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A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
MEMORIA CAPITAL DE TRABAJO
MEMORIA PAQUETES TECNOLOGICOS Y PRODUCCION
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.III. VAN, TIR Y R.B/C
CALENDARIO DE ACTIVIDADES
AS FAPPA 2017
ESTRUCTURA FINANCIERA
NANCIERA
Flujo de
Efectivo $ 205,236.40 $ 215,498.22 $ 226,273.13
Efectivo Acumulado $ 205,236.40 $ 420,734.62 $ 647,007.75
Cielo Abierto
jo
Ao
4 5
$ 515,481.61 $ 541,255.70
$ 33,108.08 $ 34,763.48
$ 244,786.75 $ 257,026.09
$ 277,894.83 $ 291,789.57
$ 237,586.79 $ 249,466.13
$ 884,594.54 $ 1,134,060.67
Tomate de hoja
Parmetro Valor
Superficie sembrada (m2) 1500
Nmero de hectreas 0.15
Rendimiento (kg/ha) 85000 kg/ha
Mermas 0.03
Marco de plantacion: .5 x .8 0.4
Nmero de ciclos/ao 3
Densidad de plantacin 3750 plantas/
tomate de hoja para venta 0.97
Concepto U. M. Cantidad
plantula de tomate de hoja
plantula pieza 3750
Subtotal
Fertilizacion
Nitrato de calcio kg 400
Nitato de potasio kg 400
Sulfato de cobre kg 200
Sulfato de manganeso kg 200
Sulfato de zinc kg 200
Resumen Agroquimicos
Concepto U. M. Cantidad
Dimetoato lt $ 1.00
Diazinon bulto 20 kg $ 1.00
Malation 1000 caja $ 1.00
Metamilo lt $ 1.00
Propamocarb lt $ 1.00
imidaclopramid lt $ 1.00
Oxicloruro de cobre kg $ 1.00
Captan kg $ 1.00
Horta lt $ 1.00
Muralla 500 ml $ 1.00
Plenum 50 gr $ 1.00
Vydate lt $ 1.00
Hortimec 250 ml $ 1.00
Siroco lt $ 1.00
Talonil kg $ 1.00
Velcron litro $ 1.00
metagos 250 ml $ 1.00
plenum 50 g $ 1.00
Agrimec 250 ml $ 1.00
Fosalide litro $ 1.00
Basagran Litro $ 1.00
Deltametrina 100 ml $ 1.00
Metomilo lquido lt $ 1.00
Mancozeb kg $ 1.00
Ditiocarbamato kg $ 1.00
Zineb kg $ 1.00
Clorotalonil pH kg $ 1.00
Metoloxil-M-clorotalonil lt $ 1.00
Benomil 5%ph 250 gr $ 1.00
Total
Cuadro Resumen
de hoja Actividades le
o Manejo del Cu
$ 120.00 $ 720.00 Trasplante
$ 120.00 $ 720.00 Aclareo
$ 120.00 $ 720.00 Riego
$ 120.00 $ 720.00 Deshierbe
$ 120.00 $ 480.00 Fertilizacin
$ 120.00 $ 480.00 Control de plagas
$ 120.00 $ 3,600.00 Cosecha
$7,440.00 Subtotal
sumen
Lechuga
Valor
1,500.0 m2
0.3 m
0.3 m
16.0 plantas/m2
24,000.0 plantas
1.0
0.0
100.0
0.9
26,666.7
3.0
Actividades lechuga
$ 48,000.00
Fertilizacin
bulto 50 kg 2 $ 433.00 $ 866.00
bulto 25 kg 2 $ 425.00 $ 850.00
bulto 50 kg 2 $ 230.00 $ 460.00
$ 2,176.00
Resumen Agroquimicos
U. M. Cantidad Costo Unit Costo Total
kg 250 $ 25.30 $ 10,120.00
kg 243 $ 45.00 $ 18,000.00
kg 60 $ 67.00 $ 13,400.00
kg 62 $ 31.00 $ 6,200.00
kg 69 $ 37.00 $ 7,400.00
bulto 50 kg 2 $ 433.00 $ 866.00
bulto 25 kg 2 $ 425.00 $ 850.00
litro 6 $ 85.00 $ 510.00
lt 6 $ 85.00 $ 510.00
