Semana 4 Consecuencias individuales por facilitar el lavado de activos Amigo

Aprendiz: Hemos llegado al final de nuestro curso, el desarrollo de los temas en

las 4 semanas de estudio nos han permitido conocer las diferentes normas
establecidas para controlar el lavado de activos, los estamentos del estado que
se encargan de su control, y las sanciones que se les impone a los infractores
aspectos importantes para el desarrollo de la economa nacional, as como el
bienestar de las personas y de las instituciones en general. En esta semana
revisaremos temas correspondientes a los rganos de control. las sanciones
por incumplimiento de normas, as como la conservacin de documentos,
revisaremos la situacin de nuestro pas, en el que se encuentran debidamente
establecidas tres instituciones que a nombre del Estado se encargan
directamente de controlar el lavado de activos las cuales describimos
vehemente a continuacin. Anlisis del Sistema de administracin del riesgo
del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena - Centro
de Servicios Financieros - 2010 -2- Temas de la semana 1 Tema 1: rganos de
control Tema 2: Sanciones por el incumplimiento en la aplicacin de las normas
Tema 3: Conservacin de documentos e informacin Resultado de aprendizaje
Identificar las funciones de las diferentes entidades que a nombre del estado
se encargan de controlar el lavado de activos Identificar la clase de sanciones
que los organismos de control imponen a las personas que incumplen l normas
contra el lavado de activos Anlisis del Sistema de administracin del riesgo
del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena - Centro
de Servicios Financieros - 2010 -3- Tema 1 rganos de control Son entidades
que realizan en el mbito reglamentario, en diferentes materias y areas,
actividades de certificacin, ensayo, inspeccin o auditora. A continuacin
encontrar la conceptualizacin de los tres principales rganos del estado
colombiano, que participan en el control y vigilancia del lavado de activos y
financiacin del terrorismo, su existencia en el desarrollo de la economa
nacional y de bienestar del pas tiene una gran importancia por cuanto esta
actividad requiere de un control intencional y nuestro pas en ningn momento
se puede aislar de la legislacin intencional que existe para combatir este
flagelo. Superintendencia Financiera Es un organismo cuyo origen se remonta a
la ley 45 de 1923, como resultado del trabajo de investigacin que realiz en
esa poca la misin kemmerer procedente de los Estados Unidos. En un
principio fue creada con el nombre Superintendencia Bancaria encargada de
vigilar y controlar las entidades financieras. Historia La Superintendencia
Financiera de Colombia surgi de la fusin de la Superintendencia Bancaria de
Colombia en la Superintendencia de Valores, segn lo establecido en el artculo
1 del Decreto 4327 de 2005. La entidad es un organismo tcnico adscrito al
Anlisis del Sistema de administracin del riesgo del lavado de activos y
financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena - Centro de Servicios Financieros
- 2010 -4- Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, con personera jurdica,
autonoma administrativa y financiera y patrimonio propio. Misin Preservar la
confianza pblica y la estabilidad del sistema financiero; mantener la
integridad, la eficiencia y la transparencia del mercado de valores y dems
activos financieros; y velar por el respeto a los derechos de los consumidores
financieros y la debida prestacin del servicio. Visin Ser una entidad de
supervisin financiera comprometida con la excelencia, reconocida local e
internacionalmente por sus altos estndares de desempeo, gestin y nivel
tcnico, apoyada en un equipo profesional, capacitado e innovador, que
procure el sano desarrollo del sector vigilado y la satisfaccin del consumidor
financiero. Fiscala General de la Nacin Es importante resaltar que su reciente
origen qued consignado en la Reforma constitucional de 1991, se encarga
principalmente de todo el sistema acusativo contra las personas naturales o
jurdicas que cometen un delito en Colombia incluyendo el lavado de activos y
financiacin del terrorismo. Es un organismo adscrito al poder judicial en
Colombia. Su principal funcin es investigar y acusar a los presuntos
responsables de haber cometido un delito a partir del sistema penal acusatorio
implementado con la ley 906 de 2004. La pieza clave es sin duda el elemento
crucial que define el rumbo de la investigacin. Su bsqueda no es un juego.
