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Plan de Negocio
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Indice
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Tabla de Anexos
Anexo 1 Anlisis de valor percibido por los clientes, de nuestra competencia ................... 22
Anexo 2 Anlisis de Costo percibido por los cliente de nuestra competencia .................... 23
Anexo 3 Estrategia de promocin de BSA .................................................................. 24
Anexo 4 Contrato de prestacin de servicios. .............................................................. 25
Anexo 5 Formato de Reporte de Control de Gestin de BSA Asesoras S.A. ................... 27
Anexo 6 Lay out de las oficinas de BSA Asesoras S.A. ............................................... 27
Anexo 7 Flujograma de BSA. ................................................................................... 28
Anexo 8 Ejemplo de calculo de costos mensuales, primer ao de operacin. .................... 29
Anexo 9 Necesidades de inversin. ............................................................................. 30
Anexo 10 Estados Financieros mensuales para primer ao de BSA ................................. 31
Anexo 11 Estados Financieros mensuales para segundo ao de BSA .............................. 32
Anexo 12 Sensibilizacin de variables claves ................................................................ 33
Anexo 13 Respuestas a Preguntas Frecuentes de los clientes (FQA) ................................ 33
Anexo 14 Requerimientos de Software ........................................................................ 35
Anexo 15 Pacto Accionistas Proyecto BSA .................................................................... 37
Anexo 16 Suscripcin de Acciones BSA ........................................................................ 38
Anexo 17 Convenio de confidencialidad ....................................................................... 40
Tabla de Cuadros
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
1 Resumen Ejecutivo.
BSA es una empresa de asesora en Control de Gestin y Contabilidad enfocada a las
PYMES, en los rubros de construccin, agropecuario y educacin. Nuestros servicios
sern confiables, oportunos, de alta calidad y basados en principios de honestidad y tica,
pues contamos con personal idneo, especializado en el rea y con basta experiencia en
pequeas y medianas empresas. Esperamos en los primeros 5 aos estar dentro de los tres
lideres del mercado de empresas de asesora en Control de Gestin y Contable en la
Regin Metropolitana.
BSA implementar una estrategia de focalizacin, es decir ser una empresa centrada en
un segmento especifico de empresas chilenas PYME, y dentro de este segmento slo por
ahora las del rubro agrcolas, construccin y educacin.
Nuestros clientes tendrn asignado un ejecutivo de cuenta el cual entregar elaborar el
informe de control de gestin y contable. El cliente podr consultar a su ejecutivo por
cualquier consulta que tenga. El proceso bsicamente se inicia con la entrega, por parte del
cliente, de la informacin contable del ao anterior y la que tiene a la fecha (declaraciones
de impuestos, Balances, Estados de resultados y Presupuesto anual si lo tuviera ); a partir
de la cual nosotros elaboraremos un presupuesto anual de caja. Este presupuesto se enviar
al cliente, el cual lo puede aprobar sin observaciones o hacer las observaciones pertinentes.
Una de las tareas claves para el xito de nuestro negocio es la construccin del software
que nos permita trasladar por internet la informacin contable desde los software contables
de nuestros clientes, y elaborar, previo anlisis de nuestro ejecutivo de cuentas, el informes
de gestin para cada empresa. El ejecutivo de cuenta realizar un anlisis de la informacin
contable y de gestin del cliente para lo cual el cliente tendr una clave seguridad
Para poder usar nuestros servicios cada cliente pagar una tarifa mensual, que se fijar en
funcin del nivel de ventas de cada cliente.
Los principales riesgos percibidos son los siguientes: el uso de internet por parte de las
PYMES, el ganarse la confianza y credibilidad de los clientes y que estos proporcionen en
forma adecuada y oportuna la informacin contable y que las empresas ASP contables o los
Contadores entreguen asesora en control de gestin.
