010 PT BR Col92 FV Part A4

AC010
Processos empresariais em
Contabilidade financeira
SAP ERP - Financials
Data
Centro de
Treinamento
Instrutores
Pgina de
Treinamento
Manual do participante
Verso do curso: 92
Durao do curso: 5 dia(s)
Nmero do material: 50093078
Um curso SAP Compass - utilize-o como ferramenta de apren-

dizagem e consulta no seu trabalho.
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SEM LIMITAO, QUE POSSAM RESULTAR DO USO DESTES MATERIAIS OU DO
COMPONENTE DE SOFTWARE INCLUDO.
g201001432133
Sobre este manual
O objetivo deste material complementar a apresentao do instrutor e servir
como material de referncia. No indicado como material autodidtico.
Convenes tipogrficas
As seguintes convenes tipogrficas tambm sero usadas neste manual.
Estilo Descrio
Texto de exemplo Palavras ou caracteres que aparecem na tela. Incluem

nomes de campos, ttulos de telas, botes, assim como
nome, caminhos e opes de menu.
Tambm usado como referncia em outras
documentaes, internas e externas.
Texto de exemplo Enfatiza palavras ou frases no texto, em ttulos de

grficos e tabelas.
TEXTO DE Nomes de elementos no sistema. Incluem nomes

EXEMPLO de reports, de programas, cdigos de transaes,
nomes de tabelas e palavras-chave individuais de uma
linguagem de programao, se acompanhados do texto
principal, como, por exemplo, SELECT e INCLUDE.
Texto de exemplo Sada em tela. Inclui nomes de files e diretrios e

seus caminhos, mensagens, nomes de variveis e
de parmetros e passagens do texto fonte de um
programa.
Texto de Entrada exata do usurio. So palavras e caracteres

exemplo entrados no sistema exatamente como aparecem na
documentao.
<Texto de Entrada varivel do usurio. Colchetes indicam que

exemplo> palavras e caracteres podem ser substitudos por
entradas apropriadas.
2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. iii

Sobre este manual AC010
cones no texto
Os seguintes cones so usados neste manual.
cone Significado
Para maiores informaes, dicas ou background
Observaes e maiores explicaes sobre o tpico

anterior
Excees ou ateno
Procedimentos
Indica que o item est includo na apresentao do

instrutor.
iv 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

ndice
Viso geral do curso .................................................... vii
Metas do curso .........................................................vii
Objetivos do curso .....................................................vii
Captulo 1: Navegao.................................................... 1
Navegao...............................................................2
Captulo 2: Contabilidade geral ...................................... 31

Estruturas organizacionais para prestao de contas ........... 33
Registros mestre do Razo ......................................... 46
Transaes contbeis Processamento no Razo .............. 68
Captulo 3: Contas a pagar ............................................ 97

Registros mestre do fornecedor .................................... 99
Transaes contbeis dirias em contas a pagar ............... 110
Integrao com a Administrao de materiais ...................153
Preparativos para o encerramento em Contas a pagar ........169
Captulo 4: Contas a receber......................................... 195

Dados mestre de cliente ............................................197
Transaes contbeis dirias em contas a receber .............209
Advertncia e correspondncia ....................................226
Integrao de processos empresariais com o FSCM Dispute
Management ......................................................248
Integrao com Gerenciamento da ordem do cliente ...........261
Preparativos para o encerramento em Contas a receber ......278
Captulo 5: Contabilidade do imobilizado......................... 303

Registros mestre na Contabilidade do imobilizado..............304
Transaes contbeis em Contabilidade do imobilizado .......318
Preparativos para o encerramento na contabilidade do
imobilizado ........................................................336
Captulo 6: Contabilidade bancria................................. 351

Registros mestre na Contabilidade bancria.....................352
Transaes contbeis em contabilidade bancria...............362
2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. v

ndice AC010
Captulo 7: Preparao de balanos financeiros ................ 395

Encerramento financeiro no Razo................................396
Anexo 1: Dicas de contabilidade ................................. 437
Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo

Razo) ................................................................... 449
Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a

nova ..................................................................... 457
Glossrio.................................................................. 461
ndice....................................................................... 483
vi 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Viso geral do
curso
Este curso abrange a estrutura e os procedimentos bsicos de contabilidade
financeira no sistema da SAP. Depois de concluir este curso, voc estar apto a
realizar funes essenciais de Contabilidade financeira. Os conhecimentos obtidos
neste curso tambm o ajudam a se tornar um membro produtivo de sua equipe
de implementao de projeto.
Este curso baseia-se na Contabilidade geral nova (novo Razo).
Pblico-alvo
Este curso foi elaborado para os seguintes grupos:
Membros da equipe de projeto de FI e usurios do SAP ERP Financials
Pr-requisitos do curso
Conhecimentos necessrios
Conhecimentos bsicos de princpios contbeis
Conhecimentos recomendados
SAP FIN - Sntese da soluo SAP ERP Financials
Metas do curso
Este curso prepara o aluno para:
Compreender a estrutura e os procedimentos bsicos de contabilidade

financeira no sistema da SAP
Executar funes essenciais em contabilidade financeira
Apoiar equipes de projeto em decises importantes.
Objetivos do curso
No final deste curso, voc dever estar apto a:
Explicar as funes de vrias aplicaes em contabilidade financeira
Explicar como os componentes de contabilidade financeira se
inter-relacionam
2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. vii

Viso geral do curso AC010
Executar transaes contbeis usuais nos componentes de aplicao de

contabilidade financeira
viii 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Captulo 1
Navegao
Viso geral do captulo

Neste captulo voc aprende a navegar nos sistemas da SAP. Voc tambm
aprender algo sobre as opes de personalizao e de ajuda fornecidas pelos
sistemas da SAP para ajud-lo no seu trabalho.
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Efetuar logon ao sistema da SAP
Navegar em um caminho bsico e personalizar um sistema da SAP
Procurar informaes e obter ajuda utilizando os diferentes mtodos de ajuda
do sistema da SAP
Contedo do captulo
Lio: Navegao..................................................................2
Exerccio 1: Efetuar logon em sistemas da SAP ........................ 11
Exerccio 2: Navegao em menus e utilizao das funes de
ajuda .......................................................................... 15
Exerccio 3: Criao de favoritos utilizando a barra de menus........ 21
Exerccio 4: Criao de ligaes a Web sites na lista de favoritos ... 23
2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 1

Captulo 1: Navegao AC010
Lio: Navegao
Viso geral da lio

Nesta lio, explicamos e demonstramos a realizao do logon no sistema da SAP.
Os participantes do treinamento familiarizam-se com o layout e com a navegao
no sistema. Tambm debatemos algumas das opes disponveis para personalizar
o sistema com base nas necessidades e/ou preferncias dos usurios. Por fim,
apresentamos os vrios tipos de ajuda online disponvel em SAP e desenvolvemos
a compreenso de como procurar informaes.
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
do sistema da SAP
Cenrio de negcios
Para utilizar eficientemente o sistema da SAP, os novos usurios precisam se
familiarizar com as telas e a navegao do sistema da SAP e definir configuraes
pessoais, com base em suas necessidades empresariais individuais.
Processo de logon
Antes de voc efetuar logon pela primeira vez, seu administrador de sistema
fornece-lhe uma senha inicial. Durante o processo de logon, voc deve criar uma
nova senha, uma que somente voc conhea. Utilize sua prpria senha sempre que
efetuar logon. Estes procedimentos podem divergir um pouco em sua empresa.
Para obter mais informaes, contate seu administrador de sistema.

AC010 Lio: Navegao
Figura 1: Efetuar logon a um sistema da SAP
O cone de logon da SAP aparece agora na barra de tarefas (juntamente com o

nmero da verso da SAP) e na barra de ferramentas (ou seja, no canto inferior
direito de seu desktop).
Quando voc pressiona a tecla Tab aps ter entrado dados em um campo, o
cursor se desloca para o incio do campo seguinte. Contudo, se voc entrar o
nmero mximo possvel de caracteres em um campo, no precisa pressionar
Tab. Exemplo: O nmero mximo de caracteres que voc pode entrar no campo
Mandante trs. Se voc entrar 001 no campo Mandante, o cursor desloca-se
automaticamente para o incio do campo seguinte.
Se existirem mensagens vlidas para todo o sistema, aparece a caixa de dilogo
Mensagens de sistema. Depois de ler as mensagens, selecione Avanar (ou Enter)
para fechar a caixa de dilogo.
Layout, navegao e personalizao

Os menus permitem-lhe encontrar uma transao especfica quando voc no
conhece o cdigo da transao. O menu est organizado de acordo com a tarefa
que voc est executando no sistema da SAP.
Os menus so drop-down; isso significa que, quando voc seleciona um item de
menu, so exibidas outras opes. Por vezes, nem todos os menus disponveis
cabem em uma linha da barra de menus. Neste caso, passam para a linha seguinte.
O princpio drop-down no se altera.

Figura 2: Imagem geral da tela
Lista de favoritos e menu de usurio baseado em

funo
No SAP Easy Access, voc pode criar uma lista de Favoritos que inclua:
Transaes
Files
Endereos da Internet
Links para outras aplicaes, etc.

AC010 Lio: Navegao
Figura 3: rvore de navegao
Os menus de usurio baseados em funo so conjuntos de atividades utilizadas

em cenrios empresariais. Os usurios acessam as transaes, relatrios ou
aplicaes baseadas na Web, por meio de menus de usurio. Os usurios tambm
podem modificar determinados aspectos de funes atribudas, por exemplo,
criando sua prpria lista de favoritos.
Quando se atribui uma funo a um usurio, ele recebe no somente o menu,
mas tambm as autorizaes de que necessitam para acessar a informao. Desta
forma, o sistema garante que os dados empresariais so sempre gravados. Os
perfis de autorizao so gerados de acordo com as atividades includas na funo.
Desta forma, as autorizaes de cada usurio no sistema da SAP esto limitadas a
estas atividades.
No SAP Enterprise Portal, o usurio utiliza um Web browser para ver e executar
as tarefas e atividades necessrias. Aqui tambm podem ser atribudas funes.
O administrador do sistema pode adaptar o menu do usurio s necessidades
pessoais de cada usurio, adicionando ou eliminando entradas de menu.
Sesses
Voc pode abrir uma sesso em qualquer momento. Ao faz-lo, no perder dados
das sesses abertas. Voc pode criar at seis sesses. Cada sesso independente
das outras. Por exemplo, quando voc fecha a primeira sesso, as outras sesses
permanecem abertas.
Muitas sesses em aberto podem originar uma performance de sistema mais lenta.
Por este motivo, seu administrador de sistema pode limitar a menos de seis o
nmero de sesses que voc pode criar. Voc pode deslocar-se entre sesses sem

perder dados, desde que permanea ligado ao sistema da SAP. Alternar entre
sesses diferentes semelhante a ter algum na outra linha durante um telefonema.
Voc pode retomar a conversa em qualquer momento.
Figura 4: Sesses
Para se deslocar entre sesses, clique em qualquer parte da janela que contm a
sesso que voc quer utilizar (ou pressione Alt + Tab).
A janela que voc selecionou torna-se janela ativa, passando para frente de todas
as outras janelas em sua tela.
Se voc tem vrias sesses abertas, pode minimizar as sesses que no est
utilizando. Quando mais tarde voc precisar utilizar uma destas sesses, pode
restaur-la selecionando o smbolo adequado na barra de status.
Quando no necessitar mais de uma sesso, boa idia termin-la. Cada sesso
consome recursos do sistema. Isso influencia o tempo que o sistema da SAP
demora a responder aos seus comandos. Antes de terminar uma sesso, grave os
dados que quer guardar.
Barra de status
A barra de status fornece informaes gerais sobre o sistema da SAP e a transao
ou tarefa em que voc est trabalhando. esquerda da barra de status, so exibidas
mensagens de sistema. O lado direito da barra de status contm trs campos. Um
com informaes sobre o servidor, dois com informaes sobre o status.

AC010 Lio: Navegao
Figura 5: Barra de status
Na extremidade esquerda da barra de status:

Identifica mensagens de erro
Identifica outras mensagens de sistema
Para ocultar (ou exibir) os campos de status, selecione o cone da esquerda
(ou da direita).
Para exibir as informaes de sistema a seguir, selecione, no primeiro campo
de status:
Sistema
Mandante
Usurio
Programa
Transao
Tempo de resposta
O segundo campo de status exibe o servidor ao qual voc est ligado. O terceiro
campo de status indica seu modo de entrada de dados. Ao selecionar este campo,
voc pode alternar entre os modos Inserir (INS) e Modificar (OVR).

Caractersticas de ajuda
O sistema da SAP proporciona ajuda online abrangente. Voc pode exibir a
ajuda em qualquer tela do sistema. Voc sempre pode solicitar ajuda utilizando
o menu Ajuda ou utilizando o cone correspondente. O menu Ajuda contm as
seguintes opes:
Ajuda para aplicao
Exibe ajuda abrangente relacionada com a aplicao atual. A seleo desta
opo de menu na primeira tela exibe ajuda sobre como comear a trabalhar
com o SAP ERP.
Biblioteca SAP
Voc pode encontrar aqui toda a documentao online.
Glossrio
Permite uma pesquisa por definies de termos.
Infos de release
Exibe notas que descrevem as mudanas funcionais efetuadas entre os
releases do SAP ERP.
SAP Service Marketplace
Permite acessar o SAP Service Marketplace
Criar uma mensagem de suporte
Voc pode criar uma mensagem de suporte diretamente a partir do sistema
da SAP.
Configuraes
Permite-lhe selecionar configuraes para ajuda.

AC010 Lio: Navegao
Figura 6: Obter ajuda
Utilize F1 para obter ajuda sobre campos, menus, funes e mensagens. A

ajuda F1 tambm proporciona informaes tcnicas sobre o campo em questo,
incluindo, por exemplo, o ID de parmetro, que voc pode utilizar para atribuir
valores ao campo.
Utilize as entradas possveis para obter informaes sobre quais valores voc
pode entrar. Voc tambm pode acessar as entradas possveis para um campo
selecionado utilizando o boto imediatamente direita desse campo. Se os campos
de entradas estiverem assinalados com um pequeno cone com uma marca de
seleo, ento voc pode avanar nessa aplicao, entrando um valor permitido.

Figura 7: Ajuda sobre o campo na tela: utilizando F1 e Entradas possveis

(F4)

AC010 Lio: Navegao
Exerccio 1: Efetuar logon em sistemas

da SAP
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Compreender os fundamentos da criao de uma entrada de logon
Efetuar logon em um sistema da SAP
Cenrio de negcios
Como empregado de uma empresa que administra seus negcios com SAP,
voc precisa obter acesso a um sistema da SAP para realizar suas transaes
empresariais dirias.
Tarefa:
Neste exerccio, voc criar primeiro uma entrada de logon para identificar qual o
sistema que quer acessar. Voc acessar ento esse sistema com o mandante, ID
do usurio e senha adequados.
1. Crie uma entrada na tela de logon da SAP GUI. Para isso, utilize as
informaes que recebeu do instrutor.
Campo Valor
Denominao Aula de AC010
Mandante
Servidor da aplicao
SAP Router String
Nmero do sistema
2. Voc acabou de criar uma entrada de login. Voc utilizar esta entrada para
acessar ao sistema da SAP que identificou com as informaes fornecidas.
Campo Valor
Usurio AC010##
Senha <a ser fornecido pelo instrutor>
Mandante <a ser fornecido pelo instrutor>
Idioma <a ser fornecido pelo instrutor>
Nova senha

Soluo 1: Efetuar logon em sistemas da

SAP
Tarefa:
Neste exerccio, voc criar primeiro uma entrada de logon para identificar qual o
sistema que quer acessar. Voc acessar ento esse sistema com o mandante, ID
do usurio e senha adequados.
1. Crie uma entrada na tela de logon da SAP GUI. Para isso, utilize as
informaes que recebeu do instrutor.
Campo Valor
Denominao Aula de AC010
Mandante
Servidor da aplicao
SAP Router String
Nmero do sistema
a) Encontre o programa SAP Logon em seu desktop. Existem diversas

formas de o encontrar e muitos locais onde pode se encontrar, em seu
desktop. Estas variveis dependem de como o software da GUI foi
instalado. Consulte sua assistncia tcnica se no conseguir encontrar
a aplicao.
b) Selecione Novo
c) Entre Denominao: Aula de AC010
d) Entre Application Server: <a ser fornecido pelo
instrutor>
e) Entre SAP Router String: <a ser fornecido pelo
instrutor>
f)
g) Entre N de sistema: <a ser fornecido pelo instrutor>
h) Selecione OK.
2. Voc acabou de criar uma entrada de login. Voc utilizar esta entrada para
acessar ao sistema da SAP que identificou com as informaes fornecidas.
Continua na prxima pgina

AC010 Lio: Navegao
Campo Valor
Usurio AC010##
Senha <a ser fornecido pelo instrutor>
Mandante <a ser fornecido pelo instrutor>
Idioma <a ser fornecido pelo instrutor>
Nova senha
a) Selecione a entrada que voc criou na etapa do exerccio acima.

b) Selecione Logon.
c) Entre Mandante: <fornecido pelo instrutor>.
d) Entre Senha: <fornecido pelo instrutor>.
e) Entre Idioma: <o instrutor indicar o cdigo de
idioma apropriado>.
f) Selecione Enter.
Observao: possvel que agora seja solicitada uma senha.
Neste caso, execute as seguintes etapas. Se o sistema no lhe
perguntar nada, passe para a etapa J da soluo.
Observao: Aparece uma caixa de dilogo para modificao

da senha.
g) Entre Nova senha: <entre sua prpria senha nova>.

h) Entre Repetir senha: <repita novamente a entrada para
confirmar a alterao da senha>.
i) Selecione Enter.
j) Pressione Enter para casa uma das mensagens, lendo as mensagens de
sistema que possam aparecer, at acessar a tela SAP Easy Access.


AC010 Lio: Navegao
Exerccio 2: Navegao em menus e

utilizao das funes de ajuda
Localizar pastas especficas no menu SAP Easy Access
Navegar no menu SAP Easy Access para localizar uma transao especfica
Utilizar as funes bsicas da ajuda F1 e Entradas possveis (F4)
Cenrio de negcios
Como novo usurio trabalhando em um sistema da SAP, voc precisa localizar
transaes especficas no sistema da SAP. As funes de ajuda no sistema apiam
voc em suas tarefas dirias.
Tarefa:
Neste exerccio, voc localizar diversas transaes, navegando no menu SAP
Easy Access. Em seguida, voc se familiarizar com a ajuda F1 e Entradas
possveis.
1. Quais os nomes das funes acessadas com o seguinte caminho de menu e
que cdigos de transao correspondem a estas chamadas de menu? Menu
SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Dados mestre
Transao Nome da transao Cdigo de

transao
Transao
Transao
Transao
Transao
Transao
2. Quais os nomes das cinco primeiras transaes que se encontram na pasta

Lanamento no menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade
financeira Razo?


transao
Transao
Transao
Transao
Transao
Transao
3. Utilize a ajuda do campo Cliente para responder seguinte pergunta: Qual

a finalidade do campo Cliente?
Para encontrar o campo Cliente, selecione Contabilidade Contabilidade
financeira Clientes Dados mestre Exibir no menu SAP Easy Access.
4. Utilize as Entradas possveis para o campo Cliente para encontrar o
nmero do cliente cujo nome Becker ##.
Ateno: ( um cdigo alfanumrico.)
Dica:
## = seu nmero do grupo
Becker e ## so separados por um espao.

AC010 Lio: Navegao
Soluo 2: Navegao em menus e

utilizao das funes de ajuda
Tarefa:
Neste exerccio, voc localizar diversas transaes, navegando no menu SAP
Easy Access. Em seguida, voc se familiarizar com a ajuda F1 e Entradas
possveis.
1. Quais os nomes das funes acessadas com o seguinte caminho de menu e
que cdigos de transao correspondem a estas chamadas de menu? Menu
SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Dados mestre

transao
Transao
Transao

Transao
Transao
Transao
a) Selecione Suplementos Configuraes.

Marque o campo Exibir nomes tcnicos, e em seguida, pressione
Enter. Os cdigos de transao sero agora exibidos no menu
SAP Easy Access.
b) Selecione Menu SAP (o tringulo esquerda da pasta Menu SAP).
c) Selecione Contabilidade (o tringulo esquerda da pasta
Contabilidade).
d) Selecione Contabilidade financeira (o tringulo esquerda da pasta
Contabilidade financeira).
e) Selecione Clientes (o tringulo esquerda da pasta Clientes).
f) Selecione Dados mestre (o tringulo esquerda da pasta Dados
mestre).
g) Registre seus resultados:

transao
Transao Criar FD01
Transao Modificar FD02
Transao Exibir FD03
Transao Bloquear/desbloquear FD05
Transao Definir a marca para eliminao FD06
2. Quais os nomes das cinco primeiras transaes que se encontram na pasta

Lanamento no menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade
financeira Razo?

transao
Transao
Transao

AC010 Lio: Navegao
Transao
Transao
Transao
a) Selecione Contabilidade (o tringulo esquerda da pasta

Contabilidade).
b) Selecione Contabilidade financeira (o tringulo esquerda da pasta
Contabilidade financeira).
c) Selecione Razo (o tringulo esquerda da pasta Razo).
d) Selecione Lanamento (o tringulo esquerda da pasta Lanamento).
e) Registre seus resultados:

transao
Transao Entrar documento de conta do FB50
Razo
Transao Insira o documento da conta do FB50L
Razo para o grupo de ledgers
Transao Lanamento geral F-02
Transao Insira o lanamento geral para o FB01L
grupo de ledgers
Transao Processar ou pr-editar FV50
documento do Razo
3. Utilize a ajuda do campo Cliente para responder seguinte pergunta: Qual

a finalidade do campo Cliente?
Para encontrar o campo Cliente, selecione Contabilidade Contabilidade
financeira Clientes Dados mestre Exibir no menu SAP Easy Access.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Dados mestre Exibir no menu SAP Easy Access.
b) Coloque o cursor no campo de entrada de Cliente.
c) Selecione a tecla F1.
Resposta: Nmero de conta de cliente. A chave unvoca para
identificao do cliente no sistema da SAP.
d) Feche a ajuda F1 com o cone de fechamento . Permanea na
transao para a subtarefa seguinte.

4. Utilize as Entradas possveis para o campo Cliente para encontrar o

nmero do cliente cujo nome Becker ##.
Ateno: ( um cdigo alfanumrico.)
Dica:
## = seu nmero do grupo
Becker e ## so separados por um espao.
a) Selecione a tecla F4.

b) Insira Becker ## na ficha de registro Cliente (geral), no campo
Nome, e pressione Enter.
c) O nmero de conta do cliente Becker ## Customer##.

AC010 Lio: Navegao
Exerccio 3: Criao de favoritos

utilizando a barra de menus
Navegar para transaes que voc quer gravar como favoritas
Utilizar a barra de menus para criar e guardar uma transao favorita
Cenrio de negcios
Cada usurio da SAP ter transaes, arquivos ou Web sites que acessa
freqentemente.
Tarefa:
Neste exerccio, voc cria uma srie de transaes como favoritos. Eles so depois
exibidos como favoritos na rea de navegao do SAP Easy Access.
1. Crie um favorito para a transao Lanamento em Clientes. o cdigo de
transao F-28.
2. Crie um favorito para a transao Exibir cliente (total) em Vendas e
distribuio. o cdigo de transao XD03.
3. Crie um favorito para a transao Entrada de documento/fatura na
Contabilidade de clientes. o cdigo de transao FB70.

Soluo 3: Criao de favoritos utilizando

a barra de menus
Tarefa:
Neste exerccio, voc cria uma srie de transaes como favoritos. Eles so depois
exibidos como favoritos na rea de navegao do SAP Easy Access.
1. Crie um favorito para a transao Lanamento em Clientes. o cdigo de
transao F-28.
Lanamento.
b) Selecione Lanamentos.
c) Selecione Favoritos Inserir.
Observao: Este caminho de menu encontra-se na parte
superior de sua janela.
2. Crie um favorito para a transao Exibir cliente (total) em Vendas e

distribuio. o cdigo de transao XD03.
a) Selecione Logstica Vendas e distribuio Dados mestre
Parceiros de negcios Cliente Exibir.
b) Selecione Total.
Observao: Esse caminho de menu encontra-se na parte
superior da janela.
3. Crie um favorito para a transao Entrada de documento/fatura na

Contabilidade de clientes. o cdigo de transao FB70.
Lanamento Fatura.
b) Selecione Fatura.
Observao: Este caminho de menu encontra-se na parte
superior de sua janela.

AC010 Lio: Navegao
Exerccio 4: Criao de ligaes a Web

sites na lista de favoritos
Compreender como criar Web sites como favoritos
Cenrio de negcios
Periodicamente, voc precisa acessar Web sites como parte das funes de seu
cargo. Voc gostaria de poder guardar os Web sites como favoritos para um acesso
rpido diretamente de seu sistema da SAP.
Tarefa:
Voc criar e guardar trs Web sites como favoritos na rea de navegao de seu
sistema da SAP.
1. Criar, como favorito, uma ligao ao Web site www.sap.com
2. Grave o Web site help.sap.com como um link favorito.

Soluo 4: Criao de ligaes a Web

sites na lista de favoritos
Tarefa:
Voc criar e guardar trs Web sites como favoritos na rea de navegao de seu
sistema da SAP.
1. Criar, como favorito, uma ligao ao Web site www.sap.com
a) Selecione Favoritos Inserir outros objetos.
b) Selecione Endereo Web ou arquivo.
c) Selecione Enter.
d) Entre Texto: sap.
e) Entre Endereo Web ou arquivo: http://www.sap.com.
f) Selecione Enter.
2. Grave o Web site help.sap.com como um link favorito.
a) Selecione Favoritos Inserir outros objetos.
b) Selecione Endereo Web ou arquivo.
c) Selecione Enter.
d) Entre SAP Help Portal no campo Texto.
e) Entre help.sap.com no campo Endereo Web ou arquivo.
f) Selecione Enter.

AC010 Lio: Navegao
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
do sistema da SAP

Resumo do captulo AC010
Resumo do captulo
do sistema da SAP

AC010 Teste os seus conhecimentos
Teste os seus conhecimentos

1. Voc pode ter somente uma sesso aberta.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso
2. Qual das seguintes informaes no faz parte da informao necessria para

efetuar logon ao sistema da SAP?
Selecione a(s) resposta(s) correta(s).
A Entrar um nmero de mandante especfico
B Entrar seu ID do usurio
C Entrar sua senha
D Personalizar suas configuraes
3. Quais menus constam em todas as telas dos sistemas SAP?

A Sistema
B Ajuda
C AeB
D Nenhum dos itens acima
4. Qual dos seguintes fornece informaes gerais sobre o sistema da SAP e a

transao ou tarefa em que voc est trabalhando?
A Barra de status
B Caminho de menu
C Barra de funo
5. No menu SAP Easy Access, voc pode criar uma lista de Favoritos contendo:
A Endereos da Internet
B Transaes
C Files
D Todas as alternativas acima

Teste os seus conhecimentos AC010
6. Indique trs tipos de ajuda online que esto disponveis no sistema da SAP.

Respostas
1. Voc pode ter somente uma sesso aberta.
Resposta: Falso
Voc pode criar at seis sesses. Cada sesso independente das outras.
2. Qual das seguintes informaes no faz parte da informao necessria para

efetuar logon ao sistema da SAP?
Resposta: D
Voc no personaliza suas configuraes antes de j estar ligado ao sistema
da SAP.
3. Quais menus constam em todas as telas dos sistemas SAP?
Resposta: C
O menu Sistema contm funes que afetam o sistema como um todo, como
criar sesso, Perfil do usurio e Logoff. O menu Ajuda fornece diversas
formas de ajuda online.
4. Qual dos seguintes fornece informaes gerais sobre o sistema da SAP e a

transao ou tarefa em que voc est trabalhando?
Resposta: A
A barra de status contm informaes sobre mensagens de sistema, bem
como informaes do sistema como mandante, usurio, cdigos de transao
e tempo de resposta.
5. No menu SAP Easy Access, voc pode criar uma lista de Favoritos contendo:
Resposta: D
Os Favoritos podem ser links da Web, cdigos de transao standard e de
cliente, e ligaes a outros arquivos, como documentos Word ou PowerPoint.

6. Indique trs tipos de ajuda online que esto disponveis no sistema da SAP.
Resposta: Ajuda para as aplicaes Biblioteca SAP, glossrio, informaes

de release, SAP Service Marketplace, criao de mensagens de suporte,
configuraes, F1 e Entradas possveis.
Ajuda para aplicao
Exibe ajuda abrangente relacionada com a aplicao atual. A seleo
desta opo de menu na primeira tela exibe ajuda sobre como comear
a trabalhar com o SAP ERP.
Biblioteca SAP
aqui que voc pode encontrar toda a documentao online.
Glossrio
Permite-lhe procurar definies de termos.
Infos de release
Exibe notas que descrevem as mudanas funcionais que ocorrem entre
os releases do SAP ERP.
SAP Service Marketplace
Permite acessar o SAP Service Marketplace
Feedback
Permite a criao de mensagens de suporte diretamente a partir da
aplicao SAP.
Configuraes
Permite-lhe selecionar configuraes para ajuda.
F1
Ajuda no nvel do campo que fornece informaes sobre o campo.
F4
Ajuda no nvel do campo que fornece uma lista de valores de campo ou,
no caso de uma lista extensa, uma opo para procurar a informao.

Captulo 2
Contabilidade geral

Comearemos nosso estudo de contabilidade financeira com o Razo.
Estudaremos primeiro os elementos organizacionais mais importantes em
contabilidade financeira. Depois estudaremos registros mestre do Razo e como
criar lanamentos, utilizando telas de entrada de documento Enjoy e complexa.
Muitos dos conceitos aprendidos neste captulo aplicar-se-o a outros captulos
do curso.
Explicar a finalidade das empresas
Descrever as opes para atribuio de empresa(s) a uma rea de
contabilidade de custos
Explicar o termo "Ledger"
Descrever a funo de centros de lucro e segmentos
Exibir o plano de contas
Exibir o diretrio da conta do Razo
Criar contas do Razo
Descrever a funo especial de contas de conciliao
Atualizar uma estrutura do balano/DRE
Executar lanamentos no Razo utilizando a tela de transao Enjoy e a tela
tradicional para lanamentos complexos
Explicar a estrutura de um documento contbil
Consultar uma conta do Razo.
Executar o balano
Consultar classes de custo
Contedo do captulo
Lio: Estruturas organizacionais para prestao de contas .............. 33

Captulo 2: Contabilidade geral AC010
Exerccio 5: Estruturas organizacionais para prestao de contas... 43

Lio: Registros mestre do Razo ............................................ 46
Exerccio 6: Dados mestre de conta do Razo.......................... 55
Lio: Transaes contbeis Processamento no Razo................. 68
Exerccio 7: Transaes contbeis no Razo ........................... 77

AC010 Lio: Estruturas organizacionais para prestao de contas
Lio: Estruturas organizacionais para prestao de

contas
Viso geral da lio

As estruturas organizacionais existem em todas as reas funcionais importantes do
sistema da SAP. Os elementos organizacionais mais importantes na Contabilidade
financeira so a empresa e o segmento. O centro de lucro uma dimenso
adicional sujeita a demonstraes financeiras. Isso significa que voc pode criar
um conjunto totalmente balanceado de demonstraes financeiras para cada centro
de lucro. Esses elementos organizacionais so apresentados aqui.
O elemento organizacional mais importante da aplicao Controlling a rea de
contabilidade de custos. Estudaremos as opes para atribuio de uma ou vrias
empresas a uma rea de contabilidade de custos.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
A IDES consiste em nove companhias espalhadas pelo mundo. Cada companhia
deve cumprir as exigncias nacionais em termos de relatrios e, por isso,
representada por uma empresa.
Empresa
Uma empresa uma entidade contbil independente (o menor elemento
organizacional para a qual pode ser criado um conjunto completo de contas).
Exemplo: uma empresa em um grupo de empresas.
Uma empresa possui uma chave exclusiva de quatro caracteres, que podem ser
alfanumricos.

Figura 8: Empresa
O Razo mantido para cada empresa e utilizado para criar os balanos e as

demonstraes de resultados legalmente necessrios, para a empresa.
A empresa deve ser especificada para cada transao financeira no SAP ERP. Isto
realiza-se manualmente ou derivando a empresa de outros elementos de dados.
IDES Internacional
A IDES opera em nvel mundial e tem subsidirias na Amrica do Norte, Europa
e sia. Cada (empresa) afiliada uma entidade jurdica que a lei obriga a
proporcionar registros financeiros em conformidade com as leis especficas do pas.
Figura 9: IDES Internacional
Empresas do IDES
As afiliadas da IDES so configuradas como empresas no sistema SAP ERP e so
identificadas de forma nica por cdigos de quatro caracteres. Cada empresa tem
uma moeda local, tambm chamada de moeda interna. A moeda interna da IDES
AG EUR. Os montantes lanados em moedas estrangeiras so automaticamente
convertidos em moeda interna.

Figura 10: Empresas do IDES
Muitas empresas no apenas devem criar relatrios de acordo com um princpio

contbil especfico, mas tambm precisam satisfazer diferentes necessidades de
informao (necessidades especficas do pas, padres do grupo de empresas, etc.).
Isso significa que os balanos financeiros devem ser criados de acordo, ao mesmo
tempo, com o US-GAAP e o IAS, por exemplo.
Figura 11: Prestao de contas paralela soluo para contas
A soluo para contas amplamente utilizada nesse contexto.. Mtodos de

avaliao diferentes efetuam lanamentos em contas diferentes e, quando os
balanos financeiros so criados, a verso do balano financeiro utilizada para

avaliar as contas relevantes (balanos financeiros de acordo com o US-GAAP, por

exemplo, levam em considerao apenas as contas que seguem esse princpio
contbil).
A partir do mySAP ERP, est disponvel a Contabilidade geral nova. Ela permite
gerenciar vrios ledgers paralelamente em um mesmo Razo e, dessa forma,
criar balanos financeiros diferentes (soluo do ledger).
Figura 12: Prestao de contas paralela soluo do ledger
No nova Contabilidade geral, um ledger tem a funo de ledger principal.

Contudo, continua sendo possvel, como em verses anteriores, gerenciar contas
em paralelo utilizando contas adicionais (soluo para contas), a despeito da nova
Contabilidade geral. Nesse caso, existe somente um ledger na nova Contabilidade
geral o ledger principal.
Centro de lucro
Na nova Contabilidade geral, os centros de lucro fazem parte da Contabilidade
financeira. Como as empresas, eles funcionam como uma dimenso para a
prestao de contas. Isso significa que os balanos financeiros podem ser criados
para os centros de lucro por padro.
(Em verses anteriores, a contabilidade de centros de lucro fazia parte unicamente
do Controlling.)

Figura 13: Centro de lucro
Um centro de lucro pode representar muitas coisas:

Uma unidade organizacional na empresa (como um centro)
Uma linha de negcios
Uma localidade geogrfica
importante lembrar que se trata de uma rea de responsabilidade "de lucro",
no devendo ser confundido com um centro de custo. A partir do mySAP ERP
2004 (ECC 5.0), os centros de lucro no so componentes separados, mas, antes,
parte integral do prprio Razo.
Porm, ao contrrio das demais dimenses na nova Contabilidade geral, os centros
de lucro ainda so considerados dados mestre, a despeito de serem unidades
organizacionais.
Segmentos
O segmento uma nova unidade organizacional, disponvel desde o mySAP ERP
2004 (ECC 5.0). Na nova Contabilidade geral, os segmentos tambm podem ser
usados como uma dimenso para fins de prestao de contas.
Esse elemento importante para IAS e US-GAAP. Um nico segmento dever ser
declarado, se sua receita externa for pelo menos 10% da receita total.
O objetivo da prestao de contas por segmento :
Fornecer um insight das diferentes operaes empresariais de um empresa
diversificada
Fornecer informaes sobre o ambiente geral

Finalidade (inclusive):
Proporcionar uma melhor sntese do desempenho econmico da empresa
Aprimorar a previso das vendas potenciais e reservas financeiras da empresa
Melhor prever os riscos e as oportunidades da empresa
Figura 14: Segmento
O IAS (International Accounting Standards, ou "Normas Contbeis

Internacionais") distingue entre segmentos empresariais e geogrficos.
Um segmento empresarial representa uma subatividade de uma empresa,
envolvendo a fabricao de um produto ou a proviso de um servio, com
riscos e receitas que diferem daqueles de outros segmentos empresariais.
Um segmento geogrfico fornece informaes sobre riscos e receitas que
diferem de outros segmentos geogrficos em termos, por exemplo, de fatores
econmicos ou polticos.
Segundo o US-GAAP, um segmento uma parte da empresa que incorre em
custos, gera receita e possui dados financeiros prprios no que diz respeito a lucros
e consumo de recursos.

Figura 15: Definio de um segmento
O sistema ERP permite gravar um segmento nos dados mestre do centro de lucro.
O segmento lanado automaticamente quando o centro de lucro lanado.
rea de contabilidade de custos

A rea de contabilidade de custos o elemento organizacional mais importante
no Controlling (contabilidade gerencial). Uma rea de contabilidade de custos
identifica uma estrutura organizacional independente onde os custos e receitas
podem ser administrados e alocados. Ela representa uma unidade independente
dentro da contabilidade de custos.

Figura 16: rea de contabilidade de custos
possvel atribuir mais de uma empresa a uma rea de contabilidade de

custos. Isto permite o clculo de custos interempresarial entre as empresas
atribudas. Contudo, ser possvel atribuir mais de uma empresa mesma rea
de contabilidade de custos somente se todas as empresas atribudas utilizarem o
mesmo plano de contas operacional e exerccio.
O grupo IDES usa cinco reas de contabilidade de custos:
1000 para Alemanha, Reino Unido, Portugal e Espanha
2200 para a Frana
2000 para os EUA e Canad
5000 para o Japo
6000 para o Mxico

Figura 17: reas de contabilidade de custos do IDES


Exerccio 5: Estruturas organizacionais

para prestao de contas
Determinar a que rea de contabilidade de custos est atribuda a empresa
1000
Cenrio de negcios
As empresas tm de ser atribudas a uma rea de contabilidade de custos para
se utilizar o componente Controlling.
Tarefa: rea de contabilidade de custos para a

empresa 1000
Determine a que rea de contabilidade de custos est atribuda a empresa 1000.
1. Determine a rea de contabilidade de custos a que a empresa 1000 est
atribuda verificando a ficha de registro Informaes na conta do Razo
(G/L) 113100.

Soluo 5: Estruturas organizacionais

para prestao de contas
Tarefa: rea de contabilidade de custos para a
empresa 1000
Determine a que rea de contabilidade de custos est atribuda a empresa 1000.
1. Determine a rea de contabilidade de custos a que a empresa 1000 est
atribuda verificando a ficha de registro Informaes na conta do Razo
(G/L) 113100.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Dados mestre Contas do Razo Processamento individual
Na empresa.
Nome de campo Valor

N da conta do Razo 113100
Empresa 1000
b) Selecione Exibir (os culos).

c) Selecione o registro Informaes.
d) A empresa 1000 est atribuda rea de contabilidade de custos 1000,
CO Europa.

Resumo da lio

Lio: Registros mestre do Razo
Viso geral da lio

Nesta lio, examinaremos contas do Razo em detalhe. Tambm discutiremos
os motivos pelos quais uma empresa pode ter mais de um plano de contas, em
certas situaes.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
Uma empresa precisa ser atribuda a um plano de contas operacional para que
ocorram lanamentos para essa empresa. Um plano de contas uma lista de contas
do Razo nas quais uma ou mais empresas pode efetuar lanamentos. Para efetuar
lanamentos em uma conta do Razo, uma empresa deve possuir seu prprio
segmento especfico do registro mestre de conta do Razo, alm do segmento do
plano de contas, que existe somente uma vez e pertence a todas as empresas.
IDES AG decidiu aumentar o capital com fundos da empresa. IDES AG necessita
de uma nova conta do Razo para esse aumento no patrimnio lquido.
Plano de contas
Cada Razo preparado de acordo com um plano de contas. Este plano de contas
contm as definies de todas as contas Razo em uma forma ordenada. As
definies consistem, principalmente, em nmero de conta, nome de conta, e o
tipo de conta Razo, isto , se a conta de resultados ou do balano.

AC010 Lio: Registros mestre do Razo
Figura 18: Planos de contas
Voc pode definir um nmero ilimitado de planos de contas no sistema da SAP.

Encontram-se includos muitos planos de conta especficos de pas no sistema
padro.
Figura 19: Atribuio de plano de contas
Para cada empresa, voc precisa indicar um plano de contas para o Razo. Este
plano de contas atribudo empresa na configurao e referido como seu plano
de contas operacional.
Um plano de contas pode ser usado por empresas mltiplas (ver grfico). Isso
significa que as contas do Razo dessas empresas possuem estrutura idntica.

Dados de contas por empresas

Antes de usar uma conta em uma empresa, deve-se atualizar a definio de conta
no segmento de dados do plano de contas. Ento, so criadas opes de empresa
especficas, que s so vlidas na empresa. Um exemplo de opo de empresa
especfica a definio de moeda da conta. A maioria das contas na empresa 1000
utiliza a moeda EUR, enquanto a empresa 3000, utiliza USD na maior parte de
suas contas. Quando a moeda da conta a moeda interna da empresa, possvel
efetuar lanamentos nessa conta em qualquer moeda.
Figura 20: Configuraes especficas da empresa

Figura 21: Registro mestre do Razo (viso central)
A viso central do registro mestre do Razo mostra dados de contas de ambos os

segmentos: do segmento plano de contas e do segmento de dados especficos
por empresa.
Os Grupos de contas so utilizados para organizar e administrar um grande
nmero de contas do Razo. Sempre que se cria uma conta do Razo, necessrio
indicar um grupo de contas para ela.
Figura 22: Grupos de contas para contas do Razo

Normalmente, as contas do mesmo grupo tm funes empresariais semelhantes.

Voc pode, por exemplo, ter um grupo de contas para contas de caixa, um para
contas de despesa, um para contas de receita e um para contas do balano. So
atribudos intervalo de numerao aos grupos de contas. Com os intervalos
de numerao, voc pode controlar que nmeros de contas so permitidos para
contas de caixa, contas de despesas, etc.
Os grupos de contas tambm controlam o aspecto do segmento da empresa das
contas do Razo. Ou seja, os grupos de contas controlam que campos so de
entrada obrigatria, que campos so de entrada facultativa e que campos so
ocultos no segmento da empresa.
Figura 23: Contas de conciliao
As Contas de conciliao ligam os livros auxiliares ao Razo em tempo real.

Isso significa que um lanamento em um livro auxiliar tambm lana na conta de
conciliao correspondente no Razo, ao mesmo tempo.
Os livros auxiliares, que so ligados ao Razo por meio de contas de conciliao,
so os livros auxiliares de contas a pagar, de contas a receber e do imobilizado.

Figura 24: Movimentao no perodo
Uma movimentao no perodo descreve o total de todos os lanamentos em

uma conta, em dbito ou crdito. Uma movimentao no perodo para dbito e
uma movimentao no perodo para crdito existem sempre para cada conta do
sistema da SAP. Os balanos patrimoniais da empresa so calculados com estas
movimentaes no perodo.
Se uma conta do Razo tiver a exibio de partidas individuais marcada em seu
registro mestre, possvel expandir do saldo da conta para as partidas individuais
e da para os documentos.
Quando se utiliza divises, as movimentaes no perodo tambm so atualizadas
por diviso (ver imagem). Se voc criar um balano financeiro para a diviso, a
movimentao no perodo para essa diviso especfica utilizada para fornecer
informaes aos balanos financeiros.
Estrutura do balano/DRE
mantido um Razo para fornecer as informaes necessrias criao de um
balano e de uma demonstrao de resultados. Estes relatrios tm de atender
s necessidades especficas de cada pas. IDES, por exemplo, precisaria criar
balanos financeiros baseados em HGB (padro alemo) para a empresa 1000
(Alemanha), e baseados em US-GAAP para a empresa 3000 (EUA).
Para responder s diversas necessidades, vrias estruturas do balano/DRE
foram criadas no sistema da SAP. Nestas estruturas do balano/DRE, so definidas
exatamente que contas devem aparecer em cada item do balano financeiro. No
sistema da SAP esto includas muitas estruturas do balano/DRE.

Figura 25: Estrutura do balano/DRE
Ao executar relatrios de balano financeiro, selecione uma estrutura do

balano/DRE que contenha os detalhes da estrutura de relatrio.
As empresas IDES usam os seguintes planos de contas:
INT usado pelas empresas 1000, 2000, 2100, 2300 e 6000.
CAUS usado pelas empresas 3000 e 4000.
CAFR usado pela empresa 2200.
CAJP usado pela empresa 5000.
Era especialmente importante para o conselho de diretores da IDES que todas as
empresas europias Alemanha, Reino Unido, Portugal e Espanha pertencessem
mesma rea de contabilidade de custos, uma vez que grande parte da atividade
ocorre entre estas empresas. Portanto, todas as quatro empresas tinham que ser
atribudas ao mesmo plano de contas (INT).
Contudo, alguns pases devem comunicar os seus relatrios financeiros s
respectivas autoridades nacionais utilizando o plano de contas especfico de pas.
Para que fosse possvel que os relatrios externos contivessem os nmeros de
conta utilizados em cada pas, foi criado um plano de contas especfico do pas
para essas trs empresas. Estes planos de contas especficos do pas atendem s
necessidades dos respectivos pases.
No segmento da empresa do registro mestre, cada conta do Razo precisa ser
atribuda a uma conta do plano de contas do pas da empresa. Isto faz-se utilizando
o campo Nmero de conta alternativo.

Plano de contas do grupo de empresas

Uma vez que nem todas as empresas do grupo IDES utilizam o mesmo plano
de contas operacional, est sendo utilizado um Plano de contas do grupo de
empresas, CONS, para fins de consolidao. Os planos de contas operacionais
so atribudos a este grupo durante a configurao.
Logo que um plano de contas operacional tenha sido atribudo a um plano de
contas do grupo de empresas, o campo Nmero de conta do grupo torna-se
obrigatrio no segmento do plano de contas do registro mestre.


Exerccio 6: Dados mestre de conta do

Razo
Exibir os dados especficos por empresa para diversas contas do Razo
Executar o relatrio do plano de contas
Criar o diretrio das contas do Razo
Criar uma conta do Razo
Processar a estrutura do balano/DRE
Cenrio de negcios
O grupo IDES consiste em diversas companhias com balanos independentes.
Elas so definidas no sistema da SAP como empresas.
Na contabilidade geral de cada empresa, so lanadas pouqussimas transaes
comerciais dirias. A maior parte das transaes dirias so concludas em
livros auxiliares, como contas a receber e contas a pagar. Os exerccios a seguir
ajudam-no a se familiarizar mais com os registros mestre na Contabilidade geral.
Para aprender a criar uma entrada no dirio, voc lanar um aumento de capital
para a IDES Alemanha na prxima lio. Para isso, voc criar uma nova conta do
Razo nesta lio, para a qual efetuar lanamentos, na prxima lio.
Tarefa 1: Exibir o plano de contas

Exiba o relatrio do plano de contas e depois os detalhes da conta 113100 dentro
desse plano.
1. Exiba o plano de contas INT.
2. Exiba os detalhes da conta 113100 dentro do plano de contas.
Qual o texto descritivo dessa conta do Razo no idioma de logon? e no
idioma de atualizao?
3. Qual o grupo de contas desta conta do Razo?
4. Verifique se possvel traduzir o nome desta conta para outros idiomas, e se
voc pode criar palavras-chave para procurar esta conta.
5. Voc pode acrescentar outras informaes conta do Razo?
6. A definio da conta contm alguns parmetros de controle. Aqui, por
exemplo, voc define se a conta uma conta de resultados ou uma conta do
balano. De que tipo a conta 113100?

Tarefa 2: Observar os dados de conta especficos por

empresa
necessrio criar dados da empresa para uma conta do Razo, a fim de
proporcionar os dados especficos a uma empresa. Sem os dados especficos de
empresa para uma conta do Razo, a conta no pode receber lanamentos nessa
empresa.
1. Observe os dados especficos da empresa da conta do Razo 113100 nas
empresas 1000 e 2000. Quais so as moeda de conta nas empresas 1000
e 2000?
Tarefa 3: Identifique as contas de reconciliao

Identifique contas de conciliao para contas do livro auxiliar.
1. Observe os dados especficos da empresa da conta do Razo 160000 na
empresa 1000. Esta conta uma conta de conciliao? Em caso afirmativo,
para qual livro auxiliar? Determine isso para as contas 140000 e 2000 na
mesma empresa.
2. Voc pode efetuar lanamentos em conta do Razo nessas contas?
Tarefa 4: Exibir uma lista de contas do Razo

Exiba uma lista de contas do Razo de uma empresa.
1. Crie a lista de contas do Razo da empresa 3000 (IDES EUA). Isto lhe diz
qual o plano de contas operacional utilizado por esta empresa?
2. Qual a diferena entre uma lista de planos de contas e uma lista de contas
do Razo?
Tarefa 5: Determinar o posicionamento da conta

160000 na estrutura do balano/DRE INT
O relatrio de balano e demonstrao de resultados pode ser executado utilizando
diferentes verses, denominadas estruturas do balano/DRE. Algumas verses
podem ser muito detalhadas, como para o controlador, e outras podem ser
muito resumidas, como para o conselho de diretores. Para que uma conta
aparea no local adequado do balano ou da demonstrao de resultados, ela
precisa ser includa na estrutura do balano/DRE utilizada quando se executa
o balano/demonstrao de resultados. Se no for colocada na estrutura do
balano/DRE, aparecer na parte inferior da demonstrao de resultados, sob a
categoria denominada Contas no atribudas.
1. A estrutura do balano/DRE que utilizaremos quando executamos o
balano/demonstrao de resultados para a empresa 1000 INT, o mesmo
nome do que o plano de contas. Observe a localizao da conta 160000

na estrutura do balano/DRE INT. Observe o nome respectivo de item

de balano/demonstrao de resultados que fica por cima da conta na
hierarquia da estrutura do balano/DRE.
Tarefa 6: Criar uma conta do Razo

Para um aumento de capital planejado, a IDES Alemanha (empresa 1000)
necessita de uma nova conta do Razo.
1. Verifique o plano de contas.
A empresa matriz responsvel pela atribuio de nmeros de conta e
atualizao dos planos de contas para o grupo IDES. Com base na nova
necessidade, a empresa matriz deve ter criado a conta do Razo 700## no
plano de contas INT. Verifique se esta conta foi criada.
Observao: ## o seu nmero de grupo.
Tarefa 7: Atualizar os dados de conta especficos por

empresa
Crie o segmento da empresa para a conta do Razo 700##.
1. Antes que possam ser efetuados lanamentos na conta 700## na empresa
1000, voc precisa criar os dados de conta especficos por empresa. A conta
deve ter uma estrutura semelhante da conta 70000. Por este motivo, utilize
esta conta como referncia.
Certifique-se de que a conta na empresa 1000 utiliza a moeda EUR, que a
exibio de partidas individuais est ativada, que a chave de ordenao 001
seja informada e que o nmero de conta alternativo no seja preenchido.
Grave a conta e permanea na tela do registro mestre do Razo, para a
prxima tarefa.
Tarefa 8: Atualizar a estrutura do balano/DRE

Entre a nova conta do Razo 700## na estrutura do balano/DRE INT para que
aparea como item de balano correto quando se executa o balano.
1. A nova conta deve ser entrada na estrutura do balano/DRE INT. Insira-a no
mesmo item de balano que a conta de referncia 70000.

Soluo 6: Dados mestre de conta do

Razo
Tarefa 1: Exibir o plano de contas
Exiba o relatrio do plano de contas e depois os detalhes da conta 113100 dentro
desse plano.
1. Exiba o plano de contas INT.
Sistema de informao Relatrios do Razo (novo) Dados mestre
Plano de contas.
Nome de campo Valor

Plano de contas INT
b) Execute o relatrio selecionando Executar.

2. Exiba os detalhes da conta 113100 dentro do plano de contas.
Qual o texto descritivo dessa conta do Razo no idioma de logon? e no
idioma de atualizao?
a) Efetue o drill-down para a conta 113100.
Dica: Utilize o cone Procurar para encontrar a conta.

Entre o nmero de conta 113100 no campo Procurar.
Na caixa de dilogo, selecione novamente Procurar.
Coloque seu cursor na conta 113100, destacada em amarelo.
Isso levar voc para o local da conta 113100 na lista de planos
de contas.
Selecione Selecionar (F2).
Voc deve ver o seguinte:

Texto descritivo da conta do Razo Deutsche Bank (nacional)
3. Qual o grupo de contas desta conta do Razo?
a) Grupo de contas: Contas de fundos lquidos (CASH)

4. Verifique se possvel traduzir o nome desta conta para outros idiomas, e se

voc pode criar palavras-chave para procurar esta conta.
a) Selecione a ficha de registro Palavra-chave/traduo. Aqui, voc pode
traduzir o nome da conta e entrar palavras-chave, por idioma, para
procurar a conta.
5. Voc pode acrescentar outras informaes conta do Razo?
a) Sim. Selecione a ficha de registro Informao. Aqui, voc pode entrar
textos de conta do Razo para diversas finalidades.
6. A definio da conta contm alguns parmetros de controle. Aqui, por
exemplo, voc define se a conta uma conta de resultados ou uma conta do
balano. De que tipo a conta 113100?
a) Selecione a ficha de registro Categoria/denominao. A conta est
marcada como uma conta do balano.
b) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.

Tarefa 2: Observar os dados de conta especficos por

empresa
necessrio criar dados da empresa para uma conta do Razo, a fim de
proporcionar os dados especficos a uma empresa. Sem os dados especficos de
empresa para uma conta do Razo, a conta no pode receber lanamentos nessa
empresa.
1. Observe os dados especficos da empresa da conta do Razo 113100 nas
empresas 1000 e 2000. Quais so as moeda de conta nas empresas 1000
e 2000?
Na empresa.
Nome de campo Valor

Conta do Razo 113100
Empresa 1000
b) Selecione Exibir.
A moeda da conta EUR.
c) Permanea na mesma tela. Entre os dados seguintes.
Nome de campo Valor

Empresa 2000
d) Selecione o cone Exibir.

A moeda da conta GBP.
e) Permanea nessa tela para a prxima tarefa.

Tarefa 3: Identifique as contas de reconciliao

Identifique contas de conciliao para contas do livro auxiliar.
1. Observe os dados especficos da empresa da conta do Razo 160000 na
empresa 1000. Esta conta uma conta de conciliao? Em caso afirmativo,
para qual livro auxiliar? Determine isso para as contas 140000 e 2000 na
mesma empresa.
a) Caso voc tenha voltado para o menu SAP Easy Access na tarefa
anterior, selecione Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Na empresa.
Nome do campo Valor

Empresa 1000
b) Selecione o cone Exibir.

A conta de conciliao para o campo Conta de conciliao para o
campo Tipo de conta encontra-se na ficha de registro Dados de controle,
em Controle de contas na rea Empresa. O valor Fornecedores
entrado neste campo. Assim, esta conta uma conta de conciliao
para contas a pagar.
c) Determine se as contas 140000 e 2000 so contas de conciliao,
repetindo as etapas acima.
Conta 140000: Conta de conciliao para clientes.
Conta 2000: Conta de conciliao de ativos Passivos Contas a pagar
Fornecedores Devido dentro de um ano.
2. Voc pode efetuar lanamentos em conta do Razo nessas contas?
a) No. As contas de conciliao no podem ser lanadas diretamente
no Razo. Elas s podem ser lanadas indiretamente, com a ajuda de
livros auxiliares. Aprenderemos mais sobre a forma como se efetuam
lanamentos nas contas de conciliao, nos captulos Contas a receber,
Contas a pagar e Imobilizados.
comandos.

Tarefa 4: Exibir uma lista de contas do Razo

Exiba uma lista de contas do Razo de uma empresa.
1. Crie a lista de contas do Razo da empresa 3000 (IDES EUA). Isto lhe diz
qual o plano de contas operacional utilizado por esta empresa?
Sistema de informao Relatrios do Razo (novo) Dados mestre
Lista de contas do Razo.
Nome de campo Valor

Empresa 3000
b) Execute o relatrio selecionando Executar.

c) Sim. O nome do plano de contas est na terceira linha dos dados do
cabealho: CAUS = Plano de contas EUA
d) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
2. Qual a diferena entre uma lista de planos de contas e uma lista de contas
do Razo?
a) A lista de planos de contas contm as contas para as quais o segmento
do plano de contas foi criado. O segmento do plano de contas contm
informaes gerais sobre uma conta, que se aplicam a todas as
empresas.
A lista de contas do Razo contm as contas para as quais foram criados
dados de conta especficos por empresa. Para cada conta do Razo, os
dados dependentes do plano de contas so exibidos em primeiro lugar e
s depois so exibidos os dados dependentes de empresa.

Tarefa 5: Determinar o posicionamento da conta

160000 na estrutura do balano/DRE INT
O relatrio de balano e demonstrao de resultados pode ser executado utilizando
diferentes verses, denominadas estruturas do balano/DRE. Algumas verses
podem ser muito detalhadas, como para o controlador, e outras podem ser
muito resumidas, como para o conselho de diretores. Para que uma conta
aparea no local adequado do balano ou da demonstrao de resultados, ela
precisa ser includa na estrutura do balano/DRE utilizada quando se executa
o balano/demonstrao de resultados. Se no for colocada na estrutura do
balano/DRE, aparecer na parte inferior da demonstrao de resultados, sob a
categoria denominada Contas no atribudas.
1. A estrutura do balano/DRE que utilizaremos quando executamos o
balano/demonstrao de resultados para a empresa 1000 INT, o mesmo
nome do que o plano de contas. Observe a localizao da conta 160000
na estrutura do balano/DRE INT. Observe o nome respectivo de item
de balano/demonstrao de resultados que fica por cima da conta na
hierarquia da estrutura do balano/DRE.
Na empresa.
Nome do campo Valor

Empresa 1000

c) Selecione Processar estrutura do balano/DRE.
Nome de campo Valor

Estrut.balano/DRE INT
d) Selecione Selecionar (Entrar).

e) A conta 160000 encontra-se na estrutura do balano/DRE, como se
segue:
Passivo Contas a pagar Fornecedores Devido dentro de um
ano..
f) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.

Tarefa 6: Criar uma conta do Razo

Para um aumento de capital planejado, a IDES Alemanha (empresa 1000)
necessita de uma nova conta do Razo.
1. Verifique o plano de contas.
A empresa matriz responsvel pela atribuio de nmeros de conta e
atualizao dos planos de contas para o grupo IDES. Com base na nova
necessidade, a empresa matriz deve ter criado a conta do Razo 700## no
plano de contas INT. Verifique se esta conta foi criada.
Observao: ## o seu nmero de grupo.

Na empresa.
Nome do campo Valor

Conta do Razo 700##
Plano de contas INT

A conta deve existir.
c) Volte ao menu SAP Easy Access.
Tarefa 7: Atualizar os dados de conta especficos por

empresa
Crie o segmento da empresa para a conta do Razo 700##.
1. Antes que possam ser efetuados lanamentos na conta 700## na empresa
1000, voc precisa criar os dados de conta especficos por empresa. A conta
deve ter uma estrutura semelhante da conta 70000. Por este motivo, utilize
esta conta como referncia.
Certifique-se de que a conta na empresa 1000 utiliza a moeda EUR, que a
exibio de partidas individuais est ativada, que a chave de ordenao 001
seja informada e que o nmero de conta alternativo no seja preenchido.