Enmarca la actividad misma de la entidad para decidir sobre la Anlisis del
Sistema de administracin del riesgo del lavado de activos y financiacin del
terrorismo - SARLAFT Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010 -5-
responsabilidad de quienes se ven vinculados en la comisin de un delito. La
fiscala hace parte de la rama judicial con plena autonoma administrativa y
presupuestal, cuya funcin est orientada a brindar a los ciudadanos una
cumplida y eficaz administracin de justicia. Desde el 1 de agosto de 2009
hasta el mes de diciembre de 2010 actu como Fiscal General encargado
Guillermo Mendoza Diago, hasta que la Corte Suprema de Justicia eligi el 1 de
diciembre a su sucesora, la abogada Vivianne Morales, quien fue elegida de
una terna presentada por el presidente Juan Manuel Santos para cumplir su
periodo de cuatro aos. El Fiscal General de la Nacin es elegido por la Corte
Suprema de Justicia de una terna enviada por el presidente de la repblica.
Cabe resaltar que la Fiscala existe desde la expedicin de la Constitucin de
Colombia de 1991, y comenz a operar el 1 de julio de 1992 reemplazando a
los antiguos tribunales de Instruccin Penal Criminal. Misin Garantizar el
acceso a una justicia oportuna y eficaz con el fin de encontrar la verdad dentro
del marco del respeto por el debido proceso y las garantas constitucionales.
Visin Ser lderes en la investigacin para la Administracin de Justicia,
contribuyendo decididamente con la formulacin y ejecucin de la poltica del
Estado en materia criminal, la creacin de una cultura de respeto por el orden
jurdico y la convivencia pacfica. Anlisis del Sistema de administracin del
riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena -
Centro de Servicios Financieros - 2010 -6- Funcin Principal Cumple funciones
jurisdiccionales. Investigar los delitos, declarar precludas las investigaciones
realizadas, sustentar la acusacin de los presuntos infractores ante los jueces y
tribunales competentes, excepto los delitos cometidos por miembros de la
fuerza pblica, ya sea de oficio o por medio de denuncia. Funciones Asegurar
la comparecencia de los infractores. Medidas de aseguramiento. Tomar
medidas para el reestablecimiento del derecho y la indemnizacin de
perjuicios. Dirigir y coordinar las funciones de polica judicial. Velar por la
proteccin de las vctimas, testigos e intervinientes en el proceso. Unidad de
Informacin y Anlisis Financiero UIAF Su origen est registrado en la ley 526
de 1999, especialmente para cumplir funciones de centralizar y direccionar la
informacin relacionada con el lavado de activos y financiacin del terrorismo.
La Unidad de Informacin y Anlisis Financiero UIAF es una Unidad
Administrativa Especial adscrita al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico que
tiene como objetivo prevenir y detectar operaciones de Lavado de Activos en
diferentes sectores de la economa. Anlisis del Sistema de administracin del
riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena -
Centro de Servicios Financieros - 2010 -7- Segn la Ley 526 de 1999 que crea
la UIAF, la Unidad tiene como objetivo, la deteccin, prevencin y en general la
lucha contra el lavado de activos en todas las actividades econmicas, para lo
cual centralizar, sistematizar y analizar la informacin recaudada en
desarrollo de lo previsto en los artculos 102 a 107 del Estatuto Orgnico del
Sistema Financiero y sus normas remisorias Objetivos Objetivo General Segn
la Ley 526 de 1999 por la cual se cre la UIAF, la Unidad tiene como objetivo:
La deteccin, prevencin y en general la lucha contra el lavado de activos en
todas las actividades econmicas, para lo cual centralizar, sistematizar y
analizar la informacin recaudada en desarrollo de lo previsto en los artculos
102 a 107 del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y sus normas
remisorias, las normas tributarias, aduaneras y dems informacin que
conozcan las entidades del Estado o privadas que pueda resultar vinculada con
operaciones de lavado de activos. Dichas entidades estarn obligadas a
suministrar de oficio o a solicitud de la Unidad, la informacin de que trata el
presente artculo. As mismo, la Unidad podr recibir informacin de personas
naturales. La Unidad, en cumplimiento de su objetivo, comunicar a las
autoridades competentes y a las entidades legitimadas para ejercitar la accin
de extincin de dominio cualquier informacin pertinente dentro del marco de
la lucha integral contra el lavado de activos y las actividades descritas en el
artculo 2 de la Ley 333 de 1996. Anlisis del Sistema de administracin del
riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena -
Centro de Servicios Financieros - 2010 -8- Objetivos Estratgicos: Robustecer
y optimizar la plataforma tecnolgica y de informacin. Alcanzar estndares
de productividad del ms alto nivel, garantizando la calidad de los procesos y
del producto final ofrecido. Aportar informacin, conocimiento y liderazgo a
las autoridades involucradas en la lucha contra el Lavado de Activos y la
Financiacin del Terrorismo. A Medir y buscar el aumento de la satisfaccin de
nuestros clientes y proveedores. Mejorar continuamente el Sistema de