Nuestra decisin como dueos de la empresa es constituir una Sociedad Annima; primero
poner en marcha la empresa y consolidarla en el mercado, luego hacerla atractiva para
finalmente venderla a los 5 aos.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
2 La Oportunidad
Nuestra oportunidad de negocio est basada en cuatro pilares bsicos:
a) Necesidad de Asesora de Control de Gestin: actualmente el servicio de asesora
de Control de Gestin para las PYMES es prcticamente inexistente, por lo cual las
empresas pequeas y medianas estn perdiendo una gran oportunidad de
mejoramiento, pues al no contar con esta herramienta se exponen a una deficiente
gestin de sus negocios, a un mayor riesgo financiero, a perdidas, a un bajo control
de costos, decisiones con poco fundamentos, e inexistencias de presupuestos
anuales, entre otros. (el 41,6% de la PYMES se conectan a Internet).1
b) Software de Control de Gestin existentes en el mercado son inadecuados: los
software ofrecidos en el mercado son engorrosos, de escasa capacidad de anlisis,
diseados en forma genrica y de alto costo, el cual supera el umbral de las
PYMES.
c) Concentracin del mercado de software de contabilidad en tres empresas: el
90% de las empresas que usan software de contabilidad utilizan Flexline, Softland,
y Manager, en general estos software contables son usados slo para uso tributario
y las empresas no adquieren los mdulos de Gestin por las caractersticas antes
descritas.
d) Contamos con un equipo profesional capaz de abordar 3 tipos de industrias
claves: nuestro mercado total alcanza a 16.741,1 empresas las cuales se pueden
separar en:
Agropecuarias 9.151
Construccin 7.006
Educacin 5842
BSA crear un software capaz de conectarse con los tres sistemas ms vendidos,
extrayendo de sus bases de datos la informacin contable financiera y previo anlisis de los
ejecutivos de cuenta, entregar como resultado informes de gestin, que permite que las
empresas puedan tener informacin relevante de su negocio para la toma de decisiones, a
un costo considerablemente ms bajo, que el seguir amplindose, capacitndose o
comprando los mdulos adicionales que venden estas empresas de Software.
Alternativamente si las empresas lo requieren, nuestro software es capaz de satisfacer sus
necesidades, llevando la contabilidad completa para ellos, cumpliendo con las exigencias
legales y entregndole informacin de gestin de su empresa.
3 Visin de la Empresa
3.1 Objetivo de BSA Asesoras S.A.
MISIN:
1
Encuesta Acceso y Uso de tecnologa de informacin en la empresas Chilenas
Subsecretaria de Economa, Santiago de Chile, Agosto 2002.
2
No se incluyen las instituciones de educacin superior.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
BSA es una empresa de asesora en Control de Gestin y Contabilidad enfocada a las
PYMES de los rubros: agropecuario, construccin y educacin.
Nuestros servicios sern confiables, oportunos, de alta calidad y basados en principios de
honestidad y tica, pues contamos con personal idneo y especializado en el rea y con
basta experiencia en pequeas y medianas empresas.
Esperamos en los primeros 5 aos estar dentro de los tres lderes del mercado de empresas
de asesora en Control de Gestin y Contable en la Regin Metropolitana.
VISIN:
BSA ganar reputacin frente a la competencia y se distinguir ante nuestros clientes por
otorgar un apoyo profesional y efectivo en materias relacionadas con el negocio especfico
de cada cliente
A lo menos una vez a la semana nos reuniremos los socios con los ejecutivos de cuenta
para intercambiar opiniones respecto a los clientes. Mensualmente un ejecutivo de cuentas
se reunir individualmente con cada cliente que haya solicitado la asesora en Control de
Gestin, previo envo del informe por internet, para aclarar dudas o comentar el respectivo
informe. En los casos que se requiera y dependiendo del tipo de cliente esta reunin
mensual puede requerir la presencia de uno de los socios de la BSA .
3.4 Objetivos.
Objetivo a corto plazo ( 2 aos): Contar como mnimo con 76 clientes en la proporcin
50%/25%/15%/10% ( 38 Bsicos,19 Medios, 12 Avanzados y 7 Premium ).