$ 57,856.00
Chile jalapeo
Parametro Valor
Superficie en produccin 1,500.0 m2
Distancia entre plantas 0.5 m
Distancias entre surcos 0.9 m
Semillas x cepa 7.0
Sobrevivencia 0.9 %
Nmero de plantas /cepa 4.0
numero de cepas 0.5 m2
nmero de cepas 3,333.3 cepas
Nmero de plantas/750 m2 13,333.3 plantas
Nmero de semillas a comprar / 750m2 23,333.3 semillas
Rendimiento esperado / ha 28,000.0 kg
Rendimiento promedio esperado /planta 8.5 kg/planta
Merma 0.0
Actividades chile
Costo
Concepto U. M. cantidad
Unit
plantula de chile jalapeo
plantula pieza 180 $ 4.00
Subtotal
Fertilizacin
Nitrato de Calcio kg 25 $ 28.30
Nitrato de Potasio kg 25 $ 50.30
Sulfato de Cobre kg 10 $ 78.23
Sulfato de manganeso kg 8 $ 36.00
Sulfato de Zinc kg 10 $ 40.96
Avangreen litro 6 $ 85.00
Adherente lt 6 $ 85.00
Subtotal
Mano de obra
Concepto U. M. Cantidad Costo Unit
Manejo del cultivo jornal 198 $ 120.00
Cosecha jornal 128 $ 120.00
Total
Meln
Parmetro
Superficie en produccin
Distancia entre plantas
Distancia entre surcos
Nmero de cepas
Nmero de plantas/cepa inicial
Nmero de plantas / cepa final
Nmero de semillas viables/250m2
Sobreviviencia
Nmero de semillas a comprar
Semillas x gr
$ 3,294.12 Nmero de plantas en produccin
Produccin promedio/ha
Produccin promedio / 750 m2
Merma
Ciclos
Actividades meln
$ 720.00 Subtotal
idades meln
Costo Costo
cantidad
Unit Total
tula de meln
7143 $ 3.00 ###
###
lagas y Enfermedades
1 $ 87.00 $ 87.00
1 $ 190.00 $ 190.00
1 $ 105.00 $ 105.00
1 $ 240.00 $ 240.00
1 $ 135.00 $ 135.00
1 $ 240.00 $ 240.00
1 $ 455.00 $ 455.00
1 $ 101.00 $ 101.00
###
ertilizacin
50 $ 28.30 $1,415.00
50 $ 50.30 $2,515.00
15 $ 78.23 $1,173.45
15 $ 36.00 $ 540.00
10 $ 40.96 $ 409.60
###
Proyeccin de costos
Costos del Proyecto Costos
Concepto SEMANA/MES/CICL 1
Contabilidad y administracin $ 500.00 $ 6,000.00
Mantenimiento de infraestructura $ 166.67 $ 2,000.00
Promocin y comercializacin $ 300.00 $ 3,600.00
Agua $ 200.00 $ 2,400.00
Telfono $ 400.00 $ 4,800.00
energa elctrica $ 400.00 $ 4,800.00
Gasolina $ 416.67 $ 5,000.00
Plantula $ 7,095.75 $ 85,149.00
Mano de obra $ 3,260.00 $ 39,120.00
Control de Plagas y Enfermedades $ 881.08 $ 10,573.00
Fertilizacion $ 5,651.17 $ 67,814.00
Preparacin del terreno $ 733.33 $ 8,800.00
Total $ 20,004.67 ###
lizas a Cielo Abierto
n de costos
Ao
2 3 4 5
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75 $ 7,293.04
$ 2,100.00 $ 2,205.00 $ 2,315.25 $ 2,431.01
$ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45 $ 4,375.82
$ 2,520.00 $ 2,646.00 $ 2,778.30 $ 2,917.22
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 5,250.00 $ 5,512.50 $ 5,788.13 $ 6,077.53