Gestin de Calidad. Misin La UIAF tiene como misin prevenir y detectar
operaciones relacionadas con el Lavado de Activos y la Financiacin del
Terrorismo, mediante la centralizacin, sistematizacin y anlisis de
informacin que recauda, con el fin de entregar informacin a las autoridades
competentes. Asimismo, divulga informacin relacionada con estos delitos para
prevenir y mejorar los controles de aquellas personas (naturales o jurdicas)
que sean susceptibles de ser usadas. 400-MC-MI MISIN V.0 Visin La UIAF ser
una Unidad de Inteligencia Financiera reconocida a nivel nacional e
internacional por la calidad y utilidad de su informacin para autoridades que
luchan contra el Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo, basada en
procesos eficaces y eficientes, con funcionarios altamente competentes y
utilizacin de las mejores prcticas tecnolgicas. Anlisis del Sistema de
administracin del riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo -
SARLAFT Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010 -9- Tema 2 Sanciones
por el incumplimiento en la aplicacin de las normas El estado colombiano
siempre ha estado preocupado por el control del lavado de activos, actividad
que durante las dcadas de 1980 y 1990, le hizo un gran dao al desarrollo de
la economa y en general al pas, por cuanto invadi muchas de las actividades
y estamentos de la nacin. Por lo tanto, dict diferentes leyes y cre los
organismos que se encargaron de dar cumplimiento y sancionar a las personas
que se desviaban de la normatividad establecida contra las actividades ilicitas.
En este orden de ideas, los rganos de control imponen las sanciones sobre el
incumplimiento a las normas establecidas contra el lavado de activos y
financiacin del terrorismo, sanciones que no son ms que las penas de
privacin de la libertad, establecimiento de multas o sanciones administrativas.
La legislacin colombiana ha establecido la normatividad con la cual se
pretende controlar el lavado de activos, ente otras estn: a. Normas Penales: El
lavado de activos en Colombia hoy por hoy es un delito al cual se le da un
fuerte tratamiento punitivo. Recuerde que: En el pas se ha tipificado el delito
de lavado de activos como aquella accin tendiente a adquirir, resguardar,
invertir, transportar, transformar, Anlisis del Sistema de administracin del
riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena -
Centro de Servicios Financieros - 2010 -10- custodiar o administrar bienes que
tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsin,
enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico de armas, delitos
contra el sistema financiero, la administracin pblica, o vinculados con el
producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con
el trfico de drogas txicas, estupefacientes o sustancias sicotrpicas, o que les
d a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o
los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicacin,
destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier otro
acto para ocultar o encubrir su origen ilcito, incluso las conductas realizadas
total o parcialmente en el extranjero. Quien realice o ejecute conductas
ILICITAS podr ser condenado entre seis (6) y quince (15) aos de prisin y ser
sometido a pagar una multa que oscila entre quinientos (500) y cincuenta mil
(50.000) salarios mnimos legales mensuales vigentes. La misma pena se
aplica cuando las conductas descritas anteriormente se realicen sobre bienes
cuya extincin de dominio haya sido declarada. Las penas privativas de la
libertad ya mencionadas, se aumentan de una tercera parte a la mitad cuando
para la realizacin de las conductas se efectuaren operaciones de cambio o de
comercio exterior, o se introduzcan mercancas al territorio nacional. Dicho
aumento de la pena tambin se aplica cuando se introducen mercancas de
contrabando al territorio colombiano. Anlisis del Sistema de administracin del
riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena -
Centro de Servicios Financieros - 2010 -11- Las penas privativas de la libertad
previstas, se aumentan de una tercera parte a la mitad cuando la conducta sea
desarrollada por quien pertenezca a una persona jurdica, una sociedad o una
organizacin dedicada al lavado de activos y de la mitad a las tres cuartas
partes cuando sean desarrolladas por los jefes, administradores o encargados
de las referidas personas jurdicas, sociedades u organizaciones. b. Normas
Administrativas Existe para las instituciones sometidas a la vigilancia de las
Superintendencia Financiera y de Economa Solidaria, en el caso de las
entidades cooperativas que realicen actividades de ahorro y crdito, y para las
entidades que se dediquen a actividades de comercio exterior, casinos y juegos
de azar como las loteras, el deber de adoptar medidas de control apropiadas y
suficientes, orientadas a evitar que en la realizacin de sus operaciones
puedan ser utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo,
inversin o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes
provenientes de actividades delictivas, o para dar apariencia de legalidad a
dichas actividades o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas.