Grave a conta e permanea na tela do registro mestre do Razo, para a

prxima tarefa.
Na empresa.
Nome do campo Valor

Conta do Razo 700##
Empresa 1000
b) Na barra de menu, selecione Conta do Razo Criar com modelo.

c) Preencha os dados seguintes.
Nome do campo Valor

Conta do Razo 70000
Empresa 1000
d) Selecione Enter.
e) Verifique se as entradas propostas esto corretas, e retire o nmero de
conta alternativo na ficha de registro Dados de controle.
f) Selecione Gravar.
g) Permanea nesta tela para continuar com a Tarefa 8.
Tarefa 8: Atualizar a estrutura do balano/DRE

Entre a nova conta do Razo 700## na estrutura do balano/DRE INT para que
aparea como item de balano correto quando se executa o balano.
1. A nova conta deve ser entrada na estrutura do balano/DRE INT. Insira-a no
mesmo item de balano que a conta de referncia 70000.
a) Caso voc tenha encerrado a tela anterior, selecione Contabilidade
Contabilidade financeira Razo Dados mestre Contas do
Razo Processamento individual No plano de contas.
Preencha os dados seguintes.
Nome do campo Valor

Conta do Razo 700##
Empresa 1000

b) Selecione Modificar.
c) Selecione Processar estrutura do balano/DRE.
d) Entre o seguinte na caixa de dilogo Selecionar estrutura do
balano/DRE.
Nome de campo Valor

e) Clique em Selecionar.
Se voc no tiver encerrado a tela do exerccio anterior, o balano
financeiro dever ser expandido automaticamente para mostrar onde
se encontra a conta de referncia 70000 na estrutura do balano/DRE.
Caso voc precise chamar novamente a tela, a estrutura do balano/DRE
no se abre automaticamente na conta 70000. Nesse caso, execute a
etapa a seguir.
f) Efetue o drill-down para o item de balano Passivo Capital e
reservas Capital social, clicando no cone de pasta diante do item
de balano.
g) Selecione Capital social e Atribuir contas na parte superior da tela.
Insira na linha De conta At conta o intervalo 700## at 700##.
Selecione D & C (para saldo devedor e saldo credor). Caso voc no
veja uma linha livre para entrar sua conta, utilize o cone Pgina
seguinte no canto inferior direito da caixa de dilogo, para inserir uma
linha em branco. No escreva por cima de uma conta existente, pois
isso vai substitu-la pela sua conta!
h) Selecione Avanar (Entrar).
i) Selecione Gravar.

Resumo da lio

Lio: Transaes contbeis Processamento no

Razo
Viso geral da lio

Nesta lio, aprenderemos a criar lanamentos no Razo utilizando a tela de
lanamento Enjoy e a tradicional tela de lanamento complexa. Primeiro, a
estrutura do documento financeiro analisada. Depois, os efeitos dos lanamentos
so examinados por meio da anlise das transaes nas contas lanadas e pela
execuo do balano. Tambm veremos como a Contabilidade financeira e a
Contabilidade interna esto integradas, utilizando classes de custo.
Objetivos da lio
Executar o balano
Cenrio de negcios
Os contadores criam muitas entradas no dirio no decorrer de seu trabalho dirio.
No SAP, os contadores podem utilizar uma tela Enjoy de entrada nica para a
maior parte de seus lanamentos. Em alguns casos, utilizada a tela tradicional
complexa. Os lanamentos em conta do Razo so automaticamente listados no
relatrio de balano patrimonial e na demonstrao de resultados. Os lanamentos
respectivos tambm podem ser exibidos durante a consulta de contas com
lanamentos.
IDES est planejando aumentar o capital com fundos da empresa. Esta transao
comercial ser refletida em um novo lanamento no Razo, para a nova conta de
patrimnio lquido, que criamos na lio anterior.

AC010 Lio: Transaes contbeis Processamento no Razo
Figura 26: Lanamentos de conta do Razo
Desde a verso 4.6 do R/3, possvel criar e lanar facilmente um documento

de conta do Razo utilizando uma transao de tela nica. A tela de entrada
dividida nas seguintes reas:
Modelos de trabalho
Aqui, voc pode selecionar variantes de entrada, modelos de classificao
contbil, ou documentos memorizados como referncias. Um documento
memorizado um documento que um usurio grava sem o lanar, com a
inteno de conclu-lo e lanar posteriormente.
Para voltar estrutura de linhas original da tabela de entrada do documento
do Razo, faa clique direito na tela e selecione Reinicializar variante de
entrada.
Dados de cabealho
Os dados do cabealho aplicam-se a todo o documento, como a data de
lanamento e o tipo de documento. Alguns dos dados do cabealho podem
ter formato somente de exibio, ou podem estar ocultos, por meio de opes
do processamento.
Informaes de partidas individuais
Aqui, so entrados os itens do documento.
rea de informao
Aqui, so exibidos os saldos de dbito e de crdito, utilizando o cone do
semforo.

Figura 27: Tela Enjoy de entrada de documento do Razo
Figura 28: Lanamentos padres/complexos

Lanamentos complexos ou gerais correspondem transao de lanamento

padro FB01, mais antiga e de mais difcil utilizao.
1. Na primeira tela, voc entra os dados do cabealho do documento. Alm
disso, voc entra a chave de lanamento e a conta do primeiro item de
documento. A chave de lanamento proporciona informaes ao sistema,
sobre o tipo de conta (conta do Razo, cliente, fornecedor, imobilizado e
material), e pode influenciar o layout da tela de entrada da partida individual,
que ser vista na tela seguinte. O gerador principal do layout da tela de
entrada das partidas individuais o grupo de status de campo da conta onde
esto sendo efetuados os lanamentos. Vimos o grupo de status de campo no
segmento da empresa dos registros mestre do Razo.
2. Com esta informao (chave de lanamento e grupo de status de campo
da conta que est recebendo os lanamentos), definida a tela de entrada
detalhada da primeira partida individual. Quando voc seleciona Enter,
passa para a tela seguinte que contm os campos Montante e Classificao
contbil adicional da primeira partida individual. Isto inclui, por exemplo,
diviso, texto e centro de custo.
3. Na parte inferior da segunda tela, voc entra a chave de lanamento e conta
da segunda partida individual do lanamento. Quando voc seleciona Enter,
passa para a terceira tela que contm os campos Montante e Classificao
contbil adicional da segunda partida individual. Voc continua com
esse mesmo processo para todas as partidas individuais que compem o
lanamento.
4. Para transmitir informaes da Contabilidade financeira para a Contabilidade
interna, deve existir uma classe de custo para a conta de despesas que
ir receber os lanamentos. Quando se cria uma nova conta do Razo,
possvel criar automaticamente uma classe de custo primrio. As classes
de custo/receita s existem para contas de resultados. Voc pode acessar a
classe de custo desde o registro mestre do Razo.

Figura 29: Primeira tela complexa de entrada de documento do Razo
Figura 30: Segunda tela complexa de entrada de documento do Razo

Figura 31: Tipos importantes de documentos padro
Os tipos de documentos se utilizam para distinguir facilmente os diversos

documentos contbeis. Cada documento atribudo a um tipo de documento,
que entrado no cabealho do documento. Os nmeros de documento so
proporcionados pelo intervalo de numerao do documento atribudo a um ou
mais tipos de documento.
Para lanamentos em conta do Razo, muitas vezes utilizado o tipo de
documento SA, embora sejam possveis outros tipos, como os documentos de
proviso, de avaliao, e assim por diante.
Figura 32: Chave de lanamento

Cada item do documento contm uma nica chave de lanamento. um

instrumento utilizado para controle interno, e entrada na tela de lanamento
complexo para dizer ao sistema:
Que tipo de conta est recebendo lanamentos
Se a partida individual um lanamento de dbito ou de crdito
Na transao Enjoy, no mais necessrio entrar a chave de lanamento. Em vez
disso, dbito representa a chave de lanamento 40 e o crdito representa a chave
de lanamento 50. Estas chaves de lanamento aparecem no documento e suas
funes de controle ainda so relevantes.
Figura 33: Chaves de lanamento padro
No sistema da SAP, existe um grande nmero de chaves de lanamento standard.

Cada chave de lanamento utilizada para lanar um dbito ou um crdito em
um tipo de conta.
Para lanamentos no Razo, voc necessita somente de duas chaves de lanamento:
40 para itens de dbito
50 para itens de crdito

Figura 34: Informao da conta
A exibio do saldo e a exibio da partida individual so fornecidas para

visualizao dos dados de contas. A exibio de partidas individuais
(Exibir/modificar partidas individuais FBL3N) pode ser exibida apenas para
contas do Razo cuja funo correspondente tenha sido ativada no registro mestre;
a exibio de partidas individuais (Exibir/modificar partidas (novo) FAGLL03)
est sempre disponvel.
A exibio de saldos uma sntese das movimentaes no perodo gravadas de
uma conta. Na exibio do saldo, muitas vezes, possvel exibir uma lista das
partidas que constituem o saldo, clicando duas vezes.
Por sua vez, voc pode exibir o documento correspondente da lista de partidas
individuais clicando duas vezes em uma partida ou marcando o indicador e
selecionando o cone de culos. Da, voc pode ver a totalidade da transao,
selecionando Sntese de documentos.
Se existir um documento original para esse documento do SAP ERP e se ele tiver
sido arquivado oticamente, voc tambm poder exibi-lo.


Exerccio 7: Transaes contbeis no

Razo
Lanar documentos de conta do Razo utilizando as telas Enjoy e complexa
Completar uma consulta de conta
Executar o balano
Compreender a funo das classes de custo e observar a classe de custo em
um registro mestre do Razo
Cenrio de negcios
IDES concluiu um aumento de capital de 200.000 EUR com fundos da empresa.
Agora, necessrio inserir um lanamento na conta do Razo para essa transao
comercial.
Para o grupo consolidado, ficou estabelecido que devem ser criados balanos
financeiros para cada centro de lucro. Isso deve ser assegurado.
Tarefa 1: Lanar um aumento de capital

Lance o aumento de capital de 200.000 EUR na conta 700##. Utilize a conta
78200, Transferncia de reservas para a partida individual de contrapartida.
Use a variante de entrada ZPROFITCENTER com centro de lucro. O lanamento
deve ser efetuado para o centro de lucro PRCTR##.
Entre Aumento de capital, grupo ## como Texto de cabealho do
documento.
1. Entre o aumento de capital utilizando a tela Enjoy.
2. Exiba o documento. Qual o significado da coluna CL e suas entradas 40 e
50?
Tarefa 2: Consultar uma conta

Para se certificar de que os lanamento foram realmente efetuados de forma
correta, verifique o saldo da conta 78200 somente para seu centro de lucro e
examine tambm o documento.
1. Exibir o saldo.

Verifique a movimentao no perodo e o saldo da conta 78200 na empresa

1000 e centro de lucro PRCTR##. Para exibir o saldo da conta, use a
transao Exibir saldos (novo).
Por que voc v somente um saldo de 200.000 EUR? Ser que nem todos os
grupos efetuaram seu lanamento de dbito nesta conta? O que aconteceu
com os lanamentos dos outros grupos?
2. O que voc deveria fazer para ver a totalidade do montante que foi lanado
por todos os grupos nesta conta durante o ltimo exerccio?
3. Exiba as partidas individuais da conta 78200 somente para seu centro de
lucro PRCTR##.
Na exibio do saldo, clique duas vezes na coluna de saldo do perodo atual
para exibir todas as partidas individuais lanadas nessa conta para seu centro
de lucro PRCTR##.
Selecione os diversos layouts de linha para ver informaes adicionais na
lista de partidas individuais.
4. Exiba seu documento.
Alterne da exibio de partidas individuais para a exibio do documento.
No menu, selecione Ambiente Exibir documento.
Tarefa 3: Criar um lanamento complexo

Lance a mesma transao contbil (aumento de capital) como fez na Tarefa 1,
utilizando a transao Lanamento geral. Utilize o tipo de documento SA.
1. Use a tela para o lanamento complexo de documentos da conta do Razo
como dbito conta 78200 e crdito conta 700## de seu centro de lucro
PRCTR##.
Tarefa 4: Executar o balano

Execute o balano para ver se os lanamentos em sua nova conta 700## so
exibidos sob o item de balano atribudo.
1. Execute o balano para sua conta utilizando a estrutura do balano/DRE
INT. Se seus lanamentos aparecerem no final do balano em Contas no
atribudas, voc precisa alterar sua estrutura do balano/DRE para incluir
sua nova conta. Execute o balano financeiro do perodo de lanamentos
atual (para o ano corrente e o ano precedente) e a empresa 1000. Utilize a
estrutura do balano/DRE INT e a viso Lista clssica.

Tarefa 5: Consultar classes de custo

Consulte a classe de custo para uma conta de despesas. necessrio criar uma
classe de custo para lanar em objetos do Controlling (como centros de custo e/ou
ordens internas). possvel gerar automaticamente uma classe de custo primrio
no sistema da SAP quando se cria uma nova conta de resultados. Exiba a classe
de custo da conta do Razo 475000.
1. Exibir centralmente a conta 475000.

Soluo 7: Transaes contbeis no

Razo
Tarefa 1: Lanar um aumento de capital
Lance o aumento de capital de 200.000 EUR na conta 700##. Utilize a conta
78200, Transferncia de reservas para a partida individual de contrapartida.
Use a variante de entrada ZPROFITCENTER com centro de lucro. O lanamento
deve ser efetuado para o centro de lucro PRCTR##.
Entre Aumento de capital, grupo ## como Texto de cabealho do
documento.
1. Entre o aumento de capital utilizando a tela Enjoy.
Lanamento Entrar documento de conta do Razo.
b) Se aparecer a caixa de dilogo para a empresa, entre a empresa 1000.
Observao: Se voc no precisa entrar uma empresa,
porque esta j foi determinada durante o ltimo lanamento
efetuado. Voc pode modificar a empresa no cabealho,
selecionando Processar Mudar empresa na tela de entrada
do documento do Razo.
c) Caixa de dilogo Empresa:
Nome de campo Valor

Empresa 1000
d) Selecione Avanar (enter).

e) Dados do cabealho:
Nome de campo Valor

Data do documento <data de hoje>
Data do lanamento <data de hoje>
Txt.cab.doc. Aumento de capital ##
f) Selecione Enter.
g) Selecione o boto Modelos de trabalho ON, se nenhuma variante de
entrada aparecer esquerda.

Abra a pasta Variantes de entrada para itens. Marque a variante de

entrada ZPROFITCENTER (com centro de lucro). Selecione o boto
Modelos de trabalho OFF.
1. Partida individual
Nome de campo Valor

Conta do Razo 700##
D/C Crdito
Montante em moeda do 200000
documento
Centro de lucro PRCTR##
Nome de campo Valor

Conta do Razo 78200
D/C Dbito
documento
h) Selecione Documento Lanar ou o cone (Lanar), direita do

comando dos cdigos de transao.

2. Exiba o documento. Qual o significado da coluna CL e suas entradas 40 e

50?
a)
Dica: Se voc quiser exibir o ltimo documento lanado,

efetue sua seleo acima, na tela de lanamento: Documento
Exibir. Como alternativa, voc pode seguir o caminho de
menu: Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Documento Exibir. O ltimo documento lanado deve estar
aparecendo, agora, no campo Nmero do documento. Selecione
Enter para ver o documento.
b) CL: Chave de lanamento (indica se a partida individual um dbito

ou um crdito)
40: Chave de lanamento para lanamentos de dbito no Razo
50: Chave de lanamento para lanamentos de crdito no Razo
c) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
Tarefa 2: Consultar uma conta

Para se certificar de que os lanamento foram realmente efetuados de forma
correta, verifique o saldo da conta 78200 somente para seu centro de lucro e
examine tambm o documento.
1. Exibir o saldo.
Verifique a movimentao no perodo e o saldo da conta 78200 na empresa
1000 e centro de lucro PRCTR##. Para exibir o saldo da conta, use a
transao Exibir saldos (novo).

Por que voc v somente um saldo de 200.000 EUR? Ser que nem todos os
grupos efetuaram seu lanamento de dbito nesta conta? O que aconteceu
com os lanamentos dos outros grupos?
Conta Exibir saldos (Novo).
Nome de campo Valor

Conta do Razo 78200
Empresa 1000
Exerccio <ano corrente>
Usando o cones "Selees livres" (CTRL+F1), voc pode inserir seu

prprio centro de lucro PRCTR## no campo Centro de lucro.
Confirme essa seleo dinmica.
b) Selecione Executar (F8).
Aparece um saldo de 200.000 EUR porque voc limitou a seleo a seu
prprio centro de lucro PRCTR##. Todos os outros grupos lanaram
em centros de lucro distintos. Como a movimentao no perodo
mantida por centro de lucro, voc pode ver o saldo da conta somente
para seu centro de lucro.
2. O que voc deveria fazer para ver a totalidade do montante que foi lanado
por todos os grupos nesta conta durante o ltimo exerccio?
a) Para ver o saldo total de todos os centros de lucro, voc teria de executar
novamente o relatrio, deixando em branco o campo Centro de lucro.
3. Exiba as partidas individuais da conta 78200 somente para seu centro de
lucro PRCTR##.
Na exibio do saldo, clique duas vezes na coluna de saldo do perodo atual
para exibir todas as partidas individuais lanadas nessa conta para seu centro
de lucro PRCTR##.
Selecione os diversos layouts de linha para ver informaes adicionais na
lista de partidas individuais.
a) Clique duas vezes no saldo do perodo atual.
b) Na lista de partidas individuais, selecione o cone Selecionar layout
na parte central superior da tela, para selecionar um layout diferente.
c) Selecione o layout de linha padro.
4. Exiba seu documento.

Alterne da exibio de partidas individuais para a exibio do documento.

No menu, selecione Ambiente Exibir documento.
a) Marque a partida individual com o centro de lucro PRCTR## e
selecione o cone Exibir documento para acessar a viso detalhada
dessa partida individual.
b) Selecione o cone Chamar sntese do documento para chamar a
exibio/sntese do documento completo.
comandos.
Tarefa 3: Criar um lanamento complexo

Lance a mesma transao contbil (aumento de capital) como fez na Tarefa 1,
utilizando a transao Lanamento geral. Utilize o tipo de documento SA.
1. Use a tela para o lanamento complexo de documentos da conta do Razo
como dbito conta 78200 e crdito conta 700## de seu centro de lucro
PRCTR##.
Lanamento Lanamento geral.
Nome de campo Valor

Tipo de documento SA
Empresa 1000
Perodo Perodo atual
Moeda EUR
1 item do documento
Chave de lanamento 40
Conta 78200
b) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Montante 200,000
Prxima partida individual

Nome de campo Valor

Chave de lanamento 50
Conta 700##
c) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Montante 200,000
d) Na barra de menu, selecione Documento Lanar ou o cone

(Lanar).
e) Volte ao menu SAP Easy Access.
Tarefa 4: Executar o balano

Execute o balano para ver se os lanamentos em sua nova conta 700## so
exibidos sob o item de balano atribudo.
1. Execute o balano para sua conta utilizando a estrutura do balano/DRE
INT. Se seus lanamentos aparecerem no final do balano em Contas no
atribudas, voc precisa alterar sua estrutura do balano/DRE para incluir

sua nova conta. Execute o balano financeiro do perodo de lanamentos

atual (para o ano corrente e o ano precedente) e a empresa 1000. Utilize a
estrutura do balano/DRE INT e a viso Lista clssica.
Sistema de informao Relatrios relativos ao Razo
Balano/CL&P Geral Comparaes real/real Comparao
real/real Balano/DRE.
Nome de campo Valor

Conta do Razo 700##
Empresa 1000
Exerccio do relatrio <ano corrente>
Perodos de relatrio <perodo contbil
atual>
Exerccio de comparao <ano anterior>
Perodos de comparao <perodo contbil
atual>
b) Selecione Lista clssica em Sada de listagem.

c) Selecione Executar.
d) Volte ao menu SAP Easy Access.

Tarefa 5: Consultar classes de custo

Consulte a classe de custo para uma conta de despesas. necessrio criar uma
classe de custo para lanar em objetos do Controlling (como centros de custo e/ou
ordens internas). possvel gerar automaticamente uma classe de custo primrio
no sistema da SAP quando se cria uma nova conta de resultados. Exiba a classe
de custo da conta do Razo 475000.
1. Exibir centralmente a conta 475000.
Central.
Nome de campo Valor

Empresa 1000

c) Selecione Processar classe de custo.
A classe de custo agora exibida para a conta 475000. Observe que
a classe de custo tem o mesmo nmero do que a conta do Razo. 1
= custos primrios se define como categoria de classe de custo. No
modifique essa classe de custo; apenas exiba os dados.

Resumo da lio
Executar o balano

AC010 Resumo do captulo
Resumo do captulo
Executar o balano



1. Uma empresa (unidade que efetua balano) representada por uma
na SAP.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.
2. possvel atribuir mais de uma empresa a uma rea de contabilidade de

custos.
Verdadeiro
Falso
3. A que plano de contas deve uma empresa ser atribuda para que possam
ocorrer lanamentos?
A Grupo
B Pas
C Operacional
E Todas as alternativas acima
4. Quais so as duas partes de uma conta do Razo e quais so os dois relatrios

que mostram essas partes?
5. atribudo um ao intervalo de numerao.

Isto controla a forma como exibido na tela o segmento Empresa de uma
conta do Razo.
6. possvel efetuar lanamentos diretamente nas contas de conciliao.

Verdadeiro
Falso

7. A determina a estrutura
de um balano e de um relatrio de demonstrao de resultados: Isso indica
que contas correspondem a que itens do relatrio.
8. Um documento composto por duas partes: um e os

.
9. Existem duas chaves de lanamento para lanamentos em contas do Razo:

para lanamentos devedores e para lanamentos credores.
10. Uma chave de lanamento permite lanamentos em apenas um tipo de conta.

Verdadeiro
Falso
11. Quando um documento lanado, atribudo um nmero a esse

documento. Esse nmero provm do intervalo de numerao atribudo ao
no cabealho desse documento.
12. Para que as informaes sejam transmitidas para o componente controlling

quando se efetuam lanamentos em uma conta de despesas como parte de
uma transao de FI, deve existir uma para a
conta de despesas do Razo que est recebendo os lanamentos.
13. Quando lanada uma transao em FI, ela aparece automaticamente no

balano.
Verdadeiro
Falso

Respostas
1. Uma empresa (unidade que efetua balano) representada por uma empresa
na SAP.
Resposta: empresa
2. possvel atribuir mais de uma empresa a uma rea de contabilidade de

custos.
Resposta: Verdadeiro
Para que isto acontea, as empresas precisam ter o mesmo plano de contas
operacional e a mesma variante de exerccio.
3. A que plano de contas deve uma empresa ser atribuda para que possam
ocorrer lanamentos?
Resposta: C
Uma empresa precisa estar associada a um plano de contas operacional.
Alm disso, uma empresa pode ser atribuda a um plano de contas do pas. O
plano de contas do pas uma opo para relatrios especficos de pas. Para
fins de consolidao, possvel atribuir um plano de contas operacional a um
plano de contas do grupo de empresas.
4. Quais so as duas partes de uma conta do Razo e quais so os dois relatrios

que mostram essas partes?
Resposta: Os dois segmentos so o segmento do plano de contas e o

segmento da empresa. O relatrio do plano de contas uma lista de contas
para as quais o segmento do plano de contas foi criado. O relatrio da conta
do Razo uma lista de contas para as quais o segmento da empresa tambm
foi criado.
5. atribudo um grupo de contas ao intervalo de numerao. Isto controla a

forma como exibido na tela o segmento Empresa de uma conta do Razo.
Resposta: grupo de contas
6. possvel efetuar lanamentos diretamente nas contas de conciliao.
Resposta: Falso
Voc pode lanar em uma conta de conciliao somente por meio de uma
conta do livro auxiliar.

7. A estrutura do balano/DRE determina a estrutura de um balano e de

um relatrio de demonstrao de resultados: Isso indica que contas
correspondem a que itens do relatrio.
Resposta: estrutura do balano/DRE
8. Um documento composto por duas partes: um cabealho e os itens do

documento.
Resposta: cabealho, itens do documento
9. Existem duas chaves de lanamento para lanamentos em contas do Razo:

40 para lanamentos devedores e 50 para lanamentos credores.
Resposta: 40, 50
10. Uma chave de lanamento permite lanamentos em apenas um tipo de conta.
A chave de lanamento fornece informaes ao sistema sobre que conta
recebeu lanamentos. Conta do Razo, cliente, fornecedor, ativos ou
materiais.
11. Quando um documento lanado, atribudo um nmero a esse documento.

Esse nmero provm do intervalo de numerao atribudo ao tipo de
documento no cabealho desse documento.
Resposta: tipo de documento
12. Para que as informaes sejam transmitidas para o componente controlling

quando se efetuam lanamentos em uma conta de despesas como parte
de uma transao de FI, deve existir uma classe de custo para a conta de
despesas do Razo que est recebendo os lanamentos.
Resposta: classe de custo

13. Quando lanada uma transao em FI, ela aparece automaticamente no

balano.
A conta precisa ser atribuda a um item de balano na estrutura do
balano/DRE utilizada quando se executa o balano. Caso contrrio, o
lanamento aparecer no final do balano financeiro, em uma categoria
chamada Contas no atribudas.


Captulo 3
Contas a pagar

Este captulo comea examinando o registro mestre do fornecedor. Depois,
apresenta algumas das atividades dirias realizadas em contas a pagar (AP), como
a criao de faturas e notas de crdito, a criao de documentos peridicos e a
execuo do programa de documentos peridicos. Mostra, ainda, as diferentes
maneiras de processar pagamentos. Alm disso, examina os pontos de integrao
com a Administrao de materiais e seus elementos organizacionais. Por fim,
aborda os preparativos para o encerramento necessrios preparao de balanos
financeiros em contas a pagar, como a avaliao em moeda estrangeira. Muitos
dos conceitos deste captulo valem, tambm, para contas a receber (AR).
Criar uma lista de fornecedores
Atualizar registros mestre do fornecedor em Contas a pagar
Descrever a funo de um grupo de contas
Lanar faturas de fornecedor e notas de crdito em FI
Distinguir entre a viso de entrada e a viso do Razo de um documento
Criar um documento peridico e executar o programa de lanamento
peridico.
Lanar uma sada de pagamento manual e imprimir um cheque
Executar o programa de pagamento automtico
Verificar saldos de contas, partidas individuais e documentos
Descrever as unidades organizacionais mais importantes na Administrao
de materiais
Descrever e rastrear o processo bsico de compras na Administrao de
materiais e descrever os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Imprimir confirmaes de saldos
Reavaliar partidas em aberto em moeda estrangeira
Reclassificar contas a pagar de acordo com a data de vencimento

Captulo 3: Contas a pagar AC010
Contedo do captulo
Lio: Registros mestre do fornecedor ....................................... 99
Exerccio 8: Dados mestre de fornecedor...............................103
Lio: Transaes contbeis dirias em contas a pagar .................. 110
Exerccio 9: Transaes contbeis em um perodo em Contas a
pagar .........................................................................123
Lio: Integrao com a Administrao de materiais ......................153
Exerccio 10: Integrao com a Administrao de materiais .........161
Lio: Preparativos para o encerramento em Contas a pagar ...........169
Exerccio 11: Preparativos de encerramento em Contas a pagar ...175

AC010 Lio: Registros mestre do fornecedor
Lio: Registros mestre do fornecedor
Viso geral da lio

Nesta lio, revisaremos um registro mestre de fornecedor e criaremos um
novo registro mestre de fornecedor no sistema da SAP. Tambm examinaremos
como o grupo de contas controla o aspecto e a numerao de registros mestre
de fornecedor.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
Um empregado estrangeiro chegar a Hamburgo no prximo ms. A IDES
Alemanha precisa organizar os preparativos da hospedagem para ele. Com o
auxlio de um agente imobilirio local, encontrou-se um apartamento e a IDES
acabou de assinar o contrato de locao. O departamento de contabilidade precisa
criar um registro mestre de fornecedor representando o locador, para criar e
acompanhar os pagamentos do aluguel.
Figura 35: Conta do fornecedor na Contabilidade financeira

Tal como com as contas do Razo, as contas de fornecedor so compostas de

duas reas:
definida uma conta de fornecedor com dados comuns a todas as empresas
no nvel do mandante. Os dados gerais, como o nome e o endereo do
fornecedor, so arquivados aqui.
No se pode efetuar lanamentos na conta para uma empresa at que sejam
criados dados especficos de empresa. Estes dados referem-se somente
empresa relevante e incluem detalhes como as condies de pagamento
estipuladas ou a conta de conciliao.
Figura 36: Primeira tela para exibir um registro mestre de fornecedor

Figura 37: Grupos de contas para fornecedores
Da mesma forma que as contas do Razo, as contas de fornecedor podem ser

divididas em vrios grupos de contas, para que possam ser organizadas a
administradas mais facilmente. Todavia, o grupo de contas controla o layout da
tela de todas as reas do registro mestre de fornecedor, no apenas os dados da
empresa, como acontece no caso de grupos de contas do Razo.
Normalmente, as contas em um grupo tm caractersticas semelhantes. Por
exemplo, pode-se ter um grupo de contas para fornecedores nacionais, um para
fornecedores no exterior, um para empresas afiliadas e um para fornecedores
ocasionais.
Intervalos de numerao so atribudos a grupos de contas. Estes intervalos de
numerao so normalmente internos, onde o sistema lhe atribui um nmero,
quando voc grava o registro mestre de fornecedor. Todavia, alguns intervalos de
numerao so externos. Com intervalos de numerao externos, voc preenche o
nmero de fornecedor quando cria o registro mestre de fornecedor.


Exerccio 8: Dados mestre de fornecedor

Criar e atualizar um registro mestre de fornecedor.
Cenrio de negcios
As transaes contbeis que envolvem fornecedores so registradas no livro
auxiliar de contas a pagar. As contas so divididas em grupos de contas, de modo
que um grande nmero de fornecedores possa ser organizado com mais facilidade.
Tarefa 1: Criar uma lista de fornecedores

Voc quer que o sistema crie uma sntese dos dados mestre de fornecedor
existentes, com a listagem destes registros. Voc tem interesse particular nas
contas no grupo de contas KRED.
1. Criar uma lista de todos os fornecedores da empresa 1000.
2. Criar a lista para um grupo de contas especfico.
Utilize uma seleo dinmica para criar uma lista de todos os fornecedores
no grupo de contas KRED.
Tarefa 2: Criar um registro mestre de fornecedor

A IDES Alemanha aguarda a chegada de um empregado estrangeiro na prxima
semana; este passar um ano na Alemanha. Uma imobiliria est ajudando a
IDES a encontrar um apartamento para o empregado. O contrato de locao foi
assinado e o departamento de contabilidade precisa criar um registro mestre para
o locador. Os pagamentos mensais do aluguel sero feitos e monitorizados por
meio do registro mestre.
1. Na empresa 1000, crie o registro mestre LOCADOR## para o locador. O
registro mestre deve pertencer ao grupo de contas VEND. A IDES criou
uma conta de referncia para cada grupo de contas, de modo que os dados
mestre possam ser entrados da forma mais fcil e precisa possvel. A conta
de referncia do grupo de contas VEND AGENCY00.
2. Na tela de endereo, entre o termo de pesquisa 1/2 AC010 e as informaes
de nome e endereo.
Aceite todos os valores que so copiados da conta de referncia como valores
propostos, exceto o idioma se seu idioma no for o Alemo (DE).

Tarefa 3: Atualizar o registro mestre de fornecedor

Verifique as condies de pagamento. De acordo com o contrato de locao,
o aluguel deve ser pago sempre imediatamente por cheque e sem desconto.
Quais condies de pagamento e formas de pagamento voc poderia utilizar?
Registre-as no registro mestre de fornecedor.
1. O locador pretende receber o pagamento do aluguel por cheque. Defina as
formas de pagamento apropriadas.
2. Gravar o registro mestre.

Soluo 8: Dados mestre de fornecedor

Tarefa 1: Criar uma lista de fornecedores
Voc quer que o sistema crie uma sntese dos dados mestre de fornecedor
existentes, com a listagem destes registros. Voc tem interesse particular nas
contas no grupo de contas KRED.
1. Criar uma lista de todos os fornecedores da empresa 1000.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores
Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade de
fornecedores Dados mestre Lista de fornecedores.
Nome de campo Valor

Empresa 1000

c) Volte primeira tela da lista de fornecedores para o exerccio a seguir.
2. Criar a lista para um grupo de contas especfico.
Utilize uma seleo dinmica para criar uma lista de todos os fornecedores
no grupo de contas KRED.
a) Primeira tela da lista de fornecedores:
Nome de campo Valor

Empresa 1000
b) Selecione o cone Selees dinmicas na parte superior esquerda

da tela.
c) Selecione Grupo de contas na estrutura hierrquica no lado esquerdo da
tela e, em seguida, Transferir marcados (cone esquerda da lixeira).
Assim, o campo copiado direita, na rea Selees dinmicas.
Nome de campo Valor

Grupo de contas KRED
d) Selecione Executar (F8). exibida a lista de fornecedores da empresa

1000, que foram criados utilizando o grupo de contas KRED.

Tarefa 2: Criar um registro mestre de fornecedor

A IDES Alemanha aguarda a chegada de um empregado estrangeiro na prxima
semana; este passar um ano na Alemanha. Uma imobiliria est ajudando a
IDES a encontrar um apartamento para o empregado. O contrato de locao foi
assinado e o departamento de contabilidade precisa criar um registro mestre para
o locador. Os pagamentos mensais do aluguel sero feitos e monitorizados por
meio do registro mestre.
1. Na empresa 1000, crie o registro mestre LOCADOR## para o locador. O
registro mestre deve pertencer ao grupo de contas VEND. A IDES criou
uma conta de referncia para cada grupo de contas, de modo que os dados
mestre possam ser entrados da forma mais fcil e precisa possvel. A conta
de referncia do grupo de contas VEND AGENCY00.
Dados mestre Criar.
Nome de campo Valor

Fornecedor LOCADOR##
Empresa 1000
Grupo de contas VEND
Referncia
Fornecedor AGENCY00
Empresa 1000
b) Selecione Enter
2. Na tela de endereo, entre o termo de pesquisa 1/2 AC010 e as informaes
de nome e endereo.
Aceite todos os valores que so copiados da conta de referncia como valores
propostos, exceto o idioma se seu idioma no for o Alemo (DE).
a) Entre os dados de endereo seguintes.
Primeira tela: Endereo
Nome de campo Valor

Nome <nome sua escolha>
Termo de pesquisa 1/2 AC010

Nome de campo Valor

Outros campos de endereo de O endereo completo,
rua incluindo um nmero
da casa, cdigo
postal/cidade e
regio.
Idioma O idioma do seu pas
Selecione Enter.
b) Segunda tela: Controle
Aceite quaisquer valores propostos e deixe todos os outros campos
em branco.
Selecione Enter.
c) Terceira tela: Pagamentos
Deixe todos os campos em branco.
Selecione Enter.
d) Quarta tela: Administrao conta Contabilidade
Os dados exibidos foram copiados do fornecedor de referncia. No
modifique estes dados.
Selecione Enter.
e) Quinta tela: Pagamento contabilidade
modifique estes dados.
Selecione Enter.
f) Sexta tela: Correspondncia contabilidade
modifique os dados.
g) Selecione Gravar.
h) Volte ao menu SAP Easy Access.

Tarefa 3: Atualizar o registro mestre de fornecedor

Verifique as condies de pagamento. De acordo com o contrato de locao,
o aluguel deve ser pago sempre imediatamente por cheque e sem desconto.
Quais condies de pagamento e formas de pagamento voc poderia utilizar?
Registre-as no registro mestre de fornecedor.
1. O locador pretende receber o pagamento do aluguel por cheque. Defina as
formas de pagamento apropriadas.
Dados mestre Modificar.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Dados da empresa: pagamentos Selecione esta tela
b) Selecione Enter.
c) Condies de pagamento: insira 0001 ou ZB00.
Formas de pagamento: Confirme a entrada de C e S.
2. Gravar o registro mestre.
a) Selecione Gravar.
comandos.

Resumo da lio

Lio: Transaes contbeis dirias em contas a

pagar
Viso geral da lio

Nesta lio abordaremos em detalhe as transaes dirias com contas a pagar
(AP). Tambm se explicar a transao Fatura. Tambm observaremos a forma
como se define o programa de lanamento peridico. Finalmente, estudaremos
vrias formas de processar pagamentos no SAP ERP Financials.
Objetivos da lio
peridico.
Cenrio de negcios
Um empregado estrangeiro chegar a Hamburgo no prximo ms. A IDES
Alemanha precisa organizar os preparativos da hospedagem para ele. Com o
auxlio de um agente imobilirio local, encontrou-se um apartamento e a IDES
acabou de assinar o contrato de locao.
A comisso da imobiliria de 4.000 EUR. Como a IDES utilizou com freqncia
os servios desta imobiliria, ela j possui um registro mestre. A fatura da
comisso enviada diretamente para o departamento de contas a pagar e precisa
ser lanada.
O aluguel do apartamento de 2.000 EUR por ms. Para criar automaticamente
uma partida em aberto na conta do locador todos os meses, o departamento de
contas a pagar utiliza o programa de lanamento peridico. O aluguel pago
automaticamente por meio da execuo peridica do programa de pagamento.
A imobiliria precisa urgentemente do dinheiro e solicita um pagamento rpido
a IDES. Por isso, o analista de contas a pagar cria um cheque de 4.000 EUR
e lana o pagamento.
Para ver se todas as transaes foram corretamente lanadas, os analistas de contas
a pagar verificam as contas aps cada transao.

AC010 Lio: Transaes contbeis dirias em contas a pagar
Entrada de fatura/nota de crdito

Voc pode facilmente criar e lanar faturas de fornecedor ou notas de crdito
utilizando uma transao de uma tela. Este um tipo de fatura lanada diretamente
em contas a pagar, geralmente para material no-produtivo, sem referncia a um
pedido. A tela de entrada de contas a pagar dividida nas seguintes reas:
Modelos de trabalho
contbil, ou documentos memorizados como referncias.
Dados de cabealho e de fornecedor
Cabealho de documento e dados de partida individual de fornecedor so
entrados aqui.
Itens da conta do Razo
As partidas individuais do Razo para o documento so entradas aqui.
rea de informao
O saldo do documento e as informaes sobre o fornecedor so exibidas aqui.
Figura 38: Fatura Enjoy/entrada de nota de crdito
Esta transao tambm pode ser utilizada para criar documentos em uma moeda
estrangeira. O montante de moeda estrangeira convertido em moeda local com
taxas de cmbio definidas.

Figura 39: Tela de fatura de fornecedor Enjoy
Ao lanar um item de despesa operacional, voc deve tambm entrar uma

atribuio relevante para contabilidade de custos, como um centro de custo ou uma
ordem interna. Isso significa que, quando o item lanado, so criados documentos
na Contabilidade interna e na Contabilidade. Tem de existir uma classe de
custo primria para a conta do Razo, para que isto acontea. O documento de
Controlling lana os custos correspondentes s despesas no objeto de Controlling.
No caso descrito, a fatura do fornecedor entrada afetou um nico objeto de
classificao contbil um centro de custo especfico.
Repartio de documento
O que acontece quando uma fatura possui vrios objetos de classificao contbil,
como dois centros de custo diferentes (exemplo: a comisso da imobiliria por
encontrar apartamentos para dois empregados de departamentos diferentes).
O grupo IDES decidiu que devem ser criados balanos e demonstraes de
resultados para cada segmento separado. O segmento afetado no precisa ser
especificado manualmente por ocasio do lanamento, j que derivado do centro
de custo, de forma automtica.
Nesse caso, como seria o lanamento?

Trs partidas individuais so inseridas primeiro:

A partida individual do fornecedor, com o montante total
A partida de despesa 1 (primeiro centro de custo e o segmento correspondente
dele derivado)
A partida de despesa 2 (segundo centro de custo e, igualmente, o segmento
associado)
A quarta partida (item de imposto) determinada segundo o cdigo de imposto e as
configuraes relevantes durante a execuo da simulao ou do lanamento,
sendo exibida ou lanada.
Isso significa que o documento contm, no total, quatro partidas individuais, como
mostra a figura abaixo.
Figura 40: Viso de entrada (repartio de documento)
Atualmente, o sistema da SAP suporta a derivao do segmento a partir do

centro de lucro. Por sua vez, o centro de lucro pode ser derivado, por exemplo,
de um centro de custo, uma ordem interna de CO ou um projeto.
O que h de especial, agora, que os grupos de empresas so exigidos a realizar a
criao de balanos por segmento; MAS: no existe nenhuma entrada de segmento
em duas partidas individuais, o que significa que o balano no seria concludo.
Alm disso, o saldo no igual a zero para os segmentos, o que quer dizer que
o balano no seria saldado.
por isso que se utiliza a repartio de documento.
possvel especificar, no Customizing, que o sistema deve concluir as entradas
faltantes automaticamente. O montante ajustado e, agora, total, exibido na
figura abaixo.

necessrio ativar a repartio de documento para garantir que partio

uniforme da caracterstica segmento (ou qualquer outra entidade). A segmentao
sistemtica significa que a posio de saldo igual a zero alcanada para cada
documento com relao entidade em questo.
Figura 41: Viso do Razo (repartio de documento)
O documento, agora, est composto de seis partidas individuais. A partida

individual do fornecedor e o item de imposto so divididos pelos dois (segmentos
A e B). O saldo de cada segmento, agora, zero. O balano e a demonstrao de
resultados podem ser criados integralmente e o balano saldado. Tal como a
partio, a ilustrao demonstra claramente o modo pelo qual a entidade segmento
herdada pelas contas a pagar e pelos itens de imposto no documento.
A vantagem da repartio de documento que ela reduz o tempo e o esforo
do usurio para a entrada de documentos. Inserir os seis itens de classificao
contbil, como mostra este exemplo, seria muito demorado.
Essa repartio de documento possvel apenas na Contabilidade geral nova,
isto , somente a partir do mySAP ERP 2004 (ECC 5.0). Agora, existem duas
vises dos documentos lanados: a viso de entrada e a viso do Razo.
Dependendo do que lhes interessa, os usurios podem decidir qual viso desejam
e alternar entre as vises, conforme a necessidade.
Se no for necessria repartio de documento ou se ela no tiver sido ativada
(por exemplo, se o cliente precisar criar balanos apenas no nvel da empresa),
as duas vises sero idnticas.
Um nico documento gravado no banco de dados; apenas as vises diferem.

As faturas de clientes cujas receitas so distribudas por vrias entidades so

tratadas do mesmo modo.
Figura 42: Lgica de classificao contbil CO
Voc pode lanar custos e receitas em CO, como lanamentos reais ou estatsticos:
Voc pode liquidar lanamentos reais com outros objetos CO.
Os lanamentos estatsticos servem somente finalidades informativas.
O prprio objeto de classificao contbil pode ser um objeto real ou estatstico.
Por exemplo, uma ordem interna se define como real ou estatstica no momento
em que criada. Uma ordem real somente pode ser executada com lanamentos
reais, e uma ordem estatstica somente com lanamentos estatsticos. A exceo a
essa regra o centro de custo: um centro de custo, que sempre um objeto real,
pode ser receber tanto lanamentos reais, quanto estatsticos.
Para lanar custos em CO, voc precisa identificar o objeto de classificao
contbil real de CO correspondente, no documento de origem (por exemplo, uma
fatura de fornecedor). Somente possvel atribuir um objeto real a cada item no
documento de origem. possvel entrar ou derivar do sistema outros objetos
estatsticos.
O programa de lanamento peridico

Voc pode utilizar o programa de lanamento peridico para efetuar
lanamentos que se repetem regularmente como, por exemplo, pagamentos
de aluguel e pagamentos de taxas e imposto predial. Com este programa, os
documentos necessrios so gerados automaticamente.

As transaes contbeis peridicas tm de ser arquivadas no sistema como

documentos originais para lanamento peridico, para que isso seja possvel.
Cada documento original para lanamento peridico contm a data do primeiro e
do ltimo lanamento, a freqncia com que o lanamento deve ser efetuado e a
data do prximo lanamento planejado.
O programa de lanamento peridico deve ser iniciado a intervalos regulares,
dentro de um perodo especificado. O programa marca todos os documentos
padro para lanamento peridico em que a data do prximo lanamento cai
dentro do perodo especificado, e ento gera uma pasta batch input.
Quando se executa a pasta batch input, lanado um documento contbil que
corresponde ao documento original, e a data do prximo lanamento atualizada
no documento original para lanamento peridico.
Figura 43: O programa de lanamento peridico
Elementos da operao de pagamento

Todas as operaes de pagamento incluem os elementos mostrados na imagem.
A operao de pagamento pode ser executada manual ou automaticamente,
utilizando o programa de pagamento.

Figura 44: Elementos da operao de pagamento
O sistema padro contm meios de pagamento comuns e formulrios

correspondentes, definidos separadamente para cada pas.
Figura 45: Sntese do programa de pagamento automtico

Parmetros do programa de pagamento automtico
Figura 46: Parmetros
O programa de pagamento foi desenvolvido para as transaes internacionais

de pagamentos entre fornecedores e clientes. Este programa pode ser utilizado
para entrada e sada de pagamentos. Contudo, mais comumente usado para
pagamentos a efetuar.
O pagamento automtico consiste de vrias etapas.
A primeira etapa envolve a atualizao dos parmetros. Os parmetros so
usados para definir quais contas e itens de programa de pagamento devem ser
includos na execuo automtica do pagamento.

Figura 47: Execuo da proposta
A segunda etapa do programa de pagamento a execuo de proposta. Durante a

execuo de proposta, o sistema faz o seguinte:
Verifica as contas e documentos especificados nos parmetros para itens
devidos
Agrupa itens devidos para pagamento
Marca as formas de pagamento relevantes, bem como bancos da empresa
e bancos do parceiro

Figura 48: Processar proposta
A terceira etapa do programa de pagamento envolve a verificao e o

processamento da proposta de pagamento. Esta etapa pode ser omitida, porm
aconselhvel verificar se os dados esto corretos antes de realmente executar o
programa de pagamento.
Figura 49: Ciclo de pagamento
A quarta etapa do programa de pagamento o ciclo de pagamento.

Durante o ciclo de pagamento, o sistema faz o seguinte:

Lana documentos de pagamento
Liquida partidas em aberto
Prepara os dados para a impresso ou gerao do meio de pagamento
Figura 50: Imprimir meio de pagamento
A ltima etapa do ciclo de pagamento a impresso.

Os meios de pagamentos so gerados nesta etapa, o que significa que ocorre o
seguinte:
So impressos meios de pagamento, como cheques.
So gerados IDocs para EDI.
Um arquivo de dados criado como parte do intercmbio de dados por
suporte magntico.
O sistema padro inclui programas de meios de pagamento para muitos pases
e muitas formas de pagamento. Neste exerccio, o programa de pagamento
RFFOD__S est ativado para a impresso de cheques na Alemanha. Nos
EUA utiliza-se o programa RFFOUS_C. Observe que o nome do programa de
pagamento contm o cdigo do pas e da forma de pagamento.
Voc pode ignorar a proposta de pagamento e executar diretamente o ciclo de
pagamento. Neste caso, as transaes contbeis que compensam as partidas em
aberto so lanadas diretamente aps a entrada dos parmetros. Alm disso,
voc pode combinar a etapa do ciclo de pagamento com a etapa do meio de

pagamento, entrando uma variante para os programas de impresso/gerao de

meios de pagamento no registro Impresso/suporte de dados, antes de executar o
programa de pagamento.

Exerccio 9: Transaes contbeis em um

perodo em Contas a pagar
Lanar faturas de fornecedor
Criar um documento de lanamento peridico e gerar lanamentos
peridicos.
Executar o pagamento automtico
Cenrio de negcios
A IDES utiliza o SAP ERP como um sistema integrado. Portanto, as partidas
em aberto do fornecedor so normalmente lanadas nas contas de fornecedores
por meio da reviso de faturas da administrao de materiais (MM). As faturas
de fornecedor so lanadas diretamente em contas a pagar somente em casos
excepcionais, como o cenrio de aluguel precedente.
Tarefa 1: Lanar uma fatura de fornecedor e verificar o

lanamento
O agente imobilirio fatura uma comisso de EUR 4.400 pelos seus servios. A
fatura inclui 10% de IVA suportado (cdigo de imposto 1l), ou seja, EUR 400.
Como a IDES usou com freqncia os servios desta imobiliria, ela j tem um
registro-mestre. O nmero do registro mestre Agency##. A fatura da comisso
tem data do dia anterior e foi enviada diretamente para o departamento de contas a
pagar, sem passar pela reviso de faturas (Logstica). O nmero da fatura 1##.
1. Lance a fatura em seu centro de custo: CC##. Use a variante de entrada
com centro de custo. Utilize a conta do Razo 470000 como conta de
contrapartida. Entre o nmero da fatura no campo Referncia e entre Grupo
de comisso de imvel ## como texto.
Tome nota do nmero do documento contbil.
2. Use a exibio de saldos para verificar se foi criada uma partida em aberto
para a conta de fornecedor quando seu documento foi lanado. Identifique a
partida em aberto gerada por seu documento.
3. Visualize o documento inteiro, selecionando o cone (Chamar sntese
do documento). Embora voc somente tenha entrado dois itens (um de
fornecedor e um de despesas), o documento exibido tambm contm um
terceiro item. Que tipo de item este e como foi gerado?

4. Que conta de conciliao est definida no registro mestre do fornecedor

Agency##?
5. Verifique se o montante da comisso foi lanado na conta de conciliao
no Razo. Restrinja a exibio de saldo a seu centro de lucro PRCTR##
(derivado automaticamente do centro de custo CC##, segundo as
configuraes de Customizing).
Tarefa 2: Inserir fatura do fornecedor (centros de

custo diferentes) com repartio de documento
Alm da fatura de nosso cenrio de aluguel (com a qual prosseguiremos na
prxima tarefa), recebemos uma fatura de servio referente inspeo de dois
carros da empresa. A fatura refere-se a dois centros de custo e, logo, a dois centros
de lucro distintos. O montante da fatura de EUR 1.100. O montante inclui
10% de IVA suportado (cdigo de imposto 1l), ou seja, EUR 100. EUR 600
so atribudos ao centro de custo CC##; EUR 400, ao centro de custo CC00. J
existe um registro mestre para a concessionria de veculos (nmero de fornecedor
1016). A fatura tem data do dia anterior e foi enviada diretamente ao departamento
de contabilidade, sem passar pela reviso de faturas logsticas. O nmero da fatura
4##. A conta do Razo atribuda a 475000 (Custos de veculos).
1. Lance a fatura nos dois centros de custo especificados (CC## e CC00). Use a
variante de entrada com centro de custo. Use conta do Razo 475000 como
conta de contrapartida. Insira o nmero da fatura no campo Referncia e
Custos de inspeo, grupo ## como texto.
Anote o nmero de documento contbil.
Exiba o documento. Selecione um layout no qual o campo "Centro de lucro"
seja exibido. Voc quer garantir que esse documento seja adequado para a
criao de balanos financeiros no nvel do centro de lucro. Chame a viso
de documento relevante.
2. Exiba o documento. Use a opo para alternar entre cada viso do
documento. Use um layout no qual todos os campos relevantes sejam
exibidos. Se no for o caso, selecione o layout AC_1 (layout com centro de
custo, unidade de negcio, resultado, segmento e rea funcional). O que
distingue a viso de entrada da viso do Razo?

Tarefa 3: Lanar e rastrear fatura de fornecedor

integrada com classificaes contbeis relevantes
para contabilidade de custos
Ns tambm recebemos uma fatura de servio referente inspeo de outro carro
da empresa. Normalmente, os custos em curso de todos os veculos da IDES, so
entrados no centro de custo Veculos. Ao mesmo tempo, a IDES quer ter a
possibilidade de analisar custos para cada veculo, com uma ordem interna.
1. Ns recebemos uma fatura de servio relativa a nosso carro da empresa
(car##) no montante de EUR 550. Lance a fatura recebida com o nmero
de fornecedor 1016.
(Use a variante de entrada STANDARD2_0100.)
Selecione a opo Calcular imposto. Utilize o cdigo de imposto 1l (IVA
suportado (treinamento) 10%). Lance as despesas na conta 475000, custos
de veculo. Entre os custos na ordem car##.
2. Exiba os custos no centro de custo de veculos (1220) e a ordem interna car##.
Tarefa 4: Criar lanamentos peridicos

Em nosso cenrio de aluguel, o valor de 2.000 EUR por ms (IVA suportado 0%,
cdigo de imposto 0I), e devido no primeiro de cada ms. Os pagamentos de
aluguel devem ter incio no prximo ms. O contrato de locao tem o nmero
0815, e vlido por exatamente um ano, uma vez que o empregado voltar a
seu pas de origem. Para assegurar que o lanamento e pagamento da partida
em aberto de aluguel no sejam esquecidos, a partida em aberto deve ser gerada
automaticamente.
1. Crie um documento de lanamento peridico do aluguel a pagar. O
documento deve ter o tipo de documento KR. Entre Contrato 0815
como a referncia. Voc j criou a conta de fornecedor LOCADOR##
para o locador. Utilize o formato de processamento de texto AAAA para o
texto do item. O lanamento de contrapartida efetuado na conta 470000
(custos de ocupao). Debite o aluguel desta conta. O empregado trabalha
para o centro de custo CC##. Devem ser usadas as condies de pagamento
ZB00 ou 0001.
2. O programa de lanamento peridico deve ser executado uma vez por
ms, de modo que os documentos reais sejam gerados dos documentos de
lanamento peridico mensais.
Inicie o programa de lanamento peridico.
3. Para ajud-lo com as entradas na tela de seleo, foi criada a variante AC010.

Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo nos trs campos
indicados. Entre o dia 1 do prximo ms como perodo de liquidao.
Observao: importante utilizar somente os documentos de

lanamento peridico para seu prprio usurio, AC010-##, de modo
que cada grupo possa executar seus prprios lanamentos peridicos.
4. O programa de lanamento peridico gera uma pasta batch input que deve
ser processada para que os documentos reais sejam lanados.
Faa com que o sistema processe a pasta batch input em primeiro plano, a fim
de ver como funciona o processamento de batch input. A pasta batch input
seria, normalmente, bem maior (dependendo do nmero de documentos de
lanamento peridico) e seria processada em segundo plano.
Ateno: Processe somente a pasta que voc mesmo criou.
5. Verifique se a pasta batch input gerou uma partida em aberto para o aluguel
a pagar.
Tarefa 5: Lanar uma sada de pagamento manual com

impresso de cheque
A imobiliria Agency##, precisa do dinheiro com urgncia e pede que o
departamento de contas a pagar efetue o pagamento rapidamente.
1. Modifique o idioma no registro mestre de fornecedor para o idioma de seu
pas.
2. Lance uma sada de pagamento manual com impresso simultnea de cheque.
O pagamento deve ser efetuado pelo banco da empresa 1000. Entre LP01
para a impressora. Faa com que o sistema calcule o montante do pagamento.
Utilize a forma de pagamento C (cheques pr-numerados) em conexo com
o lote de cheques 1 (aqui, voc indica um lote de cheques pr-numerados
que j existem no sistema) ou a forma de pagamento S (cheques no
pr-numerados).
3. Anote o nmero do documento de pagamento.
4. Verifique se a sada de pagamento liquidou a partida em aberto original, e
tome nota do desconto calculado e lanado.

Tarefa 6: Criar um pagamento automtico

A IDES faz com que o departamento de contas a pagar execute o programa
de pagamento uma vez por semana. O aluguel pago automaticamente pelo
programa de pagamento ao incio do prximo ms, juntamente com todas as outras
partidas em aberto de fornecedor.
1. Crie o seu prprio ciclo de pagamento. Entre o primeiro dia do prximo ms
como data de execuo e sua diviso BA## como identificao.
2. Atualize os parmetros do ciclo de pagamento para que o ciclo de pagamento
selecione todos os documentos que foram entrados at ao primeiro dia do
prximo ms para a conta de seu locador, LOCADOR##, na empresa 1000.
Os pagamentos deste ciclo devem ser efetuados por cheque (forma de
pagamento S) e lanados no primeiro dia do ms seguinte. Voc deve entrar
a data de lanamento do prximo ciclo de pagamento para que o sistema
consiga decidir se o pagamento deve ser efetuado neste ciclo de pagamento,
ou se pode aguardar at o prximo ciclo. O prximo ciclo de pagamento
ocorre uma semana aps a data de lanamento.
Observao: A IDES normalmente faz com que o sistema inclua

todos os fornecedores no ciclo de pagamento e tambm indica todas
as formas de pagamento que so utilizadas.
Dica: Para fins de teste, aconselhvel ativar o log adicional, de

modo que quaisquer erros possam ser rastreados mais facilmente.
Ative o log adicional de sua execuo de pagamento.
3. Faa com que o sistema inicie a gerao de proposta de pagamento; para

tanto, programe a proposta para iniciar imediatamente. Normalmente,
a IDES programa a proposta de pagamento para ser processada em
background, quando o sistema est menos ocupado ( noite, por exemplo).
Continue atualizando o status at que seja exibida uma mensagem
informando que a proposta de pagamento foi criada.
4. O analista de contas a pagar imprime a proposta de pagamento e verifica os
pagamentos, antes que ocorra realmente o ciclo de pagamento. Isso impede
que sejam efetuados pagamentos incorretos. Se necessrio, voc pode
processar a proposta de pagamento; para tanto, processe a lista de exceo,
retire os itens da execuo de pagamento, ou modifique os pagamentos.
Faa com que o sistema exiba a proposta de pagamento na tela.
5. Voc precisa definir variantes para os programas de impresso antes que
sejam impressos o meio e os avisos de pagamento. Como os pagamentos
somente podem ser efetuados por cheque neste ciclo de pagamento, voc

precisa apenas selecionar uma variante para o programa de impresso

apropriado, RFFOD__S. Utilize a variante Scheck, que j se encontra
definida.
6. Depois de verificada a proposta de pagamento, e aceita como correta,
iniciada a execuo real do pagamento, que os lana. Por termos selecionado
antecipadamente uma variante para o programa de impresso, ns tambm
podemos imprimir o cheque nesta etapa.
Inicie o ciclo de pagamento, reprogramando-o para iniciar imediatamente.
Normalmente, a IDES programa a execuo do pagamento da mesma forma
que a proposta de pagamento, para ser processada em background, quando
o sistema est menos ocupado. Selecione o campo de seleo Criar meio
de pagamento na caixa de dilogo Programar pagamento para imprimir o
ciclo de pagamento.
7. V para o controle de sada para visualizar o cheque criado automaticamente.
8. Verifique se a execuo automtica do pagamento liquidou a partida em
aberto original. Expanda do saldo da conta do fornecedor para o documento
de pagamento. Depois veja todo o documento de pagamento, utilizando o
cone sntese do documento.
Tarefa 7: OPCIONAL Exibir o relatrio de anlise do

vencimento
Para obter uma sntese das partidas em aberto com vencimento no futuro, voc
pode exibir um relatrio de pesquisa da anlise de vencimento.
1. Execute este relatrio para a empresa 1000.
Observao: O relatrio de pesquisa uma outra ferramenta de

relatrio SAP, alm dos clssicos relatrios ABAP, SAP Query, e o
Sistema de informao de clientes/fornecedores.