$ 89,406.45 $ 93,876.77 $ 98,570.61 $103,499.14
$ 41,076.00 $ 43,129.80 $ 45,286.29 $ 47,550.60
$ 11,101.65 $ 11,656.73 $ 12,239.57 $ 12,851.55
$ 71,204.70 $ 74,764.94 $ 78,503.18 $ 82,428.34
$ 9,240.00 $ 9,702.00 $ 10,187.10 $ 10,696.46
### ### ### ###
Produccin de Hortaliz
COSTOS TO
Conceptos/Ao
1
Costos Fi
Contabilidad y administracin $ 6,000.00
Mantenimiento de infraestructura $ 2,000.00
Promocin y comercializacin $ 3,600.00
Agua $ 2,400.00
Telfono $ 4,800.00
energa elctrica $ 4,800.00
Gasolina $ 5,000.00
Subtotal $ 28,600.00
Costos Varia
Plantula $ 85,149.00
Mano de obra $ 39,120.00
Control de Plagas y Enfermedades $ 10,573.00
Fertilizacion $ 67,814.00
Preparacin del terreno $ 8,800.00
Subtotal $ 211,456.00
Concepto
1
Costos Fijos $ 28,600.00
Costos Variables $ 211,456.00
Costos Totales $ 240,056.00
cin de Hortalizas a Cielo Abierto
COSTOS TOTALES
Ao
2 3 4
Costos Fijos
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75
$ 2,100.00 $ 2,205.00 $ 2,315.25
$ 3,780.00 $ 3,969.00 $ 4,167.45
$ 2,520.00 $ 2,646.00 $ 2,778.30
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60
$ 5,040.00 $ 5,292.00 $ 5,556.60
$ 5,250.00 $ 5,512.50 $ 5,788.13
$ 30,030.00 $ 31,531.50 $ 33,108.08
Costos Variables
$ 89,406.45 $ 93,876.77 $ 98,570.61
$ 41,076.00 $ 43,129.80 $ 45,286.29
$ 11,101.65 $ 11,656.73 $ 12,239.57
$ 71,204.70 $ 74,764.94 $ 78,503.18
$ 9,240.00 $ 9,702.00 $ 10,187.10
$ 222,028.80 $ 233,130.24 $ 244,786.75
Ao
2 3 4
$ 30,030.00 $ 31,531.50 $ 33,108.08
$ 222,028.80 $ 233,130.24 $ 244,786.75
$ 252,058.80 $ 264,661.74 $ 277,894.83
5
$ 7,293.04
$ 2,431.01
$ 4,375.82 10000
$ 2,917.22 40
$ 5,834.43 250
$ 5,834.43
$ 6,077.53
$ 34,763.48
$ 103,499.14
$ 47,550.60
$ 12,851.55
$ 82,428.34
$ 10,696.46
$ 257,026.09
$ 291,789.57
5
$ 34,763.48
$ 257,026.09
$ 291,789.57
Produccin de Hortaliz
PROYECCION DE
Producto precio
Tomate de hoja 9.5
lechuga 8
chile 8.5
meln 9.5
n de Hortalizas a Cielo Abierto
PROYECCION DE INGRESOS
Ao
1 2 3 4
$ 118,702.50 $ 124,637.63 $ 130,869.51 $ 137,412.98
$ 188,160.00 $ 197,568.00 $ 207,446.40 $ 217,818.72
$ 12,744.90 $ 13,382.15 $ 14,051.25 $ 14,753.81
$ 125,685.00 $ 131,969.25 $ 138,567.71 $ 145,496.10
$ 445,292.40 $ 467,557.02 $ 490,934.87 $ 515,481.61
5
$ 144,283.63
$ 228,709.66
$ 15,491.51
$ 152,770.90
$ 541,255.70
Produccin de Hortalizas a Cielo
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROY
( PESOS )
Ao
CONCEPTO/PERIODO (ao)
1 2
Cuadro de depreciaciones
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Sistema de riego $ 17,400.00 10%
Rollo de Manguera de 4 pulgadas $ 12,064.00 10%
Motobomba 5hp $ 8,410.00 10%
Pala cuadrada $ 649.60 10%
Azadon $ 742.40 10%