Nuestros clientes sern atendidos en forma personal por un ejecutivo de BSA, quien ser
responsable de traspasar, en forma remota o va magntica a nuestros servidores, los
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
antecedentes contables y financieros del cliente, para luego generar la asesora y los
informes de Control de Gestin contratados por el cliente. Los informes sern colocados en
la Web de BSA, de manera que el cliente pueda, acceder con seguridad, tomar contacto con
su respectivo ejecutivo, y acceder a la informacin de gestin de su empresa.
4.2 Caractersticas
El informe de gestin tendr cuatro reas principales ( ver anexo 5) Para explicar nuestros
servicios hemos tomado como base una empresa del sector educacin.
1. Informes Financieros
Aqu se informara del estado de salud financiero de la empresa; lo cual ser por medio
de los siguientes documentos:
Balance Mensual
Estado de Resultado
Presupuesto de Caja y reporte de los gastos
Informe de Morosidad
2. Recursos Humanos
El objetivo de esta seccin es informar la cantidad de personal de la empresa o del rea
productiva involucrada, su productividad (indicador: ventas/ horas personas
involucradas en la atencin de alumnos, que generan el nivel de ingresos mensuales,
semestrales y anuales de venta) accidentalidad, licencias medicas, capacitacin,
inasistencias, permisos solicitados.
3. Indicadores de produccin.(Ctedras)
El objetivo de esta seccin, es dar a conocer los niveles de avance y las desviaciones de
las horas de clase dictadas por asignatura, carrera y general por semestre, necesarias
para entregar el servicio educacional, el costo por asignatura, por carrera y por semestre
de las horas dictadas respecto de los presupuestos, concentracin de horas por profesor
y por jornada, entre otros indicadores
4. Mercado de la empresa.(marketing)
El objetivo de esta seccin es mantener un conocimiento del comportamiento
acadmico de los alumnos para utilizarlo en campaas publicitarias, pocisionamiento de
la institucin respecto de la competencia, relacin de la inversin publicitaria respecto
de las matriculas. Informe de las estadsticas de los niveles de aprobacin y repeticin
de asignaturas por alumno, desercin y regresos de alumnos, informe de matriculas de
la institucin respecto al mercado y a los principales competidores, informe con las
inversiones publicitarias de la institucin, respecto de la inversin de la industria.
4.3 Beneficios:
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
5 Estrategia de Comercializacin y Marketing
5.1 Descripcin del mercado
Nuestro mercado total es 16.741 empresas de las cuales el mercado potencial son las
pequeas y medianas empresas de los rubros agropecuario, construccin y educacin ( de
2.401 a 25.000 UF de venta anual las pequeas, de 25.001 a 100.000 UF las medianas)
que tienen computador y se conectan a Internet, es decir 6748 empresas y el mercado a
servir, es decir slo las que tienen conexin a internet, son 3148 empresas
Creemos que los innovadores del segmento son aquellos que estn conectados a Internet,
por lo tanto es nuestro mercado a servir.
Planetsoft
Mymax
Contadores
Defontana
3
Del Ingles Aplication Service Provider
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
de la informacin para el cliente ( adems de contabilidad le entregaremos control de
gestin, en un ambiente de alta confiabilidad)
Percepcin de Valor (
cliente)
Mymax
Contadores
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Ser percibido como ms llevar a tener altos costo de
conveniente el hecho de venta.
ahorrar tiempo en los
traslados
BSA es una empresa que dar servicios de contabilidad y gestin, lo cual se traducir
para el cliente en una disminucin de costos, de arriendo o compra de software y
reemplazaremos al contador actual; entregando un mejor servicio, informacin on-line del
negocio, orientndonos a cumplir la normativa vigente, solucionar sus problemas frente a
impuestos internos y generando informes econmicos-financieros estructurados para que
nuestros clientes los puedan presentar a los bancos, para obtener el financiamiento que
cada uno requiera.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
5.6 Marketing Mix: Ventas, Promocin y Localizacin
5.6.1 Producto/servicio
Al cliente le venderemos lo siguiente:
5.6.2 Promocin
Nuestra empresa utilizar los siguientes canales de promocin para llegar a los clientes
seleccionados como nuestro mercado a servir u objetivo:
2. Una vez contactado el cliente y de que este haya demostrado inters por los servicios
ofrecidos ( el cliente deber responder el mail de promocin de la empresa o aceptar ser
visitado por nuestro personal), se les visitar personalmente para conocer sus dudas
sobre el servicio y responder sus consultas y posibles dificultades que pueda presentar
el cliente para confiar la informacin contable de su negocio y principalmente para
explicarle cmo le ayudaremos a tener el pulso de su negocio a travs de un control de
gestin adecuado a las caractersticas de su empresa.