Soluo 9: Transaes contbeis em um

perodo em Contas a pagar
Tarefa 1: Lanar uma fatura de fornecedor e verificar o
lanamento
O agente imobilirio fatura uma comisso de EUR 4.400 pelos seus servios. A
fatura inclui 10% de IVA suportado (cdigo de imposto 1l), ou seja, EUR 400.
Como a IDES usou com freqncia os servios desta imobiliria, ela j tem um
registro-mestre. O nmero do registro mestre Agency##. A fatura da comisso
tem data do dia anterior e foi enviada diretamente para o departamento de contas a
pagar, sem passar pela reviso de faturas (Logstica). O nmero da fatura 1##.
1. Lance a fatura em seu centro de custo: CC##. Use a variante de entrada
com centro de custo. Utilize a conta do Razo 470000 como conta de
contrapartida. Entre o nmero da fatura no campo Referncia e entre Grupo
de comisso de imvel ## como texto.
Tome nota do nmero do documento contbil.
Lanamento Fatura.
b) Entre a empresa se aparecer a caixa de dilogo correspondente.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Selecione Enter.
c) Ficha de registro Dados bsicos:
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Data da fatura <data de ontem>
Data de lanamento <data de hoje>
Referncia 1##
d) Selecione Enter. Observe a ligao ao registro mestre de fornecedor,

no lado direito da tela.
Nome de campo Valor

Montante 4400

Nome de campo Valor

Montante de imposto 400
Cdigo de imposto (1l IVA suportado
(treinamento) 10%)
Texto *Comisso da
imobiliria, grupo
##
e) Selecione o boto Modelo de trabalho ON. Na pasta Variantes de

entrada p/itens, selecione a variante Z_WITH COST CENTER.
Nome de campo Valor

D/C Dbito
Montante de moeda do 4000
documento
Cdigo de imposto 1I
Centro de custo CC##
f) Selecione Lanar.
g) Tome nota do nmero do documento contbil.
h) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
2. Use a exibio de saldos para verificar se foi criada uma partida em aberto
para a conta de fornecedor quando seu documento foi lanado. Identifique a
partida em aberto gerada por seu documento.
Conta Exibir saldos.
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Empresa 1000

c) Clique duas vezes no saldo do ms atual.

Aparece uma lista de partidas em aberto. Use o nmero de documento

que voc anotou para identificar seu documento. Clique duas vezes
no nmero do documento.
3. Visualize o documento inteiro, selecionando o cone (Chamar sntese
do documento). Embora voc somente tenha entrado dois itens (um de
fornecedor e um de despesas), o documento exibido tambm contm um
terceiro item. Que tipo de item este e como foi gerado?
a) Expanda essa partida individual e selecione o cone Chamar sntese
do documento.
Observao: Um IVA suportado foi automaticamente gerado.
O cdigo de imposto entrado determina a conta para a qual o
imposto lanado.

comandos.
4. Que conta de conciliao est definida no registro mestre do fornecedor
Agency##?
Dados mestre Exibir.
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Empresa 1000
Administrao de conta
A conta de conciliao encontra-se na tela Administrao da conta dos

dados da empresa. Neste caso, ela tem o nmero 160000.

5. Verifique se o montante da comisso foi lanado na conta de conciliao

no Razo. Restrinja a exibio de saldo a seu centro de lucro PRCTR##
(derivado automaticamente do centro de custo CC##, segundo as
configuraes de Customizing).
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Exerccio Ano atual
b) Selecione Executar.
c) Selecione o cone Exibir mais caractersticas (imediatamente acima
da tabela). No final da linha Centro de lucro, selecione Modificar.
Role para baixo at seu centro de lucro PRCTR##, marque-o (clique
duas vezes ou marque a linha) e pressione Selecionar. Agora, o valor
exato que voc inseriu exibido.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.
Tarefa 2: Inserir fatura do fornecedor (centros de

custo diferentes) com repartio de documento
Alm da fatura de nosso cenrio de aluguel (com a qual prosseguiremos na
prxima tarefa), recebemos uma fatura de servio referente inspeo de dois
carros da empresa. A fatura refere-se a dois centros de custo e, logo, a dois centros
de lucro distintos. O montante da fatura de EUR 1.100. O montante inclui
10% de IVA suportado (cdigo de imposto 1l), ou seja, EUR 100. EUR 600
so atribudos ao centro de custo CC##; EUR 400, ao centro de custo CC00. J
existe um registro mestre para a concessionria de veculos (nmero de fornecedor
1016). A fatura tem data do dia anterior e foi enviada diretamente ao departamento
de contabilidade, sem passar pela reviso de faturas logsticas. O nmero da fatura
4##. A conta do Razo atribuda a 475000 (Custos de veculos).
1. Lance a fatura nos dois centros de custo especificados (CC## e CC00). Use a
variante de entrada com centro de custo. Use conta do Razo 475000 como
conta de contrapartida. Insira o nmero da fatura no campo Referncia e
Custos de inspeo, grupo ## como texto.
Anote o nmero de documento contbil.

Exiba o documento. Selecione um layout no qual o campo "Centro de lucro"

seja exibido. Voc quer garantir que esse documento seja adequado para a
criao de balanos financeiros no nvel do centro de lucro. Chame a viso
de documento relevante.
Lanamento Fatura.
b) Insira a empresa, se a caixa de dilogo correspondente aparecer.
Nome do campo Valor

Empresa 1000
Selecione Enter.
c) Ficha de registro Dados bsicos:
Nome do campo Valor

Fornecedor 1016
Referncia 4##
d) Selecione Enter. Agora, um link para o registro mestre de fornecedor

aparece na tela, direita.
Nome do campo Valor

Montante 1100
Montante de imposto 100
Cd.imposto (1l IVA suportado
(treinamento) 10%)
Texto *Custos de inspeo,
grupo ##
e) Selecione o boto Modelo de trabalho ON. Na pasta Variantes de

entrada p/itens, selecione a variante Z_WITH COST CENTER.
Nome do campo Valor

D/C Dbito

Nome do campo Valor

documento
Cd.imposto 1I
Centro custo CC##
Nome do campo Valor

D/C Dbito
documento
Cd.imposto 1I
Centro custo CC00
f) Selecione Lanar.
g) Anote o nmero de documento contbil.

2. Exiba o documento. Use a opo para alternar entre cada viso do

documento. Use um layout no qual todos os campos relevantes sejam
exibidos. Se no for o caso, selecione o layout AC_1 (layout com centro de
custo, unidade de negcio, resultado, segmento e rea funcional). O que
distingue a viso de entrada da viso do Razo?
a) Selecione Documento Exibir. Voc est na viso de exibio
Exibir documento: Viso de entrada. Voc pode ver as trs partidas
individuais inseridas e o item de imposto gerado automaticamente pelo
sistema.
b) Alterne a viso, selecionando o boto de layout (na barra de ferramentas
de funes, imediatamente acima das partidas individuais; aqui, terceiro
cone a partir da direita). Selecione Selecionar layout. Selecione
o layout AC 1 (layout com centro de custo, unidade de negcio,
resultado, segmento, rea funcional. Esse layout mostra que os dois
itens de despesa referem-se a centros de lucro diferentes. A partida
individual do fornecedor e o item de imposto so exibidos sem a
atribuio de centro de lucro.
Para assegurar que o balano tambm possa ser criado no nvel do
centro de lucro, o saldo deve ser zero no documento, no nvel do
centro de lucro. por isso que se utiliza a repartio de documento.
Quando o documento lanado, o sistema o reparte automaticamente,
de acordo com as configuraes de Customizing. possvel exibir a
repartio de documento selecionando o boto Viso do Razo na
barra de ferramentas da aplicao. Selecione o boto Viso do Razo.
Em vez das quatro partidas individuais, so exibidas seis na viso do
Razo (tambm chamada de viso repartida). Repartidos os montantes
na conta do Razo, os montantes a pagar do fornecedor e do item de
imposto so repartidos da mesma maneira. Isso assegura que o saldo
de cada centro de lucro seja zero.
Isso pode ser verificado pela seleo da coluna "Centro de lucro" e,
em seguida, do cone Subtotais (dois sinais de mais). O total zero
exibido para cada centro de lucro. Voc pode alternar entre as vises
quantas vezes quiser. (Existe um nico documento no banco de dados;
apenas a exibio difere.)
comandos.

Tarefa 3: Lanar e rastrear fatura de fornecedor

integrada com classificaes contbeis relevantes
para contabilidade de custos
Ns tambm recebemos uma fatura de servio referente inspeo de outro carro
da empresa. Normalmente, os custos em curso de todos os veculos da IDES, so
entrados no centro de custo Veculos. Ao mesmo tempo, a IDES quer ter a
possibilidade de analisar custos para cada veculo, com uma ordem interna.
1. Ns recebemos uma fatura de servio relativa a nosso carro da empresa
(car##) no montante de EUR 550. Lance a fatura recebida com o nmero
de fornecedor 1016.
(Use a variante de entrada STANDARD2_0100.)
Selecione a opo Calcular imposto. Utilize o cdigo de imposto 1l (IVA
suportado (treinamento) 10%). Lance as despesas na conta 475000, custos
de veculo. Entre os custos na ordem car##.
a) No menu SAP Easy Access, selecione Contabilidade Contabilidade
financeira Fornecedores Lanamento Fatura.
Entre a empresa se aparecer a caixa de dilogo correspondente.
Nome do campo Valor

Empresa 1000
Selecione Enter.
Ficha de registro Dados bsicos:
Nome do campo Valor

Fornecedor 1016
Referncia 10##
Selecione Enter. Um link para o registro mestre de fornecedor agora

exibido no lado direito da tela.
Nome do campo Valor

Montante 550
Calcular IVA

Nome do campo Valor

Cdigo de imposto (1l IVA suportado
(treinamento) 10%)
Texto *Fatura de servio,
carro da empresa car##
Selecione o boto Ativar rvore. Na pasta Variantes de entrada para

itens, selecione a variante de entrada STANDARD2_0100.
Nome do campo Valor

D/C Dbito
documento
Cdigo de imposto 1I
Ordem Car##
b) Selecione Enter.
Dica: Isso automaticamente preenchido no centro de custo

1220 (Veculos) na partida individual. Nos dados mestre da
ordem estatstica car##, este centro de custo est agora definido
como um centro de custo real a ser lanado.
c) Selecione (Lanar).
2. Exiba os custos no centro de custo de veculos (1220) e a ordem interna car##.
a) No menu SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Controlling
Contabilidade de centros de custo Sistema de informao
Relatrios para contabilidade de centros de custo Comparao
planej./real Centros de custo: Real/planejado/desvio.
Nome do campo Valor

rea de contabilidade de custos 1000
Exerccio Exerccio atual
Do perodo Ms atual
At perodo Ms atual
Seleo grupos

Grupo de centros de custo Deixar em branco

Ou valor(es) 1220
Grupo de classes de custo Deixar em branco
Ou valor(es) 475000
b) Selecione Executar. Voc recebe uma sntese dos custos reais

lanados no centro de custo 1220, em conexo com a classe de custo
475000.
c) Clique duas vezes no montante total exibido, para visualizar uma lista
de partidas individuais. Em seguida, na tela de dilogo "Selecionar
relatrio", selecione a variante Centros de custo, partidas individuais
reais.
d) Utilize a linha de comandos para voltar para o menu SAP Easy Access.
e) No menu SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Controlling
Ordens internas Sistema de informao Relatrios de ordens
interna Comparao planejada/real Ordem: Real/Plano/Desvio
Nome do campo Valor

rea de contabilidade de custos 1000
Exerccio Exerccio atual
Do perodo Ms atual
At perodo Ms atual
Seleo grupos
Grupo de ordens Deixar em branco
Ou valor(es) Car##
Grupo de classes de custo Deixar em branco
Ou valor(es) 475000
f) Selecione Executar. Voc recebe uma sntese dos custos lanados

estatisticamente para a ordem interna Car##, em conexo com a classe
de custo 475000.
g) Clique duas vezes no montante exibido para visualizar uma lista
de partidas individuais. Em seguida, na tela de dilogo "Selecionar
report", selecione a variante Ordens: partidas individuais reais.
h) Utilize a linha de comandos para voltar para o menu SAP Easy Access.

Tarefa 4: Criar lanamentos peridicos

Em nosso cenrio de aluguel, o valor de 2.000 EUR por ms (IVA suportado 0%,
cdigo de imposto 0I), e devido no primeiro de cada ms. Os pagamentos de
aluguel devem ter incio no prximo ms. O contrato de locao tem o nmero
0815, e vlido por exatamente um ano, uma vez que o empregado voltar a
seu pas de origem. Para assegurar que o lanamento e pagamento da partida
em aberto de aluguel no sejam esquecidos, a partida em aberto deve ser gerada
automaticamente.
1. Crie um documento de lanamento peridico do aluguel a pagar. O
documento deve ter o tipo de documento KR. Entre Contrato 0815
como a referncia. Voc j criou a conta de fornecedor LOCADOR##
para o locador. Utilize o formato de processamento de texto AAAA para o
texto do item. O lanamento de contrapartida efetuado na conta 470000
(custos de ocupao). Debite o aluguel desta conta. O empregado trabalha
para o centro de custo CC##. Devem ser usadas as condies de pagamento
ZB00 ou 0001.
Lanamento Documentos de referncia Documento peridico.
Nome de campo Valor

Primeira execuo a <1 dia do ms
seguinte>
ltima execuo a <1 dia do ms
anterior do prximo
ano>
Intervalo em meses 1
Dia de execuo 1
Tipo de documento KR
Referncia Contrato 0815
Chave de lanamento (chv.lt.) 31
Conta LOCADOR##
b) Selecione Enter.
c) Na tela Entrar lanamento peridico: Inserir item de fornecedor,
preencha os seguintes campos:
Nome de campo Valor

Montante 2000

Nome de campo Valor

Condies de pagamento ZB00 ou 0001
Texto =AAAA
Conta 470000
d) Selecione Enter. Selecione novamente Enter se receber uma mensagem

sobre a modificao das condies de pagamento.
e) Na tela Entrar lanamento peridico: Inserir item de conta do Razo,
preencha os seguintes campos:
Nome de campo Valor

Montante 2000
Cdigo de imposto 0I (0% IVA suportado
formao)
f) Selecione Lanar. Anote o nmero do documento. Observe a

mensagem sobre o fato de o documento ser gravado, no lanado.
g) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
2. O programa de lanamento peridico deve ser executado uma vez por
ms, de modo que os documentos reais sejam gerados dos documentos de
lanamento peridico mensais.
Inicie o programa de lanamento peridico.
Trabalhos peridicos Lanamentos peridicos Executar.
3. Para ajud-lo com as entradas na tela de seleo, foi criada a variante AC010.

Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo nos trs campos
indicados. Entre o dia 1 do prximo ms como perodo de liquidao.
Observao: importante utilizar somente os documentos de

lanamento peridico para seu prprio usurio, AC010-##, de modo
que cada grupo possa executar seus prprios lanamentos peridicos.
a) No menu, selecione Ir para Variantes Chamar ou utilize o cone

(Chamar variante) na parte superior esquerda da tela.
b) Selecione a variante AC010.
A variante exibida deve propor os seguintes dados:
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Prestao de <1 dia do ms
seguinte>
Usurio AC010-##
Nome de pasta batch input SAPF120-##
Nome do usurio AC010-##
c) Substitua ## pelo seu nmero de grupo nos trs campos indicados

acima.
d) Selecione Executar (F8).
Observao: Deve aparecer uma mensagem na barra de status,
informando que a sesso SAPF120-## foi criada. Se esta
mensagem no aparecer, aconteceu um dos seguintes:
O documento original para lanamento peridico no foi
criado corretamente.
Suas selees para o programa de lanamento peridico
estavam incorretas.
Foi gerado um outro grupo com seu lanamento peridico.
4. O programa de lanamento peridico gera uma pasta batch input que deve
ser processada para que os documentos reais sejam lanados.
Faa com que o sistema processe a pasta batch input em primeiro plano, a fim
de ver como funciona o processamento de batch input. A pasta batch input
seria, normalmente, bem maior (dependendo do nmero de documentos de
lanamento peridico) e seria processada em segundo plano.

Ateno: Processe somente a pasta que voc mesmo criou.
a) No menu, selecione: Sistema Servios Batch input Pastas.

b) Na tela Batch input: Sntese das pastas, selecione a pasta SAPF120-##.
c) Selecione Processar.
d) Selecione o modo de execuo Processar/Processamento visvel.
Depois selecione Processar. Observe como o sistema entra valores
da sesso em uma seqncia de telas. Aceite cada tela e avance nas
mensagens, selecionando Enter.
Quando aparecer Processamento de pasta batch input encerrado
selecione Encerrar batch input.
5. Verifique se a pasta batch input gerou uma partida em aberto para o aluguel
a pagar.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Voc deve ver um saldo de 2.000 EUR para o ms seguinte.
c) Expanda o saldo do ms seguinte.
exibido o item de aluguel gerado automaticamente. Chame a exibio
do documento clicando duas vezes no nmero do documento. Em
seguida, selecione o smbolo (chapu) Exibir cabealho do documento
para chamar o cabealho do documento. A caixa de dilogo do
cabealho do documento contm uma referncia ao documento de
lanamento peridico e ao nome da pasta batch input.
d) Feche a caixa do cabealho e retorne ao menu SAP Easy Access
digitando /N no campo de comandos.

Tarefa 5: Lanar uma sada de pagamento manual com

impresso de cheque
A imobiliria Agency##, precisa do dinheiro com urgncia e pede que o
departamento de contas a pagar efetue o pagamento rapidamente.
1. Modifique o idioma no registro mestre de fornecedor para o idioma de seu
pas.
Dados mestre Modificar.
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Empresa 1000
Dados gerais: Endereo Selecione esta tela
b) Selecione Enter.
c) Entre seu idioma no campo Idioma, caso ainda no tenha sido entrado.
d) Selecione Gravar.
2. Lance uma sada de pagamento manual com impresso simultnea de cheque.
O pagamento deve ser efetuado pelo banco da empresa 1000. Entre LP01
para a impressora. Faa com que o sistema calcule o montante do pagamento.
Utilize a forma de pagamento C (cheques pr-numerados) em conexo com
o lote de cheques 1 (aqui, voc indica um lote de cheques pr-numerados
que j existem no sistema) ou a forma de pagamento S (cheques no
pr-numerados).
Lanamento Sada de pagamento Lanar + Impr.formulrios.
exibida a tela Pagamento com impresso: Dados do cabealho.
Dica: Se voc no v esta tela de cabealho, utilize a seta verde

(voltar) para voltar a essa tela. Quando voc efetua o logon no
sistema e acessa esta tela de cabealho, o sistema assume que
voc quer manter a mesma informao de cabealho para todos
os cheques, sem exceo. Assim, esta tela ignorada depois de
voc entrar dados na mesma pela primeira vez.
Nome de campo Valor

Empresa 1000

Nome de campo Valor

Forma de pagamento C ou S
Banco da empresa 1000
N do lote de cheques 1 (somente com a forma
de pagamento C)
Impress.formulrios LP01
Calcular o mont.do pagamento Selecione esta tela
Idioma do destinatrio. Selecione esta tela
b) Selecione o boto Entrar pagamentos.

Seo Recebedor do pagamento:
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
c) Adote todos os outros dados.

d) Selecione Processar PA.
Dica: A fatura j se encontra selecionada automaticamente

com 4400.
e) Selecione Lanar.
3. Anote o nmero do documento de pagamento.
a) Tome nota de seu nmero de documento.
b) Confirme as informaes sobre o nmero do documento com Entrar.
Isso exibe automaticamente uma sntese de listas de impresses criadas.
c) Clique sobre o nmero do spool.
d) Coloque o cursor na caixa de dilogo do arquivo spool correto.
Selecione Exibir contedo (culos). O cheque exibido e pode ser
impresso na impressora que est instalada. Utilize a barra de rolagem
para visualizar todo o cheque.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.

4. Verifique se a sada de pagamento liquidou a partida em aberto original, e

tome nota do desconto calculado e lanado.
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Empresa 1000
c) Expanda a coluna do saldo do ms atual.
A partida em aberto original foi compensada, e o item de pagamento
com o nmero anotado foi acrescentado.
d) Somente para a forma de pagamento C:Marque o campo de seleo
diante da partida individual do documento de pagamento (tipo de
documento KZ) e, na barra de menu, selecione Ambiente Informao
de cheque para ver informaes sobre o cheque que voc acabou de
criar. Selecione Voltar (seta verde).
e) Clique duas vezes no item de pagamento, e v para a sntese do
documento (F9). No documento, voc ver o item para lanamento do
desconto recebido.
Como o fornecedor AGENCY## concede um desconto de 3% nos
pagamentos efetuados em 14 dias, voc recebe um desconto de 120
EUR em seu pagamento de 4000 EUR. Alm disso, so lanados
12 EUR na conta de IVA suportado, como imposto sobre vendas ou
compras.
comandos.

Tarefa 6: Criar um pagamento automtico

A IDES faz com que o departamento de contas a pagar execute o programa
de pagamento uma vez por semana. O aluguel pago automaticamente pelo
programa de pagamento ao incio do prximo ms, juntamente com todas as outras
partidas em aberto de fornecedor.
1. Crie o seu prprio ciclo de pagamento. Entre o primeiro dia do prximo ms
como data de execuo e sua diviso BA## como identificao.
Trabalhos peridicos Pagar.
Nome de campo Valor

Dia de execuo <1 dia do ms
seguinte>
Identificao GR##
b) Selecione Enter.
O status do novo ciclo de pagamento : Nenhum parmetro entrado.
2. Atualize os parmetros do ciclo de pagamento para que o ciclo de pagamento
selecione todos os documentos que foram entrados at ao primeiro dia do
prximo ms para a conta de seu locador, LOCADOR##, na empresa 1000.
Os pagamentos deste ciclo devem ser efetuados por cheque (forma de
pagamento S) e lanados no primeiro dia do ms seguinte. Voc deve entrar
a data de lanamento do prximo ciclo de pagamento para que o sistema

consiga decidir se o pagamento deve ser efetuado neste ciclo de pagamento,

ou se pode aguardar at o prximo ciclo. O prximo ciclo de pagamento
ocorre uma semana aps a data de lanamento.
Observao: A IDES normalmente faz com que o sistema inclua

todos os fornecedores no ciclo de pagamento e tambm indica todas
as formas de pagamento que so utilizadas.
Dica: Para fins de teste, aconselhvel ativar o log adicional, de

modo que quaisquer erros possam ser rastreados mais facilmente.
Ative o log adicional de sua execuo de pagamento.
a) Selecione o registro Parmetro.
Nome de campo Valor

Data do lanamento <1 dia do ms
seguinte>
Docs.criados at <1 dia do ms
seguinte>
Empresas 1000
Formas de pagamento S
Prx.dta.lanc. <uma semana aps a
data de lanamento>
b) Selecione Gravar parmetros.

c) Selecione o registro Log adicional.
Nome de campo Valor

Verificao do vencimento Selecione (primeira caixa)
Sel.forma pgto.em todos os casos Selecione (segunda caixa)
Itens dos documentos de Selecione (quarta caixa)
pagamento
Fornecedores (de/at) LOCADOR##
d) Selecione Gravar parmetros.

e) Retorne ao registro Status.

3. Faa com que o sistema inicie a gerao de proposta de pagamento; para

tanto, programe a proposta para iniciar imediatamente. Normalmente,
a IDES programa a proposta de pagamento para ser processada em
background, quando o sistema est menos ocupado ( noite, por exemplo).
Continue atualizando o status at que seja exibida uma mensagem
informando que a proposta de pagamento foi criada.
a) Selecione Proposta.
Selecione Exec.imediatamente.
b) Selecione Enter.
Continue atualizando o status selecionando Entrar ou o boto Status
at que seja exibida uma mensagem informando voc de que a proposta
de pagamento foi criada.
4. O analista de contas a pagar imprime a proposta de pagamento e verifica os
pagamentos, antes que ocorra realmente o ciclo de pagamento. Isso impede
que sejam efetuados pagamentos incorretos. Se necessrio, voc pode
processar a proposta de pagamento; para tanto, processe a lista de exceo,
retire os itens da execuo de pagamento, ou modifique os pagamentos.
Faa com que o sistema exiba a proposta de pagamento na tela.
a) Selecione o boto Exibir proposta.
b) Voc deve ver na lista um cheque de 2.000 EUR.
Dica: Se no forem exibidos pagamentos na tela, ou se s for

exibida a lista de exceo, voc cometeu um erro em algum
lugar. Observe o log de proposta na primeira tela, selecionando
Exibir log de proposta para ver se voc consegue encontrar o
erro. Elimine a proposta de pagamento (Processar Proposta
Eliminar) e elimine o erro. Ento, reinicie a proposta de
pagamento. Repita este processo at que sejam exibidos os
pagamentos na proposta.
c) Retorne ao registro Status.

5. Voc precisa definir variantes para os programas de impresso antes que
sejam impressos o meio e os avisos de pagamento. Como os pagamentos
somente podem ser efetuados por cheque neste ciclo de pagamento, voc

precisa apenas selecionar uma variante para o programa de impresso

apropriado, RFFOD__S. Utilize a variante Scheck, que j se encontra
definida.
a) Selecione o registro Impress.e sup.dados.
Nome de campo Valor

Variante para RFFOD__S SCHECK
b) Selecione Gravar.
c) Retorne ao registro Status.
6. Depois de verificada a proposta de pagamento, e aceita como correta,
iniciada a execuo real do pagamento, que os lana. Por termos selecionado
antecipadamente uma variante para o programa de impresso, ns tambm
podemos imprimir o cheque nesta etapa.
Inicie o ciclo de pagamento, reprogramando-o para iniciar imediatamente.
Normalmente, a IDES programa a execuo do pagamento da mesma forma
que a proposta de pagamento, para ser processada em background, quando
o sistema est menos ocupado. Selecione o campo de seleo Criar meio
de pagamento na caixa de dilogo Programar pagamento para imprimir o
ciclo de pagamento.
a) Selecione o boto Ciclo de pagamento.
b) Selecione Exec.imediatamente.
c) Selecione Criar meio de pagamento.
d) Selecione Enter.
e) Continue atualizando o status selecionando Entrar at que seja exibida
uma mensagem informando que o ciclo de pagamento foi executado e
que foram as ordens de lanamento foram geradas e concludas.

7. V para o controle de sada para visualizar o cheque criado automaticamente.

a) Visualize o cheque na lista spool. No menu, selecione Sistema
Servios Controle de sada.
Nome de campo Valor

Criado por AC010-##
c) Selecione a caixa na linha que exibe o cheque e visualize o respectivo
contedo selecionando o cone Exibir contedo (F6).
8. Verifique se a execuo automtica do pagamento liquidou a partida em
aberto original. Expanda do saldo da conta do fornecedor para o documento
de pagamento. Depois veja todo o documento de pagamento, utilizando o
cone sntese do documento.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
c) Clique sobre a clula saldo do ms seguinte.
A partida em aberto original foi agora compensada e foi criado um
item de pagamento (tipo de documento ZP). Expanda o documento
e selecione o cone chamar sntese do documento para visualizar a
transao completa.
comandos.

Tarefa 7: OPCIONAL Exibir o relatrio de anlise do

vencimento
Para obter uma sntese das partidas em aberto com vencimento no futuro, voc
pode exibir um relatrio de pesquisa da anlise de vencimento.
1. Execute este relatrio para a empresa 1000.
Observao: O relatrio de pesquisa uma outra ferramenta de

relatrio SAP, alm dos clssicos relatrios ABAP, SAP Query, e o
Sistema de informao de clientes/fornecedores.

fornecedores Fornecedores:. Partidas PA: anlise do vencimento.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Partidas em aberto na data <data de hoje>
fixada
c) Selecione Enter para qualquer mensagem informativa.
Na parte inferior da tela, voc v todos os itens devidos e no devidos,
ordenados por dias.
A coluna da esquerda contm as caractersticas de navegao que
voc pode usar para limitar a exibio. Se voc clicar duas vezes na
caracterstica Pas, por exemplo, exibida, do lado direito, uma lista
de todos os fornecedores e os totais de cada uma de suas partidas em
aberto devidas e no devidas.
comandos.

Resumo da lio
peridico.

AC010 Lio: Integrao com a Administrao de materiais
Lio: Integrao com a Administrao de materiais
Viso geral da lio

Nesta lio mostramos como se cria um pedido simples. Em seguida, abordaremos
a entrada de mercadorias e a reviso de faturas na Administrao de materiais.
Alm disso, abordaremos a integrao com a contabilidade financeira para a
entrada de mercadorias e reviso de faturas do processo de compras.
Objetivos da lio
de materiais
Cenrio de negcios
O centro de Hamburgo (1000) necessita de 10 cabeas de cilindro. A organizao
de compras responsvel envia um pedido correspondente para um fornecedor
conhecido.
Alguns dias mais tarde, chegam as mercadorias e, depois, a fatura.
Centros da IDES na Alemanha

O objeto organizacional central em Logstica o centro. O centro uma rea
operacional ou uma filial de uma sociedade. Um centro pode ser um depsito
de entrega central, um departamento de vendas regional, uma instalao de
fabricao, uma sede corporativa ou um centro de manuteno. Um centro deve
ser atribudo a uma nica empresa. Contudo, um ou mais centros podem ser
atribudos mesma empresa.
Alguns dos centros includos na empresa IDES 1000 (Alemanha) so:
1000 (Hamburgo)
1100 (Berlim)
1200 (Dresden)
1300 (Frankfurt)
1400 (Stuttgart)

Figura 51: Centros da IDES na Alemanha
Todas as transaes relevantes para a empresa destes centros so lanadas na

empresa 1000 porque estes centros esto atribudos empresa 1000.
Compras IDES na Alemanha

As compras para os centros so concludas pela organizao de compras. Uma
organizao de compras um elemento organizacional que negocia condies de
compra com fornecedores para um ou mais centros.
Cada pas em que os centros IDES operam possui uma organizao de compras.
Cada organizao de compras efetua compras para todos os centros do pas e
efetua o lanamento das compras nas empresas daquele pas.
Na Alemanha, por exemplo, a organizao de compras 1000 ocupa-se das compras
para todos os centros alemes (Hamburgo, Berlim, Dresden, Frankfurt, Stuttgart).
Os lanamentos so efetuados na empresa alem 1000, porque todos os centros da
Alemanha so atribudos empresa 1000 na configurao.

Figura 52: Compras IDES na Alemanha
Dados de compras no registro mestre de fornecedor

Para que o processo de suprimento seja utilizado na Administrao de materiais
para um fornecedor, o registro mestre desse fornecedor deve ter um terceiro
segmento: os dados de compras. Os dados de compras so especficos de
uma nica organizao de compras, tal como os dados da empresa no registro
mestre so especficos de uma nica empresa. Assim como podem existir vrios
segmentos Empresa nos dados mestre de fornecedores, tambm pode haver vrios
segmentos de dados de compras nos dados mestre de fornecedor. Cada segmento
de dados de compras apresenta dados especficos para apenas uma organizao
de compras.

Figura 53: Dados de compras no registro mestre de fornecedor
Voc pode acessar dados de compras de registros mestre de fornecedor na

contabilidade de fornecedores, com a transao Atualizao central (Cdigos de
transao de XK01 at XK03).
Figura 54: Ciclo de suprimento
a demanda: O departamento responsvel pode registrar

Determinao d
manualmente uma necessidade de materiais por meio de um pedido de Compras.

Determinao da fonte de suprimento: O comprador responsvel apoiado pelo

sistema na determinao de possveis fontes de suprimento. Uma possibilidade
para a determinao da fonte de suprimento a criao de consultas e,
subsequentemente, a entrada de cotaes. Alm disso, voc pode acessar pedidos
e condies j existentes no sistema.
Seleo de fornecedores: A comparao dos preos em vrias cotaes facilita a
seleo de fornecedores. possvel enviar diretamente as cartas de rejeio.
Processamento d e pedidos: Durante a criao de pedidos, o sistema ajuda voc
no processo de entrada.
Monitorizao de pedidos: O comprador pode monitorar o status de
processamento do pedido do sistema. Por exemplo, ele pode determinar se foi
recebida a mercadoria ou a fatura do item do pedido correspondente. Os processos
de advertncia tambm so suportados.
Entrada de mercadorias: O sistema verifica a quantidade de mercadoria recebida
em relao quantidade do pedido.
Reviso de faturas: As faturas do fornecedor so verificadas quanto correo
contbil e de contedo.
Processamento de pagamentos O pagamento de fornecedor se efetua
normalmente na Contabilidade financeira (contas a pagar).
Lanamento de operaes de suprimento

A verificao em trs etapas, normalmente conhecida como comparao por
trs maneiras, o procedimento padro para lanar operaes de suprimento em
MM. O procedimento contm trs etapas.
1. Pedido: Crie um pedido em Administrao de materiais (abreviada no
diagrama seguinte como MM). Nesta etapa, no se efetuam lanamentos na
Contabilidade financeira (abreviada no diagrama seguinte como FI).
2. Entrada de mercadorias: Para atualizar a entrada de estoque ou de
material de consumo, crie um documento do material em Administrao de
materiais (MM). Ao mesmo tempo, cria-se um documento na Contabilidade
financeira (FI) que lana o valor das mercadorias na conta de mercadoria,
como um dbito, e a entrada de mercadorias/entrada de fatura na conta de
compensao (EM/EF), como um crdito, no Razo.
3. Reviso de faturas: Lance uma fatura de fornecedor em Administrao de
materiais (MM), utilizando a reviso de faturas. Isso gera automaticamente
um documento em Contabilidade financeira (FI). O documento contbil
contm o montante da fatura lanada na conta EM/EF (dbito) e a conta de
fornecedor (crdito).

Figura 55: Verificao em trs etapas (padro)
As ltimas duas etapas podem ser completadas em ordem inversa, dependendo da

ordem em que as mercadorias e fatura so recebidas.
A conta de compensao de entrada de mercadorias/entrada de faturas garante que
foram recebidas as mercadorias de cada fatura, e vice-versa.
Figura 56: Tela do pedido

A tela do pedido tem vrias subdivises:

tipo de documento e fornecedor
dados do cabealho
detalhes de localizao dos materiais
detalhes de item


Exerccio 10: Integrao com a

Administrao de materiais
Mapear um processo de compras com Administrao de materiais
Cenrio de negcios
A IDES compra a fornecedores utilizando um processo integral que comea na
Administrao de materiais, com a criao automtica de documentos contbeis.
Tarefa 1: Criar um pedido

Criar um pedido.
1. Criar um pedido. Neste pedido, a organizao de compras IDES Alemanha
(1000), o grupo de compradores Compras empresariais (100) e empresa
IDES AG (1000). O fornecedor 1006 (Blacks AG). Efetue um pedido de
dois monitores de tela plana LE 50P (nmero de material: M-05) por um
preo lquido de EUR 550, centro Hamburgo (1000) e o depsito Depsito
de material (0001).
Tarefa 2: Lanar uma entrada de mercadorias

A IDES recebeu os monitores de tela plana.
1. Lance uma entrada de mercadorias referente ao pedido que voc acabou de
criar. Utilize a data de hoje como data do documento e data do lanamento.
(Embora, na maior parte dos casos, a entrada de mercadorias e a entrada de
faturas devessem ocorrer em dias diferentes no futuro, faremos com que tudo
acontea hoje para simplificar o exerccio).
Tarefa 3: Executar a reviso de faturas

A IDES recebeu a fatura do fornecedor. Entre os detalhes da fatura. Os detalhes da
fatura sero comparados com o pedido e o documento de entrada de mercadorias.
1. Lance a fatura do fornecedor para o pedido que voc criou. O montante
1.210,00 incluindo 10% de imposto (cdigo de imposto 1I). Utilize a data de
hoje como data de lanamento e da fatura.

Tarefa 4: Exibir o histrico do pedido e documentos

subseqentes
Todos os documentos relacionados criados no processo de compras podem ser
vistos no registro do histrico do pedido.
1. Exiba seu pedido. Selecione a ficha de registro Histrico do pedido na
terceira parte do pedido (item ou detalhes de item). Nesta ficha de registro,
exiba os documentos para a entrada de mercadorias e entrada de fatura, bem
como os documentos contbeis correspondentes. Verifique os registros de
lanamento de cada documento contbil.

Soluo 10: Integrao com a

Administrao de materiais
Tarefa 1: Criar um pedido
Criar um pedido.
1. Criar um pedido. Neste pedido, a organizao de compras IDES Alemanha
(1000), o grupo de compradores Compras empresariais (100) e empresa
IDES AG (1000). O fornecedor 1006 (Blacks AG). Efetue um pedido de
dois monitores de tela plana LE 50P (nmero de material: M-05) por um
preo lquido de EUR 550, centro Hamburgo (1000) e o depsito Depsito
de material (0001).
a) Selecione Logstica Administrao de materiais Compras
Pedido Criar Fornecedor/Centro fornecedor conhecido.
Se aparecer documentao sobre EnjoySAP no lado esquerdo da tela,
selecione Fechar.
b) Preencha o cabealho do pedido com as seguintes informaes, na
ficha de registro Dados organizacionais. Para isso, selecione o boto
esquerda de Cabealho.
Nome de campo Valor

Organizao de compras 1000 (IDES Alemanha)
Grupo de compradores 100 (Compras empresariais)
Empresa 1000 (IDES AG)
Entre o fornecedor no campo apropriado acima da ficha de registro

nos dados do cabealho:
Nome do campo Valor

Fornecedor 1006 (Blacks AG)
Selecione Enter.
c) Entre os dados seguintes no pedido, em Sntese de itens:
Nome de campo Valor

Material M-05 (monitores de tela plana
LE 50 P)
Quantidade do pedido 2

Nome de campo Valor

Data de remessa Data de hoje
preo lquido 550
moeda EUR
centro 1000 (Hamburgo)
depsito 0001(Depsito de material)
d) Selecione Enter.
Pressione Entrar para confirmar a mensagem Data de remessa
correta?...
e) Expanda a parte da tela onde se encontram os detalhes do item (parte
inferior), se ainda no estiver expandida.
f) Selecione Gravar para criar o pedido.
g) Anote o nmero do pedido. Voc precisar deste nmero nas etapas
seguintes deste exerccio.
comandos.

Tarefa 2: Lanar uma entrada de mercadorias

A IDES recebeu os monitores de tela plana.
1. Lance uma entrada de mercadorias referente ao pedido que voc acabou de
criar. Utilize a data de hoje como data do documento e data do lanamento.
(Embora, na maior parte dos casos, a entrada de mercadorias e a entrada de
faturas devessem ocorrer em dias diferentes no futuro, faremos com que tudo
acontea hoje para simplificar o exerccio).
Pedido Funes subseqentes Entrada de mercadorias.
Entre o nmero de sua ordem no lado direito, junto s duas listas
drop-down denominadas Entrada de mercadorias e Pedido:
Nome de campo Valor

Pedido (campo na parte superior <seu nmero de pedido>
central da tela)
Documento e Data de lanamento <data de hoje>
b) Selecione Enter.
c) Confirme qualquer mensagem com Enter.
O item de entrada de mercadorias exibido no registro Material, na
parte inferior da tela. Pagine para baixo, mesmo at o final. Selecione a
caixa esquerda de Item OK. Voc pode precisar fechar a parte central
da tela para ver a caixa que deve selecionar.
d) Selecione o cone (Lanar).
e) Tome nota do nmero de documento de entrada de mercadoria.
f) Volte ao menu SAP Easy Access.

Tarefa 3: Executar a reviso de faturas

A IDES recebeu a fatura do fornecedor. Entre os detalhes da fatura. Os detalhes da
fatura sero comparados com o pedido e o documento de entrada de mercadorias.
1. Lance a fatura do fornecedor para o pedido que voc criou. O montante
1.210,00 incluindo 10% de imposto (cdigo de imposto 1I). Utilize a data de
hoje como data de lanamento e da fatura.
a) Selecione Logstica Administrao de materiais Reviso de
faturas (Logstica) Entrada de documentos Criar fatura recebida.
Nome de campo Valor

Data da fatura e do lanamento <data de hoje>
Montante 1210
Calcular IVA Selecione esta caixa
Cdigo de imposto 1I (10% IVA suportado
formao)
Entre o nmero de sua ordem na ficha de registro Referncia ao

pedido direita da lista drop-down denominada Pedido/Programa de
remessas.
b) Selecione Enter.
c) exibido o item do pedido (os monitores de tela plana). Certifique-se
de que o cdigo de imposto o mesmo do que o do cabealho do
documento. Se no for, modifique-o para 1I (10% IVA suportado
formao)
d) Selecione Registrar (o cone ).
e) Anote o nmero do documento.
Tarefa 4: Exibir o histrico do pedido e documentos

subseqentes
Todos os documentos relacionados criados no processo de compras podem ser
vistos no registro do histrico do pedido.
1. Exiba seu pedido. Selecione a ficha de registro Histrico do pedido na
terceira parte do pedido (item ou detalhes de item). Nesta ficha de registro,
exiba os documentos para a entrada de mercadorias e entrada de fatura, bem
como os documentos contbeis correspondentes. Verifique os registros de
lanamento de cada documento contbil.


Pedido Exibir.
exibido o pedido. Se o pedido no for exibido da forma padro no
campo na margem superior da tela, clique no smbolo Outro pedido (
direita, junto ao smbolo para modificar/exibir). Entre o nmero do seu
pedido e clique em Outro documento.
b) Expanda a seo Detalhes do item na parte inferior da tela, se ainda
no estiver expandida.
Na seo dos detalhes de item, selecione o registro Histrico do pedido.
c) Clique no nmero do documento de entrada de mercadorias.
d) Abra a rea do cabealho do documento, se ainda no estiver aberta.
Alm disso, selecione Cabealho. Selecione o registro Info.doc..
e) Selecione Doc.contab..
f) Selecione Documento contbil.
O registro do lanamento :
Dbito: Mercadoria comercial 1.100
Crdito: EM/EF - compensao - suprimento externo 1.100
g) Selecione a seta verde para voltar para a tela Exibir documento do
material. Feche a janela de dilogo dos documentos contbeis e clique
novamente na seta verde.
h) Clique no nmero do documento de entrada de fatura.
i) Selecione Documentos subseqentes.
j) Selecione Documento contbil.
Dbito: EM/EF - conta de compensao 1.100
Dbito: IVA suportado 110
Crdito: Blacks AG 1.210

Resumo da lio
de materiais

AC010 Lio: Preparativos para o encerramento em Contas a pagar
Lio: Preparativos para o encerramento em Contas

a pagar
Viso geral da lio

Nesta lio, aprenderemos a executar confirmaes de saldos para nossos
fornecedores. Esta lio tambm descreve o programa de avaliao em moeda
estrangeira para partidas em aberto de fornecedor.
Em alguns pases, necessrio reclassificar os saldos de contas a pagar e contas a
receber no balano patrimonial, com base no prazo de vencimento dos ttulos. No
sistema da SAP, esta tarefa processada por uma funo para reclassificao de
contas a receber e de contas a pagar.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
No final do ms e/ou ano, necessrio realizar diversas atividades em contas a
pagar, incluindo enviar confirmaes de saldos a fornecedores, reavaliar partidas
em aberto em moeda estrangeira e reclassificar saldos de contas a pagar de acordo
com o vencimento dos ttulos (somente em determinados pases).
Preparativos para o encerramento de contas a pagar

O encerramento do exerccio pode ser dividido em duas sees principais.
Exigncias legais (procedimentos exigidos pelas autoridades governamentais)
Necessidades tcnicas e organizacionais (procedimentos tecnicamente
necessrios ou requeridos para apoiar a organizao da contabilidade)

Figura 57: Preparativos para o encerramento de contas a pagar
Neste curso, destacaremos as exigncias legais. O curso AC205 (de vrios dias)
abrange as duas reas os requisitos legais e os aspectos tcnicos/organizacionais
dos preparativos para o encerramento.
Ao incio do exerccio, executado o programa p/diferimento de exerccio, com o
transporte de saldos das contas de fornecedor para o exerccio seguinte.
Os perodos contbeis do exerccio anterior so bloqueados, e os perodos
especiais para lanamentos de encerramento para ajustes de encerramento de
exerccio so abertos.
Depois disso, os saldos com fornecedores selecionados so confirmados, os
documentos em moeda estrangeira so avaliados, e os saldos de contas a pagar e
receber so reclassificados de acordo com o vencimento dos ttulos (necessrio
somente em determinados pases).
Uma vez completos, os perodos especiais podem ser encerrados.
Confirmaes de saldos
O programa para criar confirmaes de saldos tambm cria solicitaes de
resposta para um nmero de fornecedores definido livremente, uma lista de
conciliao e uma tabela de resultados. As confirmaes de saldo e solicitaes de
resposta so enviadas aos fornecedores; as listas so usadas como uma medida de
controle. Para a IDES, este controle executado pelo departamento de auditoria
interna.

Figura 58: Confirmaes de saldos
Os fornecedores verificam as informaes de saldo que recebem e enviam suas

respostas ao departamento de auditoria de centro de controle, que compara as
respostas lista de conciliao, e entra os resultados na tabela de resultados.
Avaliao em moeda estrangeira

necessria uma avaliao em moeda estrangeira se as contas de fornecedor
contm partidas em aberto em uma moeda estrangeira. Os montantes destas
partidas em aberto foram convertidos para a moeda interna no momento em que
foram lanados, utilizando a taxa de cmbio que era vlida na data de lanamento.

Figura 59: Avaliao em moeda estrangeira
A taxa de cmbio provavelmente diferente ao tempo do encerramento, e as

partidas em aberto devem ser avaliadas novamente. Um programa avalia as
partidas em aberto utilizando a nova taxa de cmbio, e registra a diferena de
avaliao nas partidas em aberto avaliadas. Ele tambm cria os lanamentos de
avaliao:
Dbito: Despesa de avaliao em moeda estrangeira; Crdito: Conta de
ajuste do balano
Dbito: Conta de ajuste do balano; Crdito: Receita de avaliao em moeda
estrangeira
No se pode efetuar uma avaliao lanando em contas a pagar, uma vez que no
se pode lanar diretamente nas contas de conciliao. Por este motivo, aparecem
lanamentos na conta de ajuste, que exibida no item de balano da conta de
conciliao associada.
Um mtodo de avaliao determina como as partidas individuais so avaliadas.
Isto deve ser preparado em conjunto com as leis de avaliao especficas do pas.
Ele define, por exemplo, se usado o princpio do valor mais baixo, o princpio
rgido do valor mais baixo, ou o princpio geral (tambm com receita da avaliao).
reas de avaliao so utilizadas na Contabilidade financeira para os preparativos
para o encerramento. Voc pode us-las para delinear diferentes prismas de
avaliao.
Uma rea de avaliao atribuda a exatamente um mtodo de avaliao. Um
mtodo de avaliao, porm, pode ser atribudo a mais de uma rea de avaliao.

O mtodo de avaliao define a forma de avaliao, isto , o prisma de avaliao

adotado (por exemplo, princpio de valor mximo para contas a pagar).
Voc tambm pode usar as reas de avaliao se quiser modelar os princpios de
prestao de contas paralela no sistema da SAP.
Reclassificao de saldos de fornecedores

As contas a pagar e a receber tm de ser listadas separadamente no balano. Como
possvel que alguns fornecedores tenham um saldo em dbito, estas contas
precisam ser reclassificadas para fornecedores com um saldo em dbito antes da
criao do balano patrimonial.
Em muitos pases, tambm necessrio agrupar as contas a pagar no balano, com
base no prazo de vencimentos dos ttulos.
Ambos as reclassificaes so executadas com um programa especial. Ao mesmo
tempo, estas reclassificaes so estornadas no primeiro dia do perodo seguinte,
uma vez que a reclassificao no necessrio ao processamento dirio.
Figura 60: Reclassificao de saldos de fornecedores
O diagrama indica como os saldos de contas a receber com prazos residuais

longos foram lanadas separadamente em contas de ajuste, para que seja possvel
preparar o balano. Alm disso, os saldos de fornecedores com um saldo em

dbito so reclassificados. Aqui tambm usada uma conta de ajuste como a conta
de contrapartida, uma vez que os ajustes no podem ser lanados diretamente na
conta de reconciliao.
Observao: A avaliao em moeda estrangeira, assim como a

reclassificao, podem ser completados de formas diferentes, para atender
s vrias exigncias legais. Os resultados so ento lanados nas vrias
contas utilizadas por diferentes estruturas do balano/DRE.

Exerccio 11: Preparativos de

encerramento em Contas a pagar
Avaliar partidas em aberto em moeda estrangeira
Reclassificar contas a pagar por prazo de vencimento (opcional)
Cenrio de negcios
Dependendo das exigncias legais, devem ser completados vrios processos nos
livros auxiliares, antes que possa ser criado o balano patrimonial no Razo.
Tarefa 1: Imprimir confirmaes de saldos

A IDES precisa enviar confirmaes de saldos a fornecedores selecionados como
parte de seu processo de auditoria anual.
1. Imprima uma confirmao de saldos do fornecedor 1000.
Para ajud-lo com as entradas na tela de seleo, foi criada a variante AC010.
2. Qual a data fixada para lanamento (data de verificao) para a confirmao
de saldos?
3. Em que data a IDES espera que as confirmaes de saldos sejam devolvidas
pelos fornecedores (data de resposta)?
Tarefa 2: Reavaliar moeda estrangeira

Os fornecedores no exterior freqentemente criam suas faturas na moeda de seus
pases. Se a moeda do fornecedor no for a mesma da empresa, o sistema a trata
como uma moeda estrangeira, e a converte em moeda interna com uma taxa de
cmbio definida.
Quando o balano financeiro preparado, as partidas em aberto tm que ser
reavaliadas de acordo com as necessidades especficas do pas, pois a taxa de
cmbio pode ter sido modificada deste a criao das partidas em aberto.
1. O departamento de contabilidade descobre que uma fatura do fornecedor
Agency## ainda no foi lanada. datada do dia 15 do ms anterior.
Felizmente, o ltimo perodo de lanamento ainda est aberto, portanto a
fatura ainda pode ser lanada neste perodo, antes que seja executado o
encerramento do ms. Esta uma fatura em USD, sem qualquer imposto
sobre as vendas/compras (cdigo de imposto 0I).

Lance a fatura com o nmero 2## (referncia) para 5.000 USD no

ltimo dia do ms anterior.
2. Selecione a ficha de registro Moeda interna. Aqui, voc encontrar o
montante convertido para moeda interna. A taxa de cmbio mais recente
da tabela utilizada para a converso. Modifique a taxa de cmbio para
/2,00000 e selecione Enter.
3. Lance a partida individual do Razo utilizando a variante de entrada com
centro de custos.
Use a conta 470000 como conta do Razo. Utilize o cdigo de
imposto 0I. Lance os custos no seu centro de custo CC##.
4. Execute a avaliao em moeda estrangeira somente para a conta de
fornecedor Agency##.
O programa de avaliao chamado pelo caminho Contabilidade
Contabilidade financeira Fornecedores Trabalhos peridicos
Encerramento Avaliar Avaliao em moeda estrangeira de partidas
em aberto (Novo).
Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo em todos os
registros relevantes.
5. Em qual data fixada a avaliao executada?
6. Execute a pasta batch input em primeiro plano.
Tarefa 3: Reagrupar contas a pagar (opcional)

Muitas leis especficas de pas exigem que as contas a pagar (e a receber) sejam
ordenadas de acordo com o prazo de vencimento. Na Europa, por exemplo,
a conveno contbil 93 exige esta classificao, e o sistema SAP padro
proporciona a lista ordenada necessria.
1. Lanar uma fatura com um prazo de vencimento de dois anos.
Lance uma fatura com o nmero 3## (referncia), no valor de 6.000 EUR,
para o fornecedor Agency##. Utilize a conta 470000 como a conta de
contrapartida. Utilize o cdigo de imposto 0I. As datas de fatura e de
lanamento so o dia 15 do ms anterior. Utilize a variante de entrada com
centro de custo para lanar o custo em seu centro de custo, CC##.
2. Antes de lanar o documento, selecione a ficha de registro Pagamento. Voc
encontrar aqui as condies de pagamento, bem como outras informaes.
Modifique as condies de pagamento para ZB99. Estas condies de
pagamento foram definidas com um prazo de 24 meses.
3. Tome nota do nmero de documento contbil.

4. Execute a reclassificao por prazo de vencimento.

O programa de reclassificao chamado pelo caminho Contabilidade
Contabilidade financeira Fornecedores Tarefas peridicas
Encerramento Reclassificar Lista ordenada/reclassificao (Novo).
Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo nos registros
Selees e Lanamentos.
5. Qual a data fixada para lanamento da reclassificao?
6. Em qual data de documento a reclassificao estornada?
8. V para a exibio de saldos da conta 160020 no centro de lucro PRCTR##.
Esta a conta do balano que est configurada para registrar contas a pagar
com um prazo de vencimento de um a cinco anos. O que a movimentao no
perodo mostra?

Soluo 11: Preparativos de encerramento

em Contas a pagar
Tarefa 1: Imprimir confirmaes de saldos
A IDES precisa enviar confirmaes de saldos a fornecedores selecionados como
parte de seu processo de auditoria anual.
1. Imprima uma confirmao de saldos do fornecedor 1000.
Trabalhos peridicos Encerramento Verificar/contar
Conf.saldos: Imprimir.
No menu, selecione Ir para Variantes Chamar.
c) Selecione Executar para executar o programa.
exibida a confirmao do saldo.
No menu, selecione Ir para Pgina para exibir as pginas
subseqentes.
2. Qual a data fixada para lanamento (data de verificao) para a confirmao
de saldos?
a) Fim do ms passado (data pode variar)
3. Em que data a IDES espera que as confirmaes de saldos sejam devolvidas
pelos fornecedores (data de resposta)?
a) Dez dias a contar da data de hoje (data pode variar)
comandos.

Tarefa 2: Reavaliar moeda estrangeira

Os fornecedores no exterior freqentemente criam suas faturas na moeda de seus
pases. Se a moeda do fornecedor no for a mesma da empresa, o sistema a trata
como uma moeda estrangeira, e a converte em moeda interna com uma taxa de
cmbio definida.
Quando o balano financeiro preparado, as partidas em aberto tm que ser
reavaliadas de acordo com as necessidades especficas do pas, pois a taxa de
cmbio pode ter sido modificada deste a criao das partidas em aberto.
1. O departamento de contabilidade descobre que uma fatura do fornecedor
Agency## ainda no foi lanada. datada do dia 15 do ms anterior.
Felizmente, o ltimo perodo de lanamento ainda est aberto, portanto a
fatura ainda pode ser lanada neste perodo, antes que seja executado o
encerramento do ms. Esta uma fatura em USD, sem qualquer imposto
sobre as vendas/compras (cdigo de imposto 0I).

Lance a fatura com o nmero 2## (referncia) para 5.000 USD no

ltimo dia do ms anterior.
Lanamento Fatura.
Entre a empresa, se aparecer a caixa de dilogo
Nome de campo Valor

Empresa 1000
b) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Data da fatura <dia 15 do ms
anterior>
Data do lanamento <ltimo dia do ms
anterior>
Referncia 2##
c) Selecione Enter.
d) Pode aparecer uma mensagem de advertncia, informando voc de
que o perodo atual deve cumprir a data de lanamento. Confirme esta
mensagem selecionando Enter.
O registro mestre do fornecedor exibido do lado direito superior da
tela.
e) Ficha de registro Dados bsicos:
Nome de campo Valor

Montante 5000 USD
Cdigo de imposto OI(cdigo de imposto: IVA
suportado treinamento 0%)

2. Selecione a ficha de registro Moeda interna. Aqui, voc encontrar o

montante convertido para moeda interna. A taxa de cmbio mais recente
da tabela utilizada para a converso. Modifique a taxa de cmbio para
/2,00000 e selecione Enter.
a)
Nome de campo Valor

Taxa de cmbio /2
Selecione Enter.
Observao: A taxa de cmbio proposta tambm foi
modificada. Isto significa que, quando se executa o programa
de reavaliao na prxima etapa, a taxa de cmbio (da tabela)
que ele utilizar ser diferente da taxa de cmbio da fatura.
Como resultado, ser calculado um lucro ou uma perda em
moeda estrangeira.
b) Selecione Enter para passar as mensagens sobre a alterao da taxa

de cmbio.
3. Lance a partida individual do Razo utilizando a variante de entrada com
centro de custos.
Use a conta 470000 como conta do Razo. Utilize o cdigo de
imposto 0I. Lance os custos no seu centro de custo CC##.
a) Na coluna da esquerda, selecione a variante de entrada com centro de
custo na pasta Variantes de entrada para partidas individuais.
Nomes de campos Valor

D/C Dbito
documento
cdigo de imposto 0I
centro de custo CC##
b) Selecione Lanar. Selecione Enter para passar todas as mensagens.

c) Tome nota do nmero de documento contbil.
comandos.

4. Execute a avaliao em moeda estrangeira somente para a conta de

fornecedor Agency##.
O programa de avaliao chamado pelo caminho Contabilidade
Contabilidade financeira Fornecedores Trabalhos peridicos
Encerramento Avaliar Avaliao em moeda estrangeira de partidas
em aberto (Novo).
Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo em todos os
registros relevantes.
Trabalhos peridicos Encerramento Avaliar Avaliao em
moeda estrangeira das partidas em aberto (Novo).Na barra de menu,
selecione Ir para Variantes Chamar.
Dica: Elimine criado por na janela Procurar variante.