Mochila aspersora 20 litros con motor $ 7,331.20 10%
Pala recta truper $ 974.40 10%
Carretilla $ 1,728.40 10%
Tinaco 10,000 litros $ 53,360.00 10%
Malla tutora de 1 m de ancho x 1000 m $ 21,761.60 10%
Bielgo $ 1,705.20 10%
Remolque para transporte del producto y/o $ 26,076.80 10%
insumos
Caja de plastico para el transporte del $ 19,575.00 10%
producto
Camioneta $ 104,400.00 10%
10%
TOTAL $ 276,178.60
alizas a Cielo Abierto
CONSOLIDADO PROYECTADO
PESOS )
Ao
3 4 5
depreciaciones
DEPRECIACIONES
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
5.00 $ 1,740.00 $ 8,700.00
5.00 $ 1,206.40 $ 6,032.00
5.00 $ 841.00 $ 4,205.00
5.00 $ 64.96 $ 324.80
5.00 $ 74.24 $ 371.20
5.00 $ 733.12 $ 3,665.60
5.00 $ 97.44 $ 487.20
5.00 $ 172.84 $ 864.20
5.00 $ 5,336.00 $ 26,680.00
5.00 $ 2,176.16 $ 10,880.80
5.00 $ 170.52 $ 852.60
5.00
$ 2,607.68 $ 13,038.40
5.00
$ 1,957.50 $ 9,787.50
5.00 $ 10,440.00 $ 52,200.00
$ 27,617.86 $ 138,089.30
Produccin de Hortalizas a
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ao
CONCEPTOS / AO 1 2
VENTAS $ 445,292.40 $ 467,557.02
COSTOS FIJOS $ 28,600.00 $ 30,030.00
COSTOS VARIABLES $ 211,456.00 $ 222,028.80
COSTOS TOTALES $ 240,056.00 $ 252,058.80
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 54,462.70 $ 57,185.84
PUNTO DE EQUILIBRIO % 12% 12%
INTERPRETACION
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________
alizas a Cielo Abierto
EQUILIBRIO
Ao
3 4 5
$ 490,934.87 $ 515,481.61 $ 541,255.70
$ 31,531.50 $ 33,108.08 $ 34,763.48
$ 233,130.24 $ 244,786.75 $ 257,026.09
$ 264,661.74 $ 277,894.83 $ 291,789.57
$ 60,045.13 $ 63,047.39 $ 66,199.76
12% 12% 12%
___________________________________________________
___________________________________________________
___________________________________________________
Produccin de Hortalizas a Cielo Abierto
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%
Flujo de TASA
Ao Ingresos Costos efectivo (1+t)-n
0 $ - $ 674,934.60 -$ 674,934.60 1.00000
1 $ 445,292.40 $ 240,056.00 $ 205,236.40 0.90909
2 $ 467,557.02 $ 252,058.80 $ 215,498.22 0.82645
3 $ 490,934.87 $ 264,661.74 $ 226,273.13 0.75131
4 $ 515,481.61 $ 277,894.83 $ 237,586.79 0.68301
5 $ 541,255.70 $ 291,789.57 $ 249,466.13 0.62092
Total $ 2,460,521.60 $ 2,001,395.54 $ 459,126.07
VAN $ 176,917.81
TIR 19.45%
B/C 1.11
CRITERIO DE DECISIN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, s
* El VAN es mayor que cero, lo que significa que se recupera la inversion del proyecto, las uti
final de los 5 aos, es decir, una ganancia extra y un excedente de dinero.
* La TIR es mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica la viabilidad del proyecto.