Anlisis del Sistema de administracin del riesgo del lavado de activos y
financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena - Centro de Servicios Financieros
- 2010 -12- Tema 3. Conservacin de documentos e informacin Al respecto es
necesario sealar, en primer trmino, que con la expedicin de los Decretos
Legislativos 2527 de 1950 y 3354 de 1954, adoptados como legislacin
permanente por la Ley 141 de 1961, se estableci un rgimen general sobre
conservacin y reproduccin de documentos, aplicable tanto a entidades
pblicas como a personas privadas, incluidas en ese mbito de aplicacin las
instituciones de crdito y dems entidades sometidas a la supervigilancia del
Estado. Ese rgimen se refiere a la microfilmacin como medio tcnico de
conservacin autorizado. La Unidad de informacin y anlisis financiero, tiene
como principio establecer la privacidad y condiciones de uso para el manejo de
la informacin, por lo tanto, se le da un carcter de confidencialidad y esta
unidad se compromete a establecer dicha poltica encaminada a proteger la
informacin de las personas que ingresen o aquellas que estn obligadas a
suministrar informacin por ordenamientos legales. La informacin
proporcionada por el usuario al registrarse en el portal Web de la Unidad de
Informacin y Anlisis Financiero, est resguardada tecnolgicamente y slo
podrn acceder a ella, los integrantes del rea designada a esta tarea. El
usuario es el nico responsable de mantener su contrasea y la informacin de
su cuenta. Es importante consultar las condiciones establecidas para el manejo
de la informacin en la pgina Web: http://www.uiaf.gov.co/index.php?
idcategoria=2176 Anlisis del Sistema de administracin del riesgo del lavado
de activos y financiacin del terrorismo - SARLAFT Sena - Centro de Servicios
Financieros - 2010 -13- Conclusiones de la semana Finalizadas las actividades
de la cuarta semana podemos concluir que el estado colombiano en unin con
la comunidad mundial, ha establecido la normatividad necesaria para combatir
el delito del lavado de activos, imponiendo severas condenas a aquellas
personas que de una u otra forma se dedican a realizar actividades ilcitas en
este campo. Igualmente ha establecido los rganos de control que se encargan
de la supervisin y control de las actividades econmicas para prevenir la
accin de los delincuentes. Conclusiones finales del curso Es una realidad que
el delito de lavado de activos afecta el comercio, el sector financiero y en
general todos los sectores de la economa nacional e internacional, por lo que
se hace necesario que todos los pases se unan en la lucha contra este flagelo
que tiene diversas manifestaciones. Igualmente el estado colombiano ejerce un
estricto control a travs de la Superintendencia Financiera, sobre las
operaciones que realiza el sector financiero; en general, en estas
circunstancias el pas se encuentra blindado y Anlisis del Sistema de
administracin del riesgo del lavado de activos y financiacin del terrorismo -
SARLAFT Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010 -14- debidamente
preparado para luchar contra este delito que tiene alcance internacional. De
otra parte, la UIAF se encarga de reunir la informacin relacionada con el
lavado de activos y financiacin de terrorismo y de acuerdo al resultado del
anlisis realizado, deber entregarla a la Fiscala para que este rgano
conduzca las instigaciones respectivas e imponga las sanciones
correspondientes si el caso lo amerita. La informacin recopilada en la UIAF,
tiene un carcter confidencial y siempre estar protegida por este organismo y
reserva el derecho a modificar las condiciones de privacidad. Amigo Aprendiz:
no olvide realizar las actividades y participar en el foro, recuerde que es preciso
completar su proceso de formacin para alcanzar as los objetivos propuestos
al iniciar el curso. Felicitaciones por su empeo y dedicacin!