Selecione Executar na caixa de dilogo para continuar.

c) Substitua ## pelo nmero do seu grupo nas fichas Lanamentos e
Partidas em aberto.
d) Selecione Executar.
Aparece uma lista de todos os itens a ser avaliados.
e) Selecione o boto Lanamentos. Os dois documentos (avaliao e
documento de estorno) so exibidos no formato de lista.
5. Em qual data fixada a avaliao executada?
a) ltimo dia do ms anterior.


a) Processe a pasta batch input criada pelo programa.
No menu, selecione Sistema Servios Batch input Pastas.
b) Selecione a pasta SAPF100-##.
d) Selecione Processar/Processamento visvel.
e) Selecione Processar.
f) Confirme as telas seguintes, selecionando Enter at que a execuo da
pasta termine.
g) Volte ao menu SAP Easy Access selecionando Encerrar batch input.
Observao: A IDES executa o relatrio de avaliao para
todas as contas simultaneamente. Uma vez que esta avaliao
no constitui uma parte do encerramento legal do exerccio, as
avaliaes no so gravadas nos documentos, e os lanamentos
sero estornados no primeiro dia do prximo perodo.
Tarefa 3: Reagrupar contas a pagar (opcional)

Muitas leis especficas de pas exigem que as contas a pagar (e a receber) sejam
ordenadas de acordo com o prazo de vencimento. Na Europa, por exemplo,
a conveno contbil 93 exige esta classificao, e o sistema SAP padro
proporciona a lista ordenada necessria.
1. Lanar uma fatura com um prazo de vencimento de dois anos.
Lance uma fatura com o nmero 3## (referncia), no valor de 6.000 EUR,
para o fornecedor Agency##. Utilize a conta 470000 como a conta de
contrapartida. Utilize o cdigo de imposto 0I. As datas de fatura e de
lanamento so o dia 15 do ms anterior. Utilize a variante de entrada com
centro de custo para lanar o custo em seu centro de custo, CC##.
Lanamento Fatura.
Entre a empresa 1000, se for necessrio.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
b) Selecione Enter.
Nome de campo Valor


Nome de campo Valor

Fornecedor Agency##
Data da fatura <dia 15 do ms
anterior>
Data do lanamento <dia 15 do ms
anterior>
Referncia 3##
c) Selecione Enter.
Pode aparecer uma mensagem de advertncia, informando voc de
que o perodo atual deve ser ajustado de modo a cumprir a data de
lanamento. Confirme esta mensagem selecionando Enter.
O registro mestre do fornecedor exibido do lado direito superior da
tela.
d) Item de fornecedor:
Nome de campo Valor

Montante 6000 EUR
Cdigo de imposto 0I (cdigo de imposto: IVA
suportado treinamento 0%)
e) Selecione o boto Modelo de trabalho ON e, em seguida, na coluna

da esquerda, selecione a variante de entrada Z_WITH COST CENTER.
Item do Razo:
Nomes de campos Valor

D/C Dbito
documento
cdigo de imposto 0I
centro de custo CC##

2. Antes de lanar o documento, selecione a ficha de registro Pagamento. Voc

encontrar aqui as condies de pagamento, bem como outras informaes.
Modifique as condies de pagamento para ZB99. Estas condies de
pagamento foram definidas com um prazo de 24 meses.
a) Selecione o registro Pagamento.
Nome de campo Valor

Condies de pagamento ZB99
b) Selecione Enter. Confirme qualquer mensagem de aviso, selecionando

Enter.
c) Selecione Lanar.
3. Tome nota do nmero de documento contbil.
a) Anote o nmero do documento contbil, para referncia futura.
comandos.
4. Execute a reclassificao por prazo de vencimento.
O programa de reclassificao chamado pelo caminho Contabilidade
Contabilidade financeira Fornecedores Tarefas peridicas
Encerramento Reclassificar Lista ordenada/reclassificao (Novo).
Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo nos registros
Selees e Lanamentos.
Trabalhos peridicos Encerramento Reclassificar
Ordenao/reclassificao (Novo). Na barra de menu, selecione Ir
para Variantes Chamar.
b) Selecione a variante AC010
c) Nas fichas de registro Lanamentos e Selees, substitua ## pelo
nmero do seu grupo.
Aparece uma lista de todos os itens a ser reclassificados.
e) Selecione Lanamentos. Os dois documentos (reclassificao e
documento de estorno) so exibidos no formato de lista.
5. Qual a data fixada para lanamento da reclassificao?
a) ltimo dia do ms anterior

6. Em qual data de documento a reclassificao estornada?

a) Primeiro dia do ms atual
a) Processe a pasta batch input.
No menu, selecione Sistema Servios Batch input Pastas.
b) Selecione a sesso FAGLREGR-##.
d) Selecione Processar/Processamento visvel.
e) Selecione Processar.
f) Confirme as telas seguintes, selecionando Enter at que a execuo da
pasta termine.
g) Volte ao menu SAP Easy Access selecionando Encerrar batch input.
8. V para a exibio de saldos da conta 160020 no centro de lucro PRCTR##.
Esta a conta do balano que est configurada para registrar contas a pagar
com um prazo de vencimento de um a cinco anos. O que a movimentao no
perodo mostra?
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Clique no cone "Selees livres (CTRL + F1)".

b) Na tela seguinte (Seleo livre), insira o valor PRCTR## como centro
de lucro.
c) Grave sua seleo livre.
d) Execute a exibio de saldos da conta do Razo.
e) Selecione Executar.
A movimentao no perodo mostra que foram lanados 6.000 EUR
nesta conta para o ltimo perodo. Esta sua classificao para os fins
de criao do balano financeiro. Voc tambm pode observar que o
lanamento de 6.000 EUR foi estornado no perodo seguinte.
comandos.

Resumo da lio
Informaes adicionais
Um curso sobre os preparativos para o encerramento (AC205) destaca os aspectos
legais e tcnicos do encerramento em contas a pagar.

Resumo do captulo
peridico.
de materiais


1. As contas de fornecedor so compostas de dois segmentos. Quais so?
2. A conta de conciliao encontra-se no segmento do registro

mestre de fornecedor.
3. Ao criar um registro mestre de fornecedor, voc pode utilizar a funcionalidade

de um fornecedor de referncia. O que um fornecedor de referncia?
4. Quando lanamentos de fornecedor so efetuados no SAP ERP Financials

pela tela EnjoySAP, as informaes sobre o fornecedor so exibidas quando
voc insere o nmero do fornecedor e pressiona Enter. Para que podemos
utiliz-la?
5. A utilizada em CO para
lanar em objetos de custo, em Controlling.
6. Para que os lanamentos ocorram a intervalos regulares, o

pode
ser utilizado para gerar os documentos necessrios.

7. Os parmetros do programa de pagamento definem que ,

e devem ser includos na execuo
automtica do pagamento.
8. Durante a fase da proposta do programa de pagamento, voc no pode

efetuar modificaes no que o SAP ECC prope para pagamento.
Verdadeiro
Falso
9. Os dois elementos organizacionais em MM so o ,

que uma rea operacional ou filial dentro de uma sociedade, e a
, que negocia condies de
compra com fornecedores.
10. Um registro mestre de fornecedor completo consiste em trs partes:

, e
.
11. Quando se cria um pedido, tambm criado um documento financeiro.

Verdadeiro
Falso
12. No SAP ERP Financials, possvel lanar ajustes em

(como os pero-
dos 13-16) para ajustes de encerramento de exerccio.
13. Se a taxa de cmbio variar a seu favor desde que a fatura de um fornecedor
foi lanada, so criadas as seguintes transaes de dbito e de crdito pelo
programa de reavaliao em moeda estrangeira:

14. O programa de reclassificao de contas a pagar pode ser utilizado para

trs finalidades. Quais so?

Respostas
1. As contas de fornecedor so compostas de dois segmentos. Quais so?
Resposta: Dados gerais, que existem no nvel do mandante,

e dados da empresa, que so especficos de uma determinada empresa
2. A conta de conciliao encontra-se no segmento empresa do registro mestre

de fornecedor.
Resposta: empresa
3. Ao criar um registro mestre de fornecedor, voc pode utilizar a funcionalidade

de um fornecedor de referncia. O que um fornecedor de referncia?
Resposta: Um fornecedor de referncia utilizado para que surjam dados

propostos quando se cria um novo registro mestre de fornecedor.
4. Quando lanamentos de fornecedor so efetuados no SAP ERP Financials

pela tela EnjoySAP, as informaes sobre o fornecedor so exibidas quando
voc insere o nmero do fornecedor e pressiona Enter. Para que podemos
utiliz-la?
Resposta: Pode ser utilizada para ver ou efetuar modificaes no registro

mestre de fornecedor durante a realizao de um lanamento. Voc no
precisa abrir uma nova sesso nem encerrar a tela Lanamento de fornecedor.
Voc tambm pode verificar as partidas em aberto na conta do fornecedor.
5. A classe de custo primrio utilizada em CO para lanar em objetos de

custo, em Controlling.
Resposta: classe de custo primrio
6. Para que os lanamentos ocorram a intervalos regulares, o programa

de lanamento peridico pode ser utilizado para gerar os documentos
necessrios.
Resposta: programa de lanamento peridico

7. Os parmetros do programa de pagamento definem que empresas,

fornecedores e faturas devem ser includos na execuo automtica do
pagamento.
Resposta: empresas, fornecedores, faturas
8. Durante a fase da proposta do programa de pagamento, voc no pode

efetuar modificaes no que o SAP ECC prope para pagamento.
Resposta: Falso
O processamento da proposta de pagamento permite aos usurios efetuarem
modificaes propostas pelo sistema para pagamento.
9. Os dois elementos organizacionais em MM so o centro, que uma rea

operacional ou filial dentro de uma sociedade, e a organizao de compras,
que negocia condies de compra com fornecedores.
Resposta: centro, organizao de compras
10. Um registro mestre de fornecedor completo consiste em trs partes: dados

gerais, dados sobre a empresa e dados sobre a organizao de compras.
Resposta: dados gerais, dados sobre a empresa, dados sobre a organizao

de compras
11. Quando se cria um pedido, tambm criado um documento financeiro.
Resposta: Falso
Um documento financeiro criado quando so recebidas mercadorias e
quando a fatura recebida, mas no quando o pedido criado.
12. No SAP ERP Financials, possvel lanar ajustes em perodos extraordinrios

(como os perodos 13-16) para ajustes de encerramento de exerccio.
Resposta: perodos extraordinrios
13. Se a taxa de cmbio variar a seu favor desde que a fatura de um fornecedor
foi lanada, so criadas as seguintes transaes de dbito e de crdito pelo
programa de reavaliao em moeda estrangeira:
Resposta: Dbito:Conta de ajuste do balano; Crdito: Receita de

avaliao em moeda estrangeira.

14. O programa de reclassificao de contas a pagar pode ser utilizado para

trs finalidades. Quais so?
Resposta: 1) Reclassificao de saldos de contas a pagar de acordo com

o vencimento; 2) Reclassificao de saldos de fornecedores com saldo
devedor; 3) Fornecedores cuja conta de conciliao se modificou.

Captulo 4
Contas a receber

Muitos dos conceitos que abordaremos em contas a receber foram apresentados
no captulo Contas a pagar, como grupos de contas e lanamentos em uma conta
do livro auxiliar utilizando tela nica de lanamento ou telas complexas. Alm
dos conceitos j abordados no captulo Contas a pagar, algumas novas tarefas
so apresentadas, como o lanamento de entradas de pagamentos de clientes e o
envio de correspondncia, inclusive advertncias. Este captulo mostra, ainda,
de que maneira so processadas as ordens do cliente, da perspectiva de vendas
e distribuio, e como so automaticamente criados os documentos contbeis
durante as etapas de fornecimento e faturamento. Por fim, conheceremos formas
de administrar casos de disputa no sistema da SAP.
Atualizar registros mestre de clientes em Contas a receber
Lanar e modificar faturas de cliente no Contas a receber
Lanar uma entrada de pagamento manual
Criar advertncias automaticamente
Solicitar correspondncia a clientes
Analisar contas de clientes
Usar o sistema de informao clientes
Criar casos de disputa da Contabilidade de clientes
Processar e encerrar casos de disputa
Descrever as unidades organizacionais mais importantes no Gerenciamento
da ordem do cliente
Descrever o processo bsico de vendas no Gerenciamento da ordem do
cliente e acompanhar os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Lanar ajustes de valor
Executar o programa de transporte de saldo inicial

Captulo 4: Contas a receber AC010
Contedo do captulo
Lio: Dados mestre de cliente ...............................................197
Exerccio 12: Dados mestre de cliente ..................................201
Lio: Transaes contbeis dirias em contas a receber................209
Exerccio 13: Transaes contbeis em um perodo em Contas a
receber .......................................................................215
Lio: Advertncia e correspondncia .......................................226
Exerccio 14: Advertncia e correspondncia ..........................233
Lio: Integrao de processos empresariais com o FSCM Dispute
Management.....................................................................248
Exerccio 15: Integrao com o FSCM Dispute Management
(OPCIONAL) ................................................................253
Lio: Integrao com Gerenciamento da ordem do cliente..............261
Exerccio 16: Integrao com Gerenciamento da ordem do cliente .269
Lio: Preparativos para o encerramento em Contas a receber .........278
Exerccio 17: Preparativos para o encerramento em Contas a
receber .......................................................................285

AC010 Lio: Dados mestre de cliente
Lio: Dados mestre de cliente
Viso geral da lio

Esta lio explica como se deve atualizar registros mestre de cliente. Muitos dos
conceitos aprendidos no captulo das contas a pagar aplicam-se tambm s contas
a receber, tais como os grupos de contas e as contas de conciliao.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
Um cliente telefona para a IDES informando o departamento de contabilidade
de uma modificao de endereo. necessrio criar um novo registro mestre
para um cliente.
Figura 61: Conta de clientes no SAP ERP Financials
Tal como com as contas do Razo e de fornecedor, as contas de cliente tambm

so compostas de duas reas:

Dados gerais
definida uma conta de cliente para todas as empresas no nvel do mandante.
Os dados gerais, como o endereo do cliente, so arquivados aqui. Os dados
gerais aplicam-se a todas as empresas que fazem negcios com o cliente.
Segmento(s) da empresa
No se pode fazer lanamentos na conta de cliente para uma empresa at
que sejam criadas as configuraes especficas da empresa. O segmento da
empresa contm informaes que pertencem somente a uma empresa, como
as condies de pagamento combinadas.
Figura 62: Viso da empresa do registro mestre de cliente

Figura 63: Grupos de contas para clientes
Da mesma forma que para as contas do Razo e de fornecedor, as contas de

cliente podem ser arquivadas em vrios grupos de contas, para que possam ser
organizadas e administradas mais facilmente.
Normalmente, as contas em um grupo tm caractersticas semelhantes. Por
exemplo, pode-se ter um grupo de contas para clientes nacionais, um para clientes
no exterior, um para clientes afiliados, e um para clientes ocasionais.
Os grupos de contas tm atribudo um intervalo de numerao. Intervalos de
numerao de dois tipos:
Interno: No entre um nmero de cliente durante a criao do cliente.
Ao invs, o sistema atribui a voc um nmero de cliente do intervalo de
numerao atribudo ao grupo de contas, quando se cria o novo registro
mestre de cliente.
Externo: Entre o nmero do cliente manualmente quando criar o cliente. O
"cdigo" pode ser alfanumrico, se o intervalo de numerao o permitir.
Os grupos de contas definem o layout de todas as telas do registro mestre de
cliente. Ou seja, determinam quais os campos que so facultativos, obrigatrios,
exibidos ou suprimidos.


Exerccio 12: Dados mestre de cliente

Criar uma lista de clientes
Utilizar a funo de pesquisa match code para procurar um registro mestre
de cliente
Atualizar um registro mestre de cliente.
Cenrio de negcios
As transaes contbeis que envolvem clientes so registradas no livro auxiliar de
contas a receber. As contas so divididas em grupos de contas, de modo que um
grande nmero de clientes possa ser organizado com mais facilidade.
Os dados mestre de cliente so normalmente criados por Vendas e distribuio,
uma vez que estes geralmente tm o primeiro contato com os clientes. Contudo, a
criao e atualizao tambm podem ser concludas pelo Contas a receber.
Tarefa 1: Criar uma lista de clientes

Crie uma lista de clientes da empresa 1000. Depois disso, crie uma lista de todos
os clientes no grupo de contas KUNA (Clientes gerais).
1. Criar uma lista de todos os clientes da empresa 1000.
2. Utilize uma seleo dinmica para criar uma lista de todos os clientes no
grupo de contas KUNA (Clientes gerais).
Tarefa 2: Atualizar registros mestre de cliente

A empresa Becker de Berlim (cdigo postal 134##) telefonou para a IDES para
informar sobre uma modificao no endereo da empresa. O empregado da Becker
no conhece o nmero de cliente nos registros da IDES. Contudo, o nmero de
cliente pode ser consultado por meio do cdigo postal do cliente.
1. Utilize Procurar clnt. (binculos esquerda do campo do cliente) para
procurar o cliente pelo respectivo cdigo postal.
Anote o nmero da conta de cliente.
2. Efetue as modificaes.
A sociedade se mudou para Praa da Repblica##. O cdigo postal mudou
para 101##.
Efetue as modificaes pretendidas no registro mestre de cliente. Contudo,
no modifique o pas.

3. Becker tambm cliente da IDES Canad. Voc precisa enviar as

modificaes ao Canad, para que o departamento de contas a receber de l
possua as informaes mais atuais?
Em caso negativo, por que no?
Em caso positivo, quais so as etapas adicionais de que a IDES Canad
precisa completar?
Tarefa 3: Verificar modificaes

Para que os registros mestre possam ser verificados, criado um documento para
cada modificao efetuada, que registra com exatido as modificaes efetuadas.
1. Exiba o documento de modificao relativo s modificaes que voc acaba
de efetuar no registro mestre Customer##. Que informaes esto contidas
no documento de modificao?
Tarefa 4: Exibir modificaes de vrias contas

Para ver que modificaes foram efetuadas hoje em todas as contas de clientes,
inicie o programa relacionado.
1. Execute o relatrio que exibe modificaes em registros mestre de cliente.
Tarefa 5: Criar um novo cliente na empresa 1000

A IDES tem um cliente novo. Crie o novo registro mestre de cliente O nmero do
novo registro mestre New##. O nmero no atribudo automaticamente, mas
entrado manualmente por voc. Utilize Customer## como referncia ao criar o
novo registro. O sistema utiliza o grupo de contas (KUNA: Clientes gerais) do
cliente de referncia. Assim, voc no precisa preencher o campo Grupo de contas.
1. Crie New## na empresa 1000. Utilize o Customer## na empresa 1000 como
referncia. Preencha um nome e um endereo sua escolha. Selecione a
conta de conciliao para os clientes. Selecione uma condio de pagamento
que exija o pagamento imediato sem descontos.

Soluo 12: Dados mestre de cliente

Tarefa 1: Criar uma lista de clientes
Crie uma lista de clientes da empresa 1000. Depois disso, crie uma lista de todos
os clientes no grupo de contas KUNA (Clientes gerais).
1. Criar uma lista de todos os clientes da empresa 1000.
clientes Dados mestre Lista de clientes.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
2. Utilize uma seleo dinmica para criar uma lista de todos os clientes no
grupo de contas KUNA (Clientes gerais).
a) Volte para a Lista de clientes clicando uma vez na seta verde.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
b) Selecione (Selees dinmicas) (terceiro cone na parte superior

esquerda da tela).
c) Selecione Grupo de contas na estrutura hierrquica (no lado esquerdo
da tela) e selecione Transferir marcados (seta esquerda da lixeira).
Assim, o campo copiado direita, na rea Selees dinmicas.
d) Entrada de seleo dinmica:
Nome de campo Valores

Grupo de contas KUNA (Clientes gerais)
comandos.

Tarefa 2: Atualizar registros mestre de cliente

A empresa Becker de Berlim (cdigo postal 134##) telefonou para a IDES para
informar sobre uma modificao no endereo da empresa. O empregado da Becker
no conhece o nmero de cliente nos registros da IDES. Contudo, o nmero de
cliente pode ser consultado por meio do cdigo postal do cliente.
1. Utilize Procurar clnt. (binculos esquerda do campo do cliente) para
procurar o cliente pelo respectivo cdigo postal.
Anote o nmero da conta de cliente.
Dados mestre Modificar
b) Selecione Pesquisar cliente (os binculos).
c) Procurar um cliente utilizando a caixa de dilogo do atributo endereo:
Nome de campo Valor

Cdigo postal 134##
d) Selecione Enter.
e) Anote o nmero da conta de cliente encontrada: Customer##.
f) Selecione a entrada encontrada.
g) Selecione Transferir e em seguida Avanar.
2. Efetue as modificaes.
A sociedade se mudou para Praa da Repblica##. O cdigo postal mudou
para 101##.
Efetue as modificaes pretendidas no registro mestre de cliente. Contudo,
no modifique o pas.
a) Entre os dados seguintes:
Nome de campo Valor

Rua/nmero Praa da Repblica##
Cdigo postal 101##
c) Selecione Entrar para confirmar a mensagem sobre o IVA, se ela
aparecer.

3. Becker tambm cliente da IDES Canad. Voc precisa enviar as

modificaes ao Canad, para que o departamento de contas a receber de l
possua as informaes mais atuais?
Em caso negativo, por que no?
Em caso positivo, quais so as etapas adicionais de que a IDES Canad
precisa completar?
a) No. Uma vez que o endereo do cliente faz parte dos dados gerais,
o endereo vlido para todas as empresas. Isto significa que a IDES
Canad no precisa fazer nada.

Para que os registros mestre possam ser verificados, criado um documento para
cada modificao efetuada, que registra com exatido as modificaes efetuadas.
1. Exiba o documento de modificao relativo s modificaes que voc acaba
de efetuar no registro mestre Customer##. Que informaes esto contidas
no documento de modificao?
Dados mestre Exibir modificaes
Nome de campo Valor

Cliente Customer##
Empresa 1000
b) Selecione Enter.
c) Clique duas vezes em um dos campos indicados.
So exibidos: o dia da modificao, o novo valor e o valor antigo.
d) Clique duas vezes na modificao.
So exibidos o tempo da modificao e o nome de usurio da pessoa
que fez as modificaes.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.

Tarefa 4: Exibir modificaes de vrias contas

Para ver que modificaes foram efetuadas hoje em todas as contas de clientes,
inicie o programa relacionado.
1. Execute o relatrio que exibe modificaes em registros mestre de cliente.
clientes Dados mestre Listas das modificaes de clientes.
Nome de campo Valor

Modificado em <data de hoje>
exibida uma lista de todas as modificaes feitas.
comandos.
Tarefa 5: Criar um novo cliente na empresa 1000

A IDES tem um cliente novo. Crie o novo registro mestre de cliente O nmero do
novo registro mestre New##. O nmero no atribudo automaticamente, mas
entrado manualmente por voc. Utilize Customer## como referncia ao criar o
novo registro. O sistema utiliza o grupo de contas (KUNA: Clientes gerais) do
cliente de referncia. Assim, voc no precisa preencher o campo Grupo de contas.
1. Crie New## na empresa 1000. Utilize o Customer## na empresa 1000 como
referncia. Preencha um nome e um endereo sua escolha. Selecione a
conta de conciliao para os clientes. Selecione uma condio de pagamento
que exija o pagamento imediato sem descontos.
Dados mestre Criar
Nome de campo Valor

Cliente New##
Empresa 1000
Cliente (modelo) Customer##
Empresa (modelo) 1000
Dica: Se surgir uma mensagem dizendo que o cliente de

referncia possui um grupo de contas diferente do que voc
selecionou, porque voc selecionou um grupo de contas por

engano. Modifique os dados no campo Grupo de contas para

Selecionar (nenhum grupo de contas selecionado, ou seja,
utilizar o grupo de contas do cliente de referncia), ou Clientes
gerais, que o grupo de contas do cliente de referncia,
Customer##.
b) Selecione Avanar.
c) Preencha os dados a seguir no registro Endereo.
Nome de campo Valor

Nome <sua escolha>
Termo de pesquisa 1/2 Group##
Rua/nmero casa <sua escolha>
Cdigo postal/cidade <sua escolha>
Pas DE
Estado <sua escolha>
Idioma O idioma do seu curso
d) Selecionar o boto Dados da empresa

e) Selecione o registro Administrao conta.
Nome de campo Valor

conta concil 140000 (clientes nacionais) -
j proposto
f) Selecione o registro Pagamento.
Nome de campo Valor

Condies de pagamento 0001 ou ZB00
g) Selecione Gravar.
h) Feche a caixa de dilogo utilizada para criar um novo cliente,
selecionando o "cancelar". Isso levar voc de volta ao menu SAP
Easy Access.

Resumo da lio

AC010 Lio: Transaes contbeis dirias em contas a receber
Lio: Transaes contbeis dirias em contas a

receber
Viso geral da lio

Embora a maioria das transaes com clientes sejam lanadas em Vendas e
distribuio, as faturas tambm podem ser lanadas na Contabilidade. So faturas
sem vnculo a uma ordem de vendas.
Os pagamentos so processados em Contas a receber. Voc aprender a processar
uma entrada de pagamento com um pagamento a menor (um pagamento
insuficiente).
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
O cliente Customer## informa, ao telefone, que, na ltima fatura que
recebeu da IDES, as condies de pagamento no continham o desconto
habitual de 3%. Aps uma conversa com o departamento de Vendas e
distribuio, voc percebe que se trata de um erro. Por isso, o cliente deve
receber o desconto normal.
O departamento de contabilidade recebe um aviso de pagamento, que
estabelece que um cliente vai pagar somente 80% do montante da fatura,
uma vez que o fornecimento estava incompleto. Quando o cheque chega, o
analista de Contas a receber lana a diferena como uma partida residual.
Alguns clientes importantes querem receber extratos da conta mensais. Uma
vez por ms, necessrio iniciar um programa especial para selecionar estes
clientes e imprimir os extratos da conta. Este programa normalmente
iniciado por um job. Para fins de demonstrao, o contador permite que voc
execute o programa online. Outros clientes no pagam suas faturas a tempo e
necessrio enviar-lhes uma carta de advertncia.

Entrada de fatura/nota de crdito

Quase todas as faturas e notas de crdito de clientes chegam ao Contas a
receber por meio da integrao com o Gerenciamento da ordem do cliente.
Excepcionalmente, se no existir referncia a uma ordem do cliente, as faturas
e notas de crdito podem ser lanadas com a transao Enjoy. A tela de entrada
de documento Enjoy dividida nas seguintes reas:
Modelos de trabalho
contbil, ou documentos memorizados como referncias.
Dados de cabealho e de cliente
Aqui, so entrados dados de cabealho de documento e de partida individual
de cliente.
Itens da conta do Razo
As partidas individuais do Razo para o documento so entradas aqui.
rea de informao
O saldo do documento e as informaes sobre o cliente so exibidos aqui.
Tambm contm um link para dados mestre e partidas em aberto.
Figura 64: Fatura Enjoy/entrada de nota de crdito
Esta transao tambm pode ser utilizada para criar documentos em uma moeda
estrangeira. O montante de moeda estrangeira convertido em moeda local com
taxas de cmbio definidas.

Figura 65: Tela de fatura de cliente Enjoy
Entradas de pagamento
Pode-se lidar com entradas de pagamento de vrias formas, em diferentes
empresas e pases. As entradas de pagamento so basicamente lanadas conforme
se mostra nesta imagem.

Figura 66: Entradas de pagamento
Os itens sero compensados caso o cliente pague suas partidas em aberto

integralmente ou com um desconto autorizado.
Se existe uma diferena mnima de pagamento, esta pode ser cobrada
automaticamente. O montante mximo de diferena de pagamento permitido
definido nas configuraes do grupo de tolerncia.
Qualquer diferena de pagamento maior (fora da tolerncia) deve ser tratada
manualmente. Existem dois mtodos de lanamento destas diferenas de
pagamento:
Pagamento parcial: A partida paga a menor no compensada.
criado, no lado do crdito, uma nova partida em aberto no montante
do pagamento. Esta entrada de crdito surge logo acima da partida
em aberto que est sendo paga e faz referncia partida em aberto
paga a menor.
Partida residual: A fatura em aberto compensada, e uma nova
partida em aberto (partida residual) criada, com o montante da
diferena de pagamento.

Figura 67: Tela Processar entrada de pagamento


Exerccio 13: Transaes contbeis em

um perodo em Contas a receber
Modificar um documento
Criar uma fatura de cliente em contas a receber
Lanar manualmente uma entrada de pagamento com uma diferena de
pagamento.
Cenrio de negcios
Como a IDES implementa o componente de aplicao Gerenciamento da ordem
do cliente, as faturas dos clientes so lanadas diretamente nesse componente,
em vez de Contas a receber. Contudo, possvel lanar faturas em contas a
receber, na contabilidade financeira. O Contas a receber tambm responsvel
por processar a entrada de pagamentos.
Tarefa 1: Efetuar e verificar modificaes em

documentos
A Becker de Berlim (Customer##) afirma que a fatura de 5000 EUR da ordem
800000##, que recebeu recentemente das vendas e distribuio da IDES, contm
condies de pagamento incorretas. Ao invs do desconto habitual de 3% para
pagamentos em 14 dias, as condies estipuladas so de vencimento imediato.
Aps falar com a organizao de vendas, voc determina que foram entradas as
condies erradas, e que o cliente deve receber o desconto normal.
1. A IDES configurou seu sistema de modo que o nmero de ordem sempre
exibido no campo Atribuio do documento de cliente. Selecione a fatura
utilizando este campo e modifique as condies de pagamento (cond.pgto.)
para ZB01. Esta uma fatura de 5000 EUR.
Anote o nmero do documento modificado.

Verifique se o sistema criou um documento para as modificaes que voc acaba
de fazer.
1. Exiba suas modificaes das condies de pagamento no documento de
modificao.

Tarefa 3: Criar uma fatura de contas a receber

utilizando a tela Enjoy (opcional)
A IDES vendeu algumas mercadorias a um cliente novo, NEW##. Crie uma fatura
de 500 EUR, utilizando a tela Enjoy de contas a receber.
1. Crie a fatura de 500 EUR para o cliente NEW##. Utilize a conta 800200
como a conta de contrapartida. Utilize o cdigo de imposto 0O (0% IVA
liquidado formao) Insira texto no documento antes de lan-lo.

utilizando a tela de lanamento complexa (opcional)
Embora a maior parte das faturas sejam criadas por meio do processo de
Gerenciamento da ordem do cliente, possvel cri-las no Contas a receber. Estas
faturas no esto relacionadas com uma ordem do cliente. Elas podem ser criadas
utilizando a tela Enjoy ou a tela de entrada para lanamentos complexos em contas
a receber. Neste exerccio, voc criar uma nova fatura utilizando a tela de entrada
(complexa) geral para faturas.
1. Crie uma fatura de 700 EUR utilizando a data de hoje para seu novo cliente
NEW##. Utilize a transao F-22 (fatura-geral) e credite a conta 800200
(conta de receitas). Utilize o cdigo de imposto 0O (0% IVA liquidado
formao) Exiba uma sntese de sua transao antes de lan-la.
Tarefa 5: Lanar entrada de pagamento manual com

diferena
O componente Contas a receber recebe um cheque e informaes de pagamento
indicando que a Becker ## (Nmero de conta: Customer##) est pagando
somente 80% de um montante faturado de EUR 5.000, porque a ordem estava
incompleta. Por essa razo, foi emitido um cheque de apenas EUR 4.000.
1. Lance a entrada de pagamento.
Lance o cheque de EUR 4000 EUR na conta 113108 para Entrada de
pagamentos. Utilize a data de hoje para as datas de documento e de
lanamento e crie uma partida residual para a diferena de pagamento.
Anote o nmero do documento.
Tarefa 6: Verificar contas de cliente

Verifique se a partida em aberto de 5000 EUR foi realmente compensada, e se
foi criada uma partida residual.
1. Exiba todas as partidas individuais de Customer## para ver se a fatura foi
compensada e se foi criada uma partida residual para a diferena.


perodo em Contas a receber
Tarefa 1: Efetuar e verificar modificaes em
documentos
A Becker de Berlim (Customer##) afirma que a fatura de 5000 EUR da ordem
800000##, que recebeu recentemente das vendas e distribuio da IDES, contm
condies de pagamento incorretas. Ao invs do desconto habitual de 3% para
pagamentos em 14 dias, as condies estipuladas so de vencimento imediato.
Aps falar com a organizao de vendas, voc determina que foram entradas as
condies erradas, e que o cliente deve receber o desconto normal.
1. A IDES configurou seu sistema de modo que o nmero de ordem sempre
exibido no campo Atribuio do documento de cliente. Selecione a fatura
utilizando este campo e modifique as condies de pagamento (cond.pgto.)
para ZB01. Esta uma fatura de 5000 EUR.

Anote o nmero do documento modificado.

Conta Exibir/modificar partidas.
Nome do campo Valor

Conta de cliente Customer##
Empresa 1000
c) Caso a coluna atribuio no seja exibida, voc pode ir para o
layout 1 SAP Moeda interna uniforme atravs da barra de menus
Configuraes Variante de exibio Selecionar.
d) Procure a partida em aberto utilizando 800000## (nmero de ordem)
em Atribuio, e selecione-a com um clique duplo. (Como alternativa,
voc pode selecionar o boto de binculos na barra de ferramentas
padro e pesquisar o nmero especificado.)
e) Mude para o modo de modificao, selecionando o cone Modificar
modo exibio/modificao na parte superior esquerda da tela.
f) Modifique as condies de pagamento (cond.pgto.) para ZB01.
g) Tome nota do nmero de documento que voc est modificando.
h) Selecione Gravar.
i) Selecione Entrar para confirmar a mensagem sobre a modificao de
condies.
j) Volte para o menu SAP Easy Access entrando /N no campo de
comandos.


Verifique se o sistema criou um documento para as modificaes que voc acaba
de fazer.
1. Exiba suas modificaes das condies de pagamento no documento de
modificao.
Documento Exibir modificaes.
b) O nmero do documento modificado deve aparecer como valor
proposto. Se no for o caso, informe o nmero.
c) Selecione Enter.
d) exibido o resultado da modificao das condies de pagamento.
Voc pode exibir detalhes adicionais sobre qualquer partida individual,
selecionando essa partida (duplo clique).


utilizando a tela Enjoy (opcional)
A IDES vendeu algumas mercadorias a um cliente novo, NEW##. Crie uma fatura
de 500 EUR, utilizando a tela Enjoy de contas a receber.
1. Crie a fatura de 500 EUR para o cliente NEW##. Utilize a conta 800200
como a conta de contrapartida. Utilize o cdigo de imposto 0O (0% IVA
liquidado formao) Insira texto no documento antes de lan-lo.
Lanamento Fatura.
Nome do campo Valor

Cliente NEW##
Data da fatura/data de <data de hoje>
lanamento
Montante 500
Cd.imposto 0O (IVA liquidado 0%)
b) Partidas individuais do Razo:
Nome do campo Valor

D/C Crdito
documento
Cd.imposto 0O
c) Selecione Simular. Navegue para a partida individual do cliente para

inserir no documento um texto sua escolha. Selecione Voltar (seta
verde).
d) Selecione Registrar (o cone ).
e) Anote o nmero do documento.


utilizando a tela de lanamento complexa (opcional)
Embora a maior parte das faturas sejam criadas por meio do processo de
Gerenciamento da ordem do cliente, possvel cri-las no Contas a receber. Estas
faturas no esto relacionadas com uma ordem do cliente. Elas podem ser criadas
utilizando a tela Enjoy ou a tela de entrada para lanamentos complexos em contas
a receber. Neste exerccio, voc criar uma nova fatura utilizando a tela de entrada
(complexa) geral para faturas.
1. Crie uma fatura de 700 EUR utilizando a data de hoje para seu novo cliente
NEW##. Utilize a transao F-22 (fatura-geral) e credite a conta 800200
(conta de receitas). Utilize o cdigo de imposto 0O (0% IVA liquidado
formao) Exiba uma sntese de sua transao antes de lan-la.
Lanamento Fatura - Geral.
Nome do campo Valor

Data de documento e data de <data de hoje>
lanamento
Empresa 1000
Moeda EUR
Tipo de documento DR
1 item do documento
Chv.Lt. 01
Conta NEW##
b) Selecione Enter.
c) Entre os seguintes dados na prxima tela:
Nome do campo Valor

Montante 700
Cd.imposto 0O (IVA liquidado
(treinamento) 0%)
Item seguinte do documento
Chv.Lt. 50
Conta 800200
d) Selecione Enter.

e) Entre os seguintes dados na prxima tela.
Nome do campo Valor

Montante 700
Cd.imposto 0O (IVA liquidado
(treinamento) 0%)
Selecione o cone Exibir sntese do documento para revisar sua

transao antes do lanamento. Selecione Lanar.
f) Registre seu nmero de documento.
Tarefa 5: Lanar entrada de pagamento manual com

diferena
O componente Contas a receber recebe um cheque e informaes de pagamento
indicando que a Becker ## (Nmero de conta: Customer##) est pagando
somente 80% de um montante faturado de EUR 5.000, porque a ordem estava
incompleta. Por essa razo, foi emitido um cheque de apenas EUR 4.000.
1. Lance a entrada de pagamento.

Lance o cheque de EUR 4000 EUR na conta 113108 para Entrada de

pagamentos. Utilize a data de hoje para as datas de documento e de
lanamento e crie uma partida residual para a diferena de pagamento.
Anote o nmero do documento.
Lanamento Entrada de pagamentos.
Nome do campo Valor

lanamento
Empresa 1000
Dados bancrios
Nome do campo Valor
Conta 113108
Montante 4000
Seleo de partidas em aberto

Nome do campo Valor
Conta Customer##
b) Selecione o boto Processar PA no canto superior esquerdo da tela.

c) Desmarque tudo menos a partida em aberto de 5000 EUR, clicando
duas vezes nos montantes das faturas que voc quer desmarcar. A fatura
de 5000 EUR deve permanecer destacada (com uma cor), enquanto as
faturas desmarcadas devem ficar em preto.
d) Selecione o registro Part.res.. Clique duas vezes no campo vazio
chamado Part.residual, ao lado do montante lquido destacado.
O montante da partida residual calculado e entrado no campo
automaticamente.
e) Efetue o lanamento selecionando o cone Lanar.
f) Anote o nmero do documento.
g) Volte ao menu SAP Easy Access.
Nota: No liquide nenhuma outra fatura de customer##, pois esses itens
pendentes sero necessrios em outros exerccios.

Tarefa 6: Verificar contas de cliente

Verifique se a partida em aberto de 5000 EUR foi realmente compensada, e se
foi criada uma partida residual.
1. Exiba todas as partidas individuais de Customer## para ver se a fatura foi
compensada e se foi criada uma partida residual para a diferena.
Nome do campo Valor

Empresa 1000
Todas as partidas Seleo
c) Procure a partida de 5000 EUR. Voc deve encontr-la nas partidas
compensadas.
d) Procure a partida residual utilizando o nmero de documento que voc
anotou. Deve aparecer como uma nova partida em aberto.
e) Volte para o menu SAP Easy Access entrando /N no campo de
comandos.

Resumo da lio

Lio: Advertncia e correspondncia
Viso geral da lio

Nesta lio, voc aprender a criar correspondncias para clientes. Tambm ser
apresentada a criao de advertncias. A lio termina examinando os relatrios
no sistema de informao clientes.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
Alguns clientes importantes querem receber extratos da conta mensais. Uma vez
por ms, necessrio iniciar um relatrio especial para selecionar esses clientes e
imprimir os extratos da conta. Esse relatrio normalmente iniciado por um job.
Para fins de demonstrao, o contador permite que voc execute o relatrio online.
Outros clientes no pagam suas faturas em dia e necessrio enviar-lhes uma
advertncia.
Funes de advertncia
O sistema da SAP fornece uma ferramenta que analisa automaticamente todas
as partidas em aberto e emite advertncias para os itens em atraso. O sistema
determina um nvel de advertncia, que corresponde ao nmero de dias de
atraso. O nvel de advertncia determina as taxas de advertncia e os juros de
mora cobrados, bem como o texto de advertncia selecionado. O histrico de
advertncias mantm um registro das advertncias emitidas.

AC010 Lio: Advertncia e correspondncia
Figura 68: Funes de advertncia
Voc pode acionar a advertncia automtica para uma nica conta (advertncia
individual) ou fazer com que o programa de advertncia execute advertncia
automtica para um nmero de contas especificado.
Figura 69: Procedimento de advertncia
A advertncia controlada pelo procedimento de advertncia. necessrio

inserir um procedimento de advertncia em todas as contas de cliente e/ou
fornecedor a serem includas na advertncia automtica.
inserido um procedimento de advertncia vlido para clientes ocasionais em
contas ocasionais.

Voc pode definir quantos procedimentos de advertncia desejar. O SAP ERP

Financials contm vrios procedimentos de advertncia padro, que podem ser
usados como modelos para procedimentos adicionais.
Voc pode indicar como a emisso de advertncias deve ser executada, inserindo
parmetros no programa de advertncia. possvel usar os parmetros de um
programa existente como modelo e ajustar as datas de modo a atender s suas
necessidades. Parmetros tpicos so empresas e contas a serem includas na
emisso de advertncias.
Figura 70: Parmetros de advertncia
Emisso de advertncias
Durante a emisso de advertncias, contas com partidas em atraso so
selecionadas e marcadas. O sistema, ento, verifica se devem ser enviadas
advertncias e atribui os nveis de advertncia relevantes. Todos os dados de
advertncia so arquivados em uma proposta de advertncia.

Figura 71: Emisso de advertncias
A proposta de advertncia pode ser processada, eliminada e recriada com a

frequncia necessria, at que o responsvel esteja satisfeito com o resultado.
Figura 72: Modificao da proposta de advertncia
A proposta de advertncia no uma etapa obrigatria; logo, pode ser omitida. Se

Impresso de advertncia com programao no estiver selecionado, o sistema
no produzir uma proposta. Em vez disso, imprimir as cartas de advertncia
assim que o programa for executado.

Figura 73: Impresso de advertncias
Em um nica etapa, o sistema imprime as cartas de advertncia e atualiza os

dados de advertncia nos registros mestre e documentos, incluindo as datas e os
nveis de advertncia.
Correspondncia
A correspondncia relativa aos negcios dirios, para ser impressa, deve,
primeiro, ser solicitada. Uma solicitao de correspondncia pode ser executada:
Automaticamente, quando so lanadas transaes especiais, como despesas
de letras de cmbio (liquidao de despesas de L/C) ou diferenas de
pagamento (aviso de pagamento).
Manualmente, pelo responsvel
Por meio de um programa de solicitao, que cria um grande volume
de solicitaes de correspondncia simultaneamente (extratos de conta
peridicos, documentos internos, cartas-modelo)

Figura 74: Solicitaes de correspondncia
A correspondncia solicitada arquivada em uma tabela de solicitao de

correspondncia, podendo ser impressa por meio de um programa acionador.
Sistema de informao clientes

O sistema de informao clientes permite executar anlises rpidas de dados
contbeis importantes, como:
Estrutura de vencimentos
Histrico de pagamentos do cliente
Risco de moeda para clientes no exterior
Partidas em atraso
Nmero de dias ("dias DSO") que o cliente demora, em mdia, para pagar
uma fatura
Histrico de descontos do cliente (dias combinados/dias reais)
Essas anlises se baseiam em conjuntos de dados pr-selecionados (vises),
que devem ser gerados ou atualizados a intervalos regulares por meio de uma
execuo em background do banco de dados SAP. Um Assistente de jobs ajuda
voc com a atualizao.

Figura 75: Sistema de informao clientes

Exerccio 14: Advertncia e

correspondncia
Imprimir um extrato peridico da conta
Criar cartas de advertncia automticas (opcional)
Executar relatrios no sistema de informao clientes
Cenrio de negcios
A contabilidade de clientes responsvel pela criao de advertncias e pelo
envio de correspondncia.
Tarefa 1: Emisso automtica de advertncias

(opcional)
A IDES utiliza o programa de advertncia para lembrar aos clientes a existncia
de pagamentos atrasados de itens. A maioria dos parmetros de advertncia
gravada nos procedimentos de advertncia, que devem ser inseridos no registro
mestre do cliente para que a conta possa ser objeto de advertncia. A IDES
executa os programas de advertncia toda semana.
1. Verifique os registros mestre.
Verifique se o procedimento de advertncia 0001 foi inserido no registro
mestre do Customer##. Em caso negativo, faa essa entrada. Para assegurar
que a advertncia possa ser impressa no idioma de seu pas, voc precisa
modificar o idioma de acordo, na parte inferior da ficha de registro Endereo.
2. Crie uma emisso de advertncias e atualize os parmetros.
Hoje o dia em que o programa de advertncia deve ser executado. Crie uma
emisso de advertncias utilizando a data de hoje como data de execuo
e seu nmero de grupo GR## como identificao. Efetue suas entradas de
modo que todos os documentos lanados at hoje para Customer## na
empresa 1000 sejam selecionados.
Normalmente, a IDES faz a emisso de advertncias para todos os clientes.
Dica: Para fins de teste, aconselhvel ativar o log adicional,

para facilitar o rastreamento de erros. Ative o log adicional de sua
3. Crie uma proposta de advertncia.


Faa com que o sistema inicie a gerao da proposta de advertncia,

programando-a para Iniciar imediatamente. No inicie a impresso da
advertncia. Normalmente, a IDES programa a proposta de advertncia
para ser processada em background, quando o sistema est menos ocupado.
Continue atualizando o status at que seja exibida uma mensagem dizendo
que a proposta de advertncia foi criada.
4. O responsvel pela contabilidade de clientes imprime a seleo de
advertncias e verifica a proposta de advertncia, antes da emisso real
das advertncias. Isso ajuda a evitar o envio de advertncias incorretas.
Voc tambm pode modificar a proposta de advertncia. Por exemplo,
possvel remover itens da emisso de advertncias ou reduzir a frequncia
das advertncias.
Verifique online a proposta de advertncia e determine se o Customer##
ser advertido.
5. Aps a verificao e aprovao da proposta de advertncia, inicie a impresso
da advertncia. Ela cria as cartas de advertncia e registra seus dados (nvel e
data de advertncia) no registro mestre e nos documentos.
Inicie a impresso de advertncias programando-a para incio imediato. Use
a impressora LP01 como dispositivo de sada.
Normalmente, a IDES programa a emisso de advertncias da mesma forma
que a proposta de advertncia para ser processada em background, quando
o sistema est menos ocupado.
6. Continue atualizando o status, selecionando Enter at que aparea a
mensagem informando que a impresso de advertncias est concluda.
7. V ao controle de sada para ver a advertncia criada automaticamente.
8. Verifique a conta de cliente.
Verifique se a impresso de advertncias atualizou os dados de advertncia
no registro mestre do Customer##.
Tarefa 2: Imprimir extratos de conta

Muitos clientes gostariam de receber um extrato mensal da IDES, para verificar
seus registros. Isso deve ser indicado nos registros mestre desses clientes e
necessrio executar um programa especial todos os meses. O programa seleciona
esses clientes e cria um extrato de conta para eles.
1. Verifique se essa configurao foi efetuada para o cliente Becker ##
(Customer##), para que a Becker receba um extrato mensal da conta. Em
caso negativo, faa essa configurao. Alm disso, modifique o idioma, na
tela de endereo do registro mestre, para o idioma de seu pas, se isso no
tiver feito isso no exerccio opcional de advertncias.

2. Para imprimir extratos mensais, um programa deve ser iniciado uma vez por
ms. Ele seleciona os registros mestre com a entrada 2 (extrato da conta
mensal) e solicita os extratos da conta. Os extratos de conta podem ser
impressos diretamente, depois de feita a solicitao, ou mais tarde.
O programa de solicitao de extratos mensais, normalmente, gerado de
forma automtica por um job no primeiro dia de cada ms. O contador
da IDES permitir a execuo manual desse programa, para que voc se
familiarize com o sistema.
Utilize a variante AC010 e selecione Customer##.
3. Envie os extratos da conta diretamente impressora LP01 e verifique a
atribuio de sada.
Tarefa 3: Utilizar o sistema de informao clientes

O sistema de informao clientes uma ferramenta adicional de relatrios na
Contabilidade financeira. Ele no acessa o banco de dados inteiro, mas somente
um conjunto de dados pr-selecionado.
1. Crie um conjunto de dados pr-selecionado (opcional, pois seu instrutor
pode executar esse programa para toda a turma).
Crie o conjunto de dados pr-selecionado. Crie um job chamado
Infosystem##. Utilize o assistente de jobs, que executa o programa ABAP
RFDRRGEN imediatamente, utilizando a variante SAP_VARI.
Acesse a sntese de job, onde voc pode determinar quando o job
completado.
Dica: Teoricamente, seu instrutor ou um grupo de participantes do

curso poderia criar o conjunto de dados. A finalidade desta tarefa
opcional ajud-lo(a) a se familiarizar com a administrao de job.
Se o tempo de resposta do sistema for prejudicado pela programao
dos jobs, ignore essa tarefa e passe seguinte.
2. Execute uma anlise de vencimento utilizando o sistema de informao

clientes.
Utilizando o sistema de informao clientes, crie uma anlise de vencimento
para a empresa 1000 por diviso.
Qual o total de todos os itens devidos em sua diviso BA##?
Quais clientes em sua diviso ainda possuem saldos em aberto?

Tarefa 4: Anlise de conta

Utilize a anlise de conta para verificar o histrico de pagamentos do Customer##.
A partir da anlise de conta, navegue para seu documento de pagamento e confira
o cabealho do documento para ver por quem foi criado.
1. Navegue at seu documento de pagamento no valor de EUR 4000. Em
seguida, confira a sntese e o cabealho do documento.

Soluo 14: Advertncia e

correspondncia
Tarefa 1: Emisso automtica de advertncias
(opcional)
A IDES utiliza o programa de advertncia para lembrar aos clientes a existncia
de pagamentos atrasados de itens. A maioria dos parmetros de advertncia
gravada nos procedimentos de advertncia, que devem ser inseridos no registro
mestre do cliente para que a conta possa ser objeto de advertncia. A IDES
executa os programas de advertncia toda semana.
1. Verifique os registros mestre.
Verifique se o procedimento de advertncia 0001 foi inserido no registro
mestre do Customer##. Em caso negativo, faa essa entrada. Para assegurar
que a advertncia possa ser impressa no idioma de seu pas, voc precisa
modificar o idioma de acordo, na parte inferior da ficha de registro Endereo.
Registros mestre Modificar.
Nome do campo Valor

Cliente Customer##
Empresa 1000
b) Selecione Avanar (Enter).

c) Modifique o idioma para o idioma de seu pas na seo de dados gerais,
na parte inferior da ficha de registro Endereo.
d) Selecione Dados da empresa.
e) Selecione a ficha de registro Correspondncia.
Nome do campo Valor

Proced.advertncia 0001
g) Volte ao menu SAP Easy Access.
2. Crie uma emisso de advertncias e atualize os parmetros.

Hoje o dia em que o programa de advertncia deve ser executado. Crie uma
emisso de advertncias utilizando a data de hoje como data de execuo
e seu nmero de grupo GR## como identificao. Efetue suas entradas de
modo que todos os documentos lanados at hoje para Customer## na
empresa 1000 sejam selecionados.
Normalmente, a IDES faz a emisso de advertncias para todos os clientes.
Dica: Para fins de teste, aconselhvel ativar o log adicional,

para facilitar o rastreamento de erros. Ative o log adicional de sua

Trabalhos peridicos Advertncia.
Nome do campo Valor

Execuo em: <data de hoje>
Identificao GR##
b) Selecione Enter.
O status da nova emisso de advertncias : Nenhum parmetro
atualizado.
c) Selecione a ficha de registro Parmetro.
Nome do campo Valor

Data de advertncia <data de hoje>
Documentos lanados at <data de hoje>
Empresa 1000
Cliente Customer##
e) Selecione a ficha de registro Log adicional.
Nome do campo Valor

Cliente Customer##
g) Retorne ficha de registro Status.
3. Crie uma proposta de advertncia.

Faa com que o sistema inicie a gerao da proposta de advertncia,

programando-a para Iniciar imediatamente. No inicie a impresso da
advertncia. Normalmente, a IDES programa a proposta de advertncia
para ser processada em background, quando o sistema est menos ocupado.
Continue atualizando o status at que seja exibida uma mensagem dizendo
que a proposta de advertncia foi criada.
a) Selecione Planejar emisso de advertncias (F7).
Dispositivo de sada: LP01
b) Selecione Iniciar imediatamente.
c) Selecione Programar.
Continue atualizando o status, selecionando Enter at que aparea a
mensagem informando que a seleo de advertncias est concluda.
4. O responsvel pela contabilidade de clientes imprime a seleo de
advertncias e verifica a proposta de advertncia, antes da emisso real
das advertncias. Isso ajuda a evitar o envio de advertncias incorretas.
Voc tambm pode modificar a proposta de advertncia. Por exemplo,
possvel remover itens da emisso de advertncias ou reduzir a frequncia
das advertncias.
Verifique online a proposta de advertncia e determine se o Customer##
ser advertido.
a) Selecione Modificar cartas de advertncia.
b) Selecione Executar. Voc deve ver na lista pelo menos uma partida
individual de EUR 10.000.
Dica: Se os itens que devem ser cobrados no forem exibidos

na tela, voc cometeu algum erro. Na 1 tela, observe o log
de propostas para encontrar o erro. Para tanto, selecione
Suplementos Log de emisso de advertncias na barra de
menu. Elimine a proposta de advertncia (na barra de menu,
selecione Advertncias Eliminar emisso de advertncias)
e corrija o erro. Em seguida, reinicie a proposta. Repita esse
processo at que a partida a advertir seja exibida na proposta.
c) Volte primeira tela do programa de advertncia.

5. Aps a verificao e aprovao da proposta de advertncia, inicie a impresso
da advertncia. Ela cria as cartas de advertncia e registra seus dados (nvel e
data de advertncia) no registro mestre e nos documentos.
Inicie a impresso de advertncias programando-a para incio imediato. Use
a impressora LP01 como dispositivo de sada.

Normalmente, a IDES programa a emisso de advertncias da mesma forma

que a proposta de advertncia para ser processada em background, quando
o sistema est menos ocupado.
a) Retorne 1 tela.
b) Selecione Planejar impresso da advertncia.
c) Selecione Iniciar imediatamente.
d) Selecione Imprimir.
6. Continue atualizando o status, selecionando Enter at que aparea a
a) Continue atualizando o status, selecionando Enter at que aparea a
7. V ao controle de sada para ver a advertncia criada automaticamente.
a) No menu, selecione Sistema Servios Controle de sada.
Nome do campo Valor

Criado por AC010##
c) Selecione a ordem spool LISTS1S LP01, marcando o campo esquerda
da linha. Exiba a carta de advertncia, selecionando o cone Exibir
contedo (os culos).
8. Verifique a conta de cliente.

Verifique se a impresso de advertncias atualizou os dados de advertncia

no registro mestre do Customer##.
Registros mestre Exibir.
Nome do campo Valor

Cliente Customer##
Empresa 1000
c) Selecione a ficha de registro Correspondncia nos dados da empresa.
Os campos ltima advertncia e Nvel de advertncia devem estar
preenchidos.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.

Tarefa 2: Imprimir extratos de conta

Muitos clientes gostariam de receber um extrato mensal da IDES, para verificar
seus registros. Isso deve ser indicado nos registros mestre desses clientes e
necessrio executar um programa especial todos os meses. O programa seleciona
esses clientes e cria um extrato de conta para eles.
1. Verifique se essa configurao foi efetuada para o cliente Becker ##
(Customer##), para que a Becker receba um extrato mensal da conta. Em
caso negativo, faa essa configurao. Alm disso, modifique o idioma, na
tela de endereo do registro mestre, para o idioma de seu pas, se isso no
tiver feito isso no exerccio opcional de advertncias.
Registros mestre Modificar.
Nome do campo Valor

Cliente Customer##
Empresa 1000
c) Modifique o idioma para o idioma de seu pas, na seo de dados gerais,
na parte inferior da ficha de registro Endereo, caso voc no tenha
feito isso no exerccio opcional de advertncias.
d) Selecione Dados da empresa.
e) Selecione a ficha de registro Correspondncia. O campo Extrato da
conta deve conter o valor 2 (extrato da conta mensal). Se no for o
caso, atualize-o e selecione Gravar. Selecione Enter para confirmar a
mensagem acerca do IVA sobre vendas/compras, se ela aparecer.
f) Na caixa de dilogo, selecione Modificar cliente: 1 tela, e cancele (X)
para voltar ao menu SAP Easy Access.
2. Para imprimir extratos mensais, um programa deve ser iniciado uma vez por
ms. Ele seleciona os registros mestre com a entrada 2 (extrato da conta
mensal) e solicita os extratos da conta. Os extratos de conta podem ser
impressos diretamente, depois de feita a solicitao, ou mais tarde.
O programa de solicitao de extratos mensais, normalmente, gerado de
forma automtica por um job no primeiro dia de cada ms. O contador
da IDES permitir a execuo manual desse programa, para que voc se
familiarize com o sistema.

Utilize a variante AC010 e selecione Customer##.

Trabalhos peridicos Imprimir correspondncia Extratos de
conta peridicos.
Na barra de menu, selecione: Ir para Variantes Chamar....
Substitua ## por seu nmero de grupo.
d) Confirme as informaes sobre o extrato da conta solicitado,
selecionando Enter.
3. Envie os extratos da conta diretamente impressora LP01 e verifique a
atribuio de sada.
a) Responda Sim pergunta sobre se voc gostaria de emitir uma
solicitao.
c) No menu, selecione Sistema Servios Controle de sada.
e) Selecione e exiba a solicitao SAP06, utilizando o cone Exibir
contedo (os culos).
f) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.
Tarefa 3: Utilizar o sistema de informao clientes

O sistema de informao clientes uma ferramenta adicional de relatrios na
Contabilidade financeira. Ele no acessa o banco de dados inteiro, mas somente
um conjunto de dados pr-selecionado.
1. Crie um conjunto de dados pr-selecionado (opcional, pois seu instrutor
pode executar esse programa para toda a turma).
Crie o conjunto de dados pr-selecionado. Crie um job chamado
Infosystem##. Utilize o assistente de jobs, que executa o programa ABAP
RFDRRGEN imediatamente, utilizando a variante SAP_VARI.

Acesse a sntese de job, onde voc pode determinar quando o job

completado.
Dica: Teoricamente, seu instrutor ou um grupo de participantes do

curso poderia criar o conjunto de dados. A finalidade desta tarefa
opcional ajud-lo(a) a se familiarizar com a administrao de job.
Se o tempo de resposta do sistema for prejudicado pela programao
dos jobs, ignore essa tarefa e passe seguinte.

Sistema de informao Ferramentas Definir Elaborar
anlises.
b) Selecione Assistente de jobs.
c) Selecione Avanar.
Nome do campo Valor

Nome do job Sistema info ##
d) Selecione Avanar (duas vezes).
Nome do campo Valor

Nome de programa ABAP RFDRRGEN
Variante SAP_VARI
e) Selecione Avanar (duas vezes).

f) Selecione Imediatamente.
g) Selecione Avanar (quatro vezes) e depois selecione Concluir.
h) Selecione Seleo de jobs.
i) Selecione Executar.
j) Selecione Atualizar (cone no canto superior esquerdo) at que seja
exibido o status Concludo.
k) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.
2. Execute uma anlise de vencimento utilizando o sistema de informao
clientes.
Utilizando o sistema de informao clientes, crie uma anlise de vencimento
para a empresa 1000 por diviso.

Qual o total de todos os itens devidos em sua diviso BA##?

Quais clientes em sua diviso ainda possuem saldos em aberto?
Sistema de informao Ferramentas Exibir anlises.
b) Selecione Modificar caminho.
c) Navegue at Anlises padro de clientes para diviso (abra a pasta
de sua diviso) Anlise de vencimentos para Empresa.
d) Navegue para a empresa IDES AG. Clique duas vezes na empresa
IDES AG.
Os clientes Becker## e Poirot## so mostrados como tendo partidas
em atraso. Voc pode efetuar drill down nos respectivos saldos at suas
partidas individuais e documentos.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.

Tarefa 4: Anlise de conta

Utilize a anlise de conta para verificar o histrico de pagamentos do Customer##.
A partir da anlise de conta, navegue para seu documento de pagamento e confira
o cabealho do documento para ver por quem foi criado.
1. Navegue at seu documento de pagamento no valor de EUR 4000. Em
seguida, confira a sntese e o cabealho do documento.
Conta Anlise.
Nome do campo Valor

Cliente Customer##
Empresa 1000
Exerccio fiscal <ano corrente>
b) Selecione Enter.
c) Selecione a ficha de registro Histrico de pagamentos. Deve haver um
pagamento na lista.
d) Selecione a ficha de registro Saldo da conta. Clique duas vezes no
montante na coluna Crdito do ms corrente.
O documento de pagamento e as partidas residuais devem aparecer na
lista. Em seguida, clique duas vezes no montante de pagamento acima
de 5000 para verificar o cabealho do documento.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.