* La relacion costo beneficio es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se v
TIR =
Abierto
AN, TIR, B/C)
Ingresos Egresos
actualizados actualizados
$ - $ 674,934.60
$ 404,811.27 $ 218,232.73
$ 386,410.76 $ 208,313.06
$ 368,846.63 $ 198,844.28
$ 352,080.88 $ 189,805.91
$ 336,077.20 $ 181,178.36
$ 1,848,226.75 $ 1,671,308.94
Se acepta
Se acepta
Se acepta
Se entregan las corridas financieras una vez que se haya confirmado el pago, para confirmar
A T E N T A M E N T E
LIC: ANGEL HERNANDEZ CASTRO
TEL: 045-7471555405
PROMOCIONES EN PROYECTOS COMPLETOS FAPPA 2017
Enlistamos los proyectos que tenemos y Seran sujetos de apoyo este Ejercio Fis
1 Abarrotes
2 Abarrotes frutas y verduras
3 Bovinos doble propsito (Carne-Leche)
4 Cabras doble propsito (Carne-Leche)
5 Carnicera ( Compra de animales en pie para sacrificio)
6 Carnicera (compra-venta de carne)
7 Cremera (Elaboracin de lcteos)
8 Cra y engorda de borregos (ovinos)
9 Cra y engorda de caprinos (chivos)
10 Cra y engorda de cerdos (Cerdos ciclo completo)
11 Cra y engorda de conejos
12 Cultivo de Manzana
13 Engorda de becerros
14 Engorda de lechones (Cerdos Finalizados)
15 Engorda de pavos doble pechuga
16 Gallinas doble propsito (huevo y carne)
17 Invernadero de jitomate
18 Panadera artesanal
19 Produccin de ajonjol
20 Produccin de alfalfa forrajera (venta en pacas)
21 Produccin de gladiolas en invernadero o casa sombra
22 Produccin de Jengibre
23 Produccin y comercializacin de papaya
24 Produccin y comercializacin de sandia
25 Produccin y envasado de miel apcola
26 Produccin, envasado y venta de Mezcal
27 Tortillera de maz
28 Venta de Agroinsumos agrcolas
29 Venta de Alimentos y forrajes para ganado
30 Venta de chiles secos, especias y abarrotes
31 Produccin de granadilla
32 Quesera (Produccin y venta de queso fresco)
33 Produccin de Berries
34 Produccin y deshidratacin de chile
35 Abarrotes, cremera, frutas y carnes fras.
36 Produccin de hongos setas.
37 Produccin de maz.
38 Produccin empaque y venta de tostadas.
39 Produccin de Jamaica
40 Cultivo y produccion de Caa de Azcar
41 Vivero Forestal
42 Engorda de pollos
43 Vivero de planta de Cafe
44 Codorniz
45 Produccin de venta de lechones
46 Produccin de Limn
47 Elaboracion de Dulces de leche de Cabra
48 Cultivo y produccion de Nogal
49 Produccion de Forraje Verde Hidroponico (FVH)
50 Produccion de Especias en Modulo Agroforestal
51 Produccion de Ciantro Hidroponico
Nuemros de cuenta:
BANAMEX
NUMERO DE CUENTA: 6159268
CLAVE INTERBANCARIA: 002260700361592683
NOMBRE: ANGEL HERNANDEZ CASTRO
BBVA BANCOMER
CUENTA NUMERO: 2955196507
CLAVE INTERBANCARIA: 012260029551965076
SUCURSAL: 0557
NOMBRE DE: MARIA GUADALUPE VALENZO GUTIERREZ.
TARJETA BANAMEX
TARJETA NUMERO: 5204-1645-6873-2694
SUCURSAL: 7003
NOMBRE: ANGEL HERNANDEZ CASTRO
Procedimiento de compra: Una vez seleccionado los proyectos de inters se hace un depsito
bancario en una de nuestras cuentas Bancomer o Banamex. Una vez realizado el deposito o
transferencia, le pedimos nos envi el comprobante escaneado y nombre completo
del proyecto solicitado, a nuestro correo proyectos.productivos@hotmail.com o
a contacto@proyagro.mx
@proyagro.mx
mpletos?
rridas financieras completamente gratis.Dejo el enlace directo: http://www.proyagro.mx/p/zona-de-descargas.html
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