Resumo da lio

Lio: Integrao de processos empresariais com o

FSCM Dispute Management
Viso geral da lio

O SAP Financial Supply Chain Management (SAP FSCM) suporta, amplia e
otimiza processos empresariais novos e existentes na rea financeira. Isso se d
pela otimizao dos fluxos de caixa e pelo aperfeioamento do intercmbio de
informaes na empresa e entre os parceiros de negcios, a fim de garantir um uso
eficiente do capital vinculado.
Nesta lio, voc conhecer as funes do SAP Dispute Management, que pode
ser usado para otimizar o processamento de casos de disputa com seus clientes.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
Um cliente informa que uma fatura foi paga apenas parcialmente porque a entrega
estava incompleta. Como analista de Contas a receber, voc cria um caso de
disputa para isso no SAP Dispute Management, para dar incio a procedimentos
adicionais.
Figura 76: SAP Dispute Management

AC010 Lio: Integrao de processos empresariais com o FSCM Dispute Management
Este componente contm funes para configurar casos de disputa relativos a

contas a receber. Ele complementa a cadeia de processos logsticos (Pedido
Entrega Fatura Pagamento) no estgio entre a fatura e o pagamento, se o
cliente questionar algo nessa fase.
Figura 77: Problemas em processos de casos de disputa
Uma srie de problemas surge no processo de casos de disputa que poderia ser
aprimorada como parte do Financial Supply Chain Management. Tais problemas
constituram o ponto de partida para o desenvolvimento do SAP Dispute
Management.
Se os clientes fizerem pagamentos reduzidos ou no pagarem, o DSO (Day
Sales Outstanding) aumentar . Days sales outstanding um ndice que
indica o nmero mdio de dias que o cliente leva para pagar, com base nas
vendas anuais. o caso, em particular, em tempos de deteriorao dos
histricos de pagamento dos clientes.
Em caso de dedues, a data do valor lquido deixa de valer para a previso
de fluxo de caixa. Isso leva a dificuldades para prever o fluxo de caixa.
A soluo de disputas, hoje, um processo caro e altamente manual. O
nmero crescente de disputas, portanto, tem um duplo impacto sobre os
custos.
Alm disso, disputas podem indicar problemas de relao com os clientes ou
na empresa e, logo, podem fornecer um importante ponto de partida para as
atividades de administrao de qualidade da empresa.

Como surgem disputas relacionadas a contas a receber?

O cliente fornece informaes de maneira ativa
Contato com o departamento de reclamaes
Contato com o gerente de conta
Contato com o departamento de contabilidade do cliente
O cliente faz um pagamento reduzido
A diferena de pagamento descoberta quando a entrada de pagamento
processada (administrao de caixa ou contabilidade de clientes)
O cliente atrasa o pagamento
As contas a receber se atrasam por falta de pagamento e so descobertas
durante a atualizao de contas (contabilidade de clientes)
Figura 78: Integrao de processos: Contabilidade de clientes SAP SAP

Dispute Management
A integrao de processos financeiros tem os seguintes aspectos:

Integrao de funes do SAP Dispute Management (criao, exibio e
processamento de casos de disputa) aos processos/transaes financeiros
Atualizao automtica de casos de disputa por certas transaes financeiras
Atualizao automtica de itens em casos de disputa por certas aes no
SAP Dispute Management

Figura 79: Criao de um caso de disputa sobre o recebimento do

pagamento
Figura 80: Estrutura para processar casos de disputa
O ambiente para processar disputas (acessado com a transao UDM_DISPUTE)

onde todos os usurios em funes de coordenador ou agentes (profissionais)
(como gestores e especialistas em disputas) executam suas tarefas.

Ele dispe de duas reas principais: uma na qual as aes so iniciadas (lado
esquerdo: Organizador) e outra para a rea de resultados (lado direito).
Na Viso baseada em funes, os usurios podem trabalhar no registro e em
modelos de registro de casos (usurios do Customizing, exclusivamente), bem
como em casos de disputa. Diferentes vises baseadas em funes podem ser
definidas para o processamento de casos de disputa, por exemplo, para restringir a
viso do usurio final pasta Casos.
O Histrico permite acesso rpido aos casos de disputa e outros objetos nos quais
voc j esteve trabalhando.
As informaes exibidas na rea de resultados dependem da ao executada na
rea de processamento, como:
Localizar caso de disputa critrios de seleo para pesquisa de casos
Meus casos de disputa lista de casos de disputa (resultados da pesquisa)
Criar caso de disputa tela para a criao de casos de disputa

Exerccio 15: Integrao com o FSCM

Dispute Management (OPCIONAL)
Criar e atualizar um caso de disputa na contabilidade de clientes
Cenrio de negcios
Existem diversas maneiras de criar casos de disputa no sistema. Graas
integrao, possvel exibir e atualizar casos de disputa tanto no SAP Dispute
Management, quanto na Contabilidade financeira. Neste exemplo, um caso de
disputa criado diretamente da exibio da partida individual de uma conta de
cliente.
Tarefa:
O cliente Becker ## (Customer##) informa, ao telefone, que enviou um cheque
de apenas EUR 4.000 como pagamento da fatura de mais de EUR 5.000, porque
a entrega estava incompleta. O pagamento ser integralizado assim que os itens
pedidos faltantes tiverem sido devidamente entregues. O responsvel na Becker
ainda no pde fornecer os detalhes exatos dos itens pedidos faltantes.
1. Criar caso de disputa a partir da lista de partidas individuais
V para a lista de partidas individuais do Cliente## e marque os itens
residuais lanados anteriormente, no valor de EUR 876,29 (entrada de
pagamento no montante de EUR 4.000 para uma fatura de EUR 5.000).
Selecione o boto Caso de disputa para criar um caso de disputa com as
seguintes informaes:
Nome do campo ou Valor

categoria de dados
Atributos
Ttulo Caso de disputa com o cliente Becker ##
Causa 0002 Reclamaes de falta/frete
Prioridade 3 Mdia
Processador AC010-## (## = seu nmero de grupo)
Responsvel AC010-## (## = seu nmero de grupo)

Pessoas de contato
Pessoa de contato Sr. Becker ##
Texto descritivo Cliente pagar montante restante assim
que todos os produtos forem entregues.
2. Como processador do caso no SAP Dispute Management, chame o caso de

disputa para processamento. Informe ao cliente, por carta, que o problema
est sendo verificado. Modifique o status de seu caso, manualmente, para
Em processamento.
(Selecione UDM_DISPUTE como ID RMS).
3. O cliente (Becker) recebeu todos os produtos. Lance manualmente uma
entrada de pagamento no montante de EUR 850 e compense a partida
residual no montante de EUR 876,29.
Em seguida, exiba o status de seu caso de disputa no SAP Dispute
Management.

Soluo 15: Integrao com o FSCM

Dispute Management (OPCIONAL)
Tarefa:
O cliente Becker ## (Customer##) informa, ao telefone, que enviou um cheque
de apenas EUR 4.000 como pagamento da fatura de mais de EUR 5.000, porque
a entrega estava incompleta. O pagamento ser integralizado assim que os itens
pedidos faltantes tiverem sido devidamente entregues. O responsvel na Becker
ainda no pde fornecer os detalhes exatos dos itens pedidos faltantes.
1. Criar caso de disputa a partir da lista de partidas individuais
V para a lista de partidas individuais do Cliente## e marque os itens
residuais lanados anteriormente, no valor de EUR 876,29 (entrada de
pagamento no montante de EUR 4.000 para uma fatura de EUR 5.000).
Selecione o boto Caso de disputa para criar um caso de disputa com as
seguintes informaes:

categoria de dados
Atributos
Ttulo Caso de disputa com o cliente Becker ##
Causa 0002 Reclamaes de falta/frete
Prioridade 3 Mdia
Pessoas de contato
a) No menu SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Contabilidade

financeira Clientes Conta Exibir/modificar partidas
individuais.

categoria de dados
Cliente Customer## (## = o nmero do seu
grupo)

Empresa 1000
Partidas em aberto Selecionar
Em aberto na data fixada Data atual
b) Em seguida, selecione a opo de menu: Programa Executar (F8).

c) Selecione o lanamento da partida residual no montante de EUR
876,29, clicando na marca de seleo no incio da linha (informaes
adicionais: a partida residual foi lanada com o tipo de documento DZ).
d) Agora, selecione Suplementos Criar caso de disputa ou o boto
Caso de disputa, na barra de ferramentas da aplicao.
e) Insira as seguintes informaes na tela Criar caso de disputa:

categoria de dados
Atributos
Ttulo Caso de disputa com o cliente Becker
##
Causa 0002 Problema na remessa
Prioridade 3 Mdia
Pessoas de contato
f) Grave seu caso, selecionando o cone de disquete.

g) Resultado: caso de disputa criado.
A seguinte mensagem aparece na barra de status: O caso de disputa
foi criado.
2. Como processador do caso no SAP Dispute Management, chame o caso de
disputa para processamento. Informe ao cliente, por carta, que o problema
est sendo verificado. Modifique o status de seu caso, manualmente, para
Em processamento.
(Selecione UDM_DISPUTE como ID RMS).

a) Na tela SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Financial

Supply Chain Management Dispute Management Processamento
de caso de disputa
Selecione UDM_DISPUTE (SAP Dispute Management) como ID
RMS.
b) Na estrutura de dilogo esquerda, em SAP Dispute Management,
clique no cone de seta prximo pasta Casos.
c) Em seguida, selecione "Meus casos de disputa" (viso baseada em
funes), clicando duas vezes. Os casos de disputa que voc criou na
contabilidade de clientes so exibidos direita.
d) Clique duas vezes no campo ID do caso para exibir os detalhes do
caso de disputa. Alterne para o modo de modificao, selecionando o
primeiro boto esquerda, acima dos dados de cabealho de seu caso
de disputa.
e) Nos dados do cabealho, modifique o status de seu caso para Em
processamento.
f) Selecione o boto Notas, na rea do meio, para exibir as informaes
sobre o caso de disputa.
g) Agora, selecione o boto Descrio, na rea inferior da tela. Marque
Responder, na lista de seleo, para enviar uma carta ao cliente.
h) Insira os seguintes dados no campo de texto livre: Por favor,
fornea-nos os nomes dos artigos em nossa fatura (n 1234) que no
foram entregues ou estavam incompletos na entrega.
i) Grave sua resposta, selecionando o cone de disquete acima dos
dados de cabealho.
j) Agora, crie a correspondncia, selecionando Criar correspondncia
(o boto com os cones de pessoa e envelope na barra de ferramentas
acima dos dados de cabealho). Confirme a caixa de dilogo,
selecionando Avanar (Enter).
k) Insira os valores a seguir na tela Solicitar correspondncia.

categoria de dados
Tipo de comunicao
Carta Selecionar
Selecionar
correspondncia

Correspondncia: consulta Selecionar

ao cliente
Notas Selecionar entrada
l) Grave sua solicitao de correspondncia, selecionando o cone de

disquete. Confirme a caixa de dilogo Deseja continuar? com Sim.
Resultado: a correspondncia foi criada com xito.
m) Visualize a correspondncia. Para tanto, selecione Sistema Servios
Controle de sada.
(Alternativa: na barra de ferramentas acima dos dados de cabealho,
selecione Aes e, depois, Exibir aes.)
n) Selecione Executar.
o) Selecione e exiba a solicitao UDM_REQUEST_MANUELL,
utilizando o cone Exibir contedo (os culos).
3. O cliente (Becker) recebeu todos os produtos. Lance manualmente uma
entrada de pagamento no montante de EUR 850 e compense a partida
residual no montante de EUR 876,29.
Em seguida, exiba o status de seu caso de disputa no SAP Dispute
Management.
Lanamento Entrada de pagamentos.
Nome do campo Valor

lanamento
Empresa 1000
Dados bancrios
Nome do campo Valor
Conta 113108
Montante 850
Selecionar partidas em aberto

Nome do campo Valor
Conta Customer##
b) Selecione o boto Processar PA, no canto superior esquerdo da tela.


c) Desmarque tudo, menos a partida em aberto de EUR 876,29, clicando

duas vezes nos montantes das faturas que voc quer desmarcar. A
fatura de EUR 876,29 deve permanecer destacada (com uma cor),
enquanto as faturas desmarcadas devem ficar em preto.
d) A diferena (0) especificada no canto inferior direito da tela. Grave o
lanamento, selecionando o boto disquete na barra de ferramentas
padro.
e) Retorne ao SAP Dispute Management. Na tela SAP Easy Access,
selecione: Contabilidade Financial Supply Chain Management
Dispute Management Processamento de caso de disputa
(se solicitado novamente: selecione UDM_DISPUTE (SAP Dispute
Management) como ID RMS).
f) Na estrutura de dilogo esquerda, em SAP Dispute Management,
clique no cone de seta prximo pasta Casos.
g) Em seguida, selecione Meus casos de disputa (viso baseada em
funes). Os casos de disputa que voc criou na contabilidade de
clientes so exibidos direita.
h) Clique duas vezes no campo ID do caso para exibir os detalhes
do caso de disputa. O campo Status exibe a entrada encerrado.
Uma vez que foi recebida a integralizao do pagamento, o caso est
encerrado e nenhuma outra ao necessria.

Resumo da lio

AC010 Lio: Integrao com Gerenciamento da ordem do cliente
Lio: Integrao com Gerenciamento da ordem do

cliente
Viso geral da lio

At o momento, ns entramos faturas de cliente em Contas a receber. Agora
acompanharemos o processo de vendas em Gerenciamento da ordem do cliente e
veremos onde so criados automaticamente os documentos contbeis.
Objetivos da lio
da ordem do cliente
Cenrio de negcios
A organizao de vendas 1000 recebe uma ordem do cliente Customer## relativa
a duas bombas de ao.
Na data da remessa, criada uma entrega, as bombas so retiradas do depsito,
lanada uma sada de mercadorias e emite-se a fatura para o cliente.
Organizaes de vendas e canais de distribuio

As organizaes de vendas so responsveis pelas vendas no SAP ERP.
possvel ligar uma Empresa a vrias organizaes de vendas. A empresa 1000 de
IDES (Alemanha) utiliza as organizaes de vendas 1000 (Frankfurt) e 1020
(Berlim), por exemplo. Isso significa que quaisquer transaes relevantes para
contabilidade, em qualquer uma das organizaes de vendas, so lanadas na
empresa 1000.

Cada organizao de vendas pode utilizar canais de distribuio diferentes para

vender mercadorias. Em princpio, um canal de distribuio tambm pode ser
usado por duas organizaes de vendas diferentes. A IDES utiliza os seguintes
canais de distribuio:
Vendas ao cliente final
Revendedores
Servio
Vendas de fbrica
Cadeias de lojas
Clientes industriais
Clientes farmacuticos
Figura 81: Organizaes de vendas e canais de distribuio de IDES na

Alemanha
A combinao de uma organizao de vendas e um canal de distribuio tambm

conhecida como um canal de vendas.
Os canais de vendas vendem mercadorias dos centros. Ambos os canais de vendas
da IDES, 1000-10 e 1000-12, vendem mercadorias do centro IDES em Hamburgo,
e lanam as vendas na empresa IDES, 1000, que tambm atribuda ao centro.

Figura 82: Canais de vendas do centro IDES de Hamburgo
Os setores de atividades representam tipicamente linhas de produtos muito

importantes para uma organizao.
Figura 83: Setores de atividade
Os setores de atividade so atribudos ao canal de vendas de que podem ser

vendidos. A combinao do canal de vendas e setor de atividade uma rea de
vendas.

Figura 84: reas de vendas
As condies comerciais especficas do cliente, com respeito s entregas parciais

ou condies de pagamento, por exemplo, podem ser feitas para cada rea de
vendas. Pode-se criar estatsticas e executar atividades separadas de marketing
em uma rea de vendas.
Dados da rea de vendas no registro mestre de cliente

Uma rea de vendas (a combinao de organizao de vendas, canal de distribuio
e setor de atividade) deve definir dados especficos da rea de vendas para um
cliente, antes de poder iniciar os negcios com aquele cliente. Esses dados podem
ser condies especiais e condies de pagamento que o cliente estipulou com a
rea de vendas especfica.

Figura 85: Dados da rea de vendas no registro mestre de cliente
Figura 86: Sntese do processo de vendas
Um processamento efetivo de ordens do cliente envolve todas as atividades de

vendas em uma cadeia de processos totalmente integrados. O sistema da SAP
permite que voc execute este tipo de processamento da ordem do cliente. As
etapas individuais de um processo de vendas so assim mapeadas por documentos
eletrnicos interligados.
O processo de vendas da SAP comea com a configurao da manuteno de
relaes com clientes e termina com o faturamento das mercadorias fornecidas
ou dos servios prestados ao cliente. O lanamento da entrada de pagamentos do
cliente j faz parte do mySAP ERP Financials.

O processamento da ordem do cliente comea com atividades na fase de

pr-vendas.
Exemplo: Em resposta a uma consulta de cliente, voc cria e envia uma cotao.
Como parte do processamento da ordem, voc cria um documento de vendas.
Durante o suprimento, o sistema determina o fornecimento de mercadorias
utilizando dados que voc arquivou.
Como parte do processamento da expedio, voc organiza e executa o
fornecimento de mercadorias.
Com a etapa de processamento "faturamento", voc cria a fatura e transfere todos
os dados necessrios para a Contabilidade.
Como parte do processamento do pagamento, voc verifica partidas individuais
em aberto e lana entradas de pagamentos.
Processo de vendas
A ordem do cliente constitui a base do processo de vendas. Uma vez que o cliente
fez um pedido, deve ser criada uma ordem de vendas ao incio do processo. A
ordem do cliente gerada por canal de vendas. Os itens pedidos podem ser
de setores de atividade diferentes. A ordem do cliente um documento do
Gerenciamento da ordem do cliente e no origina lanamentos na Contabilidade
financeira. Quando criada a ordem de vendas, o sistema executa uma verificao
de disponibilidade para a data de entrega necessria.
Figura 87: Processo de vendas

No dia da expedio, criado um documento de entrega. O faturamento da

entrega s pode ocorrer quando as mercadorias forem tiradas do estoque em
depsito e lanadas como uma sada de mercadorias. Esta uma etapa separada
do processo de remessas.
A funo de administrao de depsito utilizada para picking. Deve ser criada
uma ordem de transferncia, o que gera a ordem de picking. As mercadorias
solicitadas so tiradas do depsito e preparadas para entrega.
As mercadorias a serem entregues so lanadas como uma sada de mercadorias.
criado um documento de sada de mercadorias na Administrao de materiais
e um documento contbil na Contabilidade financeira, para que a sada de
mercadorias seja lanada nas contas do Razo corretas. O documento contbil
debita os custos de produtos vendidos e credita o estoque.
A ltima etapa no processo de vendas o faturamento. criado um documento
de faturamento no Gerenciamento da ordem do cliente e enviada uma fatura
impressa ao cliente. Ao mesmo tempo, criado um documento na Contabilidade,
de modo que as contas a receber e receitas possam ser lanadas nas contas corretas.
O Fluxo de documentos uma ferramenta que lhe permite ver os documentos
relacionados no processo.
Figura 88: Tela de entrada de ordem do cliente

A tela de entrada do pedido do cliente consiste de vrias sees:

dados do cabealho
dados do cabealho, combinados com dados de posio
detalhes de item

Exerccio 16: Integrao com

Gerenciamento da ordem do cliente
Criar uma ordem do cliente
Criar uma entrega
Criar um documento de faturamento
Exibir o fluxo de documentos deste processo com base na conta do cliente
Cenrio de negcios
As faturas do cliente no so normalmente lanadas diretamente na Contabilidade,
mas em Contas a receber do Gerenciamento da ordem do cliente. Um processo
normal de vendas na IDES consiste em recepo de uma ordem de vendas, criao
de uma entrega e faturamento. Normalmente, estas etapas ocorrem ao longo de
vrios dias. Contudo, concluiremos todas as etapas na data de hoje para facilitar o
exerccio.
Tarefa 1: Executar um processo de vendas

A organizao de vendas em Frankfurt (1000) recebe um pedido da sociedade
Becker ## (Customer##). A sociedade pede duas bombas, modelo Cast steel
IDESNORM 170-230. O material tem o nmero P-109. O pedido tem o nmero
12# e tem a data de hoje.
1. Crie uma ordem do cliente como uma ordem normal e anote o nmero. O
canal de distribuio utilizado Vendas ao cliente final. O setor de atividade
Vendas vlidas para todos os setores de atividade. O cliente solicitou que a
entrega fosse efetuada em uma semana.
Tarefa 2: Criar uma entrega

Na data de entrega solicitada pelo cliente, o local de expedio 1000 cria uma
entrega, as mercadorias so tiradas do depsito (picking) e a sada de mercadorias
lanada. Execute este processo.
Dica: Em uma situao real, as transaes coletivas so normalmente

utilizadas para gerar e processar um grande volume de documentos. Voc
executar as etapas de processamento individual aqui, de modo que o
procedimento seja mais claro.
1. Crie a entrega.

2. Efetue o picking da mercadoria criando uma ordem de transferncia para a

administrao de depsitos.
As mercadorias se encontram no depsito de Hamburgo (010). O processo
deve ser controlado pelo sistema.
3. Tome nota do nmero de ordem de transferncia.
4. Volte entrega e lance a sada de mercadorias. Em seguida, selecione
Ambiente Fluxo de documentos na barra de menu, para descobrir o
nmero do documento de sada de mercadorias.
5. Anote o nmero de documento de RM: remessa de mercadorias.
6. Consulte o documento de entrega de sada de mercadorias. De l, abra o
documento contbil relacionado e anote a transao contbil.
Tarefa 3: Criar um documento de faturamento

Ao cliente deve-se agora cobrar a remessa. Fature a entrega ao cliente. Anote o
nmero do documento de faturamento.
1. Crie o documento de faturamento.
2. Exiba o documento de faturamento na tela e, de l, v ao documento contbil
relacionado. Que informaes a transao contbil contm?
Tarefa 4: Verificar informaes do documento de

faturamento em Contas a receber
Certifique-se de que o documento de faturamento pode ver visualizado das
partidas individuais do cliente.
1. Exiba as partidas individuais de Customer## na ltima semana.
2. das partidas individuais, expanda o documento com o tipo de documento RV.
Acesse novamente o documento original.
3. Do documento de faturamento original, acesse a exibio do fluxo de
documentos para ver os documentos no processo da ordem do cliente. Qual
o status de cada documento?

Soluo 16: Integrao com

Gerenciamento da ordem do cliente
Tarefa 1: Executar um processo de vendas
A organizao de vendas em Frankfurt (1000) recebe um pedido da sociedade
Becker ## (Customer##). A sociedade pede duas bombas, modelo Cast steel
IDESNORM 170-230. O material tem o nmero P-109. O pedido tem o nmero
12# e tem a data de hoje.
1. Crie uma ordem do cliente como uma ordem normal e anote o nmero. O
canal de distribuio utilizado Vendas ao cliente final. O setor de atividade
Vendas vlidas para todos os setores de atividade. O cliente solicitou que a
entrega fosse efetuada em uma semana.
a) Selecione Logstica Vendas e distribuio Venda Ordem
Criar.
Nome de campo Valor

Tipo de ordem TT
Organizao de vendas 1000
Canal de distribuio 10
Setor de atividade 00
b) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Emissor da ordem Customer##
N do pedido 12##
Data pedido <data de hoje>
Ficha de registro Vendas:
Data desejada de remessa Anote a data desejada
de remessa proposta.
rea Todos os itens:
Material P-109
Quantidade da ordem 2
c) Selecione Enter. Dos registros mestre de cliente e de material, os dados

so transferidos para a ordem do cliente.

e) Tome nota do nmero de ordem normal.

Tarefa 2: Criar uma entrega

Na data de entrega solicitada pelo cliente, o local de expedio 1000 cria uma
entrega, as mercadorias so tiradas do depsito (picking) e a sada de mercadorias
lanada. Execute este processo.
Dica: Em uma situao real, as transaes coletivas so normalmente

utilizadas para gerar e processar um grande volume de documentos. Voc
executar as etapas de processamento individual aqui, de modo que o
procedimento seja mais claro.
1. Crie a entrega.
a) Selecione Logstica Vendas e distribuio Expedio e transporte
Entrega Criar Documento individual Com referncia
ordem do cliente.
Nome de campo Valor

Local de expedio 1000
Data de seleo Data desejada de
remessa
Ordem Nmero de sua ordem
do cliente (deve aparecer
proposta)
b) Selecione Enter.
c) exibida a sntese da entrega.
Anote o nmero da remessa.
Observao: Antes que possa ser lanada a sada de

mercadorias, estas devem ser retiradas, o que ser a nossa
prxima etapa.

2. Efetue o picking da mercadoria criando uma ordem de transferncia para a
administrao de depsitos.

As mercadorias se encontram no depsito de Hamburgo (010). O processo

deve ser controlado pelo sistema.
Picking Criar ordem de transporte Documento individual.
Nome de campo Valor

Nmero do depsito 010
Fornecimento <nmero da remessa
anotado> (deve aparecer
proposto).
rea de controle
Ativar item
Processo Controlado pelo
sistema
b) Selecione Enter.
exibida a ordem de transporte.
c) Selecione Registrar.
3. Tome nota do nmero de ordem de transferncia.
a) Tome nota do nmero de ordem de transferncia.
b) Volte ao menu SAP Easy Access.
4. Volte entrega e lance a sada de mercadorias. Em seguida, selecione
Ambiente Fluxo de documentos na barra de menu, para descobrir o
nmero do documento de sada de mercadorias.
Registro sada de mercadorias Entrega documento individual.
Nome de campo Valor

Entrega <nmero da remessa
anotado> (deve aparecer
proposto).
b) Selecione Registrar SM.

Observao: Aparece a mensagem Fornecimento xxxxxxxx
foi gravado. Esta a remessa modificada para a qual a sada
de mercadorias est pronta.

c) No menu da tela Modificar entrega, selecione Ambiente Fluxo de

documentos.
5. Anote o nmero de documento de RM: remessa de mercadorias.
a) O fluxo de documentos exibido. Anote o nmero do documento sada
de mercadorias: entrega. Permanea nessa tela para a prxima
etapa.
6. Consulte o documento de entrega de sada de mercadorias. De l, abra o
documento contbil relacionado e anote a transao contbil.
a) Selecione o documento Sada de mercadorias: entrega.
b) Selecione Exibir documento.
exibido o documento de material.
c) Selecione o boto Docs.contbeis.
d) Selecione Documento contbil.
Observao: O valor das mercadorias expedidas foi obtido
do registro mestre de material e calculado pela contabilidade
de custos do produto.

comandos.
Tarefa 3: Criar um documento de faturamento

Ao cliente deve-se agora cobrar a remessa. Fature a entrega ao cliente. Anote o
nmero do documento de faturamento.
1. Crie o documento de faturamento.
a) Selecione Logstica Vendas e distribuio Faturamento
Documento de faturamento Criar.
Nome de campo Valor

Documento <nmero da remessa
anotado>
c) Tome nota do nmero de documento de faturamento. Permanea
nessa tela para a prxima etapa.

2. Exiba o documento de faturamento na tela e, de l, v ao documento contbil

relacionado. Que informaes a transao contbil contm?
a) No menu, selecione Documento de faturamento Exibir.
Nome de campo Valor

Documento de faturamento <nmero de documento
de faturamento
anotado>
b) Selecione Enter.
exibida a fatura.
c) Selecione Sntese da contabilidade.
d) Selecione Documento contbil.
exibido o documento contbil.
comandos.
Tarefa 4: Verificar informaes do documento de

faturamento em Contas a receber
Certifique-se de que o documento de faturamento pode ver visualizado das
partidas individuais do cliente.
1. Exiba as partidas individuais de Customer## na ltima semana.
a) Certifique-se de que o documento de faturamento pode ver visualizado
das partidas individuais do cliente.
Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Nome de campo Valor

Aberto data fixada <uma semana aps
entrega>

2. das partidas individuais, expanda o documento com o tipo de documento RV.

Acesse novamente o documento original.
a) Expanda o documento com o tipo de documento RV.
b) No menu, selecione Ambiente Ambiente de documento
Documento original.
3. Do documento de faturamento original, acesse a exibio do fluxo de
documentos para ver os documentos no processo da ordem do cliente. Qual
o status de cada documento?
a) exibido o documento de faturamento.
b) No menu, selecione Ambiente Exibir fluxo de documentos.
So exibidos os documentos-chave no processo da ordem do cliente.
Todos os documentos esto concludos, exceto o documento contbil.
Ele ainda no foi compensado porque, primeiro, o cliente precisa pagar
a fatura.
comandos.

Resumo da lio
da ordem do cliente

Lio: Preparativos para o encerramento em Contas

a receber
Viso geral da lio

Nesta lio, aprenderemos a ajustar despesas de dvidas incobrveis utilizando um
programa de ajuste de valores. Tambm executaremos o programa de transporte
de saldo inicial para clientes.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
No fim do ms, a maioria das empresa precisam verificar as possibilidade de
recuperao de contas a receber e efetuar os correspondentes lanamentos de
contrapartida. O programa de ajuste de valores pode ajudar voc a aprimorar sua
estimativa, utilizando uma chave de ajuste do valor. Uma vez que a estimativa
normalmente realizada para fins de relatrios, a transao de despesas de dvidas
incobrveis normalmente estornada no incio no ms seguinte. No final do ano,
realizada uma proviso de despesas de dvidas incobrveis.
No final do ano, executado o programa de transporte de saldo inicial para
transferir saldos do exerccio antigo para o novo.
Preparativos para o encerramento de Contas a receber

Ao incio do novo exerccio, executado o programa de transporte de saldo inicial,
que assegura o saldo das contas de cliente transportado para o novo exerccio.
Os perodos de lanamento do exerccio antigo so bloqueados, e os perodos
especiais para o encerramento de lanamentos so abertos.

AC010 Lio: Preparativos para o encerramento em Contas a receber
Figura 89: Preparativos para o encerramento de contas a receber
Depois disso, so enviadas e analisadas confirmaes de saldos, os documentos

em moeda estrangeira so avaliados, os ajustes de valor so executadas para
contas a receber em atraso e as contas a receber so reagrupadas em categorias
de curto e de longo prazo, para o balano financeiro.
Ento, os perodos especiais podem ser encerrados.
As confirmaes de saldos, avaliaes em moeda estrangeira e reagrupamentos
so executados da mesma forma que em Contas a pagar. Por este motivo, esta
lio concentra-se na forma como so executados os ajustes de valor.

Figura 90: Ajustes de valor
As opes a seguir esto disponveis para a criao de ajustes de valor para as

contas a receber:
1. Voc pode inserir ajustes do valor individual (AVI) como uma operao
E do Razo especial.
2. Voc pode utilizar o programa SAPF107 (Avaliaes adicionais) para
executar um ajuste do valor individual com taxa fixa.
3. Uma vez determinado o montante do ajuste do valor, voc pode ajustar o
valor fixo fazendo um lanamento manual em conta do Razo. O registro do
lanamento : Despesa de ajuste do valor com taxa fixa para ajuste do valor.

Figura 91: Ajuste do valor individual para crditos duvidosos
Os crditos duvidosos so liquidados como ajuste do valor individual (AVI)

durante o encerramento do exerccio. O mtodo do Razo especial pode ser
utilizado para esse processo, j que a transao inserida na conta do cliente
e, tambm, lanada em uma conta do Razo especial, Ajustes de valores
individuais para contas a receber.
Utilize o cdigo de imposto que representa uma taxa de imposto de zero por cento
para o lanamento.
Tendo sido assegurado que a dvida irrecupervel ou que o valor a receber foi
pago, o ajuste do valor individual pode ser estornado. Se a dvida for irrecupervel,
o valor a receber ser compensado na conta do cliente e o montante, lanado na
conta de depreciao das contas a receber. O IVA ajustado no lanamento.
Parmetros de ajuste de valor

Voc pode utilizar um programa de avaliao para executar ajustes de valor. O
programa funciona da mesma forma que os programa de aviso de pagamento.
Cada execuo de avaliao claramente identificada pelos campos, Data de
execuo e Identificao.
Voc pode indicar como a avaliao deve ser executada, entrando parmetros
para a execuo de avaliao. Pode-se usar os parmetros de uma execuo
de avaliao existente como modelo. Estes parmetros incluem o mtodo de
avaliao, rea de avaliao e especificaes de lanamento.

Figura 92: Parmetros de ajuste de valor
Figura 93: Execuo de avaliao

A execuo de avaliao analisa as contas e documentos definidos nos parmetros

e cria uma proposta de avaliao, que pode ser processada, se necessrio. As
avaliaes podem ser:
Entradas manualmente no documento em uma data anterior (ajuste de valor
individual)
Determinadas utilizando uma chave de ajuste de valor contida no registro
mestre de cliente. Durante a avaliao, utiliza-se uma determinada
porcentagem do montante atrasado. O nmero de dias de atraso das partidas
respectivas utilizado como base para esta porcentagem (reserva para
dvidas incobrveis). possvel criar chaves de avaliao diversas para
clientes com diferentes pontos fortes de crdito . Dessa forma, as contas a
receber em atraso de clientes mais fracos sero mais reduzidas do que as de
clientes mais fortes.
Figura 94: Transferncia de avaliao
A ltima etapa no processo de avaliao a transferncia. Os documentos do

Razo lanam a avaliao, e esta tambm registrada nos documentos avaliados,
para que a avaliao possa ser rastreada a qualquer momento.
Observao: As avaliaes podem ser executadas de modos diferentes

se o balano financeiro for criado utilizando diferentes conjuntos de
princpios de contabilidade. Os resultados diferentes so ento lanados
em contas separadas, usadas em diferentes estruturas do balano / L/P.
Observao: A execuo de avaliao tambm pode ser utilizada para

descontar contas a receber em aberto, o que significa que so avaliadas em
seu valor atual lquido. Isto uma exigncia em alguns pases.


Exerccio 17: Preparativos para o

encerramento em Contas a receber
Realizar ajustes em contas de cliente, em contas a receber, para estimativas
de despesas de dvidas incobrveis
Cenrio de negcios
possvel realizar estimativas de despesas de dvidas incobrveis utilizando o
programa de ajuste de valor.
No final do ano, necessrio executar o programa de transporte de saldo inicial.
Tarefa 1: Completar ajustes de valor para contas a

receber
A IDES quer realizar um ajuste de 5% em todas as contas a receber vencidas h
mais de 30 dias, no momento do ajuste. Foi definida uma chave de ajuste do valor
na configurao que deve ser gravada no registro mestre de clientes.
1. Verifique se a chave de ajuste de valor AB foi inserida no registro mestre do
cliente Foreign##. Em caso negativo, faa essa entrada.
Tarefa 2: Incio de uma execuo de avaliao

Como parte dos preparativos para o encerramento, deve ser efetuada uma execuo
da avaliao, para realizar o ajuste da avaliao.
1. Use a data de hoje como data de execuo e seu nmero de grupo, GR##,
como identificao.
2. A data fixada o ltimo dia do ms anterior. Utilize o mtodo de avaliao
Ajuste com taxa fixa de valor individual. Selecione US como rea de
avaliao. Utilize o ltimo dia do ms anterior como data de lanamento e o
primeiro dia do ms atual como data de estorno. O tipo de documento SB.
Lembre-se de definir o indicador para gerar lanamentos.

3. Selecione o boto Opes de seleo e insira Foreign## no campo Conta

de cliente.
Observao: Na tela Opes de seleo, certifique-se de selecionar

somente o cliente Foreign## na empresa 1000 e selecione o
cdigo de modo que cada grupo possa concluir o exerccio para seu
prprio cliente.
Ative o log adicional, inserindo seu cliente Foreign## no campo Conta

de cliente trace.
4. Inicie uma execuo de avaliao.
5. Exibir a lista de avaliao. Deveriam ter sido selecionados dois itens, um
dos quais deveria ter tido seu valor reduzido. Ainda no necessrio um
ajuste do valor para o outro item, porque ainda no passaram 30 dias da
data vencimento.
Dica: Dependendo do momento em que voc esteja participando do

curso AC010, tambm poder exibir somente uma partida individual,
com o montante 10.000 EUR.
Se no forem exibidas avaliaes na tela, voc cometeu um erro em
algum lugar. Observe o log de proposta (Processar Execuo
de avaliao Exibir log) a partir da barra de menu, na 1 tela,
para ver se voc consegue encontrar o erro. Elimine a execuo
de avaliao (Processar Execuo de avaliao Eliminar)
e remova o erro. Reinicie a execuo de avaliao. Repita este
processo at que sejam exibidas as avaliaes na proposta.
6. Transfira a avaliao para Contabilidade financeira (FI).

7. Verifique se foram efetuados lanamentos, observando os saldos da conta
142100 (devedores duvidosos) na empresa 1000, diviso BA##.
8. Se no existir um saldo nesta conta para sua diviso, verifique seus batch jobs
para ver se o job F107-AC010## existe. Este job criado quando o batch
job no foi corretamente processado. Processe este batch job selecionando
Exibir somente erros. Corrija quaisquer erros para terminar o processamento
do job, depois verifique novamente o saldo da conta 142100.

Tarefa 3: Opcional (s funciona se o cliente NEW##

tiver sido criado e existirem lanamentos para o
mesmo): Executar o programa de transporte de saldo
inicial
No final de cada ano, executa-se o programa de transporte de saldo inicial para
contas do balano. Os saldos de anos anteriores aparecem na primeira linha do
relatrio de saldo.
1. Verifique o saldo do cliente New## para o ano seguinte. Em seguida, execute
o programa de transporte de saldo inicial para o ano seguinte, para New##.
Verifique novamente o saldo da conta de cliente para o ano seguinte, para
verificar se o saldo do ano atual foi transportado.

Soluo 17: Preparativos para o

encerramento em Contas a receber
Tarefa 1: Completar ajustes de valor para contas a
receber
A IDES quer realizar um ajuste de 5% em todas as contas a receber vencidas h
mais de 30 dias, no momento do ajuste. Foi definida uma chave de ajuste do valor
na configurao que deve ser gravada no registro mestre de clientes.
1. Verifique se a chave de ajuste de valor AB foi inserida no registro mestre do
cliente Foreign##. Em caso negativo, faa essa entrada.
Nome de campo Valor

Cliente Foreign##
Empresa 1000
b) Selecione Avanar (enter).

c) Selecione Dados da empresa.
Selecione o registro Administrao de contas.
d) O campo Amortiz.acumul deve estar preenchido com AB, caso contrrio
preencher AB e gravar a modificao no registro mestre. Se no se
encontrar l, entre-o e grave a modificao no registro mestre.

Tarefa 2: Incio de uma execuo de avaliao

Como parte dos preparativos para o encerramento, deve ser efetuada uma execuo
da avaliao, para realizar o ajuste da avaliao.
1. Use a data de hoje como data de execuo e seu nmero de grupo, GR##,
como identificao.
Trabalhos peridicos Encerramento Avaliar Outras
avaliaes.
Nome de campo Valor

Dia de execuo <data de hoje>
Identificao GR##
b) Selecione Enter para ver a mensagem sobre o status da execuo

(nenhum parmetro entrado).
2. A data fixada o ltimo dia do ms anterior. Utilize o mtodo de avaliao
Ajuste com taxa fixa de valor individual. Selecione US como rea de
avaliao. Utilize o ltimo dia do ms anterior como data de lanamento e o
primeiro dia do ms atual como data de estorno. O tipo de documento SB.
Lembre-se de definir o indicador para gerar lanamentos.
a) Selecione Atualizar.
Nome de campo Valor

Dt. fixada <ltimo dia do ms
anterior>
Mtodo de avaliao 3 (Ajuste do valor individual
com taxa fixa)
Tipo de moeda 10
rea de avaliao US
Lanamentos Selecione
Data do lanamento <ltimo dia do ms
anterior>
Data lt.estor. <primeiro dia do ms
atual>
Tp.doc. SB (na seo da esquerda da tela)

3. Selecione o boto Opes de seleo e insira Foreign## no campo Conta

de cliente.
Observao: Na tela Opes de seleo, certifique-se de selecionar

somente o cliente Foreign## na empresa 1000 e selecione o
cdigo de modo que cada grupo possa concluir o exerccio para seu
prprio cliente.
Ative o log adicional, inserindo seu cliente Foreign## no campo Conta

de cliente trace.
a) Selecione Opes de seleo.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Clientes Selecione o cdigo
Foreign##
Rastreamento de conta Foreign## (isso ativa o log
adicional.)
b) Selecione Executar. A tela Avaliao: Parmetro aparece novamente.

c) Selecione Gravar. Aparecer a 1 tela da execuo de avaliao.
4. Inicie uma execuo de avaliao.
a) Selecione Planejar.
b) Selecione Execut.imediat..
c) Selecione Enter para efetuar a sada.
d) Selecione Enter at ver o status indicando que a execuo de avaliao
terminou. Permanea nessa tela para a prxima etapa.

5. Exibir a lista de avaliao. Deveriam ter sido selecionados dois itens, um

dos quais deveria ter tido seu valor reduzido. Ainda no necessrio um
ajuste do valor para o outro item, porque ainda no passaram 30 dias da
data vencimento.
Dica: Dependendo do momento em que voc esteja participando do

curso AC010, tambm poder exibir somente uma partida individual,
com o montante 10.000 EUR.
Se no forem exibidas avaliaes na tela, voc cometeu um erro em
algum lugar. Observe o log de proposta (Processar Execuo
de avaliao Exibir log) a partir da barra de menu, na 1 tela,
para ver se voc consegue encontrar o erro. Elimine a execuo
de avaliao (Processar Execuo de avaliao Eliminar)
e remova o erro. Reinicie a execuo de avaliao. Repita este
processo at que sejam exibidas as avaliaes na proposta.
a) No menu, selecione Processar Execuo de avaliao Lista de

valores.
b) Selecione Avanar para confirmar a caixa de dilogo sobre o programa.
exibida uma lista com todas as avaliaes propostas. Deve ser agora
exibida uma avaliao para a partida individual de 10.000 EUR.
c) Volte para a primeira tela selecionando a seta verde.
6. Transfira a avaliao para Contabilidade financeira (FI).
a) Selecione Transferir.
b) Selecione Execut.imediat..
c) Selecione Enter para efetuar a sada.
Selecione Enter at aparecer a mensagem: Transferncia pronta.
comandos.

7. Verifique se foram efetuados lanamentos, observando os saldos da conta

142100 (devedores duvidosos) na empresa 1000, diviso BA##.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
b) Selecione o cone Selees livres e insira BA## no campo Diviso.

Selecione o boto Gravar para inserir o valor.
c) Selecione Executar na caixa de dilogo para continuar.
A conta deve ter um saldo credor no perodo anterior. No ms atual, o
lanamento foi estornado.
8. Se no existir um saldo nesta conta para sua diviso, verifique seus batch jobs
para ver se o job F107-AC010## existe. Este job criado quando o batch
job no foi corretamente processado. Processe este batch job selecionando
Exibir somente erros. Corrija quaisquer erros para terminar o processamento
do job, depois verifique novamente o saldo da conta 142100.
a) Caso no seja exibido um saldo na conta, chame suas pastas batch input
utilizando o seguinte caminho de menu: Sistema Servios Batch
input Pastas.
b) Veja se o job F107AC010## existe. Se existir, processe-o no
modo Exibir somente erros. Ao selecionar Enter para ver as telas
com erros, corrija quaisquer erros que impedem que este batch job
decorra automaticamente. Uma vez processado o batch job, verifique
novamente a conta 142100 para ver se existe um saldo.

Tarefa 3: Opcional (s funciona se o cliente NEW##

tiver sido criado e existirem lanamentos para o
mesmo): Executar o programa de transporte de saldo
inicial
No final de cada ano, executa-se o programa de transporte de saldo inicial para
contas do balano. Os saldos de anos anteriores aparecem na primeira linha do
relatrio de saldo.
1. Verifique o saldo do cliente New## para o ano seguinte. Em seguida, execute
o programa de transporte de saldo inicial para o ano seguinte, para New##.
Verifique novamente o saldo da conta de cliente para o ano seguinte, para
verificar se o saldo do ano atual foi transportado.
Nome do campo Valor

Cliente New##
Empresa 1000
Exerccio <ano seguinte>
Selecione Executar na caixa de dilogo para continuar.

exibida a seguinte mensagem: Nenhum dado localizado para o
exerccio fiscal de 20XX.
b) Selecione Enter na mensagem e retorne ao menu SAP Easy Access.
c) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Trabalhos peridicos Encerramento Transferir Transporte
de saldo inicial.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Transportar para exerccio <ano seguinte>
Selecionar clientes Selecionar
Clientes New##
Execuo de teste Desmarque
d) Selecione Executar. Selecione Enter para passar a mensagem sobre o

exerccio atual.

e) Exiba novamente o saldo do cliente New## seguindo o caminho de

menu: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Nome do campo Valor

Cliente New##
Empresa 1000
Exerccio <ano seguinte>
f) Selecione Executar. Voc deve ver o saldo do ano anterior transportado

para a primeira linha do relatrio.

Resumo da lio

Resumo do captulo
da ordem do cliente


1. O define a estrutura da tela do registro
mestre de cliente. atribudo um intervalo de numerao ao grupo de contas.
2. A seo de dados gerais do registro mestre de cliente deve ser criada parte,
para cada empresa que efetua negcios com esse cliente.
Verdadeiro
Falso
3. A liga o lanamento de um cliente

ao Razo.
4. Quando um pagamento a menor processado utilizando o mtodo de

pagamento parcial, a fatura que est sendo paga parcialmente compensada
e criada uma nova partida em aberto no montante da diferena de
pagamento.
Verdadeiro
Falso
5. As faturas que no pertencem a uma ordem do cliente somente podem ser

entradas em Contas a receber utilizando a tela de entrada de documento.
Verdadeiro
Falso
6. No sistema clientes, voc pode executar um relatrio com informaes

atualizadas a qualquer momento.
Verdadeiro
Falso

7. Como se pode saber se um cliente foi advertido?

A Examine a seo de correspondncia do registro mestre do cliente.
B Observe as partidas individuais na conta do cliente, utilizando a
estrutura da tela de advertncia.
C AeB
8. Uma rea de vendas consiste de uma

, um
e um
.
9. Quando uma remessa criada inicialmente, so automaticamente geradas

transaes contbeis.
Verdadeiro
Falso
10. Quando o documento de faturamento criado no Gerenciamento da ordem

do cliente, automaticamente gerado um documento contbil que debita a
conta do e credita a .
11. necessrio entrar uma

em um registro mestre de cliente, para que o cliente possa ser includo no
programa de avaliao, para calcular a proviso para devedores duvidosos.
12. O programa de ajuste de valores realiza o lanamento

seguinte, que cancelado no incio do ms seguinte. Dbito:
.
Crdito: .

Respostas
1. O grupo de contas define a estrutura da tela do registro mestre de cliente.
atribudo um intervalo de numerao ao grupo de contas.
Resposta: grupo de contas
2. A seo de dados gerais do registro mestre de cliente deve ser criada parte,
para cada empresa que efetua negcios com esse cliente.
Resposta: Falso
A seo de dados gerais existe somente uma vez e contm dados que
pertencem a todas as empresas.
3. A conta de conciliao liga o lanamento de um cliente ao Razo.
Resposta: conta de conciliao
4. Quando um pagamento a menor processado utilizando o mtodo de

pagamento parcial, a fatura que est sendo paga parcialmente compensada
e criada uma nova partida em aberto no montante da diferena de
pagamento.
Resposta: Falso
Este lanamento pertence a uma partida residual.
5. As faturas que no pertencem a uma ordem do cliente somente podem ser

entradas em Contas a receber utilizando a tela de entrada de documento.
Resposta: Falso
As faturas tambm podem ser lanadas em Contas a receber utilizando a
tela complexa tradicional. Neste caso, entra-se a chave de lanamento 01
para debitar o cliente.
6. No sistema clientes, voc pode executar um relatrio com informaes

atualizadas a qualquer momento.
Resposta: Falso
Voc precisa criar as avaliaes antes de executar os programas. As
informaes do sistema de informao A/R somente so atualizadas atravs
da ltima execuo das avaliaes por meio do programa RFDRRGEN.

7. Como se pode saber se um cliente foi advertido?
Resposta: C
O sistema documenta as cartas de advertncia enviadas registrando a
data e o nvel da ltima carta de advertncia enviada, tanto na seo de
correspondncia do registro mestre, quanto no(s) documento(s) objeto(s)
da advertncia.
8. Uma rea de vendas consiste de uma organizao de vendas, um canal de

distribuio e um setor de atividade.
Resposta: organizao de vendas, canal de distribuio, setor de atividade
9. Quando uma remessa criada inicialmente, so automaticamente geradas

transaes contbeis.
Resposta: Falso
A transao contbil no criada at que ocorra o lanamento da sada de
mercadorias. Nesse momento, debitado o custo de produtos vendidos e
creditado o estoque.
10. Quando o documento de faturamento criado no Gerenciamento da ordem

do cliente, automaticamente gerado um documento contbil que debita a
conta do cliente e credita a receita.
Resposta: cliente, receita
11. necessrio entrar uma chave de ajuste de valor em um registro mestre de

cliente, para que o cliente possa ser includo no programa de avaliao, para
calcular a proviso para devedores duvidosos.
Resposta: chave de ajuste de valor

Podemos criar vrias chaves de ajuste de valor para diversos grupos de
clientes. Dessa forma, as contas a receber que se encontram em atraso de
clientes mais fracos, podem ser reduzidas em uma porcentagem maior do
que as de clientes mais fortes.

12. O programa de ajuste de valores realiza o lanamento seguinte, que

cancelado no incio do ms seguinte. Dbito: Proviso para devedores
duvidosos. Crdito: Ajuste em Contas a receber.
Resposta: Proviso para devedores duvidosos, Ajuste em Contas a receber

Se este lanamento no for efetuado, chame a pasta batch de erro
correspondente: F107Nome da execuo.


Captulo 5
Contabilidade do imobilizado

Este captulo apresenta os registros mestre do imobilizado e mostra de que maneira
o lanamento nesses registros est relacionado ao Razo, por meio de uma conta
de reconciliao. Apresenta, ainda, o programa Asset Explorer e mostra como ele
resume atividades lanadas e planejadas para um imobilizado. Por fim, examina
alguns dos preparativos para o encerramento na Contabilidade do imobilizado,
como a execuo de depreciao e do relatrio Quadro do imobilizado.
Atualizar um registro mestre do imobilizado
Descrever a funo de uma classe do imobilizado
Descrever a funo das reas de avaliao na contabilidade do imobilizado
Lanar diversos movimentos do imobilizado
Imprimir listas de inventrio
Criar quadros do imobilizado
Contedo do captulo
Lio: Registros mestre na Contabilidade do imobilizado.................304
Exerccio 18: Dados mestre do imobilizado ............................ 311
Lio: Transaes contbeis em Contabilidade do imobilizado ..........318
Exerccio 19: Transaes contbeis em um perodo em Contabilidade
do imobilizado...............................................................325
Lio: Preparativos para o encerramento na contabilidade do
imobilizado .......................................................................336
Exerccio 20: Preparativos para o encerramento na contabilidade do
imobilizado...................................................................341

Captulo 5: Contabilidade do imobilizado AC010
Lio: Registros mestre na Contabilidade do

imobilizado
Viso geral da lio
Iniciaremos nosso estudo dos imobilizados abordando o registro mestre do
imobilizado.
Os componentes-chave dos dados mestre do imobilizado sero examinados e
veremos como podemos ver a ligao conta de conciliao do Razo, desde o
registro mestre do imobilizado. Em seguida, falaremos da classe do imobilizado.
Aqui, aprenderemos como semelhante ao grupo de contas no Razo, em Contas
a pagar e Contas a receber.
Por fim, vamos examinar as reas de avaliao e de que maneira a depreciao
calculada no SAP ERP Financials.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
A IDES agrupa seus registros mestre do imobilizado utilizando classes do
imobilizado.
A IDES adquire um novo edifcio, perto de Walldorf. necessrio criar o registro
mestre do imobilizado. O edifcio tem uma vida til de 50 anos.
Os imobilizados precisam ser avaliados de modo diferente, dependendo da
finalidade da avaliao (por exemplo, avaliao comercial ou fiscal). A IDES
utiliza a soluo padro da SAP para calcular estas avaliaes. Elas so listadas
no Balano financeiro.
Embora a IDES utilize vrias reas de avaliao, somente uma rea de avaliao
(01 - depreciao contbil) lanada no Razo por meio da conta de conciliao,
quando se executa o programa de depreciao. A funo das outras reas de
avaliao dependente de pas. Algumas das outras reas de depreciao podem
lanar periodicamente em contas do Razo. Por exemplo, lanam em contas do
Razo que so utilizadas em um balano fiscal. reas de avaliao adicionais no
podem lanar de todo na conta do Razo e so utilizadas somente para relatrios
adicionais de imobilizado.

AC010 Lio: Registros mestre na Contabilidade do imobilizado
Imobilizado
Cada imobilizado pertence a uma empresa e diviso. Todos os lanamentos
efetuados para o imobilizado (aquisies, baixas, depreciao, etc.) so lanadas
na empresa e diviso atribudas.
Alm disso, voc pode atribuir o imobilizado a vrios objetos da Contabilidade
de custos (centro de custo, ordem interna, tipo de atividade, etc.) e unidades
organizacionais logsticas (apenas para fins de seleo).
Figura 95: Imobilizado e unidades organizacionais da Contabilidade

financeira

Classe do imobilizado
Figura 96: Classe do imobilizado
A classe do imobilizado o critrio principal quando se define o imobilizado.

Cada imobilizado deve ser atribudo uma classe do imobilizado. Na classe do
imobilizado, voc pode definir determinados parmetros de controle e valores
propostos para depreciao e outros dados mestre.
A classe do imobilizado semelhante ao grupo de contas, uma vez que define o
layout da tela do registro mestre do imobilizado e tem um intervalo de numerao
atribudo.
Os imobilizados que no aparecem na mesma conta contbil de capitalizao do
balano (como edifcios e equipamento) so normalmente atribudos a classes
do imobilizado diferentes. Alm disso, h pelo menos uma classe especial de
imobilizado para o imobilizado em andamento, e uma para o imobilizado de baixo
valor. A IDES usa a classe do imobilizado 4000 para imobilizados em andamento,
por exemplo.
Observao: Voc tambm pode criar classes do imobilizado para bens

intangveis e imobilizados de leasing. Esto disponveis funes para o
processamento de leasing.
Observao: O componente Manuteno (PM) utilizado para a

administrao tcnica de imobilizados. O componente Tesouraria (TR)
utilizado para a administrao de ativos financeiros.

Avaliao de imobilizados
Freqentemente, os inventrios e os movimentos do imobilizado precisam ser
avaliados de maneira diferente, para vrias finalidades. Voc pode, por exemplo,
utilizar vrios mtodos de avaliao para:
Balanos financeiros com base em necessidades regionais
Balanos financeiros para fins fiscais (se for permitido um mtodo diferente
de depreciao)
Controlling (clculo de custos)
Relatrios financeiros paralelos para consolidar balanos financeiros (por
IAS, US-GAAP, etc.)
Valor de reposio (utilizando um ndice de correo)
Para manter mais de uma base de avaliao, as reas de avaliao so mantidas
no sistema da SAP. So mantidas movimentaes no perodo separadas para cada
rea:
Por cada imobilizado e rea de avaliao
Para conjuntos de valores individuais como saldos, depreciao, valor
contbil residual
Figura 97: reas de avaliao

Figura 98: Dados de controle em reas de avaliao
No mesmo registro mestre, so arquivados diferentes dados para as reas de

avaliao. Estes dados controlam o clculo de depreciaes normais e especiais
para as reas de avaliao respectivas. Assim, voc pode utilizar usar mtodos
de depreciao diferentes para procedimentos empresariais gerais, com base no
mtodo de depreciao exigido pelas autoridades fiscais.

Determinao de contas
Figura 99: Determinao de contas
Como as reas de avaliao em contabilidade do imobilizado no existem no

Razo, estes valores devem ser lanados nas vrias contas no Razo. As contas
do Razo so ento usadas em estruturas do balano / L/P (balanos por GAAP,
balanos para autoridades fiscais, balanos de grupo, e assim por diante).
As seguintes contas do Razo so utilizadas em diversas estruturas do
balano/DRE:
Contas do balano, que registram os ajustes no valor do imobilizado
Contas de depreciao para depreciao e acrscimo de valor
A atribuio das contas do Razo a diferentes reas de avaliao arquivada
em uma chave de classificao contbil. Esta chave a registrada na classe do
imobilizado e aparece como valor padro no registro mestre do imobilizado. Os
imobilizados da mesma classe possuem a mesma chave de classificao contbil,
isto , seus valores todos so lanados nas mesmas contas de conciliao. Do
registro mestre, voc pode expandir a chave de classificao contbil para a conta
CAP (custos de aquisio e de produo), a conta de conciliao que recebe
lanamentos quando o imobilizado adquirido.
Observao: Muitas sociedades preferem manter avaliaes paralelas na

Contabilidade do imobilizado (para fins estatsticos ou informativos),
e no no Razo. Neste caso, no necessrio fazer as classificaes
contbeis do Razo.

Complexo de imobilizados e subnmeros

Para fins de relatrios, os componentes de um imobilizado podem ser mantidos
sob subnmeros de imobilizado, e os imobilizados podem ser agrupados em
complexos de imobilizados.
O imobilizado principal atribudo ao subnmero 0, o que permite atribuir
subnmeros do imobilizado conforme desejado.
Figura 100: Complexo de imobilizados e subnmeros
Um complexo de imobilizados tem seus prprios dados mestre. Podem ser

atribudos vrios imobilizados a um complexo. A depreciao calculada no
nvel do complexo de imobilizados. Isto importante em determinados setores
industriais, como as telecomunicaes.

Exerccio 18: Dados mestre do imobilizado

Criar uma lista do inventrio
Criar dados mestre do imobilizado
Cenrio de negcios
As transaes contbeis que envolvem imobilizados so registradas no livro
auxiliar de Contabilidade do imobilizado. Os imobilizados so divididos em
classes de imobilizado, de modo que um grande nmero de imobilizados seja
organizado de maneira lgica.
Tarefa 1: Criar listas do inventrio

Observao: O formato da data pode divergir, por pas, do formato
dia/ms utilizado nos exerccios.
A IDES executa a lista do inventrio utilizando diferentes parmetros para ver

diversas vises dos imobilizados registrados em sua contabilidade. Crie uma lista
do ativo imobilizado para a empresa AC99 na rea de avaliao 01 (depreciao
contbil) em 31 de dezembro do exerccio atual. Em seguida, crie uma lista
de todos os veculos (carros) na empresa AC99; depois, uma lista de todos os
imobilizados em andamento.
1. Crie uma lista completa de todos os imobilizados na rea de avaliao 01
(depreciao contbil) da empresa AC99 em 31/12 do exerccio atual. Liste
todos os imobilizados.
2. Crie uma lista completa de todos os veculos (classe do imobilizado 3100)
na rea de avaliao 01 (depreciao contbil) da empresa 1000 em 31/12
do exerccio atual. Liste todos os imobilizados.
3. Crie uma lista completa de todos os imobilizados em andamento (classe do
imobilizado 4000) na rea de avaliao 01 (depreciao contbil) da empresa
AC99 em 31/12 do exerccio corrente.
4. Por que a depreciao de todos os imobilizados em andamento catalogados
igual a zero?

Tarefa 2: Criar dados mestre do imobilizado

A IDES vai comprar um edifcio de escritrio para o centro em Hamburgo (1000).
Para poder ser ativado, o registro mestre deve ser criado na classe do imobilizado
1200 (edifcios), com o nome Edifcio de escritrios de Hamburgo ##. Na
Alemanha, os edifcios tm uma vida til fiscal de 50 anos.
1. Atribua esse edifcio ao centro de custo CC99. Tome nota do nmero do
imobilizado.
2. Em quantas reas de avaliao sero lanados os valores do imobilizado?

Soluo 18: Dados mestre do imobilizado

Tarefa 1: Criar listas do inventrio
Observao: O formato da data pode divergir, por pas, do formato
dia/ms utilizado nos exerccios.
A IDES executa a lista do inventrio utilizando diferentes parmetros para ver

diversas vises dos imobilizados registrados em sua contabilidade. Crie uma lista
do ativo imobilizado para a empresa AC99 na rea de avaliao 01 (depreciao
contbil) em 31 de dezembro do exerccio atual. Em seguida, crie uma lista
de todos os veculos (carros) na empresa AC99; depois, uma lista de todos os
imobilizados em andamento.
1. Crie uma lista completa de todos os imobilizados na rea de avaliao 01
(depreciao contbil) da empresa AC99 em 31/12 do exerccio atual. Liste
todos os imobilizados.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados
Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade
de imobilizados Ativo imobilizado Listas de estoques Ativo
imobilizado Por classe do imobilizado.
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Data do relatrio 31 de dezembro do
exerccio atual
rea de avaliao 01
Listar imobilizados Selecionar
Utilizar ALV grid control Selecionar
Observao: Utilize a seta verde para voltar tela de seleo
do relatrio antes de passar ao exerccio seguinte.

2. Crie uma lista completa de todos os veculos (classe do imobilizado 3100)

na rea de avaliao 01 (depreciao contbil) da empresa 1000 em 31/12
do exerccio atual. Liste todos os imobilizados.
a) Entre os dados a seguir na tela Inventrios:
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Classe do imobilizado 3100 (Veculos)
exerccio corrente
rea de avaliao 01
Listar imobilizados Selecionar
Utilizar ALV grid control Selecionar
Observao: Utilize a seta verde para voltar tela de seleo
do relatrio antes de passar ao exerccio seguinte.
3. Crie uma lista completa de todos os imobilizados em andamento (classe do

imobilizado 4000) na rea de avaliao 01 (depreciao contbil) da empresa
AC99 em 31/12 do exerccio corrente.
a) Tela Inventrios:
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Classe do imobilizado 4000 (Imobilizados em
andamento)
exerccio corrente
rea de avaliao 01
Listar imobilizados Selecione esta tela
Utilizar ALV grid control Selecione

4. Por que a depreciao de todos os imobilizados em andamento catalogados

igual a zero?
a) No h depreciao, uma vez que os imobilizados em andamento no
podem ser depreciados.
comandos.
Tarefa 2: Criar dados mestre do imobilizado

A IDES vai comprar um edifcio de escritrio para o centro em Hamburgo (1000).
Para poder ser ativado, o registro mestre deve ser criado na classe do imobilizado
1200 (edifcios), com o nome Edifcio de escritrios de Hamburgo ##. Na
Alemanha, os edifcios tm uma vida til fiscal de 50 anos.
1. Atribua esse edifcio ao centro de custo CC99. Tome nota do nmero do
imobilizado.
Imobilizado Criar Imobilizado.
Nome de campo Valor

Classe do imobilizado 1200 (Edifcios)
Empresa AC99
Nmero de imobilizados similares 1
b) Selecione Dados mestre.
Nome de campo Valor

Denominao Edifcio de es-
critrios de Ham-
burgo##
c) Selecione o registro Dependente do tempo.
Nome de campo Valor

Centro de custo CC99
Centro 1000
e) Tome nota do nmero do imobilizado. No inclua o zero no final.
f) Permanea na tela Criar imobilizado: 1 tela para o exerccio seguinte.

2. Em quantas reas de avaliao sero lanados os valores do imobilizado?

a) Selecione reas de avaliao.
b) So usadas oito reas de avaliao.
Uma vez que as chaves de depreciao das vrias reas de avaliao
so diferentes, esto sendo gerados diferentes clculos.
comandos.

Resumo da lio

Lio: Transaes contbeis em Contabilidade do

imobilizado
Viso geral da lio

Nesta lio abordaremos as transaes dirias com imobilizados. Uma aquisio
lanada para o edifcio gravado na lio anterior. Alm disso, um imobilizado em
andamento criado e os respectivos gastos so apropriados com o edifcio.
Tambm revisaremos o Asset Explorer e veremos como atualizado pelo
lanamento de transaes no imobilizado.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
O edifcio vale 1.000.000 EUR, que necessrio lanar como aquisio no novo
registro de imobilizado e como passivo no fornecedor Agency##.
Tipo de movimento
O tipo de movimento uma adio s chaves de lanamento de imobilizado
70 (dbito) e 75 (crdito). Tem de ser includo quando se lana em uma conta
de imobilizado. O tipo de movimento necessrio para a contabilidade do
imobilizado, porque indica exatamente onde o lanamento no imobilizado
listado no quadro do imobilizado.

AC010 Lio: Transaes contbeis em Contabilidade do imobilizado
Figura 101: Tipo de movimento
O tipo de movimento a caracterstica que distingue os vrios lanamentos do

imobilizado. Por exemplo:
Compra e venda
Notas de crdito
Aquisies da produo interna
Lanamentos de ajuste
Alienaes sem receita
Depreciao e acrscimo de valor
Movimentos no imobilizado
Os movimentos do imobilizado (aquisies, baixas) podem ser lanados de
vrios modos, para atender s necessidades organizacionais e empresariais da
sociedade. Na Contabilidade do imobilizado, voc pode efetuar lanamentos
das seguintes formas:
Sem um fornecedor ou um pedido, o lanamento de contrapartida efetuado
em uma conta de compensao do Razo.
Em um fornecedor, mas sem referncia a um pedido
Por meio da administrao de materiais utilizando as funes de pedido,
entrada de mercadorias e entrada de faturas

Figura 102: Movimentos no imobilizado
Quando se efetuam lanamentos em contas de dois livros auxiliares, ou seja, no

imobilizado e no fornecedor, as contas de conciliao de ambos os livros so
atualizadas no Razo.
Figura 103: Tela de lanamento para aquisio de imobilizado

Imobilizados em andamento
Os gastos de imobilizados em andamento podem ser administrados de duas
maneiras:
No componente de aplicao Administrao de investimentos voc
pode criar, lanar e administrar ordens de investimento ou projetos de
administrao de investimentos. Estas ordens ou projetos so ento
reconciliadas com o imobilizado em andamento. A Administrao de
investimentos fornece amplas funes para apoiar os procedimentos de
investimento.
Se no se utilizar a Administrao de investimentos, o imobilizado em
andamento pode ser lanado diretamente na Contabilidade do imobilizado.
Figura 104: Imobilizados em andamento
Uma vez concludo o imobilizado:

necessrio criar dados mestre (se ainda no existirem) para o imobilizado
no qual os custos do IeA sero apropriados.
Os valores da conta do imobilizado em andamento precisam ter seus custos
apropriados em ou mais imobilizados concludos. Os custos so distribudos
por um ou mais imobilizados com a ajuda de uma norma de liquidao. Esta
norma indica que porcentagem do IeA liquidada com cada imobilizado.

Asset Explorer
O Asset Explorer oferece uma sntese das atividades possveis para um
imobilizado. Voc pode consultar movimentos que foram lanados no imobilizado
mais a depreciao planejada e lanada, por cada rea de avaliao, por cada
perodo, por cada exerccio. Voc pode ver os detalhes das operaes. Alm disso,
voc pode alternar confortavelmente para ver outro imobilizado, sem sair da tela.
Figura 105: Asset Explorer
A imagem a seguir mostra a tela do Asset Explorer.

Figura 106: Asset Explorer


Exerccio 19: Transaes contbeis

em um perodo em Contabilidade do
imobilizado
Lanar uma aquisio de imobilizado
Sucatear um imobilizado
Criar, lanar e liquidar um imobilizado em andamento
Cenrio de negcios
Os movimentos do imobilizado so lanados por meio de um tipo de movimento,
junto com uma de duas chaves de lanamento: 70 e 75. A IDES compra um
edifcio de escritrios em Hamburgo. Posteriormente, uma ampliao do edifcio
ser criada sob a forma de um imobilizado em andamento (IeA) e anexada ao
edifcio. Finalmente, a IDES nota que um dos robs que comprou est obsoleto
e deve ser sucateado.
Certifique-se de estar na Contabilidade do imobilizado para a empresa AC99.
Tarefa 1: Aquisio do imobilizado

A IDES comprar o edifcio de uma imobiliria, fornecedor Agency## (empresa
AC99). Esta agncia imobiliria fez negcios com a IDES anteriormente.
Portanto, o registro mestre de fornecedor j existe. O valor do edifcio 1.000.000
EUR. O imposto de 10% no est includo no preo.
1. Lance a aquisio do imobilizado completamente; ou seja, lance a aquisio
e o montante a pagar ao fornecedor em um documento. A empresa AC99.
A data da fatura e do lanamento hoje. IVA suportado de 10% (1I) um
suplemento do montante lquido. As condies de pagamento pressupem
pagamento em prestaes (3 parcelas). Certifique-se de que utiliza as
condies de pagamento corretas (R001). Utilize o tipo de movimento 100
(aquisio do imobilizado externa).
2. Registre o nmero do documento:
3. Exibir o documento
Veja este documento na sntese de documento.
4. Quais trs contas foram lanadas neste documento, e a qual Razo elas
pertencem?
5. Como se sabe que o montante devido em trs parcelas?

6. Utilize o Asset Explorer para verificar os valores do novo imobilizado na

rea de avaliao 01 (depreciao contbil).
7. Quais so os valores de depreciao planejados e lanados para o exerccio
atual?
Tarefa 2: Sucata
No incio do exerccio corrente, a IDES comprou um rob usado por EUR 50.000
e calculou que ele poderia ser utilizado por mais trs anos. Infelizmente, no final
de setembro do exerccio atual, a sociedade determinou que a tecnologia do rob
est obsoleta. A IDES decide sucatear o rob, ainda que o valor contbil seja
positivo. O rob est sendo sucateado porque a respectiva venda no gerar lucro.
1. Lance o sucateamento do rob com um nmero do imobilizado Robot## no
dia 30 de setembro do exerccio atual.
( possvel localizar seu Robot## chamando a ajuda para pesquisa (F4)
e inserindo a descrio: Robot##.)
Visualize os resultados no Asset Explorer.
Tarefa 3: Imobilizados em andamento

A capacidade do edifcio comprado no suficiente para as necessidades atuais.
Por isso, necessrio ampliar o edifcio. Durante a construo, os gastos so
lanados em um registro mestre para imobilizados em andamento (IeA) (classe
de imobilizado 4000). Aps a concluso do IeA, os gastos de construo so
apropriados no edifcio a ser depreciado. (Nesta lio, voc aprender a criar um
imobilizado e lan-lo diretamente.)
1. Crie dados mestre para imobilizados em andamento e faa lanamentos.
Em uma nica etapa, crie um registro mestre para o imobilizado em
andamento Ampliao do edifcio de escritrios ## e faa lanamentos
diretos. O edifcio pertence ao centro de custo CC99 e ao centro Hamburgo
(1000).
Lance o montante lquido de EUR 100.000 nele.
Tome nota do nmero do imobilizado.
2. Uma vez concludo o imobilizado, este precisa ser convertido de imobilizado
em andamento (IeA) para imobilizado.
Antes de voc poder converter um IeA, precisa definir uma regra de
liquidao para determinar qual parte do IeA deve ter seus custos apropriados
em qual/quais imobilizado(s).
Indique que a totalidade do montante deve ser cobrada do edifcio, a partir
de hoje.

3. Conclua a liquidao de seu imobilizado em andamento.

4. Utilizando o Asset Explorer, verifique se a liquidao foi corretamente
concluda.


perodo em Contabilidade do imobilizado
Tarefa 1: Aquisio do imobilizado
A IDES comprar o edifcio de uma imobiliria, fornecedor Agency## (empresa
AC99). Esta agncia imobiliria fez negcios com a IDES anteriormente.
Portanto, o registro mestre de fornecedor j existe. O valor do edifcio 1.000.000
EUR. O imposto de 10% no est includo no preo.
1. Lance a aquisio do imobilizado completamente; ou seja, lance a aquisio
e o montante a pagar ao fornecedor em um documento. A empresa AC99.
A data da fatura e do lanamento hoje. IVA suportado de 10% (1I) um
suplemento do montante lquido. As condies de pagamento pressupem
pagamento em prestaes (3 parcelas). Certifique-se de que utiliza as
condies de pagamento corretas (R001). Utilize o tipo de movimento 100
(aquisio do imobilizado externa).
Lanamento Aquisio Compra Com fornecedor (empresa
AC99).
Nome de campo Valor

Data de documento/Data de <hoje>
lanamento
1 item do documento
Conta Agency##
b) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Montante 1.100.000
Imposto 100.000
Cd.imposto 1I (IVA suportado - treinamento
10%)
Cond.pgto. R001
Item seguinte do documento
Chv.Lt. 70
Conta <seu imobilizado> (no
inclua o 0 no final)

Nome de campo Valor

TMv (tipo de movimento) 100 Aquisio externa de
imobilizado
c) Selecione Enter.
Confirme o aviso sobre a modificao das condies de pagamento,
selecionando Enter.
Nome de campo Valor

Montante *
Cd.imposto 1I
d) Selecione Mais na partida individual para visualizar todas as

classificaes contbeis.
Nome de campo Valor

Data ref. Data de hoje
e) Selecione Avanar e, em seguida, selecione Lanar.

2. Registre o nmero do documento:
a) Tome nota de seu nmero de documento.
Observao: No encerre esta tela antes de passar para o
prximo exerccio.
3. Exibir o documento
Veja este documento na sntese de documento.
a) No menu, selecione Documento Exibir.
4. Quais trs contas foram lanadas neste documento, e a qual Razo elas
pertencem?
a) Este documento lanado nas seguintes contas do Razo:
Seu imobilizado: Livro auxiliar de imobilizado
Agency##: Livro auxiliar de contas a pagar
154000: Razo geral

5. Como se sabe que o montante devido em trs parcelas?

a) Percebe-se que o montante devido em trs parcelas, uma vez que o
total est dividido em trs partidas individuais nas contas a pagar.
comandos.
6. Utilize o Asset Explorer para verificar os valores do novo imobilizado na
rea de avaliao 01 (depreciao contbil).
Imobilizado Asset Explorer.
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Imobilizado <seu imobilizado>
b) Selecione a rea de avaliao 01 (depreciao contbil) na estrutura de

pastas no canto superior esquerdo.
7. Quais so os valores de depreciao planejados e lanados para o exerccio
atual?
a) Em contraste com os valores planejados, a depreciao lanada
continua sendo zero, j que a depreciao s lanada na execuo de
lanamento de depreciao.
comandos.
Tarefa 2: Sucata
No incio do exerccio corrente, a IDES comprou um rob usado por EUR 50.000
e calculou que ele poderia ser utilizado por mais trs anos. Infelizmente, no final
de setembro do exerccio atual, a sociedade determinou que a tecnologia do rob
est obsoleta. A IDES decide sucatear o rob, ainda que o valor contbil seja
positivo. O rob est sendo sucateado porque a respectiva venda no gerar lucro.
1. Lance o sucateamento do rob com um nmero do imobilizado Robot## no
dia 30 de setembro do exerccio atual.
( possvel localizar seu Robot## chamando a ajuda para pesquisa (F4)
e inserindo a descrio: Robot##.)

Visualize os resultados no Asset Explorer.

Lanamentos Baixa Baixa de imobilizado por sucata.
Se solicitado pelo sistema, insira a empresa AC99.
Nome de campo Valor

Imobilizado <Use a ajuda para
pesquisa (F4)
para localizar seu
Robot##>.Insira
robot## no campo
"Descrio".Inicie
a pesquisa.
Data do documento 30 de setembro do
exerccio corrente
Data do lanamento 30 de setembro do
exerccio corrente
Data de referncia 30 de setembro do
exerccio corrente
c) Visualize os resultados no Asset Explorer (AW01).
comandos.
Tarefa 3: Imobilizados em andamento

A capacidade do edifcio comprado no suficiente para as necessidades atuais.
Por isso, necessrio ampliar o edifcio. Durante a construo, os gastos so
lanados em um registro mestre para imobilizados em andamento (IeA) (classe
de imobilizado 4000). Aps a concluso do IeA, os gastos de construo so
apropriados no edifcio a ser depreciado. (Nesta lio, voc aprender a criar um
imobilizado e lan-lo diretamente.)
1. Crie dados mestre para imobilizados em andamento e faa lanamentos.
Em uma nica etapa, crie um registro mestre para o imobilizado em
andamento Ampliao do edifcio de escritrios ## e faa lanamentos
diretos. O edifcio pertence ao centro de custo CC99 e ao centro Hamburgo
(1000).
Lance o montante lquido de EUR 100.000 nele.

Tome nota do nmero do imobilizado.

Lanamento Aquisio Compra Entrada automtica de
lanamento de contrapartida (ABZON).
Selecione o boto de rdio Novo imobilizado.
Nome do campo Valor

Denominao Ampliao do edifcio
de escritrios ##
Classe do imobilizado 4000 (Imobilizado em
andamento)
Empresa AC99
Centro de custo CC99
Ficha de registro Dados de
movimento
Data do documento Data de hoje
Data de lanamento Data de hoje
Data de referncia Data de hoje
Montante lanado 100,000
Lance suas entradas, selecionando o cone de disquete.

b) Tome nota do nmero do imobilizado. No inclua o zero no final.
comandos.
2. Uma vez concludo o imobilizado, este precisa ser convertido de imobilizado
em andamento (IeA) para imobilizado.
Antes de voc poder converter um IeA, precisa definir uma regra de
liquidao para determinar qual parte do IeA deve ter seus custos apropriados
em qual/quais imobilizado(s).

Indique que a totalidade do montante deve ser cobrada do edifcio, a partir

de hoje.
Lanamentos Incorporao IeA Dividir.
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Imobilizado <Seu imobilizado em
andamento> (ampliao de
edifcio de escritrios)
Configuraes: Layout; rea Elimine quaisquer valores
adicional do layout propostos nestes campos; deixe
em branco
c) Selecione o documento de 100.000 EUR. A partida individual est
destacada em amarelo.
d) No menu, selecione Processar Entrar regras de repartio.
e) Entre os dados seguintes:
Nome de campo Valor

TP (categoria da classificao FXA (Imobilizado)
contbil)
Receptores de apropriao de <seu edifcio de
custos escritrios> (do exerccio
Criar dados mestre de
imobilizado)
% 100
f) Selecione Voltar. Observe agora o semforo verde embaixo de Status.

g) Selecione Gravar. Voc deve receber uma mensagem na parte inferior
da tela, informando que as regras de repartio foram gravadas.
comandos.

3. Conclua a liquidao de seu imobilizado em andamento.

Lanamentos Incorporar IeA Liquidar.
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Imobilizado <Seu imobilizado em
andamento> (ampliao de
edifcio de escritrios)
Texto Trmino da ampliao
Execuo de teste Desativar
Lista detalhada Ativar
exibida a lista de receptores. Aparece uma mensagem na barra de
status, informando que o movimento do imobilizado foi lanado.
comandos.
4. Utilizando o Asset Explorer, verifique se a liquidao foi corretamente
concluda.
Imobilizado Asset Explorer.
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Imobilizado <seu edifcio de
escritrios>
b) Selecione Entrar e depois selecione rea de avaliao 01 (depreciao

contbil) na pasta reas de avaliao, esquerda.
c) A aquisio com tipo de movimento 346 deve ter valores planejados,
em Movimentos, na parte inferior da tela.
comandos.

Resumo da lio

Lio: Preparativos para o encerramento na

contabilidade do imobilizado
Viso geral da lio

Esta lio concentra-se em alguns dos preparativos para o encerramento na
contabilidade do imobilizado. Como em outras lies, os preparativos para o
encerramento esto, mais uma vez, divididos em tarefas tcnicas e exigidas por lei.
Veremos, principalmente, como criar uma lista do ativo imobilizado e um quadro
do imobilizado no SAP ERP Financials.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
No final do ms/ano, IDES executa depreciao e cria vrios relatrios de
imobilizado, incluindo o quadro do imobilizado.
Encerramento do imobilizado
O encerramento pode ser dividido, grosso modo, em dois tipos de trabalho:
Exigncias legais (procedimentos exigidos pelo governo)
Tarefas tcnicas e organizacionais (etapas preparatrias que so necessrias
em termos tcnicos ou que apoiam a organizao da contabilidade)

AC010 Lio: Preparativos para o encerramento na contabilidade do imobilizado
Figura 107: Encerramento do imobilizado
Com o Programa Abertura de Exerccio aberto o novo ano. Isto permite-lhe

lanar em imobilizados, no novo exerccio.
O programa de encerramento do exerccio verifica se:
os valores de depreciao e de imobilizado foram lanados na totalidade.
os imobilizados contm erros ou se esto incompletos
Caso o programa no encontre erros, ele atualizar o ltimo exerccio encerrado
para cada rea de avaliao e bloquear os lanamentos na Contabilidade do
imobilizado para o exerccio encerrado.
Estes dois programas normalmente no so executados ao mesmo tempo. O
programa de encerramento do exerccio normalmente executado logo aps os
auditores terem terminado seu trabalho e antes de o Razo estar preparado para
encerrar o exerccio. Em um ano civil, o programa de abertura de exerccio
executado em janeiro ou antes do dia primeiro de janeiro, e o programa de
encerramento do exerccio tipicamente executado posteriormente, antes de a
contabilidade ser apresentada para finalidades externas.
No incio do novo exerccio, executada uma reconciliao tcnica, que compara
a movimentao no perodo em Contabilidade do imobilizado s movimentaes
correspondentes nas contas do Razo.
Depois disso, feito o inventrio, bem como os lanamentos de ajuste, caso sejam
necessrias correes.

A execuo de lanamento de depreciao lana a depreciao no Razo. Como

apenas uma rea de avaliao pode lanar seus imobilizados no Razo em
tempo real (normalmente, depreciao contbil), os lanamentos de outras reas
de avaliao relevantes so efetuados por meio do programa de lanamentos
peridicos do imobilizado. Estes lanamentos adicionais de depreciao somente
so necessrios em alguns pases.
Voc pode criar agora o quadro do imobilizado, que um relatrio obrigatrio na
Alemanha, por exemplo. um relatrio til em todos os pases, uma vez que
mostra os valores contbeis de abertura e de encerramento dos imobilizados e as
transaes envolvidas.
Inventrio
Voc pode criar uma ou mais listas de estoque para o processo de inventrio com o
sistema da SAP. As listas so dadas aos empregados, que realizam o inventrio.
Estes empregados tomam nota de todos os desvios na lista e encaminham-nos
para o departamento de Contabilidade do imobilizado. Os empregados da
Contabilidade do imobilizado entram no sistema as correes necessrias.
Figura 108: Inventrio
Execuo de lanamento de depreciao

Todas as depreciaes (normal, especial, extraordinria) so inicialmente mantidas
sob a forma de valores planejados em Contabilidade do imobilizado. Somente
aps a concluso da execuo da depreciao que a depreciao realmente
lanada em Contabilidade do imobilizado no Razo. A depreciao lanada nas
contas de depreciao correspondentes no Razo e no objeto da Contabilidade de
custos atribudo ao registro mestre de imobilizado.

Figura 109: Execuo de lanamento de depreciao
Quadro do imobilizado
O quadro do imobilizado a avaliao mais importante e mais completa
disponvel para o encerramento. Como o balano patrimonial, a estrutura do
quadro do imobilizado se baseia fortemente nas necessidades especficas do pas.
Assim, possvel criar muitas verses do quadro do imobilizado.
Figura 110: Quadro do imobilizado

Cada verso do quadro do imobilizado contm vrios agrupamentos de quadros do

imobilizado, como os que se seguem:
Valores contbeis no incio no exerccio
Aquisies
Baixas
Lanamentos de ajuste
Depreciao
Valores contbeis no fim do exerccio

Exerccio 20: Preparativos para o

encerramento na contabilidade do
imobilizado
Imprimir uma lista de inventrio.
Criar o quadro do imobilizado.
Cenrio de negcios
Tarefa 1: Lista de estoque

Para executar uma contagem de inventrio, necessrio criar uma lista de estoque
no sistema da SAP. Aqui, podem ser notados os desvios entre o estoque real e o
estoque listado. Ento, os desvios determinados devem ser lanados no sistema.
1. Crie uma lista do imobilizado para o centro 1000 da empresa AC99.
Modifique a data do relatrio para 31 de dezembro do ano atual.
Tarefa 2: Quadro do imobilizado

O quadro do imobilizado uma parte obrigatria dos balanos financeiros externos
na Alemanha. Todavia, um relatrio til e importante em vrios pases.
1. Crie o quadro do imobilizado da empresa AC99 em 31 de dezembro do
ano corrente.
2. Determine o valor contbil de seu edifcio. Determine o que o sistema mostra
quando voc expande o montante do valor contbil de seu edifcio.

Soluo 20: Preparativos para o

encerramento na contabilidade do
imobilizado
Tarefa 1: Lista de estoque
Para executar uma contagem de inventrio, necessrio criar uma lista de estoque
no sistema da SAP. Aqui, podem ser notados os desvios entre o estoque real e o
estoque listado. Ento, os desvios determinados devem ser lanados no sistema.
1. Crie uma lista do imobilizado para o centro 1000 da empresa AC99.
Modifique a data do relatrio para 31 de dezembro do ano atual.
imobilizados Ativos imobilizados Listas de inventrio Lista do
inventrio Por centro.
b) Na barra de menu, selecione Ir para Variantes Chamar.
c) Selecione a variante AC010.
d) Modifique a data do relatrio para 31 de dezembro do ano corrente.

Tarefa 2: Quadro do imobilizado

O quadro do imobilizado uma parte obrigatria dos balanos financeiros externos
na Alemanha. Todavia, um relatrio til e importante em vrios pases.
1. Crie o quadro do imobilizado da empresa AC99 em 31 de dezembro do
ano corrente.
Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade
de imobilizados Explicaes para o Balano Internacional
Quadro do imobilizado.
Nome de campo Valor

Empresa AC99
Listar imobilizados Marque
Data do relatrio 31/12 do ano atual
Utilizar ALV grid control Marque
Verso do quadro do imobilizado HGB1
Observao: Eliminar a classe do imobilizado caso aparea

uma proposta.
Dica: Para procurar a Verso do quadro do imobilizado, pagine

para baixo na tela Seleo de quadro do imobilizado.
b) A verso do quadro do imobilizado In compl.w/EC directive 4(13

col.).
c) Selecione Executar para executar o programa.
2. Determine o valor contbil de seu edifcio. Determine o que o sistema mostra
quando voc expande o montante do valor contbil de seu edifcio.
a) Qual o valor contbil de seu edifcio?
Dica: Pagine para a direita no relatrio para procurar a coluna

do valor contbil.
O montante do valor contbil varia, dependendo de quando o

imobilirio foi comprado.
b) Expanda o montante do valor contbil de seu edifcio. O que observa?
Voc levado para o Asset Explorer de seu edifcio!

Resumo da lio

Resumo do captulo
O AC305 uma curso de cinco dias que abrange movimentos do imobilizado mais
complexos, inclusive a configurao de imobilizados.



1. Ao criar um registro mestre do imobilizado, como atribudo o nmero
do imobilizado?
2. O que a chave de contas faz pela determinao do imobilizado?
3. Cada imobilizado pertence a uma .

4. O que precisamos utilizar para lanar um imobilizado, junto com a chave

de lanamento?
5. Um tipo de movimento diz-nos onde o lanamento colocado no

.
6. Quais so os diversos mtodos com que possvel lanar aquisies e baixas

na Contabilidade do imobilizado?

7. Qual a finalidade do Asset Explorer?
8. A depreciao realmente lanada na contabilidade do imobilizado somente

aps realizarmos uma .
9. O quadro do imobilizado nos fornece que tipo de informao?

Respostas
1. Ao criar um registro mestre do imobilizado, como atribudo o nmero
do imobilizado?
Resposta: O nmero do imobilizado atribudo pela classe do imobilizado.
2. O que a chave de contas faz pela determinao do imobilizado?
Resposta: Conecta o imobilizado conta do Razo. A conta de compensao

ligada chave de determinao de contas na configurao.
3. Cada imobilizado pertence a uma Empresa.
Resposta: Empresa
4. O que precisamos utilizar para lanar um imobilizado, junto com a chave

de lanamento?
Resposta: Um tipo de movimento
5. Um tipo de movimento diz-nos onde o lanamento colocado no quadro

do imobilizado.
Resposta: quadro do imobilizado
6. Quais so os diversos mtodos com que possvel lanar aquisies e baixas

na Contabilidade do imobilizado?
Resposta:
Sem um fornecedor ou pedido, o lanamento de contrapartida
efetuado em uma conta de compensao do Razo.
Em um fornecedor, mas sem referncia a um pedido
Por meio da Administrao de materiais, criando um pedido
7. Qual a finalidade do Asset Explorer?
Resposta: O Asset Explorer proporciona uma sntese clara da atividade

de um imobilizado, por rea de depreciao e exerccio, quanto a valores
planejados, movimentos lanados, montantes lanados e depreciao
planejada, e parmetros de depreciao.

8. A depreciao realmente lanada na contabilidade do imobilizado somente

aps realizarmos uma execuo de depreciao.
Resposta: execuo de depreciao
9. O quadro do imobilizado nos fornece que tipo de informao?
Resposta: O quadro do imobilizado uma avaliao completa para o

encerramento. Possui agrupamentos como:
Valores contbeis no incio no ano
Aquisies
Baixas
Depreciao
Ajustes
Valores contbeis no final no ano

Captulo 6
Contabilidade bancria

Este captulo apresenta os registros mestre do banco e os bancos da empresa.
Ele examina o novo dirio do caixa de ativo circulante e demonstra como
lanar uma lista de cheques apresentados para cobrana. Voc ver como o
lanamento da lista de cheques apresentados compensa as faturas pagas. A parte
final do captulo examina o modo de processamento dos extratos manuais da conta.
Atualizar o diretrio de bancos

Descrever a relao das contas do Razo com as contas bancrias
Atualizar dados bancrios de um cliente
Registrar transaes no livro caixa
Criar e processar uma lista de cheques apresentados
Criar e lanar um extrato de conta
Contedo do captulo
Lio: Registros mestre na Contabilidade bancria........................352
Exerccio 21: Dados mestre do banco...................................355
Lio: Transaes contbeis em contabilidade bancria .................362
Exerccio 22: Transaes contbeis em contabilidade bancria.....373

Captulo 6: Contabilidade bancria AC010
Lio: Registros mestre na Contabilidade bancria
Viso geral da lio

Nesta lio, estudaremos registros mestre bancrios e aprenderemos a diferena
entre os bancos da empresa e os demais. Veremos como as contas bancrias so
ligadas a contas do Razo. Criaremos um novo banco que ser o banco do nosso
cliente NEW##. Depois de criado, esse banco aparecer numa lista de bancos
denominada diretrio de bancos.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
A IDES recebe uma carta do UNI-Bank que informa sobre uma modificao do
nome, devido aquisio por parte do Interbank. A modificao no nome deve
ser atualizada no sistema da SAP. O cliente NEW## comunica os seus dados
bancrios por telefone IDES. Estes dados devem ser atualizados no registro
mestre de cliente.
Diretrio de bancos
O diretrio de bancos contm os endereos e dados de controle vlidos (como
cdigo Swift) de todos os bancos utilizados no sistema da SAP.
O diretrio de bancos pode ser:
Importado automaticamente, desde que o diretrio de bancos esteja
disponvel em disco e que exista um programa de importao para estes dados
Criado manualmente

AC010 Lio: Registros mestre na Contabilidade bancria
Figura 111: Diretrio de bancos
Se um banco estiver definido no diretrio de bancos, seus dados bsicos podem,

por exemplo, ser acessados quando se atualizam informaes bancrias no registro
mestre de cliente ou de fornecedor. Voc somente precisa registrar o pas do banco
e a chave do banco. O sistema procura o nome e o endereo do banco na tabela
do ndice de bancos. Se o banco ainda no existir no ndice de bancos, pode ser
registrado diretamente. ento adicionado ao ndice de bancos, se j tiver sido
adicionado ao registro mestre de cliente e de fornecedor.
Contas bancrias
Os bancos da empresa so bancos onde ns (a empresa) temos contas. Quando
ns crimos um cheque individual no captulo de contas a pagar, utilizmos o
Deutsche Bank. Esse banco da empresa tem o ID de banco da empresa 1000 .

Figura 112: Contas bancrias
Cada banco da empresa representado no sistema da SAP por um ID do banco

da empresa e cada conta desse banco representada por um ID de conta. Estes
IDs so cdigos com at quatro caracteres, que podem ser alfanumricos. O ID do
banco da empresa e o ID de conta so ento atualizados em um registro mestre
de conta do Razo, que representa uma conta bancria no Razo. Assim, existe a
seguinte relao:
Conta bancria no banco da empresa <> combinao de ID do banco da
empresa e de conta <> conta do Razo

Exerccio 21: Dados mestre do banco

Descrever a ligao entre a conta bancria e o Razo
Modificar uma entrada no diretrio de bancos
Atualizar os dados de um novo banco no registro mestre de um cliente
Cenrio de negcios
possvel executar todas as transaes comerciais baseadas em contabilidade que
envolvam a entrada ou sada de pagamentos, de forma centralizada, na contPara
isso, utilize a funo deabilidade de bancos. Embora algumas pessoas se refiram a
um Razo do banco, a contabilidade bancria no na realidade um componente
do livro auxiliar como as contas a pagar, contas a receber ou a contabilidade do
imobilizado. Na contabilidade bancria, no existem registros mestre de livro
auxiliar. Ao invs disso, todas as contas bancrias so representadas por contas
do Razo.
Tarefa 1: Identificar contas bancrias

Todas as empresas da IDES possuem contas em um ou mais bancos da empresa.
Todas as contas bancrias so atribudas exatamente a uma conta do Razo. No
Razo, esta conta reflete todos os lanamentos executados pelo banco na conta
bancria atribuda. Na empresa 1000, por exemplo, a conta do Razo 113100
uma conta do Razo que representa uma conta bancria.
1. Observe os dados especficos da empresa para a conta do Razo 113100 para
ver qual conta bancria esta conta do Razo representa.

Tarefa 2: Modificar o diretrio de bancos

O diretrio de bancos contm os nomes e os endereos de todos os bancos em um
determinado pas. Voc pode acessar o diretrio de bancos tanto da contabilidade
auxiliar como da contabilidade bancria, ao registrar os dados bancrios em um
registro mestre de cliente, por exemplo.
Em alguns pases (por exemplo, a Alemanha e os EUA), possvel atualizar o
diretrio de bancos automtica e regularmente, utilizando um arquivo disponvel
dos bancos e um programa de importao. Contudo, se perceber modificaes
nos dados bancrios da contabilidade com antecedncia, voc tambm pode
registr-las manualmente.
1. O grupo de bancos UNI-Bank foi comprado pelo grupo de bancos
Interbank. Modifique a descrio do banco com a chave do banco 900000##
de UNI-Bank## para Interbank##.
Tarefa 3: Entrar dados mestre de banco

Seu novo cliente lhe fornece os dados de seu banco. Atualize esta informao no
registro mestre de seu cliente NEW##.
1. Crie um banco novo com a chave de banco 123456##. Para isso, registre
os dados na ficha de registro Operao de pagamento na seo dados
gerais para o cliente NEW##. Atualize os detalhes do nome e do endereo
correspondentes. Registre o nmero da conta bancria de seu cliente,
122333##.
Tarefa 4: Exibir o novo banco no diretrio de bancos

O diretrio de bancos uma lista dos bancos que foram registrados em seu
sistema. Sempre que voc cria um banco, ele aparece automaticamente no
diretrio de bancos.
1. Observe o relatrio do ndice de bancos alemes e procure o seu novo banco
123456##. Deveria aparecer no ndice.

Soluo 21: Dados mestre do banco

Tarefa 1: Identificar contas bancrias
Todas as empresas da IDES possuem contas em um ou mais bancos da empresa.
Todas as contas bancrias so atribudas exatamente a uma conta do Razo. No
Razo, esta conta reflete todos os lanamentos executados pelo banco na conta
bancria atribuda. Na empresa 1000, por exemplo, a conta do Razo 113100
uma conta do Razo que representa uma conta bancria.
1. Observe os dados especficos da empresa para a conta do Razo 113100 para
ver qual conta bancria esta conta do Razo representa.
Na empresa.
Nome de campo Valor

Empresa 1000

c) Selecione a ficha de registro Criar/banco/juros. Os campos banco
da empresa e ID de conta encontram-se sob o segmento Detalhes
de Banco/Finanas na empresa da ficha de registro. Estas entradas
indicam que esta conta est atribuda como se segue: Conta corrente
1000 do Deustche Bank, no banco da empresa 1000, chave do banco
50070010 (consulte as entradas possveis para ver os links).
Observao: O banco 1000 foi utilizado quando criamos um
pagamento individual no captulo de contas a pagar.

comandos.

Tarefa 2: Modificar o diretrio de bancos

O diretrio de bancos contm os nomes e os endereos de todos os bancos em um
determinado pas. Voc pode acessar o diretrio de bancos tanto da contabilidade
auxiliar como da contabilidade bancria, ao registrar os dados bancrios em um
registro mestre de cliente, por exemplo.
Em alguns pases (por exemplo, a Alemanha e os EUA), possvel atualizar o
diretrio de bancos automtica e regularmente, utilizando um arquivo disponvel
dos bancos e um programa de importao. Contudo, se perceber modificaes
nos dados bancrios da contabilidade com antecedncia, voc tambm pode
registr-las manualmente.
1. O grupo de bancos UNI-Bank foi comprado pelo grupo de bancos
Interbank. Modifique a descrio do banco com a chave do banco 900000##
de UNI-Bank## para Interbank##.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Bancos
Dados mestre Mestre de bancos Modificar.
Nome de campo Valor

Pas do banco DE
Chave do banco 900000##
b) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Nome do banco Interbank ##
c) Selecione Gravar.
comandos.

Tarefa 3: Entrar dados mestre de banco

Seu novo cliente lhe fornece os dados de seu banco. Atualize esta informao no
registro mestre de seu cliente NEW##.
1. Crie um banco novo com a chave de banco 123456##. Para isso, registre
os dados na ficha de registro Operao de pagamento na seo dados
gerais para o cliente NEW##. Atualize os detalhes do nome e do endereo
correspondentes. Registre o nmero da conta bancria de seu cliente,
122333##.
Nome de campo Valor

Cliente NEW##
Empresa 1000
b) Selecione a ficha de registro Pagamentos. Entre os seguintes dados:
Nome de campo Valor

Pas DE
Chave do banco 123456##
Conta bancria 122333##
c) Selecione Enter.
d) Preencha os detalhes da seo do endereo do banco, na caixa de
dilogo. Utilize um nome e um endereo qualquer sua escolha.
e) Selecione Enter e Gravar.

Tarefa 4: Exibir o novo banco no diretrio de bancos

O diretrio de bancos uma lista dos bancos que foram registrados em seu
sistema. Sempre que voc cria um banco, ele aparece automaticamente no
diretrio de bancos.
1. Observe o relatrio do ndice de bancos alemes e procure o seu novo banco
123456##. Deveria aparecer no ndice.
Dados mestre Mestre de bancos Exibir ndice de bancos.
Nome de campo Valor

Pas do banco DE
Verifique se seu banco est listado. Para isso, utilize a funo de
pesquisa . Deveria estar listado.
c) Volte ao menu SAP Easy Access.

Resumo da lio

Lio: Transaes contbeis em contabilidade

bancria
Viso geral da lio

Nesta lio explica-se a utilizao do dirio de fundo de caixa. Alm disso,
aborda-se a compensao de partidas em aberto de cliente com o lanamento de
uma lista de cheques apresentados e um extrato manual de conta.
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
O sistema da SAP permite a voc trabalhar com livros caixa. A IDES utiliza esta
funo para acompanhar as transaes do fundo de caixa de forma online.
O processamento de cheques recebidos realizado de modo diferente nas
empresas da IDES, dependendo do pas onde se situam.
A empresa 1000 (Alemanha) recebe os cheques diretamente de seus clientes
e envia-os para o banco, com uma lista de cheques apresentados.
A empresa 3000 (EUA) utiliza o servio lockbox de seu banco da empresa e
recebe arquivos de dados lockbox contendo informaes sobre os cheques
recebidos.

AC010 Lio: Transaes contbeis em contabilidade bancria
Figura 113: Livros caixa
A partir de release 4.6, a SAP proporciona livros caixa para a administrao

do fundo de caixa.Voc pode criar livros caixa que so identificados de modo
exclusivo por um cdigo de quatro caracteres.
Cada livro caixa deve ser atribudo a uma conta do Razo, que representa a
conta caixa do Razo para o livro caixa. Os movimentos de caixa so gravados
separadamente no livro caixa, e transferidos periodicamente (por exemplo,
diariamente) ao Razo.
Figura 114: Transao de livro caixa

A tela de entrada de dados para transaes do livro caixa est dividida em trs
sees.
Seleo de dados
Aqui, possvel selecionar o perodo de tempo dos dados.
Exibio de saldos
Isto exibe os totais de entrada e de sada de fundos e o saldo inicial e final.
Transaes contbeis
Aqui, podem ser lanadas as transaes do livro caixa. Existem diferenas
entre Pagamento vista, Entradas em caixa e Entradas de cheques. A
conta de contrapartida de cada transao (e, se necessrio, de cada cdigo de
imposto) definida antecipadamente na configurao.
As transaes contbeis so gravadas separadamente no livro caixa e so
transferidas periodicamente ao Razo. As transaes transferidas podem ser
impressas como um dirio.
Pode-se imprimir um recibo para cada transao individual.
Tipos de transaes de livro caixa

Esta imagem mostra os tipos possveis de transaes de livro caixa e seus registros
de lanamento correspondentes.
Figura 115: Tipos de transaes de livro caixa

Podem existir muitas transaes contbeis concretas com contas de compensao

de bancos especificadas, contas de receita e contas de despesa, todas com um
texto descritivo. Um exemplo de uma transao contbil do tipo lanamento
de despesa a compra de material de escritrio. Aqui, utiliza-se a conta de
despesas Material de escritrio. As transaes contbeis so definidas em
customizing, mas tambm podem ser criadas diretamente da aplicao, se for
julgada necessria uma nova transao contbil durante as operaes dirias.
Observao: Apesar dos pagamentos de cliente e fornecedor poderem ser

efetuados utilizando o livro caixa, o pagamento no compensa a partida
em aberto. Esta compensao no efetuada antes da segunda etapa como
parte das contas a receber ou das contas a pagar. Utilize o caminho de
menu Conta Compensao e selecione a fatura e o pagamento.
Observao: A entrada e sada de pagamentos bancrios no so lanadas

diretamente nas contas bancrias. Ao invs disso, elas so lanadas
primeiramente nas contas bancrias de compensao. As contas bancrias
de compensao so ento compensadas com o extrato de conta do banco.
Figura 116: Processamento de cheques recebidos
O processamento de cheques recebidos tratado de forma diferente

internacionalmente. Os dois procedimentos mais comuns so representados na
transparncia, com base nas empresa IDES 1000 (Alemanha) e 3000 (EUA). Na
Alemanha, os pagamentos so muitas vezes efetuados por meio de transferncias
bancrias; nos Estados Unidos, os cheques so a forma de pagamento mais
comum. Por este motivo, o nmero de cheques recebidos na Alemanha

relativamente pequeno, e pode ser tratado pelo departamento de contas a receber.

Nos EUA, muitas empresas utilizam um servio bancrio especial, o Lockbox.
Isto facilita significativamente o processamento de cheques.
Alemanha: Os cheques so enviados diretamente dos clientes ao departamento
de contabilidade da IDES AG. Os itens pagos so compensados, os cheques
recebidos so lanados em contas especiais de cheques recebidos e os cheques,
juntamente com uma lista de cheques apresentados, so enviados ao banco. O
banco recebe o dinheiro dos clientes e lana-o na conta bancria. O lanamento
aparece no extrato de conta do banco, e o montante recebido compensa a conta
de cheque recebido no Razo.
EUA: Os cheques so enviados diretamente dos clientes para o lockbox da
empresa. O banco coleta o dinheiro, e registra os cheques e informaes de
pagamento em um arquivo de lockbox. O banco envia este arquivo de lockbox
ao departamento de contabilidade. Com o lanamento dos dados de lockbox, os
itens pagos so compensados em contas a receber e os montantes dos cheques so
lanados diretamente na conta do Razo de cheques recebidos.
Depsito de cheques
A imagem mostra o processo de depsito de cheques.
O processo de depsito de cheques o seguinte:
1. Os cheques recebidos podem ser processados manualmente, ou com um
scanner de cheque.
2. Depois de registrados todos os cheques, fica disponvel no sistema uma lista
de cheques a serem depositados, e tal lista pode ser corrigida, se necessrio.
3. As listas de cheques apresentados podem ser impressas e enviadas ao banco,
juntamente com os cheques.
4. So criadas pastas batch input das listas de cheques apresentados, e devem
ser processadas para criar os lanamentos relativos.
5. O lanamento pode ser concludo diretamente, sem uma pasta batch input.

Figura 117: Depsito de cheques
Lanamento de um depsito de cheque

Ao lanar uma lista de cheques apresentados, so geradas duas pastas batch input:
a pasta do livro auxiliar e a pasta de lanamentos bancrios. necessrio
processar as duas pastas para efetuar no Razo os lanamentos associados.
A sesso de razo auxiliar geralmente processada das contas a receber e
compensa as partidas em aberto pagas. feita a contrapartida em uma conta
transitria de cheques. Os itens a serem compensados so encontrados com
base nos dados includos na lista de cheques apresentados (como nmero de
entrega, nmero de documento, etc.).
A sesso de lanamentos bancrios normalmente processada pelo
departamento financeiro (ou pela Administrao de caixa). O montantes em
cheque so lanados na conta de cheques recebidos. feita a contrapartida
em uma conta transitria de cheques.

Figura 118: Lanamento de um depsito de cheque
A sesso de contabilidade do Razo de bancos deve ser processada primeiro,

para que a administrao de caixa receba as informaes mais atuais de maneira
oportuna. Quando a sesso de contabilidade auxiliar processada, pode ser
necessrio, em determinados casos, lidar manualmente com diferenas de
pagamento.
Lockbox
Quando se usa um lockbox, os clientes enviam seus cheques e informaes de
pagamento diretamente ao banco. O banco recebe uma taxa para registrar os
dados dos cheques recebidos. O banco grava as informaes de cheque e de
pagamento em um arquivo e envia-o ao departamento de contabilidade por meio
da transferncia de dados (disco, linha de transmisso de dados, EDI).
O arquivo de lockbox registrado no sistema da SAP. A conta de cheques
recebidos recebe lanamentos e as faturas pagas so compensadas. Informaes
completas de pagamento permitem ao sistema da SAP prosseguir com a
compensao de forma confiante. Se o sistema no conseguir encontrar uma
fatura a pagar, as informaes de pagamento precisam ser depois processadas
manualmente, utilizando a funo Processamento posterior.

Figura 119: Lockbox
Figura 120: Extrato de conta
O banco informa o departamento de contabilidade sobre as transaes na conta

bancria da empresa, por meio de extratos de conta. Os lanamentos registrados
nos extratos de conta devem ser registrados na contabilidade.

A empresa pode receber o extrato de conta de duas formas:

Como um formulrio: Neste caso, as informaes do extrato de conta devem
ser criadas manualmente no sistema da SAP.
Como um arquivo: O arquivo fornecido em um suporte de dados ou pode
ser chamado a partir do banco, utilizando um programa de transferncia
(especfico do banco). Um programa da SAP importa este arquivo para a
memria intermediria do banco no sistema da SAP.
A continuao do processamento ocorre da seguinte forma:
Os extratos de conta bancria podem ser impressos para fins de
documentao.
So criadas pastas batch input com base nos extratos de conta. Voc precisa
executar estas pastas para criar os lanamentos necessrios. Voc tambm
pode efetuar lanamentos diretamente (sem batch input).
Voc pode efetuar o processamento posterior por meio da execuo online
das pastas batch input ou - se efetuar os lanamentos diretamente - utilizando
uma transao especial de processamento posterior.
Figura 121: Entradas e emisses de cheques
Foram apresentados vrios programas durante o curso que apiam a Contabilidade

no processamento de cheques. Esta transparncia resume que programas so
utilizados para os lanamentos.
Emisses de cheques: O programa de pagamento cria um cheque e lana a
respectiva emisso, compensando assim as partidas em aberto do fornecedor. A
emisso do cheque lanada em uma conta de cheques emitidos configurada

para essa finalidade. Quando o cheque depositado pelo fornecedor e a conta

bancria debitada, isso verifica-se no extrato de conta e a sesso de contabilidade
do Razo de bancos da funcionalidade de extrato de conta lana o Cheque
emitido para o banco. Se voc estiver utilizando a administrao de cheques, este
lanamento efetuado por meio de confirmao do banco de cheques descontados.
Entradas de cheques: Aqui, voc j viu dois procedimentos diferentes. Nos
EUA, todos os lanamentos necessrios so executados com a funcionalidade
lockbox. No outro procedimento, a entrada do cheque lanada primeiro em uma
conta de cheques recebidos e depois liquidam-se as partidas em aberto. Em uma
segunda etapa, a sesso de contabilidade do Razo de bancos lana os fundos
lquidos recebidos utilizando Banco aos fundos lquidos recebidos.
Figura 122: Transferncias
Em alguns pases, as transferncias so muito utilizadas; noutros, quase nunca

se utilizam. Esta transparncia resume que programas so utilizados para os
lanamentos.
Transferncias de sada O programa de pagamento cria a transferncia e lana-a
na conta de sadas de caixa. As partidas em aberto de fornecedor so compensadas
simultaneamente. A sada de dinheiro aparece posteriormente no extrato de conta
e a sesso de contabilidade do Razo de bancos cria o lanamento Sada de
dinheiro para o banco.
Transferncias de entrada: As transferncias recebidas aparecem no extrato de
conta. A funo de extrato de conta lana os fundos lquidos recebidos Banco
para fundos lquidos recebidos com uma sesso de contabilidade do Razo de

bancos. A sesso de contabilidade auxiliar liquida as partidas em aberto na conta

de cliente. A funo de extrato de conta obtm as informaes de atribuio com
base no campo de transferncia Motivo da operao.

Exerccio 22: Transaes contbeis em

contabilidade bancria
Registrar transaes comerciais no livro caixa
Executar uma operao manual de depsito de cheque
Registrar um extrato da conta
Cenrio de negcios
As entradas/sadas de pagamentos vista devem ser registradas em um livro caixa,
logo que tal seja possvel. Com a funo do livro caixa na SAP, as empresas
podem modelar estas transaes diretamente no sistema.
Em diversos pases, o processamento automtico de entrada de pagamentos em
CHEQUE executado de formas distintas. Dois exemplos:
Na Alemanha, os cheques so enviados diretamente dos clientes para o
departamento de contas a receber da empresa 1000. Aqui, uma transao de
lista de cheques apresentados criada e enviada para o banco da empresa
juntamente com os cheques. Os montantes dos cheques so ento creditados
utilizando o extrato de conta.
Nos Estados Unidos, a empresa 3000 utiliza o servio de lockbox do banco
da empresa. O banco da empresa recebe os cheques diretamente e registra
os dados respectivos. Estes dados so enviados como um arquivo ao
departamento de contas a receber, e ento importados ali.
Tarefa 1: Livro caixa

O departamento de contabilidade da sociedade IDES, Alemanha (empresa 1000)
administra fundo de caixa para poder processar depsitos e pagamentos em
dinheiro, com eficincia. Abra o livro caixa 10## e execute as seguintes transaes:
1. O departamento de contabilidade precisa de papel para a impressora com
urgncia e envia o empregado Paul White papelaria mais prxima. Ele
paga o preo de compra de 30 EUR de seu prprio bolso, e ento vai ao
caixa da empresa para obter seu dinheiro de volta. Registre o pagamento a
efetuar para materiais de escritrio. Debite a despesa em seu centro de custo
CC##. O centro de lucro PRCTR##.
2. Imprima um recibo do caixa. Este deve ser assinado pelo recebedor.
3. Ao final da semana, o montante total de caixa pequeno trazido ao banco.
Registre esta transao.

4. Ao final de cada dia, todas as transaes registradas so encaminhadas para o

Razo, onde so atualizadas. Execute este procedimento, e ento exiba os
documentos contbeis gerados para cada item.
Tarefa 2: Operao manual de depsito de cheques

Todos os dias, a IDES Alemanha recebe muitos cheques, que precisam ser
depositados nos bancos da empresa. Para reduzir ao mnimo o esforo de entrada
de todos esses cheques, a IDES normalmente utiliza um leitor de cheques e
importa os dados entrados para o sistema da SAP por meio de um programa.
Para testar as funes da transao de depsito de cheques, e para entend-la
melhor, voc deve agora registrar manualmente dois dos cheques recebidos.
Estes dois cheques chegaram ao departamento de contabilidade da empresa 1000,
cada um com um aviso de pagamento. O primeiro cheque do cliente Customer##
(Becker ##) e o segundo do cliente Foreign## (Poirot ##). Os clientes indicam,
no aviso de pagamento, quais as ordens que querem pagar com os cheques.
O contador explica-lhes que o sistema est configurado de modo que o nmero de
ordem sempre registrado automaticamente no campo Referncia do documento
contbil, quando este transferido contabilidade financeira.
1. Da primeira vez que voc utiliza a apresentao de cheques para depsito, o
sistema solicita que voc arquive especificaes. Proceda assim:
Selecione Seleo de bancos interna para indicar que voc quer atribuir seus
bancos da empresa com o ID de banco da empresa (ao invs da chave de
banco).
Utilize a variante 1001 como variante de entrada.
Utilize o tipo de continuao do processamento 1 para que os lanamentos
sejam criados por meio de batch input. Esse procedimento sempre
aconselhvel quando a quantidade de lanamentos envolvidos for grande,
como normalmente o caso da IDES.
2. Os cheques devem ser enviados para o banco da empresa com o ID 1000 e
para a conta corrente (ID conta) com o ID 1000.
Atribua lista de apresentao de cheques para depsito o nome ## (para o
grupo ##) e indique seu nome de usurio, AC010-##.
A conta em que os cheques so lanados arquivada como uma transao
na configurao. Selecione a operao 0001 (Apresente.de cheque atravs
cta.intermed.).
Utilize hoje como a data de lanamento. A experincia mostra que os
montantes em cheque so creditados conta bancria, passados trs dias
teis.

Denomine a pasta batch input (pasta lto.bancaria) para os lanamentos

bancrios Bank## e a pasta batch input (BTCI livro auxiliar) para os
lanamentos do livro auxiliar Customer##.
3. Todos os dados relevantes para o banco para a continuao do processamento
e os dados necessrios seleo dos itens pagos, so registrados - por cada
cheque - nos itens da lista de apresentao de cheques para depsito. Voc
recebe os seguintes dados dos cheques, e os avisos de pagamento.
N do Mon- Emitente Chave do N da conta Refern-

cheque tante banco bancria cia
145 15000 Poirot ## 10020030 222222 600000##
254 9700 Becker 10050000 333333 500000##
##
Utilize estas informaes para registrar os itens na lista de apresentao de

cheques para depsito e, em seguida, grave suas entradas.
4. Imprima a lista de apresentao de cheques para depsito que voc registrou
(lista individual) com a impressora LP01, e observe a ordem de impresso.
Esta lista fornecida ao banco, juntamente com os cheques.
5. Crie as pastas batch input para atualizao da lista de cheques apresentados.
Primeiro, processe a pasta batch input Bank##, e depois a pasta Customer##.
6. Para verificar se o processamento dos cheques realmente compensou as
partidas em aberto pagas, exiba todas as partidas da conta Customer##
(Becker ##).
7. Como voc sabe qual item foi criado pela pasta batch input?
8. Quais so os detalhes do documento lanado?
Tarefa 3: Extratos de conta manuais (opcional)

A IDES utiliza normalmente as funes do extrato de conta eletrnico para lanar
posteriormente os numerosos movimentos de conta no Razo. Contudo, para
que voc possa entender melhor como funciona o extrato bancrio, voc deve
processar um extrato bancrio manualmente. O extrato de conta consiste em
apenas duas transaes em conexo com Customer## (Becker ##):
a) uma transferncia de crdito bancrio
b) um crdito para o cheque depositado n 254
1. Entrada de especificaes
Da primeira vez que voc utiliza a funo de extrato de conta, o sistema
solicita que voc arquive especificaes com base nas entradas seguintes.

banco).
A IDES utiliza sempre a variante 1010 como variante de entrada.
Como tipo da continuao do processamento entre 1 para que os
lanamentos sejam criados por meio de batch input. Isto sempre
aconselhvel se envolvido um grande nmero de lanamentos, ou se voc
estiver aguardando o ps-processamento dos lanamentos.
2. Processamento do cabealho do extrato bancrio
O extrato de conta vem do banco da empresa 1000 da empresa 1000, e se
aplica conta corrente com o ID 1000.
O seu extrato tem o nmero ##, e mostra a data de hoje como data do extrato.
O saldo inicial no extrato de conta de 10.000 EUR, o saldo final de 29.700
EUR. Os movimentos no extrato de conta foram todos lanados hoje.
Atribua pasta batch input para os lanamentos bancrios Bank ## o
nome da pasta batch input que contm os lanamentos do livro auxiliar
Pessoas##.
Se necessrio, confirme o aviso referente inexistncia de um extrato.
Dica: Confirme o aviso de que o saldo inicial no corresponde

ao saldo final do extrato de conta bancria anterior, ou de que h
extratos em falta. Isso no pode ser evitado quando so entrados
vrios extratos de conta bancria simultaneamente (como durante
este exerccio).
3. Entrada de itens no extrato de conta bancria.

O primeiro item no extrato de conta o crdito para o cheque depositado. O
segundo envolve um pagamento de cliente por transferncia bancria.
Voc v as seguintes informaes no extrato de conta bancria:
Transao Data efetiva Mon- Cliente Nmero do

tante documento de
referncia
Crdito de cheque Data de hoje 9700 Cus-
070 + 3 dias tomer##
Nota de crdito da Data de hoje 10000 Cus- 900000##
transferncia de tomer##
crdito bancrio
067

4. Crie pastas batch input para a atualizao do extrato de conta bancria.

Primeiro, processe a pasta batch input Bank ## e depois a pasta
Pessoas##.
Volte ao menu SAP Easy Access.
5. Para verificar se o processamento do extrato de conta bancria realmente
liquidou a partida em aberto paga com a entrada de transferncia bancria,
exiba todos os itens da conta CUSTOMER## (Becker ##).
O que est nas linhas de item do documento lanado?

Soluo 22: Transaes contbeis em

contabilidade bancria
Tarefa 1: Livro caixa
O departamento de contabilidade da sociedade IDES, Alemanha (empresa 1000)
administra fundo de caixa para poder processar depsitos e pagamentos em
dinheiro, com eficincia. Abra o livro caixa 10## e execute as seguintes transaes:
1. O departamento de contabilidade precisa de papel para a impressora com
urgncia e envia o empregado Paul White papelaria mais prxima. Ele
paga o preo de compra de 30 EUR de seu prprio bolso, e ento vai ao
caixa da empresa para obter seu dinheiro de volta. Registre o pagamento a
efetuar para materiais de escritrio. Debite a despesa em seu centro de custo
CC##. O centro de lucro PRCTR##.
Sadas Livro caixa.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Livro caixa 10##
c) Selecione o registro Despesas em $.
Nome de campo Valor

Transao contbil Venda vista
Mat.Escrit (selecione
das entradas possveis. Entre
por meio da primeiro caixa de
dilogo.)
Montante 30
Destinat.recibo Paul White
Txt. Papel de impressora
d) Selecione Gravar todas as entradas. Observe o semforo amarelo no

campo de status de documento.

2. Imprima um recibo do caixa. Este deve ser assinado pelo recebedor.

a) Selecione a transao empresarial que voc acabou de criar, colocando
seu cursor esquerda dessa linha no registro Despesas em $.
b) Selecione Recibo na parte inferior da tela.
exibido o recibo.
d) Selecione Voltar (seta verde).
3. Ao final da semana, o montante total de caixa pequeno trazido ao banco.
Registre esta transao.
a) Selecione o registro Despesas em $.
Nome de campo Valor

Transao contbil Transferncia de
dinheiro para o banco
(selecione das entradas possveis)
Montante Saldo final de
registro de caixa
b) Selecione Gravar todas as entradas.

4. Ao final de cada dia, todas as transaes registradas so encaminhadas para o
Razo, onde so atualizadas. Execute este procedimento, e ento exiba os
documentos contbeis gerados para cada item.
a) Selecione Lanar todas as entradas. Observe que o semforo agora
verde.
b) Para exibir o documento agora gerado, selecione o item Transferncia
de dinheiro para o banco e depois selecione Docs.subseq. na parte
inferior da tela. Selecione o documento contbil.
comandos.

Tarefa 2: Operao manual de depsito de cheques

Todos os dias, a IDES Alemanha recebe muitos cheques, que precisam ser
depositados nos bancos da empresa. Para reduzir ao mnimo o esforo de entrada
de todos esses cheques, a IDES normalmente utiliza um leitor de cheques e
importa os dados entrados para o sistema da SAP por meio de um programa.
Para testar as funes da transao de depsito de cheques, e para entend-la
melhor, voc deve agora registrar manualmente dois dos cheques recebidos.
Estes dois cheques chegaram ao departamento de contabilidade da empresa 1000,
cada um com um aviso de pagamento. O primeiro cheque do cliente Customer##
(Becker ##) e o segundo do cliente Foreign## (Poirot ##). Os clientes indicam,
no aviso de pagamento, quais as ordens que querem pagar com os cheques.
O contador explica-lhes que o sistema est configurado de modo que o nmero de
ordem sempre registrado automaticamente no campo Referncia do documento
contbil, quando este transferido contabilidade financeira.
1. Da primeira vez que voc utiliza a apresentao de cheques para depsito, o
sistema solicita que voc arquive especificaes. Proceda assim:
banco).
Utilize a variante 1001 como variante de entrada.
Utilize o tipo de continuao do processamento 1 para que os lanamentos
sejam criados por meio de batch input. Esse procedimento sempre
aconselhvel quando a quantidade de lanamentos envolvidos for grande,
como normalmente o caso da IDES.
Entradas Depsito de cheque Entrar manualmente.
b) Entrar predefinies.
Observao: Caso a caixa de dilogo Predefinies no
aparea automaticamente, selecione no menu Configuraes
Especificaes.
Nome de campo Valor

Determ.interna banco Selecione
Variante inicial 1001
Tp.process.poster. 1
d) Confirme as informaes sobre estruturas de linhas, se aparecerem.

2. Os cheques devem ser enviados para o banco da empresa com o ID 1000 e

para a conta corrente (ID conta) com o ID 1000.
Atribua lista de apresentao de cheques para depsito o nome ## (para o
grupo ##) e indique seu nome de usurio, AC010-##.
A conta em que os cheques so lanados arquivada como uma transao
na configurao. Selecione a operao 0001 (Apresente.de cheque atravs
cta.intermed.).
Utilize hoje como a data de lanamento. A experincia mostra que os
montantes em cheque so creditados conta bancria, passados trs dias
teis.
Denomine a pasta batch input (pasta lto.bancaria) para os lanamentos
bancrios Bank## e a pasta batch input (BTCI livro auxiliar) para os
lanamentos do livro auxiliar Customer##.
a) Processe o cabealho da lista de apresentao de cheques para depsito.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
banco da empresa 1000
ID de conta 1000
Grupo ##
Nome do usurio AC010##
Transao 0001
Data efetiva <data de hoje + 3
dias>
Moeda EUR
Pasta lto.bancaria Bank ##
BTCI livro auxiliar Customer##
b) Selecione Enter.
3. Todos os dados relevantes para o banco para a continuao do processamento
e os dados necessrios seleo dos itens pagos, so registrados - por cada
cheque - nos itens da lista de apresentao de cheques para depsito. Voc
recebe os seguintes dados dos cheques, e os avisos de pagamento.

N do Mon- Emitente Chave do N da conta Refern-

cheque tante banco bancria cia
145 15000 Poirot ## 10020030 222222 600000##
254 9700 Becker 10050000 333333 500000##
##
Utilize estas informaes para registrar os itens na lista de apresentao de

cheques para depsito e, em seguida, grave suas entradas.
a) Entre itens na lista de apresentao de cheques para depsito.
Nome de campo Valor

1. Item
Nmero do cheque 145
Montante 15000
Emitente Poirot ##
Chave do banco 10020030
Conta bancria 222222
Referncia 600000##
2. Item
Nmero do cheque 254
Montante 9700
Emitente Becker ##
Chave do banco 10050000
Nmero da conta bancria 333333
Referncia 500000##

4. Imprima a lista de apresentao de cheques para depsito que voc registrou

(lista individual) com a impressora LP01, e observe a ordem de impresso.
Esta lista fornecida ao banco, juntamente com os cheques.
a) Selecione o boto Lista individual.
Nome de campo Valor

Dispositivo de sada LP01
b) Selecione Pr-visualizao na parte inferior da caixa de dilogo. Utilize

a seta verde para voltar tela Processar lista de cheques apresentados.
5. Crie as pastas batch input para atualizao da lista de cheques apresentados.
Primeiro, processe a pasta batch input Bank##, e depois a pasta Customer##.
a) Selecione Lanar lista individual (o cone ).
As pastas batch input foram criadas. Voc ver as informaes
relacionadas na tela Lanar extrato bancrio/Lista de cheques
apresentados.
b) No menu, selecione Sistema Servios Batch input Pastas.
c) Selecione Bank ## e, em seguida, Processar. Ative a opo
Processament.visvel plano na caixa de dilogo que se abre.
d) Selecione Processar.
e) Confirme as telas selecionando Enter at que a pasta batch input tenha
sido totalmente processada.
f) Selecione Sntese de sesses para voltar lista de batch jobs.
g) Selecione Customer## e repita as mesmas etapas.
Dica: Quando voc chegar tela Lanar com compensao:

selecionar partidas em aberto, no tente entrar seu cliente
no campo Conta. Continue selecionando Enter. O sistema
encontrar a fatura por meio de seu nmero de referncia, que
tem o nome de campo XBLNR. Selecione Enter para passar
tambm dessa tela; o sistema deve encontrar e compensar a
fatura.
h) Selecione Encerrar batch input quando a pasta tiver sido processada.

6. Para verificar se o processamento dos cheques realmente compensou as

partidas em aberto pagas, exiba todas as partidas da conta Customer##
(Becker ##).
Nome de campo Valor

Cliente Customer##
Empresa 1000
Todas as partidas Marque
7. Como voc sabe qual item foi criado pela pasta batch input?
a) O item criado pela pasta batch input pode ser encontrado com as
partidas liquidadas. O texto de item do documento de pagamento
inclui o nmero do cheque, o nmero de conta e a chave do banco (na
Alemanha, o Nmero de identificao do banco).
8. Quais so os detalhes do documento lanado?
a) Expanda o documento de pagamento, com o tipo de documento DZ.
Selecione o cone Sntese de documentos.
b) Os itens do documento incluem:
113117 Deutsche Bank 9.700,00

(cheque de cliente)
880000 Descontos de cliente 258,62
Customer## Becker ## 10,000.00-
175000 IVA liquidado 41,38
c) Selecione Cabealho de documento (o cone do chapu). Aqui, voc

ver que o documento foi criado pela pasta Customer##.
comandos.

Tarefa 3: Extratos de conta manuais (opcional)

A IDES utiliza normalmente as funes do extrato de conta eletrnico para lanar
posteriormente os numerosos movimentos de conta no Razo. Contudo, para
que voc possa entender melhor como funciona o extrato bancrio, voc deve
processar um extrato bancrio manualmente. O extrato de conta consiste em
apenas duas transaes em conexo com Customer## (Becker ##):
a) uma transferncia de crdito bancrio
b) um crdito para o cheque depositado n 254
1. Entrada de especificaes
Da primeira vez que voc utiliza a funo de extrato de conta, o sistema
solicita que voc arquive especificaes com base nas entradas seguintes.
banco).
A IDES utiliza sempre a variante 1010 como variante de entrada.
Como tipo da continuao do processamento entre 1 para que os
lanamentos sejam criados por meio de batch input. Isto sempre
aconselhvel se envolvido um grande nmero de lanamentos, ou se voc
estiver aguardando o ps-processamento dos lanamentos.
Entradas Extrato de conta Entrar manualmente.
b) Entre as especificaes e, se esta caixa de dilogo no aparecer,
selecione no menu Configuraes Especificaes.
Nome de campo ou categoria Valor

de dados
Determ.interna banco Marque
Variante inicial 1010
Tp.process.poster. 1
2. Processamento do cabealho do extrato bancrio
O extrato de conta vem do banco da empresa 1000 da empresa 1000, e se
aplica conta corrente com o ID 1000.
O seu extrato tem o nmero ##, e mostra a data de hoje como data do extrato.
O saldo inicial no extrato de conta de 10.000 EUR, o saldo final de 29.700
EUR. Os movimentos no extrato de conta foram todos lanados hoje.

Atribua pasta batch input para os lanamentos bancrios Bank ## o

nome da pasta batch input que contm os lanamentos do livro auxiliar
Pessoas##.
Se necessrio, confirme o aviso referente inexistncia de um extrato.
Dica: Confirme o aviso de que o saldo inicial no corresponde

ao saldo final do extrato de conta bancria anterior, ou de que h
extratos em falta. Isso no pode ser evitado quando so entrados
vrios extratos de conta bancria simultaneamente (como durante
este exerccio).
a) Processe o cabealho do extrato bancrio.
Nome de campo ou categoria de dados Valores

Empresa 1000
banco da empresa 1000
ID de conta 1000
Nmero do extrato ##
Data do extrato Data de hoje
Saldo inicial 10000
Saldo final 29700
pasta de lanamentos bancrios Bank ##
BTCI Livro auxiliar Pessoas ##
b) Selecione Enter.
Caso aparea, confirme a advertncia sobre extratos em falta.
Confirme o aviso de que o saldo inicial no corresponde ao saldo final
do extrato de conta anterior. No possvel evitar estas mensagens
quando se entra vrios extratos de conta simultaneamente (como
durante este exerccio).
3. Entrada de itens no extrato de conta bancria.
O primeiro item no extrato de conta o crdito para o cheque depositado. O
segundo envolve um pagamento de cliente por transferncia bancria.
Voc v as seguintes informaes no extrato de conta bancria:

Transao Data efetiva Mon- Cliente Nmero do

tante documento de
referncia
Crdito de cheque Data de hoje 9700 Cus-
070 + 3 dias tomer##
Nota de crdito da Data de hoje 10000 Cus- 900000##
transferncia de tomer##
crdito bancrio
067
a) Entre o item no extrato de conta:
Nome de campo ou categoria de Valores

dados
1 item
Transao 070
Data efetiva <data de hoje + 3 dias>
Montante 9700
N doc. <deixe em branco>
Cliente Customer##
N doc.referncia <deixe em branco>
2 item
Transao 067
Data efetiva <data de hoje>
Montante 10000
N doc. <deixe em branco>
Cliente Customer##
N doc.referncia 900000##
4. Crie pastas batch input para a atualizao do extrato de conta bancria.
Primeiro, processe a pasta batch input Bank ## e depois a pasta
Pessoas##.

Volte ao menu SAP Easy Access.

a) No menu, selecione Extrato bancrio Lanar Extrato individual
A sesso foi criada
b) No menu, selecione: Sistema Servios Batch input Pastas.
c) Selecione Bank ## e, em seguida, Processar. Ative a opo
Processament.visvel plano na caixa de dilogo que se abre.
d) Selecione Processar.
e) Confirme as telas selecionando Enter at que a pasta tenha sido
totalmente processada.
f) Selecione Sntese das pastas para voltar lista de pastas batch input.
g) Selecione Pessoas## e repita as etapas descritas anteriormente.
h) Selecione Encerrar batch input quando a pasta tiver sido processada.
5. Para verificar se o processamento do extrato de conta bancria realmente
liquidou a partida em aberto paga com a entrada de transferncia bancria,
exiba todos os itens da conta CUSTOMER## (Becker ##).

O que est nas linhas de item do documento lanado?

Nome de campo ou categoria Valores

de dados
Cliente CUSTOMER##
Empresa 1000
Todas as partidas Marque
b) Selecione Executar na caixa de dilogo para continuar.

c) Clique duas vezes no item com tipo de documento DZ, e o nmero mais
alto de documento de compensao (ou seja, o documento lanado
por ltimo)
d) Clique no cone Sntese de documentos (F9).
e) Os itens do documento incluem:
N da conta Nome da conta Montante

113109 DteBK (Entrada de 10.000,-
caixa de cliente)
CUSTOMER## Becker ## 10.000,-
Isto envolve o lanamento do crdito de transferncia bancria.

f) Selecione Exibir cabealho do documento (cone de chapu). Aqui,
voc ver que o documento foi criado pela pasta Pessoas##.
g) Volte para o menu SAP Easy Access digitando /n no campo de
comandos.

Resumo da lio

Resumo do captulo



1. Nos bancos da empresa, a chave do banco est ligada a um
e a conta est ligada a um .
2. Todas as contas bancrias so representadas por contas do Razo, no SAP.

Verdadeiro
Falso
3. Antes de se poder atualizar dados bancrios em um registro mestre de cliente

ou de fornecedor, esse banco deve existir no diretrio de bancos.
Verdadeiro
Falso
4. Quando voc lana uma transao na tela Pagamentos vista do livro caixa,
voc automaticamente a conta do livro caixa.
5. Quando voc processa a sesso de contabilidade auxiliar criada quando a

lista de cheques apresentados lanada, compensado.

Respostas
1. Nos bancos da empresa, a chave do banco est ligada a um ID de banco e a
conta est ligada a um ID de conta.
Resposta: ID de banco, ID de conta
2. Todas as contas bancrias so representadas por contas do Razo, no SAP.
Devido ao nome, Razo de bancos, algumas pessoas pensam que algumas
contas bancrias so contas do livro auxiliar. Isto no verdade. Existe
uma hierarquias de contas de um banco que consiste em contas de caixa e
contas de compensao disponveis. Contudo, todas estas contas so contas
do Razo.
3. Antes de se poder atualizar dados bancrios em um registro mestre de cliente

ou de fornecedor, esse banco deve existir no diretrio de bancos.
Resposta: Falso
Voc pode criar um banco quando se atualizam os respectivos dados no
registro mestre de um cliente ou de um fornecedor. O banco aparecer
automaticamente no diretrio de bancos.
4. Quando voc lana uma transao na tela Pagamentos vista do livro caixa,
voc credita automaticamente a conta do livro caixa.
Resposta: credita
5. Quando voc processa a sesso de contabilidade auxiliar criada quando a

lista de cheques apresentados lanada, o cliente compensado.
Resposta: o cliente

Captulo 7
Preparao de balanos financeiros

Este captulo fornece uma sntese das principais etapas para fechar contas do
Razo, inclusive a entrada e estorno de documentos de delimitao, anlise da
conta EM/EF e a execuo de balanos financeiros. Apresenta o Closing Cockpit,
que ajuda a organizar e supervisionar os preparativos para o encerramento.
Na Contabilidade geral nova, possvel delinear diferentes princpios contbeis
pela soluo para contas. O captulo mostra de que maneira a Contabilidade
geral nova permite utilizar ledgers (bem como contas) distintos como local de
armazenamento de diversos prismas de avaliao.
Ele tambm fornece uma sntese da integrao e reconciliao em tempo real
do CO com o FI.
Lanar provises contbeis
Analisar a conta de compensao EM/EF
Lanar um documento de conta do Razo em um grupo de ledgers
Explicar a reconciliao CO FI
Executar pesquisas de balanos financeiros
Contedo do captulo
Lio: Encerramento financeiro no Razo ..................................396
Exerccio 23: Procedimentos de encerramento no Razo............ 411

Captulo 7: Preparao de balanos financeiros AC010
Lio: Encerramento financeiro no Razo
Viso geral da lio

Esta lio proporciona uma sntese do encerramento do Razo com uma breve
introduo ao Cockpit de encerramento. Os seguintes assuntos sero abordados:
Entrada de documentos de proviso
Reagrupamento da conta de compensao EM/EF
Lanamento no ledger
Reconciliao CO FI
Execuo de balanos financeiros
Objetivos da lio
Cenrio de negcios
Ao final do exerccio, as sociedades da IDES tm de criar balanos financeiros de
acordo com as exigncias legais dos respectivos pases.
A IDES utiliza o Cockpit de encerramento para controlar as atividades do processo
de encerramento financeiro.
Para facilitar a compreenso do processo de encerramento e para que seja fcil
acompanh-lo, a IDES encerra primeiro os livros auxiliares antes de encerrar o
Razo. As atividades de encerramento so realizadas pela seqncia recomendada
pela SAP.
Encerramento do Razo
No incio do exerccio, executado o programa de transporte de saldo inicial. Isto
assegura que os saldos das contas do Razo sejam transportados ao novo exerccio.

AC010 Lio: Encerramento financeiro no Razo
Figura 123: Encerramento do Razo
Os perodos de lanamento do exerccio antigo so ento bloqueados, e os perodos

especiais para o encerramento de lanamentos so abertos. A reconciliao tcnica
entre a movimentao no perodo e os documentos garante o lanamento dos
documentos sem qualquer erro tcnico.
Os documentos em moeda estrangeira so ento avaliados, os documentos de
proviso so lanados e as contas de compensao EM/EF so analisadas. Em
seguida, as contas respectivas so atualizadas.
Ento, os perodos especiais podem ser encerrados.
Para os fins de documentao, feita a escriturao de contas, e so criados
os balanos patrimoniais. So preparados relatrios adicionais para os fins de
relatrios jurdicos.
Cockpit de encerramento
O O Cockpit de encerramento permite a voc criar uma interface estruturada para
execuo de transaes e programas que fazem parte de processos complexos,
como os de encerramento.

Figura 124: Cockpit de encerramento
O layout estrutural suporta processos em uma estrutura organizacional, como uma

empresa, bem como cenrios que afetam mltiplas estruturas organizacionais. O
Cockpit de encerramento especialmente apropriado quando:
As atividades ocorrem periodicamente
Est envolvido mais do que um responsvel
As atividades so realizadas em um processo que tem uma seqncia
cronolgica fixa ou que determinado por dependncias
As atividades precisam ser suportadas por uma interface uniforme
compartilhada por todos os envolvidos
O status de todas as atividades peridicas deve ser documentado e visvel e
disponvel para todos os envolvidos

Para apoiar os preparativos para o encerramento, o Cockpit de encerramento

oferece as seguintes opes:
Hierarquias para exibir os objetos organizacionais envolvidos nos
preparativos para o encerramento
Um modelo de lista de tarefas baseado na estrutura organizacional
As listas de tarefas so derivadas do modelo da lista de tarefas
Uma representao em lista em que todas as tarefas a serem administradas
ou executadas a partir da respectiva lista de tarefas, disponibilizadas para
processamento ou para monitorizao do progresso da tarefa, ou um monitor
que exibe uma representao grfica dos caminhos crticos, bem como
dos perodos de processamento e seqncia de processamento, com as
respectivas dependncias.
Informaes detalhadas sobre as configuraes tcnicas de tarefas, bem
como para anlise de programas em background (informaes de spool,
de log de job)
Dependncias para exibio das condies que representam pr-requisitos
para o processamento de tarefas individuais.
Accrual Engine
As receitas e despesas lanadas em um perodo especfico de lanamento
freqentemente tm origem em um perodo diferente. Por este motivo, estas
receitas e despesas tm de ser provisionadas; ou seja, tm de ser divididas pelos
perodos em que so incorridas.
Existem dois mtodos no sistema para estes lanamentos: provises e diferimentos.
Provises
Situao: A despesa ou receita pertence ao perodo atual, sob um ponto de
vista contbil, mas no lanada at um perodo posterior, pois a fatura
ainda no foi enviada ou recebida.
Diferimentos
Situao: A despesa ou receita foi lanada no perodo atual (fatura
enviada/recebida), mas a transao empresarial real, ou parte desta,
realmente incorrida em um perodo futuro.

Figura 125: Diferimentos
A figura mostra um exemplo de diferimento no qual uma fatura de despesa de

EUR 120 recebida no incio do ano e lanada no primeiro perodo. Contudo,
a fatura abrange um imobilizado que utilizado ao longo de todo o ano (por
exemplo, seguros). Assim, a despesa deve ser distribuda igualmente por todos os
perodos do exerccio.
Figura 126: Utilizao do Accrual Engine

Na seqncia do exemplo da imagem anterior, o lanamento dos diferimentos

(mostrado no imagem acima) o seguinte:
1. A fatura de EUR 120 chega Contabilidade de fornecedores no primeiro
perodo e nesse perodo lanada. O registro do lanamento :
Conta de despesas para conta de fornecedor
2. Utilizando um lanamento de abertura, a totalidade do montante transferida
da conta de despesas para uma conta para partidas de diferimento de fatura.
Contas diferidas ativas para conta de despesas
3. Durante o encerramento do perodo, parte do montante lanado
novamente na conta de despesas, ou seja, as contas diferidas ativas so
proporcionalizadas. Registro do lanamento:
Conta de despesas para contas diferidas ativas
4. Se o contrato for rescindido prematuramente, todo o montante residual
lanado em uma conta de despesas. Registro do lanamento:
Conta de despesas para contas diferidas ativas
Anlise EM/EF
A conta de compensao EM/EF contm uma lista de todas as mercadorias e
faturas recebidas. Se, ao final do perodo, o saldo desta conta no for zero, h
mercadorias que foram faturadas mas ainda no entregues
mercadorias que foram entregues mas ainda no faturadas
Quando os livros so encerrados, estes saldos precisam ser listados como um ativo
(conta de mercadorias faturadas mas ainda no entregues) ou um passivo (conta de
mercadorias entregues mas ainda no faturadas), nos balanos financeiros.

Figura 127: Anlise EM/EF
A EM/EF analisada com um programa especial. Aqui, os saldos so lanados

na conta de Mercadorias faturadas mas ainda no entregues ou na conta de
Mercadorias entregues mas ainda no faturadas. Os lanamentos so estornados
no primeiro dia do perodo seguinte, uma vez que relanamentos durante as
transaes dirias originariam valores errneos.
O lanamento de compensao normalmente completado com uma conta de
correo. A conta de compensao EM/EF e sua conta de correo so por vezes
exibidas somente como um anexo do balano financeiro.
Os detalhes de como isso se processa variam de pas para pas. Nos Estados
Unidos, por exemplo, existe uma regulamentao que estabelece que as
mercadorias recebidas mas no faturadas, devem ser registradas. No existe
responsabilidade legal quando as faturas foram entregues mas as mercadorias
correspondentes no foram recebidas.

Grupo de ledgers
Figura 128: Grupos de ledgers Novas transaes
Diferentes ledgers podem ser administrados na contabilidade geral. Lanamentos

normais sem dados adicionais so lanados primeiro, em todos os ledgers,
automaticamente.
Para certos lanamentos, possvel inserir um ledger ou grupo de ledger
diretamente, de modo explcito. Os lanamento so, ento, feitos no ledger
correspondente ou nos ledgers atribudos ao grupo de ledgers.
Para simplificar as tarefas nas funes individuais da contabilidade geral,
possvel combinar qualquer nmero de ledgers em um grupo.

Integrao em tempo real CO FI
Figura 129: Integrao em tempo real CO FI
A integrao (em tempo real) entre CO e FI afeta, por exemplo, mudanas de

caractersticas em processos/transaes, tais como:
Alocaes peridicas (rateio, distribuio, lanamento de transferncia)
Transferncias manuais no CO (transao KB11(N))
Alocaes de atividades (transao: KB21(N))
Liquidao de ordens ou projetos (transao: KO88 e CJ88)

Figura 130: Integrao em tempo real CO FI: jogo de nmeros
Essa transparncia demonstra a integrao em tempo real CO FI baseada na

caracterstica/entidade rea funcional.
As caractersticas centro de lucro e segmento so tratadas exatamente da mesma
maneira.
O que h de notvel acerca do documento da Contabilidade financeira (consulte
2b.)?
Os lanamentos so efetuados em tempo real (para cada documento CO).
Nesse caso, o documento subsequente FI no possui contas de compensao.
Linhas de compensao sero necessrias apenas se a atividade na
Contabilidade gerencial/CO (consulte 2) resultar em uma modificao da
entidade de balanceamento.
Voc pode navegar do documento de Contabilidade gerencial (consulte
2./2a.) para o documento subsequente de Contabilidade financeira em tempo
real e vice-versa. palavra-chave: rastreabilidade dos documentos contbeis.
Balanos financeiros
Esto disponveis no sistema da SAP duas opes para ajudar na criao de
balanos financeiros:
Uso de um programa ABAP
Uso de um sistema de informaes da conta do Razo

As duas opes permitem-lhe fazer o seguinte:

Usar vrias estruturas do balano L/P
Criar balanos patrimoniais individuais e totais para empresas
Criar balanos patrimoniais individuais e totais para centros de lucro e
segmentos
Criar balanos patrimoniais com um plano de contas operacional
Criar balanos patrimoniais com um plano de contas especfico do pas
Criar balanos comparativos, para comparar dois exerccios ou dados
planejados e reais
Figura 131: Preparao de balanos financeiros p/clculo do custo global

por perodo

Sistema de relatrios
Figura 132: Balanos financeiros uma alternativa
Definir variantes de programas adequadas pode lhe poupar muito tempo em

relatrios de pesquisa.
Figura 133: Balanos financeiros: comparao real/real I

Voc pode escolher, na tela de seleo de pesquisa, se quer chamar o relatrio no

layout convencional ou em layout grfico.
Figura 134: Balanos financeiros: comparao real/real II
Quando a seleo a mesma, o resultado , obviamente, idntico.
Figura 135: Navegao em Pesquisa

A flexibilidade do programa permite que voc pesquise at um documento

individual da contabilidade financeira:
Pressione o boto da IRR (interface de relatrio/relatrio) existente na tela
de resultados => Selecionar partidas individuais
Clique duas vezes em um dos nmeros de documento para acessar o
documento FI original.
Figura 136: Pesquisa FI Movimentao no perodo Saldo da conta
Recomendamos o uso da pesquisa convencional para a exibio de saldos da conta

do Razo. Obviamente, a lista grfica tambm retorna os resultados corretos.
Voc tambm pode navegar daqui para os documentos lanados originalmente.
A exibio do saldo da conta do Razo real tambm recebeu um novo design
no SAP ERP transao FAGLB03.
Diferentes pesquisas de saldos da conta do Razo, grupos de centros de lucros,
comparaes de centros de lucros e ndices de segmento esto disponveis, por
padro.
Voc tambm pode chamar suas contas a pagar e a receber (em aberto) utilizando
no apenas a exibio de partidas individuais nos livros auxiliares (=> transaes
FBL1N e FBL5N), como tambm usar (quatro) pesquisas padro.
As pesquisas correspondentes representam uma forma fcil de classificar
partidas individuais usando as classificaes contbeis no livro auxiliar e/ou as
classificaes contbeis no Razo (=> usando as caractersticas Centro de lucro
ou Segmento).

Para apoiar as exigncias legais de relatrios, atualmente vrios relatrios

atendem s necessidades especficas do pas. H uma lista de relatrios especficos
do pas para completar os formulrios do IVA, apoio para o relatrio consolidado
da Comunidade Europia, e outros relatrios para exigncias legais adicionais
(como um relatrio de direito comercial internacional, conforme exigido pelas
leis alems).
Figura 137: Relatrios

Exerccio 23: Procedimentos de

encerramento no Razo
Realizar e estornar lanamentos de proviso
Inserir um documento da conta do Razo em um grupo de ledgers
Criar avaliaes para a contabilidade geral
Cenrio de negcios
Ao final do exerccio, as sociedades no grupo IDES tm de criar provises, que
normalmente so estornadas no incio do prximo ms. Aps a concluso dos
preparativos para o encerramento, so executados os balanos financeiros.
Tarefa 1: Lanar uma entrada no dirio para despesa

de seguro
O grupo IDES comprou uma aplice de seguro que custa 6000 EUR (0% de IVA)
anual. O prmio foi pago totalmente em janeiro, proporcionando seguro para
os 12 meses seguintes.
1. Lance a fatura de seguro de 6000 EUR utilizando o fornecedor 1921, Seguro
global, e utilize o primeiro dia de janeiro como data de lanamento e do
documento. O nmero do contrato de seguros 100##. Use isso como uma
referncia. Insira Prmio de seguro GR## como texto.
Utilize a variante Com centro de custo.
Para o lanamento de contrapartida, utilize a conta 466000, Seguros e o
cdigo de imposto 0I (0% IVA suportado formao). Cobre o montante a
seu centro de custo CC##.
Tome nota do nmero de documento contbil.
Tarefa 2: Accrual Engine

Sua empresa 1000 comprou um seguro, que custa 6.000 unidades de sua moeda
interna, anualmente. O montante de seguro para o ano atual pago na totalidade
no primeiro ms. Este montante deve ser provisionado.
Lance a proviso para a despesa com as contribuies do seguro para seu depsito.
1. Crie um objeto da proviso para sua empresa. Selecione uma categoria do
objeto da proviso apropriada: Z_INSURANC. Entre Proviso para
contribuies de seguro de depsito ## (## = seu nmero

de grupo) como texto descritivo de sua proviso. Voc prprio assume

a responsabilidade pelo objeto da proviso. Utilize seu centro de custo
CC## para a classificao contbil. Para uma proviso baseada no tempo,
importante saber qual o perodo pelo qual um montante ser distribudo.
Este perodo abrange o ano atual. Selecione o tipo de proviso INSURA
para suas contribuies de seguro. O princpio legal a utilizar para os
balanos financeiros o princpio contbil local LOGA.
2. Verifique e simule suas entradas. Como parmetro para a simulao do
lanamento de contrapartida, selecione 01/01 do ano atual. O perodo deve
ser determinado com base nesta data fixada. Observe os resultados de sua
simulao.
3. Grave seu objeto da proviso.
Ateno: Anote o nmero de seu objeto da proviso! Observe o

documento contbil: Qual a entrada no texto do cabealho do
documento? Qual o texto da partida individual? Do documento
contbil, v para seu documento original (= documento do Accrual
Engine), que foi criado pelo Accrual Engine.
4. Exiba as partidas individuais do Accrual Engine no sistema de informao do

Accrual Engine. Selecione primeiro somente valores reais para sua empresa
e seu objeto da proviso. Depois selecione valores reais e simulados para
relatrios - data fixada 31/03 do ano atual.
5. Realize uma execuo da delimitao de contas para o primeiro perodo
contbil. Inicie sua execuo de provises peridicas. Limite as selees
gerais a sua empresa, seus princpios contbeis, seu tipo de provises e
seu nmero de objeto da proviso. Como data fixada para a proviso,
selecione 31 de janeiro do ano corrente. Selecione o tipo de execuo
Normal. Execute primeiro uma execuo de teste e depois uma execuo
de atualizao. No sistema de informao, exiba os totais e as partidas
individuais do Accrual Engine. Limite seleo do nmero de seu objeto
da proviso.

Tarefa 3: Inserir o documento da conta do Razo para

o grupo de ledgers
Lance uma proviso na empresa 1000, grupo de ledgers L5.
Data do documento e data de lanamento: Data de hoje
Texto cabealho doc.: Proviso GR## - L5
Use a variante de entrada com centro de lucro.
Em ambos os itens, lance em seu centro de lucros PRCTR##.
Item de dbito: Conta 239000 Desp. de prov.
Item de crdito: Conta 79000 Provises para custos no considerados
Montante: EUR 1.000 cada
1. Insira a proviso na tela de transao EnjoySAP Inserir documento da conta
do Razo para o grupo de ledgers.
2. Exiba o documento. Voc pode ver que o cabealho em ambas as vises, de
entrada e do Razo, contm o grupo de ledgers L5.
Tarefa 4: Reconciliao CO FI (opcional)

Em uma fatura anterior do fornecedor (Lio Transaes contveis dirias em
contas a pagar, Exerccio 9, Tarefa 1), voc lanou uma despesa lquida de EUR
4.000, com classe de custo 470000, em seu centro de custo CC## (fornecedor:
Agency##).
1. Essa classificao contbil estava incorreta. O centro de custo 3100 deve
ser debitado, em vez do centro de custo CC00. A transferncia deve ser
realizada no CO. Efetue a transferncia para seu documento.
2. Chame um relatrio CO adequado para verificar se foi efetuado o lanamento
no centro de custo 3100 (Centros de custo: Desvio real/planejado). Exiba
o segmento que recebeu o lanamento, selecionando um layout adequado.
O lanamento original foi efetuado no segmento SERV. A transferncia foi
feita para o segmento CONS.
Uma vez que o segmento uma caracterstica importante para os balanos
financeiros, um lanamento de ajuste deve ser realizado para o FI. Exiba
o documento FI.

Tarefa 5: Criar o dirio compacto (dirio de

documentos)
Exiba os documentos que voc criou esta semana, executando o relatrio Dirio
compacto de documentos.
1. Crie o dirio compacto de documento para a empresa 1000 e para a semana
atual. Preencha seu ID do usurio como seleo dinmica.
Tarefa 6: Avaliaes na Contabilidade geral nova

Relatrio de demonstrao de resultados financeiros
1. Chame o relatrio de demonstrao de resultados financeiros RFBILA00 e
exiba o balano da empresa 1000 e ledger 0L. Insira os seguintes dados na
tela de seleo:
Plano de contas: INT

Empresa: 1000
Ledger: 0L ou deixe em branco
Estrutura do balano/DRE: INT
Ano do relatrio: exerccio corrente
Perodos do relatrio: 1 a 16
Exerccio de comparao: exerccio anterior
Perodos de comparao: 1 a 16
Sada de listagem: ALV Tree Control (por exemplo)
Se quiser, voc pode gravar os dados de seleo como uma variante do

relatrio. Grave-os como a variante VAR##, o que significa (descrio)
Variante do grupo GR##.
2. Inicie o RFBILA00 novamente, com os mesmos parmetros, porm, agora,
tente chamar um balano (apenas) para seu centro de lucro PRCTR##.
3. Agora, chame o balano de sua empresa 1000 e ledger 0L, usando a outra
pesquisa FI (Balano financeiro: Comparao real/real).
Ateno: Cabe a voc decidir se quer usar a pesquisa convencional

ou a sada grfica. Obviamente, para comparar as duas, voc tambm
pode tentar ambos os tipos de sada em sucesso, decidindo, ento,
por sua preferida.
Agora, tente criar um balano para o segmento "Centro de lucro" a partir do

balano exibido para a empresa (=> no retorne e selecione novamente).

Exiba o balano do centro de lucro PRCTR## e, em seguida, do segmento

SERV.
Ento, voc pode efetuar drill down de Saldo/Item de resultado/Conta para
seu centro de lucro PRCTR##.

Soluo 23: Procedimentos de

encerramento no Razo
Tarefa 1: Lanar uma entrada no dirio para despesa
de seguro
O grupo IDES comprou uma aplice de seguro que custa 6000 EUR (0% de IVA)
anual. O prmio foi pago totalmente em janeiro, proporcionando seguro para
os 12 meses seguintes.
1. Lance a fatura de seguro de 6000 EUR utilizando o fornecedor 1921, Seguro
global, e utilize o primeiro dia de janeiro como data de lanamento e do
documento. O nmero do contrato de seguros 100##. Use isso como uma
referncia. Insira Prmio de seguro GR## como texto.
Utilize a variante Com centro de custo.
Para o lanamento de contrapartida, utilize a conta 466000, Seguros e o
cdigo de imposto 0I (0% IVA suportado formao). Cobre o montante a
seu centro de custo CC##.
Tome nota do nmero de documento contbil.
Lanamento Fatura.
b) Entre a empresa, caso ainda no tenha feito isso.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
c) Selecione Enter.
Nome de campo Valor

Fornecedor 1921
Data da fatura <primeiro dia de
janeiro>
Data do lanamento <primeiro dia de
janeiro>
d) Selecione Enter.
e) Confirme a mensagem sobre o ajuste do perodo com a data de
lanamento. O registro mestre do fornecedor exibido do lado direito
superior da tela.

f) Entre os dados de lanamento do fornecedor.
Nome de campo Valor

Montante 6000
Montante de imposto 0 (0I 0% de IVA suportado
formao)
Referncia 100##
Texto Prmio de seguro GR##
g) Na coluna da esquerda, selecione a variante de entrada Z_WITH COST

CENTER.
Dica: Se as variantes de entrada no estiverem visveis,

selecione Modelos de trabalho ON e abra a pasta denominada
Variantes de entrada para itens.
h) Partida individual do Razo:
Nome de campo Valor

D/C Dbito
Montante de moeda do 6000
documento
Cd.imposto 0I
i) Selecione Lanar.
j) Tome nota do nmero de documento contbil.
k) Volte ao menu SAP Easy Access.
Tarefa 2: Accrual Engine

Sua empresa 1000 comprou um seguro, que custa 6.000 unidades de sua moeda
interna, anualmente. O montante de seguro para o ano atual pago na totalidade
no primeiro ms. Este montante deve ser provisionado.
Lance a proviso para a despesa com as contribuies do seguro para seu depsito.
1. Crie um objeto da proviso para sua empresa. Selecione uma categoria do
objeto da proviso apropriada: Z_INSURANC. Entre Proviso para
contribuies de seguro de depsito ## (## = seu nmero

de grupo) como texto descritivo de sua proviso. Voc prprio assume

a responsabilidade pelo objeto da proviso. Utilize seu centro de custo
CC## para a classificao contbil. Para uma proviso baseada no tempo,
importante saber qual o perodo pelo qual um montante ser distribudo.
Este perodo abrange o ano atual. Selecione o tipo de proviso INSURA
para suas contribuies de seguro. O princpio legal a utilizar para os
balanos financeiros o princpio contbil local LOGA.
Trabalhos peridicos Provises manuais Criar objetos da
proviso.
Nome do campo Valor

Empresa 1000
Tp.obj.proviso Z_INSURANC
Texto Proviso para
contribuies de seguro
##
Responsvel Seu ID do usurio
Perodo de validade:
Nome do campo Valor
PerValid.incio 01.01. do ano atual
PerValid.fim 31.12. do ano atual
Ficha de registro Dados de item:

Selecione o boto Criar (inserir linha).
Nome do campo Valor

Tp.prov. INSURA
PrC LOGA
Montante total de proviso 6000
Moeda EUR
Ficha de registro ClassCont.:

Nome do campo Valor

2. Verifique e simule suas entradas. Como parmetro para a simulao do

lanamento de contrapartida, selecione 01/01 do ano atual. O perodo deve
ser determinado com base nesta data fixada. Observe os resultados de sua
simulao.
a) Objeto da proviso Verificar modificaes e simular
Nome do campo Valor

Data fixada para provises 01/01 do ano corrente
Perodo de data fixada Selecionar
3. Grave seu objeto da proviso.

Ateno: Anote o nmero de seu objeto da proviso! Observe o

documento contbil: Qual a entrada no texto do cabealho do
documento? Qual o texto da partida individual? Do documento
contbil, v para seu documento original (= documento do Accrual
Engine), que foi criado pelo Accrual Engine.
a) Selecione Objeto da proviso Gravar.
Nome do campo Valor

Data fixada da proviso 01/01 do ano corrente
Perodo da data fixada Selecionar
b) Ficha de registro Ltos.:

Clique duas vezes no nmero do campo Contabilidade ref..
c) Selecione o documento contbil.
d) Selecione Ir para Cabealho do documento.
Nome do campo Valor

Texto cabealho doc. Accrual Engine: ACAC/I
e) Clique duas vezes em um dos itens do documento.
Nome do campo Valor

Texto Lanamento do Accrual Engine:
ACAC/alocao
f) Volte para a sntese do documento.

g) No menu, selecione Ambiente Ambiente de documento
Documento original.

4. Exiba as partidas individuais do Accrual Engine no sistema de informao do

Accrual Engine. Selecione primeiro somente valores reais para sua empresa
e seu objeto da proviso. Depois selecione valores reais e simulados para
relatrios - data fixada 31/03 do ano atual.
Trabalhos peridicos Provises manuais Sistema de informao
Exibir provises lanadas Provises manuais: Exibir partidas
individuais no Accrual Engine.
Nome do campo Valor

S valores reais Selecione
Empresa 1000
Nmero do objeto da proviso Insira o nmero do objeto da proviso
b) Selecione Programa Executar.

Selecione Voltar.
Nome do campo Valor

Simular lanamentos futuros Selecionar
Data fixada para reporting 31,03. do ano atual
Empresa 1000
Nmero do objeto da proviso Nmero de seu objeto da proviso
c) Selecione Programa Executar.

5. Realize uma execuo da delimitao de contas para o primeiro perodo
contbil. Inicie sua execuo de provises peridicas. Limite as selees
gerais a sua empresa, seus princpios contbeis, seu tipo de provises e
seu nmero de objeto da proviso. Como data fixada para a proviso,
selecione 31 de janeiro do ano corrente. Selecione o tipo de execuo
Normal. Execute primeiro uma execuo de teste e depois uma execuo
de atualizao. No sistema de informao, exiba os totais e as partidas
individuais do Accrual Engine. Limite seleo do nmero de seu objeto
da proviso.
Trabalhos peridicos Provises manuais Iniciar execuo da
proviso peridica.
Nome do campo Valor

Empresa 1000

Nome do campo Valor

Nmero do objeto da proviso Insira o nmero do objeto da proviso
Data fixada para provises 31,01. do ano atual
Tipo de execuo Normal
Realize a execuo efetiva, desmarcando a opo "Execuo de teste".

b) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Exibir provises lanadas Provises manuais: Exibir partidas
individuais no Accrual Engine.
Nome do campo Valor

S valores reais Selecione esta tela
Empresa 1000
Nmero do objeto da proviso Entre o nmero de seu objeto da
proviso
c) Selecione Programa Executar.

Selecione Voltar.
d) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Exibir provises lanadas Provises manuais: Exibir valores
totais no Accrual Engine.
Nome do campo Valor

Somente valores reais Selecione esta tela
Empresa 1000
Nmero do objeto da proviso Nmero do objeto da proviso
Selecione Programa Executar.

Selecione Voltar.
Tarefa 3: Inserir o documento da conta do Razo para

o grupo de ledgers
Lance uma proviso na empresa 1000, grupo de ledgers L5.

Data do documento e data de lanamento: Data de hoje

Texto cabealho doc.: Proviso GR## - L5
Use a variante de entrada com centro de lucro.
Em ambos os itens, lance em seu centro de lucros PRCTR##.
Item de dbito: Conta 239000 Desp. de prov.
Item de crdito: Conta 79000 Provises para custos no considerados
Montante: EUR 1.000 cada
1. Insira a proviso na tela de transao EnjoySAP Inserir documento da conta
do Razo para o grupo de ledgers.
Lanamento Entrar documento de conta do Razo para grupo de
ledgers.
b) Se aparecer a caixa de dilogo de empresa, insira a empresa 1000.
c) Caixa de dilogo Empresa:
Nome do campo Valor

Empresa 1000
d) Selecione Avanar (Enter).

e) Dados bsicos:
Nome do campo Valor

Grp.ledgers L5
Texto cabealho doc. Proviso GR## - L5
f) Selecione Enter.
g) Selecione o boto "Ativar rvore", se nenhuma variante de entrada
aparecer esquerda.
Expanda a pasta "Variantes de entrada para itens".
Selecione a variante de entrada ZPROFITCENTER (com centro de
lucro).
Em seguida, selecione o boto "Desativar rvore".

Nome do campo Valor

D/C Dbito
documento
Nome do campo Valor

Conta do Razo 79000
D/C Crdito
documento
h) Selecione "Documento Lanar" na barra de menu ou o cone

(Lanar), direita do campo de comandos de cdigos de transao.
2. Exiba o documento. Voc pode ver que o cabealho em ambas as vises, de
entrada e do Razo, contm o grupo de ledgers L5.
a)
Dica: Se quiser exibir o ltimo documento lanado, selecione o

seguinte caminho de menu na tela de lanamento: Documento
Exibir. Como alternativa, voc pode exibir o documento
pelo menu SAP Easy Access:
Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Documento Exibir. O ltimo documento lanado deve
estar aparecendo, agora, no campo "Nmero do documento".
Pressione "Enter" para exibir o documento.
Agora, voc pode ver o grupo de ledgers L5 no cabealho. Se voc

selecionar a viso do Razo, o mesmo grupo de ledgers, L5, aparecer
no cabealho.

Tarefa 4: Reconciliao CO FI (opcional)

Em uma fatura anterior do fornecedor (Lio Transaes contveis dirias em
contas a pagar, Exerccio 9, Tarefa 1), voc lanou uma despesa lquida de EUR
4.000, com classe de custo 470000, em seu centro de custo CC## (fornecedor:
Agency##).
1. Essa classificao contbil estava incorreta. O centro de custo 3100 deve
ser debitado, em vez do centro de custo CC00. A transferncia deve ser
realizada no CO. Efetue a transferncia para seu documento.
a) Chame a transao correspondente na aplicao CO: Contabilidade
Controlling Contabilidade de centros de custo Lanamentos
reais Transferncia de part.indiv. Entrar
Ateno: Se for solicitada uma rea de contabilidade de custos,

insira 1000.
Nome do campo Valor

Nmero do documento <nmero do seu documento>
Empresa 1000
Exerccio fiscal 2009
Classe de custo <deixe em branco>
Centro de custo <deixe em branco>
Ordem do cliente <deixe em branco>
c) Na lista de resultados, modifique a classificao contbil (coluna:
Classificao contbil 1) do centro de custo CC## para o centro de
custo 3100 (sobregrave). Grave os dados.
2. Chame um relatrio CO adequado para verificar se foi efetuado o lanamento
no centro de custo 3100 (Centros de custo: Desvio real/planejado). Exiba
o segmento que recebeu o lanamento, selecionando um layout adequado.
O lanamento original foi efetuado no segmento SERV. A transferncia foi
feita para o segmento CONS.
Uma vez que o segmento uma caracterstica importante para os balanos
financeiros, um lanamento de ajuste deve ser realizado para o FI. Exiba
o documento FI.
a) Inicie um relatrio de centro de custo de desvio real/planejado para o
centro de custo 3100) e verifique se os custos chegaram ao novo centro
de custo.

Contabilidade Controlling Contabilidade de centros de custo

Sistema de informao Relatrios para contabilidade de
centros de custo Comparao planej./real Centros de custo:
Real/planejado/desvio
Nome do campo Valor

rea de contabilidade de custos: 1000
Exerccio fiscal <exerccio atual>
Do perodo: 1
At o perodo 12
Verso de planejamento 0
Avaliao real <deixe em branco>
Grupo de centros de custo <deixe em branco>
Ou valor(es) 3100
Grupo de classes de custo <deixe em branco>
Ou valor(es) 470000
c) Clicando duas vezes nos custos reais (EUR 4.000), voc acessa a
seleo do relatrio.
d) Clique duas vezes para selecionar Centros de custo: partidas
individuais reais.
e) Use o mouse para selecionar a partida individual exibida.
f) Selecionando Ambiente Documentos contbeis, voc chama a
sntese Documentos na Contabilidade.
g) Selecione o documento contbil.
h) Exiba os valores para o segmento e o centro de lucro, selecionando
o layout relevante.
i) Para evitar inconsistncias entre o Controlling e a Contabilidade
financeira, o sistema deve ter gerado um documento contbil que
mapeia a modificao da atribuio de segmento.
Agora, exiba esse documento.
j) A viso de entrada do documento subsequente de FI j contm vrias
atribuies aos segmentos. A viso do Razo, ento, deixa claro o que
significa quando dizemos que a caracterstica "Segmento" deve ter

verificao de saldo zero, de acordo com o Customizing: partidas

individuais de compensao so criadas automaticamente para alcanar
um saldo zero para cada segmento.
Tarefa 5: Criar o dirio compacto (dirio de

documentos)
Exiba os documentos que voc criou esta semana, executando o relatrio Dirio
compacto de documentos.
1. Crie o dirio compacto de documento para a empresa 1000 e para a semana
atual. Preencha seu ID do usurio como seleo dinmica.
Sistema de informao Relatrios relativos ao Razo Documento
Geral Dirio compacto de documentos.
Nome de campo Valor

Empresa 1000
Data do lanamento <perodo da semana
atual>
b) Selecione o cone Selees dinmicas na parte superior da tela. Insira

seu ID de usurio no campo Nome de usurio: AC010##.
comandos.
Tarefa 6: Avaliaes na Contabilidade geral nova

Relatrio de demonstrao de resultados financeiros
1. Chame o relatrio de demonstrao de resultados financeiros RFBILA00 e
exiba o balano da empresa 1000 e ledger 0L. Insira os seguintes dados na
tela de seleo:
Plano de contas: INT

Empresa: 1000
Ledger: 0L ou deixe em branco
Estrutura do balano/DRE: INT
Ano do relatrio: exerccio corrente
Perodos do relatrio: 1 a 16

Exerccio de comparao: exerccio anterior

Perodos de comparao: 1 a 16
Sada de listagem: ALV Tree Control (por exemplo)
Se quiser, voc pode gravar os dados de seleo como uma variante do

relatrio. Grave-os como a variante VAR##, o que significa (descrio)
Variante do grupo GR##.
a) Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Sistema de informao Relatrios para o Razo (Novo)
Balano/ demonstrao de resultado/fluxo de caixa Geral
Comparaes real/real Balano/DRE.
b) Do balano financeiro chamado, retorne tela de seleo do programa
e selecione Ir para Variantes Gravar como variante
2. Inicie o RFBILA00 novamente, com os mesmos parmetros, porm, agora,
tente chamar um balano (apenas) para seu centro de lucro PRCTR##.
a) Na tela de seleo do RFBILA00, selecione Processar Selees
dinmicas.
Opes de entrada adicionais aparecem. Role para baixo at a parte
inferior da rea da tela que aparece. Insira PRCTR## no campo de
entrada "Centro de lucro".
3. Agora, chame o balano de sua empresa 1000 e ledger 0L, usando a outra
pesquisa FI (Balano financeiro: Comparao real/real).
Ateno: Cabe a voc decidir se quer usar a pesquisa convencional

ou a sada grfica. Obviamente, para comparar as duas, voc tambm
pode tentar ambos os tipos de sada em sucesso, decidindo, ento,
por sua preferida.
Agora, tente criar um balano para o segmento "Centro de lucro" a partir do

balano exibido para a empresa (=> no retorne e selecione novamente).
Exiba o balano do centro de lucro PRCTR## e, em seguida, do segmento
SERV.

Ento, voc pode efetuar drill down de Saldo/Item de resultado/Conta para

seu centro de lucro PRCTR##.
a) Esse relatrio pode ser iniciado pelo menu SAP Easy Access...
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Sistema de informao Relatrios para o Razo
(Novo) Balano/demonstrao de resultado/fluxo de caixa Geral
Comparaes real/real Balano/DRE comparao real/real:
Comparao real/real
b) insira os seguintes dados na tela de seleo:
Tipo de moeda: 10 (moeda da empresa)

Empresa: 1000
Ledger: 0L
Estrutura do relatrio anual FIS: INT
Exerccio do relatrio: exerccio corrente
Do perodo de relatrio: 1
At o perodo de relatrio: 16
Exerccio de comparao Exerccio anterior
Do per.de comparao: 1
At o perodo de comparao: 16
c) Selecione a caracterstica Item/conta do FS.

Em seguida, selecione a caracterstica de navegao Centro de lucro.
As duas caractersticas, Item/conta FS e Centro de lucro, tm, agora,
lugares trocados.
Agora, a lista deve conter seu centro de lucro PRCTR##.
d) Clique na caracterstica Centro de lucro. Depois, clique na caracterstica
de navegao Segmento.
As duas caractersticas, Centro de lucro e Segmento, tm, agora,
lugares trocados.
Agora, a lista deve conter o segmento SERV.
e) Se, em seguida, voc selecionar o sinal de nmero prximo ao segmento
SERV (Servios) e clicar na caracterstica de navegao Centro de
lucro, efetuar drill down at todos os centros de lucro desse segmento.
f) Se, agora, voc selecionar o sinal de nmero prximo ao centro de
lucro PRCTR## e, depois, clicar na caracterstica Item/conta do FS,
efetuar drill down at esse centro de lucro.

Resumo da lio
O Closing Cockpit abordado mais detalhadamente no curso AC205
(Demonstrao contbil individual).

Resumo do captulo



1. A ferramenta que permite a voc organizar suas atividades de encerramento
o .
2. Se existir um saldo credor na conta EM/EF quando os Razes

esto prestes a ser encerrados, o programa Reagrupar
EM/EF desloca esse saldo para uma conta denominada
.

Respostas
1. A ferramenta que permite a voc organizar suas atividades de encerramento
o Cockpit de encerramento.
Resposta: Cockpit de encerramento
2. Se existir um saldo credor na conta EM/EF quando os Razes esto prestes a

ser encerrados, o programa Reagrupar EM/EF desloca esse saldo para uma
conta denominada Mercadorias fornecidas mas no faturadas.
Resposta: Mercadorias fornecidas mas no faturadas

AC010 Resumo do curso
Resumo do curso
Explicar as funes de vrias aplicaes em contabilidade financeira
Explicar como os componentes de contabilidade financeira se
inter-relacionam
Executar transaes contbeis usuais nos componentes de aplicao de
contabilidade financeira

Resumo do curso AC010

Anexo 1
Dicas de contabilidade
Figura 138: Lanamentos simplificados
Os documentos de referncia e de modelo, e a funo de

manuteno/definio de dados ajudam a reduzir o nmero de entradas
necessrias em um novo documento.
Os documentos de referncia so documentos anteriormente lanados, que
podem ser utilizados como modelos.
Os documentos modelo tambm podem ser copiados para um novo
lanamento.
A funo de manuteno/definio de dados permite a entrada automtica de
determinados dados quando se repete um lanamento.

Anexo 1: Dicas de contabilidade AC010
Figura 139: Lanamento com documentos de referncia
Ao lanar um documento, algumas vezes mais fcil usar uma classificao

contbil utilizada anteriormente (ou com frequncia). Isto consegue-se com
documentos de referncia.
Neste exemplo, o usurio copia um documento existente para lanar um novo.
Para isso, basta indicar o documento de referncia no momento do lanamento.
Figura 140: Entrada rpida de partidas individuais no Razo
H uma tela separada para a entrada rpida de partidas individuais da conta do

Razo.

AC010 Anexo 1: Dicas de contabilidade
No lanamento de partidas individuais normal, cada partida individual exige

uma nova tela. A entrada rpida do Razo utiliza modelos de item que s tm
os campos pr-predefinidos disponveis. Normalmente, a seleo limitada tem
um comprimento de uma ou duas linhas. Isto permite que apaream vrias
partidas individuais na mesma tela, simplificando a entrada de mltiplos itens
de documento.
Em Customizing, possvel configurar as vrias variantes de entrada, a fim de
atender s diversas necessidades do usurio.
Figura 141: Modelo de classificao contbil
O modelo de classificao contbil inclui as partidas individuais que

aparecero como valores propostos no documento.
O modelo de classificao contbil pode conter qualquer nmero de partidas
individuais e inclui o montante e o documento lanados.
O lanamento no modelo de classificao contbil no precisa ser completo.
Por exemplo, a conta pode estar inclusa no modelo, enquanto que os campos
do Centro de custo e do Montante so deixados em branco, para serem
completados no lanamento final, quando o modelo usado.

Figura 142: IDs de parmetro
IDs de Parmetros so usadas para determinar o valor proposto de um campo

no registro mestre de usurio.
A vantagem deste procedimento para o usurio que este no precisa mais entrar
um valor de campo na tela, especificamente. Exemplo: Caso o usurio somente
possua autorizao para a empresa 1000, o sistema entrar automaticamente o
valor 1000 nos campos que exibem a empresa.
Figura 143: Pr-edio de documento
Um documento incompleto pode ser pr-editado e lanado posteriormente. Isto

pode ser completado pelo mesmo usurio, ou por um usurio diferente.
A pr-edio de documento tem a vantagem de que de criar dados de documento
que podem ser utilizados para avaliaes online. Contudo, eles no devem
ser atualizados at que o(s) documento(s) seja(m) totalmente completado(s) e
lanado(s). Por exemplo, voc pode utilizar montantes de documentos pr-editados
para o relatrio de adiantamento de imposto em um relatrio de Vendas/compras.
As substituies e validaes no esto disponveis para a pr-edio de
documento; todavia, podem ser utilizadas quando o documento lanado.

Figura 144: Lanamento de um documento pr-editado
Pode-se lanar documentos pr-editados individualmente ou por uma lista. Se

voc lanar vrios documentos pr-editados por uma lista, o sistema emite uma
lista no final, detalhando os documentos que foram lanados corretamente.
Com esta lista, voc pode processar posteriormente os documentos pr-editados
que no tenha sido possvel lanar devido falta de informaes essenciais, como
a classificao contbil. Pode-se tambm criar uma pasta batch input, para lanar
os documentos pr-editados.
Figura 145: Validao

Figura 146: Substituio
Variantes do relatrio
Uma variante do relatrio proporciona um modo de arquivar critrios de
seleo pr-definidos para um relatrio.
possvel definir vrias variantes do programa para um nico relatrio.
Contudo, somente pode ser utilizada uma variante individual para um
relatrio.
As variantes so necessrias para relatrios executados em background.
As variantes permitem a existncia de opes padronizadas de relatrio, que
proporcionam coerncia na sada de relatrio. Elas tambm so teis na
execuo de relatrios que exigem critrios complexos de seleo de dados.

Figura 147: Razes especiais definidos pelo cliente
Figura 148: Razes especiais e sistema de relatrios

Figura 149: A estrutura dos razes especiais (FI-SL)
Figura 150: Ampliao do bloco de classificao contbil

Figura 151: Report Painter/Report Writer
Figura 152: report painter

Figura 153: Estrutura bsica de relatrios
Consolidao SAP
A consolidao o pr-requisito para relatrios financeiros externos e internos.
O software utilizado para apoiar a consolidao deve garantir, antes de tudo, que
todos os saldos sejam compilados rapidamente, compreensivelmente e o mais
automaticamente possvel. O tempo decorrido entre a entrada e a consolidao
dos dados deve ser reduzido. Desta forma, a administrao da empresa tem tempo
para desempenhar sua tarefa real, o desenvolvimento do negcio, ao invs de
preocupar-se com a exatido dos dados.
O BCS outro instrumento que permite ou facilita o sistema de relatrios da
administrao.
Figura 154: Requisitos para um sistema de consolidao (1)

Figura 155: Requisitos para um sistema de consolidao (2)
Polticas de informao ativas e administrao empresarial transparente so

cada vez mais importantes nos ltimos anos, como resultado dos mais recentes
escndalos contbeis. Com o auxlio de um ambiente de TI transparente e
integrado, os custos das auditorias internas e externas podem, no apenas ser
minimizados, mas pode at conseguir-se um aumento do valor, devido ao aumento
da confiana, utilizando um Sistema contbil confivel
Figura 156: SEM-BCS Integrao de vises legais e de administrao

A situao anterior em EC-CS:

Na consolidao baseada no EC-CS (R/3 ou ECC), a unidade de consolidao
derivava de uma combinao de empresa e objetos de classificao contbil
adicionais (centro de lucro ou diviso).
Para a consolidao por sociedades, a unidade deriva da empresa.
As duas entidades foram registradas em vises e hierarquias separadas e,
assim, foram tecnicamente separadas uma da outra.
As dificuldades surgiram quando se reconciliavam valores das duas vises.
Este problema surgiu de forma bvia durante o clculo de ndices. Que
valor deve se utilizar para administrar a empresa? Na prtica, executada a
reconciliao dos dois valores. O processo de reconciliao das duas vises
exige muito trabalho e tende a ser executado no nvel do grupo.
Opes do SEM-BCS:
Na consolidao baseada no BW, voc pode trabalhar com duas unidades
de consolidao distintas em um registro de dados. Isso significa que
necessrio determinar a avaliao correta antes da entrega dos dados. O tema
da avaliao correta muda para a unidade de consolidao.
Cada registro de dados (registro de dados do relatrio ou de consolidao) se
baseia em duas unidades de consolidao e as desloca ao longo de todo o
processo de consolidao no SEM-BCS.
Os valores estimados podem ser lanados em itens estatsticos,
disponibilizando-os assim para o Sistema de relatrios.

Anexo 2
Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo)
Este anexo contm materiais adicionais sobre a Contabilidade geral nova. Esse
material no faz parte do curso AC010 standard.
Os grficos a seguir fornecem um breve resumo das vantagens mais importantes
da nova Contabilidade geral no SAP ERP.
Figura 157: O novo Razo
Voc (tambm) pode obter uma sntese das vantagens de utilizar a nova
Contabilidade geral na Nota SAP 756146.
Se quiser saber mais sobre a nova Contabilidade geral participando de um curso
de formao de clientes da SAP, inscreva-se nos cursos AC210 (O novo Razo
(no SAP ERP)) e AC050 (Processos empresariais na Contabilidade financeira
e gerencial).

Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo) AC010
Informao para clientes existentes: Se considerar as vantagens descritas nas

transparncias a seguir importantes e essenciais para sua empresa, voc poder
passar a adotar a Contabilidade geral nova em seus projetos efetuando o upgrade
do seu sistema para o SAP ERP.
O SAP ERP 2005 oferece ferramentas de migrao para a transferncia de valores
histricos para a nova Contabilidade geral, por padro.
Figura 158: Vantagens do FI-GL (novo) Os quatro pilares da nova

Contabilidade geral
A Contabilidade geral nova faz com que:

Todas as necessidades concebveis mundialmente em contabilidade externa
legal sejam tratadas a partir de um mesmo conjunto de dados.
As contas possam ser saldadas para objetos alm da empresa (como centro
de lucro, segmentos, etc.), por meio da repartio de documentos.
A Contabilidade financeira e o Controlling sejam unidos bilateralmente, por
meio de integrao em tempo real.
Seja possvel prestao de contas paralela nos diferentes ledgers na nova
Contabilidade financeira, o que significa que a movimentao no perodo
gerenciada no apenas para cada conta, mas tambm para cada ledger (viso).
As transparncias a seguir explicam cada benefcio.
Uma breve explicao da nova Contabilidade geral poderia ser: a nova
Contabilidade geral contm funes que combinam a Contabilidade geral clssica
com Ledgers especiais.

AC010 Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo)
Ateno: As interfaces para a criao e o lanamento de dados

so praticamente idnticas para o usurio, apesar de todas as novas
caractersticas mencionadas.
Figura 159: Vantagens em detalhe estrutura de dados ampliada
Agora, o campo rea funcional tambm gravado no Razo. Isso significa que
deixa de ser necessrio ativar o ledger de custos de vendas 0F para criar uma
demonstrao de resultados de acordo com a anlise de custos de vendas.
O campo Centro de lucro (e o campo Centro de lucro de parceiros) tambm
atualizado no Razo. Logo, possvel realizar anlises de gerenciamento por
meio do Razo.
Com o SAP ERP Central Component, voc pode mapear, no Razo, uma verso
extremamente simplificada da Contabilidade gerencial (=> CO Light). Os
objetos disponveis so centros de custo e classes de custo (primrio).
Uma nova entidade (caracterstica/categoria) agora disponvel o campo
Segmento. Voc pode utiliz-la para executar demonstraes financeiras por
segmento.
A estrutura de tabela no novo Razo pode ser ampliada de modo flexvel. Isso
significa que possvel incluir campos de clientes e atualizar seus totais.
Anlises esto disponveis para todos os fins relacionados acima.

Figura 160: Vantagens em detalhe Repartio de documento (partio

online) I
Tanto a exibio como a entrada do documento financeiro so idnticas ao release

anterior.
Um IVA suportado de 16% considerado a norma.
Atualmente, a SAP suporta a derivao do segmento do centro de lucro. O
centro de lucro, por sua vez, pode ser derivado, por exemplo, de um centro de
custo, de uma ordem interna do CO ou de um projeto.
Figura 161: Vantagens em detalhe Repartio de documento (partio

online) II

Para garantir a repartio uniforme da caracterstica segmento (ou qualquer outra

entidade), necessrio ativar a repartio de documentos. A segmentao
sistemtica significa que a posio de saldo igual a zero alcanada para cada
documento com relao entidade em questo.
Tal como a partio, a ilustrao demonstra claramente o modo pelo qual a
entidade segmento herdada pelas contas a pagar e pelos itens de imposto no
documento.
A partio online (e a herana) elimina a necessidade das preparaes para o
encerramento do perodo ajuste do balano (=> SAPF180) e ajuste posterior
DRE (=> SAPF181).
Ateno: A repartio de documentos tambm funciona, naturalmente,

como processos de processamento posterior, como pagamentos. O
desconto recebido ou as despesas por desconto so distribudos pelas
entidades de acordo com o montante do lanamento original de despesas
(no caso de uma fatura original do fornecedor).
As faturas de clientes cujas receitas so distribudas por vrias entidades so

tratadas do mesmo modo.
Figura 162: Vantagens em detalhe Integrao em tempo real CO FI
Esta transparncia mostra, como exemplo, a integrao em tempo real de CO

FI por meio da caracterstica ou do critrio rea funcional. Contudo, voc
tambm pode definir integrao em tempo real para os critrios empresa, diviso,
centro de lucro, segmento, fundo e a receber. A seleo no uma deciso por
um ou outro - voc tambm pode ativar simultaneamente a integrao em tempo
real para todas essas caractersticas.

Caractersticas especiais do documento da Contabilidade financeira (=> 2b.) :

lanado em tempo real (por documento). Deixa de existir a necessidade de
reconciliao (=> [somente] em resumo para cada conta de despesas/classe
de custos), utilizando o ledger de reconciliao na Contabilidade de classes
de custo por meio da transao KALC.
Trata-se de um documento que no requer contas de compensao. Porm,
contas de compensao ainda so necessrias no SAP ERP, por exemplo,
para operaes interempresariais.
possvel alternar entre o documento da Contabilidade gerencial (=>
2./2a.) e o documento da Contabilidade financeira e vice-versa - finalidade:
rastreamento dos documentos contbeis.
Os documentos de integrao em tempo real CO FI podem ser registrados em
log e analisados com um rastreamento.
Figura 163: Vantagens em detalhe Prestao de contas paralela
No novo Razo, um ledger tem a funo de ledger principal. A consolidao

contbil, normalmente, mapeada nesse ledger.
Para a prestao de contas paralela, podem ser utilizados outros ledgers no novo
Razo, alm do ledger principal.
No contexto do SAP ERP, isso conhecido como soluo do ledger no
novo Razo.

Ateno: Estes no so os mesmos ledgers do componente Ledgers
especiais do Release R/3 Enterprise.

Contudo, como antes, a prestao de contas paralela pode ser mapeada com o uso
de contas adicionais (=> soluo para contas). Nesse caso, existe somente um
ledger no Razo: o ledger principal.
No SAP ERP, a soluo do ledger (no novo Razo) e a soluo para contas so
vistas como iguais; consulte, tambm, a Nota SAP 779251.
Voc pode continuar a utilizar as opes de exibio de releases antigos - tais
como a soluo do ledger especial ou a soluo por empresas - desde que essas
solues tenham sido instaladas antes do SAP ERP. Contudo, no h possibilidade
de ampliao correspondente.


Anexo 3
Customizing da Contabilidade geral cls-
sica para a nova
Ateno: Aps o upgrade para o SAP ERP, os clientes existentes tambm

podem mudar para a Contabilidade geral nova como parte do projeto de
migrao. Efetuar a mudana mostrada na prxima transparncia uma
das ltimas atividades executadas como parte de um projeto de migrao
implementado. Um curso especial sobre migrao oferecido como parte
da Contabilidade geral nova. A concluso inversa que a Contabilidade
geral nova NUNCA ativada como parte de um upgrade tcnico para
um release do ERP.
Figura 164: Ativao da Contabilidade geral nova

Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a nova AC010
Quando o SAP ERP adquirido por clientes novos ou reinstalado, a Contabilidade

geral nova torna-se ativa. Caso os clientes existentes queiram usar a Contabilidade
geral nova, primeiro, tero que ativ-la usando uma transao de Customizing.
Ateno: O comutador a primeira configurao no menu

da Contabilidade geral clssica. Os caminhos de Customizing
correspondentes, normalmente, encontram-se ocultos no AC010.
O comutador de ativao definido para cada mandante.
Ateno: A ativao da Contabilidade geral nova provoca mudanas em

todo o sistema na aplicao e nos caminhos de Customizing.
Figura 165: Ativao da Contabilidade geral nova no Customizing do FI
Todos os caminhos de Customizing e aplicaes com a palavra Novo/Nova

representam funes modificadas ou novas na Contabilidade geral, em comparao
com a Contabilidade geral clssica.
Ateno: H quatro reports que dispem da opo de ativar ou desativar

as vises novas ou clssicas. Os caminhos so exibidos em todo o sistema.
RFAGL_SWAP_IMG_NEW Ativar/desativar o novo guia de

implementao
RFAGL_SWAP_IMG_OLD Ativar/desativar o guia de

implementao antigo
RFAGL_SWAP_MENU_NEW Ativar/desativar o novo menu
RFAGL_SWAP_MENU_OLD Ativar/desativar o menu antigo

AC010 Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a nova
O sistema pode ser configurado de forma que alguns mandantes funcionem com
a Contabilidade geral nova e outros, com a Contabilidade geral clssica. Nesses
casos, todos os caminhos e aplicaes so exibidos no sistema inteiro.

Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a nova AC010

Glossrio
ABAP
Advanced Business Application Programming (ABAP): SAP's fourth
generation programming language, which is specifically designed for
integrated standards software applications. ABAP also supports all of the
steps involved in improving the client/server solution, from prototyping
through implementation and testing, to final optimization. The latest
extension of ABAP is ABAP Objects.
ABAP/4
Advanced Business Application Programming Language
ABAP/4 Query
ABAP/4 Queries provide users with basic lists, sorted and totalled by various
criteria. Statistics and ranked lists are also available.
AcceleratedSAP (ASAP)
Standard methodology for efficiently implementing and continually
optimizing your SAP software. ASAP supports the implementation of
the SAP and can also be used for upgrade projects. It provides a wide
range of tools that helps you in all stages of your implementation project
from project planning to the continual improvement of your SAP system.
The two key tools in ASAP are the Implementation Assistant, which
contains the ASAP Roadmap, and provides a structured framework for your
implementation, optimization or upgrade project, and the Question & Answer
database (Q&A), which allows you to set your project scope and generate
your Business Blueprint using the SAP Reference Structure as a basis.
account assignment
Specification of which accounts to post to from a business transaction. See
also Additional account assignment.
account assignment model
Template used for document creation in which default values are provided
for the posting of a business transaction. An account assignment model may
contain any number of G/L line items and can be changed or enhanced as
needed. Unlike sample documents, account assignment models may contain
incomplete G/L line items.
account determination
Automatic system function that determines the accounts for posting amounts
in Financial Accounting.

Glossrio AC010
account group
Attributes that determine the creation of master records. The account group
determines: the data that is relevant for the master record and a number range
from which numbers are selected for the master records. An account group
must be assigned to each master record.
account types
Key that specifies the accounting area to which an account belongs. Examples
of account types are asset accounts, customer accounts, vendor accounts,
and G/L accounts. The account type is required in addition to the account
number in order to identify an account, since the same account number can
be used for each account type.
accounting principle
A set of rules and principles for legal accounting and financial statements.
Examples of accounting principles are:
International Accounting Standards (IAS)
Generally Accepted Accounting Principles (GAAP)
German Commercial Code (HGB)
accrual entries
Accrual & Deferral Entries are adjustment postings which are necessary at
the end of a posting period. They are typically reversed in the following
period. The SAP accrual program books the accrual to the G/L, then specifies
the date upon which the reversal should be effective. A reversal program is
executed to select and reverse the applicable accrual documents.
activity types
Activity types describe the activity produced by a cost center and are
measured in units of time or quantity. Example: machine hours, labor hours.
additional account assignment
All entries in a line item that are made in addition to account number, amount,
and posting key. Example: payment terms, payment method, and cost center.
allocation field
The allocation field is an additional reference field for line items. It is
contained on every posted line item. Line items can be sorted in the line
item directory by the content of this field. The allocation field is either filled
automatically (sort key in the master record) or manually (entry in a line item).
application help
Context-sensitive help available in the menu Help. This function allows
users to display documentation about the current transaction, program, or
screen. The documentation to be displayed must be predefined explicitly in
the Knowledge Warehouse. If no specific documentation has been defined,
the SAP Library is displayed. From there, users can navigate to the relevant
documentation.

AC010 Glossrio
asset class
The main criterion for classifying fixed assets according to legal and
management requirements. For each asset class, control parameters and
default values can be defined for depreciation calculation and other master
data. Each asset master record must be assigned to one asset class. Special
asset classes are, for example: assets under construction, low-value assets,
leased assets, financial assets, and technical assets.
Asset Explorer
Tool for displaying asset values. It displays: both planned and posted asset
balance sheet values and depreciation, all transactions on the asset, and
developments in a business area over several fiscal years.
assets
Sum of a company's assets and prepaid/deferred items. These are displayed
on the left hand side of the balance sheet.
automatic account assignment
Automatic function (in financial accounting) during posting transactions,
whereby the system assigns the items to their appropriate accounts, without
the user having to make any entries.
balance audit trail
Record of all transactions posted to an account within a certain period. The
balance audit trail shows the balance at the start of a given period and the way
in which the balance of the account changed by the end of the period.
balance carried forward
At the end of the fiscal year, the balances of all balance sheet items are
carried forward from the prior year into the new year as the opening balance.
Statistical items can be carried forward if required. The carryforward of
income statement items is controlled by selected items. This is particularly
important for the carryforward of retained earnings, if the appropriation of
retained earnings is shown at the end of the income statement. Consolidation
transaction types are carried forward to their assigned carryforward
transaction type.
balance confirmation
Method of correspondence listing individual amounts you want your
customer or vendor to confirm. You request your customer or vendor to
confirm these amounts no matter whether or not they correspond to the
amounts kept in their accounting system.
balance sheet account valuation
The program SAPF100 valuates General Ledger accounts managed in a
foreign currency at a key date specified in the selection parameters.

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balance sheet readjustment program

Program SAPF180 ensures zero balances per business area necessary for
creating business area balance sheets. If profit center accounting is activated,
readjustments are made for profit centers as well. It distributes Receivables
& Payables, tax postings, cash discount postings and valuated exchange rate
differences.
Bank master data
The information on a bank required to carry out business transaction with the
bank. This information is stored centrally in the SAP system and includes
the name and address of the bank and any country-specific information as
appropriate.
baseline date
In project management a date that is included in the baseline plan of a project.
Used to compare with current planned dates to determine any delays. In the
Project System baseline dates are one of four date types for events.
bill of exchange
Promise to pay in the form of an abstract payment paper detached from the
original legal transaction.
branch account
account that is used to represent the head office/branch relationship of a
customer or vendor in the SAP system. Purchase orders, deliveries or
invoices entered for branch accounts are posted to the head office account.
Each branch account must be linked to a head office account.
business area
Organizational unit of financial accounting that represents a separate area of
operations or responsibilities within a company. Value changes recorded in
Financial Accounting can be assigned to this business area. You can create
financial statements for business areas, and you can use these statement for
various internal reporting purposes.
cash journal
A double-entry compact journal managed in account form that records the
postings for cash transactions. By setting the cash balance at the beginning of
the day, the cash journal shows the cash balance at any time by adding the
cash receipts and deducting the cash expenses. The cash journal also serves
as a basis for entries in the general ledger and thereby represents the Cash
G/L account.
chart of accounts
A classification scheme consisting of a group of general ledger (G/L)
accounts. A chart of accounts provides a framework for the recording of
values, in order to ensure an orderly rendering of accounting data. The G/L
accounts they contain are used by one or more company codes. For each G/L
account, the chart of accounts contains the account number, the account name
and other, technical information. A chart of accounts must be assigned to
each company code. This chart of accounts is the operative chart of accounts
and is used in both financial accounting and cost accounting. Other charts of

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accounts include the following charts of accounts. country-specific charts of

accounts. These are structured in accordance with legal requirements of the
country in question, group chart of accounts This is structured in accordance
with requirements pertaining to Consolidation.
clearing
Procedure by which the open items belonging to one or more account are
indicated as cleared (paid). Open items can be cleared if the credit amount
used to clear the item equals the debit amount of the item to be cleared.
Example: An invoice of 45 dollars may be cleared by a payment amount
of 45 dollars.
client
In commercial, organizational and technical terms, a self-contained unit in an
SAP system with separate master records and its own set of tables.
company code
The smallest organizational unit for which a complete self-contained set of
accounts can be drawn up for purposes of external reporting. This includes
recording all relevant transactions and generating all supporting documents
required for financial statements.
company code currency/local currency
This is the currency of the company code in which the document is attached.
The SAP system always saves the company code currency.
CONS
A group chart of accounts
consolidation group
A user-defined group of multiple consolidation units for purposes of
consolidation and reporting.
consolidation unit
Smallest element of the corporate group structure that is used as the basis for
performing a complete consolidation.
controlling area
Organizational unit within a company, used to represent a closed system for
cost accounting purposes. A controlling area may include single or multiple
company codes that may use different currencies. These company codes
must use the same operative chart of accounts. All internal allocations refer
exclusively to objects in the same controlling area.
correspondence
The written correspondence of a company, including order confirmations,
dunning notices, and payment notifications.
cost center
Organizational unit within a controlling area that represents a defined
location of cost incurrence. You can make organizational divisions based on
the following aspects: functional requirements, allocation criteria, physical
location, or responsibility for costs.

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cost element
A cost element classifies the organization's valuated consumption of
production factors within a controlling area. A cost element corresponds to a
cost-relevant item in the chart of accounts.
cost of sales
The cost of goods manufactured for the products sold. The cost of goods sold
can be compared against the sales revenues. The cost of goods sold does not
contain costs for finished or semifinished products still in the inventory. The
cost of goods sold is usually calculated at the point of goods issue. In contrast
to the period accounting method, the posting is made to an account Cost of
goods sold and not to Change in stock. This can be defined in Customizing
for goods issues.
country chart of accounts
The chart of accounts provides an alternative account number structure to
meet localized reporting requirements. It is sometimes referred to as the
Alternative Chart of Accounts.
credit control area
Organizational unit that represents an area responsible for granting and
monitoring credit. This organizational unit is either a single company code
or, if credit control is performed across several company codes, multiple
company codes. Credit information can be made available per customer
within a credit control area.
cross company posting
Posting transaction involving several company codes. The system creates a
document for each company code involved. Cross company code posting are
used to process centralized purchasing or payments.
data monitor
The data monitor manages the transfer of individual financial statement data
into the Consolidation system. The data monitor has the following basic
functions: to display the import procedure of companies, to display the
import statuses of companies, and to perform data import for one company or
jointly for several companies.
data transfer
Movement of reported financial data into the consolidation system, and the
transmission of consolidation data to other systems. A data transfer method
is specified for each company before data is imported into the Consolidation
system. For example, consolidation data can be transferred to the SAP
Executive Infomation System (EIS) or to other consolidation systems during
step consolidation.
depreciation area
A depreciation area represents the valuation of a fixed asset for a particular
purpose (for example, for individual financial statements, balance sheets
for tax purposes, or management accounting values). Along with real

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depreciation areas, it is possible to define derived depreciation areas. The

values for these derived areas are calculated from those of two or more real
areas.
division
An organizational unit based on responsibility for sales or profits from
saleable materials or services.
document change rules
Documents can be changed using the original document number based
on document change rules. They determine which fields and under what
circumstances fields can be changed.
document flow
Representation in the system of the sequence of documents for a particular
business transaction. A document flow could, for example, consist of a
quotation, a sales order, a delivery, and an invoice.
document principle
Principle according to which postings are always stored in document form
(no posting without document). The document remains as a complete unit
and can be displayed at any time until it is archived.
document splitting
An automatic procedure for organizing line items in the document according
to selected dimensions (such as organizing receivable lines by profit center).
Moreover, you can effect a zero balance setting for selected dimensions (such
as profit center or segment). The zero balance setting causes additional
clearing lines to be generated on clearing accounts in the document after the
document has been created.For example, the document splitting procedure is
necessary for drawing up financial statements for the selected dimensions.
document type
Key that distinguishes the business transactions to be posted. The document
type determines where the document is stored as well as the account types
to be posted.
drilldown reporting
Tool for evaluating the data of an application according to its characteristics
and key figures. Drilldown reporting allows you to generate simple
data-driven lists (ad-hoc reports) as well as complex formatted reports (using
forms). Using hierarchies, variables, formulas, cells and key figures, you can
generate reports that satisfy all user requests. Available functions include
database navigation and interactive list processing (sorting, ranked lists, ABC
analyses, exceptions, and so on). Drilldown reporting is also linked to SAP
Graphics, SAP Mail and the Excel List Viewer.
dunning
The process of notifying vendors to ensure the resubmission of vendor
declarations that are about to reach their expiration dates. If a vendor
declaration expires, it is no longer valid proof of a product's origin.

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dunning procedure
Pre-defined procedure specifying how customers or vendors are dunned. The
following are defined as part of the dunning procedure: number of dunning
levels, dunning frequency, amount limits, and texts for the dunning notices
EnjoySAP
With the EnjoySAP initiative, SAP has developed a holistic approach to
designing user interfaces that are visual, interactive and personalized. The
three key facets that simplify software are: the visual aesthetics of software
that make its use obvious at first glance, the understanding of how people
interact with the software for high-speed usability, and the personalization of
software designed for each individual's needs. These features and functions
of SAP are accessible through Web browsers or traditional client/server
connections to ensure maximum openness and flexibility.
ERS (Evaluated Receipt Settlement)
Evaluated Receipt Settlement. Evaluated receipt settlement involves an
agreement between the vendor and the buying company that the former does
not issue invoices for purchasing transactions. Instead, the invoice document
is posted automatically in the buying company's system based on data from
the PO and goods receipts. Using this procedure precludes invoice variances
(for example, suppliers charging prices that are too high).
exchange rate tables
Exchange rate tables are user maintainable. They contain dates with
applicable translation rates for foreign currency transactions. The system
will default to the rates entered in this table if no rate is specifically entered
on a transaction.
exchange rate type
Key representing a type of exchange rate in the system. For example, you
can define a buying rate, bank selling rate, or average rate as a particular
exchange rate type. This is then used when translating or converting currency
amounts in the system.
field status
The goal of the SAP system is to ensure accurate and efficient data entry. The
use of field status functionality allows the appropriate combination of fields to
be presented at data entry time. In this way, errors of inclusion and exclusion
are prevented. Individual fields can be defined as required, suppressed or
optional. This depends on the user-defined configuration of the SAP system.
financial management area
The financial management area is in the Treasury component of SAP. It
subdivides an enterprise into units that can carry out independent cash budget
management and independent funds management.
financial statement version
Hierarchical positioning of G/L accounts. This positioning can be based on
specific legal requirements for creating financial statements. It can however
be a self-defined order.

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foreign currency valuation

Procedure for determining at a key date the value of the current assets and
liabilities posted in foreign currency. Valuation takes place according to the
unit account method of valuation, which means that individual open items
are used for the valuation. If this is not possible (because the account is not
managed on an open item basis), the balance of the account is valuated
instead.
functional area
Organizational unit in Accounting that classifies the costs of an organization
according to functions such as: administration, sales and distribution,
marketing, production, and R&D. Classification takes place to meet the needs
of cost of sales accounting.
G/L fast entry
In regular line item posting, each line item requires a new screen with the
possible fields available presented to the user. G/L fast entry uses line item
templates that have only the predefined fields available. The limited selection
usually has a length of 1 or 2 rows. This allows multiple line items to appear
on the same screen. This simplifies the entry of multiple document line items
in standardized entries .
general ledger
A ledger designed to present the values used in creating financial statements.
It records values at company code level.
general ledger account information system
The general ledger account information system, which is based on the
R/3 system's Executive Information System (EIS) functionality, is a
dialog-oriented information system that is capable of evaluating a dataset
according to all characteristics contained in the data description. Both G/L
account transaction figures as well as balance sheet and P&L structures serve
as the primary database for the G/L account information system. Balance
sheet key figure reports and financial statement versions are available as
report types.
general ledger account master record
Data record containing information that controls the entering of data to a G/L
account and the management of the account. This includes the currency in
which an account is managed.
glossary
Terminological dictionary containing the terminology of a specific subject
field or of related subject fields and based on terminology work.
goods issue
A term used in inventory management to describe a reduction in warehouse
stock due to a withdrawal of stock or delivery of goods to a customer, for
example.

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goods receipt
Term from the field of inventory management denoting a physical inward
movement of goods or materials. In the SAP system, a difference is made
between the following types of goods receipt: goods receipt with reference
to a purchase order, goods receipt with reference to a production order, and
other goods receipts (without reference).
goods receipt/invoice receipt analysis and adjustment postings
This program, (RFWERE00), analyzes goods receipts and invoices received
clearing accounts and generates adjustment posting to classify business
transactions correctly for balance sheet presentation.
GR/IR account
This general ledger account that includes postings for goods received but not
yet invoiced, and also postings for goods invoiced but not yet received.
group company
A group company is the legal unit of consolidation to which company codes
are assigned.
GUI
Graphical User Interface (GUI) refers to the display of software on a screen
using graphics, symbols and icons rather than text alone. An example of a
GUI is the Microsoft windows format. Within the EnjoySAP initiative, SAP
has developed a holistic approach to designing user interfaces that are visual,
interactive and personal. This initiative includes a user-friendly GUI. Web
browsers have now emerged as the standard GUI throughout the Internet.
Browsers are a key enabler of mySAP.com, and SAP will make all SAP
business functionality available in browser applications.
header
Row of text that appears at the top of each page of a report.
house bank
A business partner that represents a bank via which you can process your own
internal transactions.
IDES
International Demonstration and Education System; IDES contains several
sample companies that typify relevant business processes of the SAP system..
It has simple user guidance and varied master and transaction data, so
extensive scenarios can be enacted. IDES is the basis system for internal
and external training.
Implementation Guide (IMG)
Tool for configuring the SAP system to meet customer requirements. The
Implementation Guide (IMG) explains all the steps in the implementation
process, tells you the SAP standard (factory) Customizing settings and
describes the system configuration activities. The hierarchical structure of
the IMG is based on the application component hierarchy and lists all the
documentation which is relevant for implementing the SAP system. The
main component of the Implementation Guide is the IMG activities which go

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to Customizing. The relevant system settings are made there. You can also
document projects in the IMG. The SAP Reference IMG contains all IMG
activities, sorted by application component and into General settings and
Enterprise structure. The Enterprise IMG is a subset of the SAP Reference
IMG containing only the IMG activities required for the application
component to be implemented. (Note: The Enterprise IMG no longer exists
after SAP R/3 Release 4.6A.) The project IMG is an excerpt of the company
IMG (up to release 4.5B) or of the SAP reference IMG (from release 4.6A).
It contains the relevant IMG activities for the application components, which
are to be implemented in a certain Customizing project. Project views
can be based on a Project IMG and specified attributes, for use in Release
Customizing (Delta Customizing or Upgrade Customizing).
input tax
Tax that is charged by the vendor. A claim for refund of the deductible
portion of input tax can be submitted to the tax authorities.
installment payment
An installment payment is a term of payment whereby proportional partial
payments are made. Each partial payment can have its own payment terms.
internal order
Instrument used to monitor costs and, in some instances, the revenues of
an organization. Internal orders can be used for the following purposes:
monitoring the costs of short-term jobs, monitoring the costs and revenues
of a specific service, and ongoing cost control. Internal orders are divided
into the following categories: overhead orders can be used for short-term
monitoring of the indirect costs arising from jobs. They can also be used
for continuous monitoring of subareas of indirect costs. Overhead orders
can collect plan and actual costs independently of a company's cost center
structures and business processes. In this way, they enable the continuous
cost control in the company. Investment orders monitor investment costs
that can be capitalized and settled to fixed assets. Accrual orders monitor
period-based accrual between expenses posted in Financial Accounting and
accrual costs in Controlling. Orders with revenues monitor the costs and
revenues arising from activities for partners outside the organization, or from
activities not belonging to the core business of the organization.
invoice
A message to the buyer of goods or services that contains the following
information: name of the goods or services, quantity sent, and remuneration
due.
invoice receipt
Term from Invoice Verification describing the receipt of an invoice issued
by a vendor (creditor). In the SAP system, a difference is made between the
following cases: Invoice receipt referencing a purchase order, invoice receipt
referencing a goods receipt, and invoice receipt without reference.

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invoice verification
Term for the entry and checking of incoming (vendor) invoices (also known
as invoice matching, invoice validation, and invoice clearance). In invoice
verification, vendor invoices are compared with the purchase order and the
goods receipt, and are checked in three ways: content, price and quantity.
ledger
Extract from a database table. The ledger contains only those dimensions
of the underlying table that are required for reporting.A ledger is managed
for reporting purposes.
ledger group
A combination of ledgers for the purpose of applying the functions and
processes of general ledger accounting to the group as a whole.In this way,
you can have data posted just to a group of ledgers, for example. The
system then only posts data to the ledgers in that group. A ledger group is
automatically created for each ledger and carries the same name as that ledger.
local currency
Currency of a company code (country currency) in which the local ledgers
are managed. Opposite: Foreign currency.
lockbox
A procedure for rapid deposit of checks (used mainly in the USA) Checks
that are sent by the business partner to the bank or the lockbox provider
(service company that processes checks) are credited to the payee's account.
The information entered is forward to the payee per file transfer.
lockbox processing
Payment transactions in the USA are largely made in the form of checks.
In order to process these payments quickly, banks offer lockbox services
where customers can send their payments directly to a lockbox at a bank. The
bank deposits the checks and sends check deposit information to the payee
via file transfer.
master record
A data record containing master data, that is data that remains unchanged
over a relatively long period of time. A vendor master record contains the
vendor's name, address and bank details, for example. A user master record
in the SAP system includes the person's system authorizations, standard
printer, start transactions, and so on.
net procedure
Procedure where cost or inventory postings are reduced automatically by the
expected cash discount when an invoice is posted. As a result, it is possible
to post exact acquisition values less the cash discount.
note item
Special item that does not affect the account balance. When you post a
noted item, a document is generated; the item can be displayed via a line
item display. Certain noted items are processed by the payment program or
dunning program. Example: Down payment request.

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number ranges
Range of numbers that you can assign to business objects or their
sub-objects of the same type. Examples of such objects are business
partners, G/L accounts, orders, posting documents and materials. Each
number range has one or more number range intervals and a number
assignment type. There are two types of number assignment: Internal: When
storing a data record, the SAP system automatically assigns a sequential
number, which lies in the relevant number range interval. External: In this
case, the number is assigned by the user or by an external system. You
must make sure that the number lies in the relevant number range interval.
Example: Domestic business partners: Number range 01, number range
interval 100,000 199,999, internal assignment. Foreign business partners:
Number range 02, number range interval 200,000 299,999, external
assignment.
one-time account
Account on which the transaction figures for a group of customers/vendors
with whom you only conduct business once or rarely are recorded. One-time
accounts require a special master record. Certain customer/vendor data
such as address and bank details, is not entered in the master record but in
the document itself.
open FI interface
The standard financial accounting functions are not always sufficient to meet
the specific demands of certain customers or industries. It is not always
practical to extend the standard system. At the same time modifications to the
standard system should be avoided or at least kept to a minimum. The Open
FI Interface enables enhancement of standard functions without having to
modify the standard system.
open item management
Stipulation that the items in an account must be used to clear other line
items in the same account. Items must balance out to zero before they can
be cleared. The account balance is therefore always equal to the sum of the
open items.
open item valuation
Stipulation that the items in an account must be used to clear other line
items in the same account. Items must balance out to zero before they can
be cleared. The account balance is therefore always equal to the sum of the
open items.
operating chart of accounts
Each company code in the SAP system uses the G/L accounts from only one
chart of accounts for account validation at journal entry time. This is called
the operating chart.
operating concern
Represents a part of an organization for which the sales market is structured
in a uniform manner. By comparing costs to revenues, you can calculate
an operating profit for individual market segments which are defined by a

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combination of classifying characteristics (such as product group, customer

group, country, or distribution channel). The market segments are called
profitability segments. You can assign multiple controlling areas to one
operating concern.
organizational elements
A company's enterprise structure is mapped to the SAP applications using
organizational elements.
outbound delivery
Process of picking goods, reducing the storage quantity and shipping the
goods. The outbound delivery process begins with goods picking and
ends when the goods are delivered to the recipient. In the SAP system,
this operation is represented by the outbound delivery document. This is
generated during the following activities: goods shipment based on a sales
order, stock transfer order, and goods.
output tax
Tax levied on customers at all levels of production and trade. Output tax
represents a tax liability.
parallel currency
The SAP system always stores the transaction currency and the local currency
of a transaction. It is possible to configure the SAP system to capture two
additional or parallel currencies. The user can display the transaction in any
of the currencies being stored. Postings to exchange rate difference accounts
are made automatically.
parameter IDs (PIDs)
Parameter IDs are used to determine the default value for a field in the user
master record. The advantage of this procedure for the user is that he or she
no loner has to specifically enter a field value on the screen.
parked document
An incomplete document may be temporarily stored within SAP system and
then posted at a later date; this may be done by the same or a different user.
partial payment
Payment in partial settlement of an outstanding invoice amount.
payment program
Program for making the payments specified in payment requests. The
payment program generates documents, which are used by the programs for
generating payment media to create payment forms and lists result in postings
to the payment processing accounts in Financial Accounting.
payment terms
Payment terms are defined as 4 character alphanumeric keys. The SAP
system is delivered with typical payment term keys; however, new payment
terms can be defined in configuration. Each term consists of up to three
possible combinations of due date and discount availability.

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period accounting
Type of presentation that shows all the costs of a period. Whereas
cost-of-sales accounting includes only the costs incurred for the revenue
received (an increase in the finished goods inventory cannot be reported as
revenue), period accounting includes all the costs of the period regardless of
whether the corresponding revenue was earned in that period.
personnel area
Organizational unit representing an area within an enterprise delimited
according to personnel administration, time management, and payroll
accounting criteria.
picking
The process of issuing and grouping certain partial quantities (materials)
from the warehouse on the basis of goods requirements from the Sales or
the Production department. Picking can take place using transfer orders or
picking lists. We distinguish between picking from fixed storage bins and
random picking.
plant
A plant can manufacture products, distribute products or render services. A
plant is the central organizational unit in Production Planning.
posting key
Two-digit numeric key that determines the way line items are posted. This
key determines several factors, including account type, posting type (debit or
credit), and layout of entry screens.
posting period
Period within a fiscal year for which transaction figures are updated. Every
transaction that is posted is assigned to a particular posting period. The
transaction figures are then updated for this period.
posting period variant
Company codes are attached to a posting period variant. This variant controls
the opening and closing of fiscal periods within SAP system.
primary cost
Primary elements are cost or revenue items in the chart of accounts with
corresponding general ledger (G/L) accounts in Financial Accounting. When
creating a primary cost element or revenue element, it must be listed first as a
G/L account in the Financial Chart of Accounts.
profit center
An organizational unit in Accounting that divides the company into a
management-oriented structure for the purpose of internal control. Operating
results for profit centers can be analyzed using either the cost-of-sales
approach or the period accounting approach. By analyzing the fixed capital
as well, you can expand your profit centers for use as investment centers.

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profitability segment
Object within Profitability Analysis to which costs and revenues are assigned.
A profitability segment corresponds to a market segment. You can calculate
the profitability of a profitability segment by comparing its sales revenues
against its costs. A profitability segment in an operating concern is defined
by a combination of characteristic values. Characteristics can be concepts
that already exist in the system (customer, product, sales organization, and
so on), or you can define your own concepts (such as order size class).
Example: Profitability segment 1: Product Prod-1132/ Customer 100267 and
Profitability segment 2: Industry Chemicals/ Country USA/ Product group
'laboratory instruments'.
purchasing organization
Organizational unit within Logistics, subdividing an enterprise according to
the requirements of Purchasing. A purchasing organization procures materials
and services, negotiates conditions of purchase with vendors, and bears
responsibility for such transactions. The form of procurement is specified
through the assignment of purchasing organizations to company codes and
plants. There are the following forms of purchasing: enterprise-wide: A
purchasing organization procures for all the company codes of a certain
client (that is, for all the individual companies of a certain corporate group),
company-specific: one purchasing organization procures for just one
company code, plant-specific: one purchasing organization procures for
one plant, mixed forms: these are replicated in the system with the aid of
reference purchasing organizations. A purchasing organization may access
and use the more favorable conditions and centrally agreed contracts of the
reference purchasing organization assigned to it.
real-time
In a data query, this is a timely process without any noticeable time delay
between the callup and display of the data.
reconciliation account
G/L account, to which transactions in the subsidiary ledgers, (such as in the
customer, vendor or assets areas), are automatically updated. It is generally
the case that several subledger accounts post to a common reconciliation
account. This ensures that the developments in the subledger accounts are
accurately reflected in the general ledger (that is, in line with balance sheet
conventions). Example: a reconciliation account for all overseas customers.
Reconciliation Program Financial Accounting Management
Accounting
The RKAKALFI report is used when a business has one or more companies
tied to the same controlling area and cross-company CO allocations and
cross-business area postings take place. This report will then compare total
postings in FI and CO per company and create adjusting entries.

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recurring entry
A periodically recurring posting made by the recurring entry program on the
basis of recurring entry original documents. The procedure is comparable
with a standing order by which banks are authorized to debit rent payments,
payment contributions or loan repayments.
recurring journal entries
Recurring Journal Entries are business transactions that are repeated
regularly. Therefore recurring reference documents can be created within
SAP to speed up periodic processing. These reference documents are then
selected and processed at periodic intervals. The actual update to the G/L
uses batch entry processing.
reference document
Document that is used as a reference to post an accounting document.
Accounting documents and sample documents can be used as reference
documents.
release notes
Display notes that describe functional changes between SAP releases.
Report Painter
Tool for creating reports that meet specific business and reporting
requirements. The Report Painter allows the user to report on data from
various applications. It uses a graphical report structure which forms the
basis for the report definition. When defining the report, the user works with
a structure that corresponds to the final structure of the report when the report
data are output. The SAP system provides several row and column models.
These models can be used as building blocks to help the user create reports
quickly and simply.
report tree
Hierarchical structure that can contain standard SAP reports and/or
user-defined reports. In every SAP system, there can be any number of report
trees, and the nodes of each report tree can offer any number of reports
and pregenerated lists. SAP delivers a standard hierarchy of report trees
containing reports across a range of applications. However, you can modify
the structure to create solutions that gives users access to just the information
they require. Some users may need to start many reports, while others may
only want to run one or two reports.
report variant
Set of criteria that determine the content of a report. A report variant lets
you determine which rows, texts and columns the system displays when
you call up a report.
residual item
Item representing any difference that occurs when an open item is cleared.
The residual item is carried forward to the account the open items of which
gave rise to the residual item.

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sales area
A sales area is a specific combination of sales organization, distribution
channel and division.
sales organization
Organizational unit within Logistics which structures the company according
to its sales requirements. A sales organization is responsible for selling
materials and services.
SAP
The largest software company in Europe from Walldorf, Germany. market
leader in enterprise-software and important player in Internet applications.
SAP Library
Enables user to select settings from help.
SAP SEM
SAP Strategic Enterprise Management is a suite of tools and processes
that managers and and executives can use to introduce enterprise-wide,
value-chain-orientated management practices. SAP SEM provides an
integrated, realtime overview of the performance of a company - over and
beyond its orgaizational structures. This enables managers to gauge and
even increase the value of their company.
SAPNet
SAPNet is the intranet portal of SAP that provides a role-based and personal
interface, and uses a Web browser as GUI . SAPNet is also available for
partners and customers of SAP. These receive a role-based view of SAPNet.
Employees can personalize SAPNet to their individual needs and can use
SAPNet as personal inbox and central access point to Employee Self Service
and procurement.
SAPscript
SAP text management and form printing tool. SAPscript consists of five
components: an editor for entering and editing text, styles and forms for
designing the print layout, a composer which is the central module for output
formatting, a programming interface for integrating SAPscript components in
your own application programs and programming the output via forms, and
various database tables for storing texts, styles and forms.
schedule manager
Uses extensive automation to enable and simplify the definition, scheduling,
execution and control of periodically recurring tasks, such as period-end
closing.
secondary cost element
Cost element that is used to allocate costs for internal activities. Secondary
cost elements do not correspond to any G/L account in Financial Accounting.
They are only used in Controlling and consequently cannot be defined in
FI as an account.

AC010 Glossrio
segment
Division of a company for which financial statements can be created for
external reporting.A segment can be entered in the master record of a profit
center. The segment is then derived from the profit center with account
assignment when the posting is made.
settings
Enables user to select settings from help.
special G/L indicator
Indicator that identifies a special G/L transaction. Special G/L transactions
include deposits and bills of exchange.
special period
Special posting period that divides up the last normal posting period for
closing operations.
special purpose ledger
Application used for customer-defined ledgers, which contain information
for reporting purposes. The customer-defined ledger can be used as the
general ledger or as a subledger and may contain the account assignments
desired. The account assigments can be either SAP dimensions from various
applications or customer-defined dimensions. Example: SAP Dimension:
account, business area, and profit center. Customer-defined dimension: State.
standard heirarchy
Tree structure containing all the cost centers in a controlling area from the
Management Accounting standpoint. You assign a cost center to an end node
of the standard hierarchy in the master data maintenance of the cost center,
or in the enterprise organization. This ensures that the standard hierarchy
contains all the cost centers in that controlling area. When you define the
controlling area, you specify the name of the top node of the standard
hierarchy in that controlling area.
statistical key figures
Statistical values describing: cost centers, orders, business processes, and
profit centers. There are two types of statistical key figures: fixed value and
total value. Fixed values are carried forward from the current posting period
to all subsequent periods. Totals values are posted in the current posting
period only.
status bar
The SAP system uses one of the output fields of the status bar to display
messages issued by the primary window. Other fields in the status bar provide
information on the system status. The status bar extends along the entire
width of the lower edge of the primary window.
subledger accounting
Accounting at the subsidiary ledger level, such as customer, vendor, asset.
Subledgers give more details on the postings made to the reconciliation
accounts in the general ledger.

Glossrio AC010
substitution
Process of replacing values as they are being entered in the SAP system.
Entered values are checked against a user-defined Boolean statement
(prerequisite). If the statement is true, the system replaces the specified
values. Substitution occurs before data is written to the database.
SWIFT code
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication. Within the
context of international payment transactions, the SWIFT code (standard
throughout the world) enables banks to be identified without the need to
specify an address or bank number. SWIFT codes are used mainly for
automatic payment transactions.
tax code
Two-digit code that represents the specifications used for calculating and
displaying tax. Examples of the specifications defined under the tax code
are: tax rate, type of tax (input tax or output tax), and calculation method (
% included or % separate).
transaction currency
Currency in which a business transaction is processed and booked. The
business transaction can be posted in the transaction currency as well as in the
local currency. This usually occurs when the trading partners use different
local currencies.
transaction figures
Sum of all postings to an account, broken down by posting period and debit
and credit.
transaction type
The transaction type classifies the business transaction (for example,
acquisition, retirement, transfer etc.), and determines how the transaction is
processed in the system. The transaction type is the basis for the assignment
of the business transaction to a column in the asset history sheet. Every
transaction type belongs to a specific transaction type group.
transfer order
Instruction to move materials from a source storage bin to a destination
storage bin within a warehouse complex at a specified point in time. A
transfer order consists of items that contain the quantity of the material to
be moved and specifies the source and destination storage bins. A transfer
order can be created based on a customer delivery, a transfer requirement
or a posting change notice. Source and destination storage bins can be in
different warehouses.
validation
Process of checking values and combinations of values as they are entered
into the SAP system. Entered values are checked against a user-defined
Boolean statement (prerequisite). If the statement is true, the system validates
the data using a second Boolean statement (check). If the check statement
is true, the system posts the data. If the check statement is false, the system

AC010 Glossrio
issues a user-defined message. Depending on the message type, the posting

may be blocked. Validation occurs before the data is posted so that only
valid data is posted.
valuation
Balance sheet term: the calculation of the value of all fixed and current
assets and of all payables at a certain time and in line with the appropriate
legal requirements.
vendor master data
Collective term for all vendor master records. The vendor master contains
the data of all vendors that a company conducts business with.
vendor master record
Data record containing all the information necessary for any contact with
a certain vendor, in particular for carrying out business transactions. This
information includes, for example, the address and bank details.
worklist
When displaying account balances or line items, you can use worklists to
rapidly query a series of accounts at the same time. Work lists can be defined
for the following objects: COCODE (company code), KUNNR (Customer),
LIFNR (vendor) and SAKNR (G/L account).

Glossrio AC010

ndice
A rea de informao, 69
administrao de depsito, rea de vendas, 263
267 rvore de navegao, 4
advertncia automtica, 227 Asset Explorer, 322
procedimento, 227 avaliao
advertncias, 226 chave de ajuste de valor,
advertncia individual, 283
227 processo, 283
automticas, 227 transferncia, 283
carta, 230 avaliao em moeda
emisso, 228 estrangeira, 171, 279
histrico, 226 lanamento de avaliao,
nvel, 226 172
parmetros, 228 mtodo de avaliao, 172
procedimento, 227 taxa de cmbio, 172
programa, 227 B
proposta, 229
balanos financeiros
ajuda, 8
criao, 405
Ajuda F1, 9
banco
ajuda para aplicao, 8
banco da empresa, 353
Biblioteca SAP, 8
diretrio de bancos, 353
configuraes, 8
banco da empresa, 353
Entradas possveis, 9
ID do banco, 354
glossrio, 8
Banco da empresa
informaes de release, 8
ID da conta, 354
Ajuda F1, 9
barra de status, 6
ajuda para aplicao, 8
Biblioteca SAP, 8
ajuste de valor
chave, 283 C
programa de avaliao, canal de distribuio, 262
281 canal de vendas, 262
rea de avaliao, 307 rea de vendas, 263
Conta do Razo, 309 setor de atividade, 263
dados mestre do carta de advertncia
imobilizado, 308 impresso, 230
rea de contabilidade de casos de disputa, 249
custos, 39 centro, 153
empresa, 40 Centro

ndice AC010
Empresa, 153 Nvel de mandante, 100

centro de lucro, 3637 Conta do Razo, 69
chave de classificao rea de avaliao, 309
contbil, 309 classe de custo, 112
chave de lanamento, 74 encerramento, 396
standard, 74 exibio de saldos, 75
chave de lanamento standard, livro caixa, 363
74 partida individual, 111
cheque recebido, 365 Conta EM/EF
lockbox, 366, 368 lanamento de
ciclo de pagamento, 121 compensao, 402
classe do imobilizado, 306 contas a pagar
Classe do imobilizado encerramento, 169
chave de classificao encerramento do
contbil, 309 exerccio, 169
Cockpit de encerramento, 397 reagrupamento, 173
complexo de imobilizados, contas a receber
310 encerramento, 278
dados mestre, 310 reagrupamento, 173
configuraes especficas da crdito, 74
rea de vendas, 264 transao Enjoy, 74
confirmaes de saldos, 170, D
279
conta de cliente, 197 dados de compras, 155
configuraes especficas dados especficos de empresa,
da rea de vendas, 264 48, 100
dados gerais, 198 dbito, 74
grupo de contas, 199 transao Enjoy, 74
segmento da empresa, 198 depsito de cheques
Conta de compensao processo, 366
EM/EF, 401 despesas
conta de conciliao, 50 diferimentos, 399
conta de fornecedor, 100 Despesas
rea de informao, 111 provises, 399
avaliao em moeda diferimentos, 399
estrangeira, 171 diretrio de bancos, 352
confirmaes de saldos, automtica, 352
170 manual, 352
dados de compras, 155 Dispute Management, 248
dados especficos de Diviso
empresa, 100 imobilizado, 305
grupo de contas, 101 documento
partida individual, 111 cabealho, 69, 73, 111
programa de transporte de fluxo, 267
saldo inicial, 170 tipo, 73
Conta do fornecedor documento de entrega, 267

AC010 ndice
E manual, 283
empresa, 33 execuo de lanamento de
Razo, 34 depreciao, 338
Empresa execuo de proposta, 119
Centro, 153 exibio de saldos, 75
imobilizado, 305 F
Encerramento de contas a fatura de fornecedor, 111
pagar faturamento, 267
exigncias legais, 169 favoritos, 4
necessidades tcnicas e Financial Supply Chain
organizacionais, 169 Management, 248
encerramento de contas a funes, 5
receber SAP EnterprisePortal, 5
avaliao em moeda
estrangeira, 279 G
programa de avaliao, glossrio, 8
281 grupo de contas, 49, 101, 199
Encerramento de contas a intervalo de numerao,
receber 101
confirmaes de saldos, segmento da empresa, 50
279 Grupo de contas
processo, 278 Intervalo de numerao,
programa de transporte de 50, 199
saldo inicial, 278 grupo de ledgers, 403
reagrupamento, 279
encerramento do imobilizado,
I
336 ID de conta, 354
execuo de lanamento imobilizado
de depreciao, 338 Asset Explorer, 322
programa de abertura de classe do imobilizado, 306
exerccio, 337 complexo de
quadro do imobilizado, imobilizados, 310
338339 diviso, 305
Encerramento do imobilizado empresa, 305
exigncias legais, 336 encerramento, 336
trabalho tcnico/organiza- movimento, 319
cional, 336 subnmero do
entrada de fatura, 157 imobilizado, 310
entrada de mercadorias, 157 Imobilizado
entrada de pagamento, 211 mtodos de avaliao, 307
pagamento parcial, 212 Imobilizados em andamento
partida residual, 212 (IeA), 321
Entradas possveis, 9 Administrao de
estrutura do balano/DRE, 51 despesas, 321
execuo de avaliao, 281, norma de liquidao, 321
283 informaes de release, 8

ndice AC010
intervalo de numerao, 101, diviso, 51

199 movimento do imobilizado,
externo, 199 319
interno, 199 N
L nvel do mandante, 100
lanamento complexo, 71 norma de liquidao, 321
chave de lanamento, 74 nota de crdito, 111
lanamento geral, 71 O
processo, 71
lanamento de avaliao, 172 objeto de controlling (CO),
lanamento de compensao, 112
402 operao de pagamento, 116
lanamento geral, 71 automtica, 116
lanamento complexo, 71 manual, 116
processo, 71 Operao de suprimento
lanamento no imobilizado Verificao em trs etapas,
tipo de movimento, 318 157
ledger, 36 ordem de picking, 267
lista de cheques apresentados, ordem de transferncia, 267
367 ordem do cliente, 266
sesso de contabilidade do organizao de compras, 154
Razo de bancos, 367 organizao de vendas, 261
Lista de cheques apresentados canal de distribuio, 262
sesso de razo auxiliar, canal de vendas, 262
367 otimizando fluxos de caixa,
lista de estoque, 338 248
livro auxiliar P
conta de conciliao, 50 pagamento parcial, 212
contas a pagar, 50 partida individual, 69
imobilizado, 50 chave de lanamento, 74
Livro auxiliar partida individual de
contas a receber, 50 fornecedor, 111
livro caixa, 363 partida residual, 212
transao contbil, 364 pedido, 157
transao Enjoy, 364 picking, 267
lockbox, 366, 368 administrao de depsito,
M 267
Mensagem de suporte, 8 ordem de picking, 267
menus, 3 ordem de transferncia,
baseado em funo, 5 267
mtodo de avaliao, 172 plano de contas, 46
modelos de trabalho, 69, 111 atribuio, 47
movimentao no perodo especfico de pas, 47
crdito, 51 grupo, 53
dbito, 51

AC010 ndice
plano de contas receitas

operacional, 47 provises, 399
plano de contas do grupo de Receitas
empresas, 53 diferimentos, 399
plano de contas operacional, repartio de documento, 113
47 S
princpio contbil, 283, 395
Processamento de casos de sada de mercadorias, 267
disputa, 251 SAP Easy Access
processo de logon, 3 rvore de navegao, 4
programa de abertura de favoritos, 4
exerccio, 337 SAP EnterprisePortal
programa de avaliao, 281 funes, 5
Programa de avaliao segmento da empresa, 198
execuo de avaliao, segmentos, 37
281 semforo, 69
programa de lanamento sesso de contabilidade do
peridico, 115 Razo de bancos, 367
programa de pagamento sesso de razo auxiliar, 367
automtico, 118 Sesses, 5
ciclo de pagamento, 120 setor de atividade
execuo de proposta, 119 rea de vendas, 263
impresso, 121 sistema de informao
parmetros, 118 clientes, 231
processamento de sistema de relatrios
proposta de pagamento, exigncias legais, 410
120 sistema R/3
processo, 118 ajuda, 8
programa de transporte de ajuda online, 8
saldo inicial, 170, 278, 396 rvore de navegao, 4
processo, 170 barra de status, 6
provises, 399 funes, 5
Menus, 3
Q processo de logon, 3
quadro do imobilizado, sesses mltiplas, 5
338339 solicitao de
agrupamentos, 340 correspondncia, 230
automtica, 230
R manual, 230
Razo, 34 programa, 230
conta de dirio de fundo tabela, 231
de caixa, 363 soluo do ledger, 36
plano de contas, 46 soluo para contas, 35
reagrupamento, 279 subnmero do imobilizado,
Reagrupamento 310
Contas a pagar, 174
Contas a receber, 174

ndice AC010
T processo, 71
taxa de cmbio, 172 Transaes Enjoy
tipo de movimento, 318 modelos de trabalho, 210
transao contbil partida individual, 210
livro caixa, 364 V
transao Enjoy, 74 variante do exerccio, 40
rea de informao, 210 vendas
converso de moeda area, 263
estrangeira, 210 documento de entrega,
crdito, 74 267
dados de cabealho e de faturamento, 267
cliente, 210 fluxo de documentos, 267
dbito, 74 ordem do cliente, 266
entrada de fatura, 210 organizao, 261
entrada de nota de crdito, picking, 267
210 processo, 266
livro caixa, 364 sada de mercadorias, 267
transao Livro caixa verificao em trs etapas, 157
tipos, 364 Verificao em trs etapas
transaes contbeis Entrada de fatura, 157
peridicas, 116 Entrada de mercadorias,
transaes de lanamento 157
complexo, 71 Pedido, 157
geral, 71

Feedback
A SAP AG empenhou-se ao mximo na preparao deste curso para assegurar
um contedo completo e adequado. Se voc tiver alguma correo ou sugesto
a fazer para que o mesmo seja melhorado, inclua estas no espao apropriado da
avaliao do curso.

Ac010 PT BR Col92 FV Part A4

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Alguns produtos de software comercializados pela SAP AG e seus distribuidores contm

Microsoft, WINDOWS, NT, EXCEL, Word, PowerPoint e SQL Server so

Texto de exemplo Palavras ou caracteres que aparecem na tela. Incluem

Texto de exemplo Enfatiza palavras ou frases no texto, em ttulos de

TEXTO DE Nomes de elementos no sistema. Incluem nomes

Texto de exemplo Sada em tela. Inclui nomes de files e diretrios e

Texto de Entrada exata do usurio. So palavras e caracteres

<Texto de Entrada varivel do usurio. Colchetes indicam que

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. iii

Para maiores informaes, dicas ou background

Observaes e maiores explicaes sobre o tpico

Indica que o item est includo na apresentao do

iv 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Captulo 2: Contabilidade geral ...................................... 31

Captulo 3: Contas a pagar ............................................ 97

Captulo 4: Contas a receber......................................... 195

Captulo 5: Contabilidade do imobilizado......................... 303

Captulo 6: Contabilidade bancria................................. 351

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. v

Captulo 7: Preparao de balanos financeiros ................ 395

Anexo 1: Dicas de contabilidade ................................. 437

Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo

Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a

vi 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Membros da equipe de projeto de FI e usurios do SAP ERP Financials

Compreender a estrutura e os procedimentos bsicos de contabilidade

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. vii

Executar transaes contbeis usuais nos componentes de aplicao de

viii 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Viso geral do captulo

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 1

Viso geral da lio

2 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Figura 1: Efetuar logon a um sistema da SAP

O cone de logon da SAP aparece agora na barra de tarefas (juntamente com o

Layout, navegao e personalizao

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 3

Figura 2: Imagem geral da tela

Lista de favoritos e menu de usurio baseado em

4 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Figura 3: rvore de navegao

Os menus de usurio baseados em funo so conjuntos de atividades utilizadas

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 5

6 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Figura 5: Barra de status

Na extremidade esquerda da barra de status:

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8 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Figura 6: Obter ajuda

Utilize F1 para obter ajuda sobre campos, menus, funes e mensagens. A

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 9

Figura 7: Ajuda sobre o campo na tela: utilizando F1 e Entradas possveis

10 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

Exerccio 1: Efetuar logon em sistemas

2009 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 11

Soluo 1: Efetuar logon em sistemas da

a) Encontre o programa SAP Logon em seu desktop. Existem diversas

Continua na prxima pgina

12 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 2009

a) Selecione a entrada que voc criou na etapa do exerccio acima.