Luego realizaremos una venta personal, para contactarnos directamente con los clientes.
Nos reuniremos con ellos para explicarles cara a cara cules son los beneficios de
contratar nuestros servicios y otorgar confianza respecto a nuestra idoneidad y
confiabilidad de los datos entregados.
5.6.4 Plaza
Consideremos el arriendo de una casa/ oficina en el sector oriente de Santiago, de
aproximadamente de 100 m2 ( monto mensual aproximado $ 600.000 ).
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Estimamos contratar Seguro contra robos, Seguro de incendio y Arriendo de
computadores.
Utilizaremos internet como principal canal de distribucin para comunicarnos con nuestros
clientes y brindarles los servicios contratados, pero tambin utilizaremos correo tradicional
y comunicacin telefnica.
5.6.5 Precio
El servicio ofrecido a nuestros clientes tendr un precio de mercado ( al menos hasta que el
cliente valore y perciba como diferente nuestro servicio), el cual ser la siguiente tabla.
6 Operaciones
Para que el cliente pueda usar los servicios de BSA deber firmar un contrato de compra
de servicio( anexo 4) ) Un cliente tipo se caracteriza por:
4
Valor de la UF al ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, es de 16.730,60
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
5. Deber al menos una vez al mes visitar la pagina web de BSA
(www.BSAservicios.cl )5, la cual cuenta con un servicio de seguridad certificada,6
con el fin de conocer la informacin de su empresa.
Una vez firmado el contrato con el cliente (contiene una clusula de confidencialidad ),
BSA se compromete a no hacer publico o divulgar por cualquier medio la informacin
proporcionada por el cliente.
6.2.1 Ventas
Por el tipo de servicio, se ha determinado que la venta ser realizada por los mismos socios,
de tal forma de entregar mayor seguridad al cliente de que la informacin contable y
financiera de su empresa estar en manos confiables.
5
Estamos verificando si el dominio esta inscrito
6
Estamos en contacto con Verising Inc , empresa de seguridad para conexin de Internet.
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Vistas a conocidios Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 13
Socio 1 5 5 4 4 4 4 3 3 2 2 1
Socio 2 5 5 4 4 4 4 3 3 2 2 1
Socio 3 5 5 4 4 4 4 3 3 2 2 1
Sub Total vistas 15 15 12 12 12 12 9 9 6 6 3
Por contactos
Socio 1 2 2 2 2 1 1 1 1 1
Socio 2 2 2 2 1 1 1 1 1
Socio 3 2 2 2 1 1 1 1 1
Sub Total contactos 0 2 6 6 6 3 3 3 3 3 0
Contactos por e-mail
marketing directo 6 12 12 15 15 18 18 21 24
Sub Total e-mail 0 6 12 12 15 15 18 18 21 24
Total Visitas 15 17 24 30 30 30 27 30 27 30 27
Total Visitas Acum. 15 32 56 86 116 146 173 203 230 260 287
CONTRATOS
Visitas Presentes 3 3 4 4 4 4 4 4 4 3
Visitas Anteriores 0 1 3 2 3 4 5 6 7 8
Ventas Mensuales 0 3 4 7 6 7 8 9 10 11 11
Acumulado 3 7 14 20 27 35 44 54 65 76
7 Recursos Requeridos
En la primera etapa (1 ao) se contempla atender un mximo de 82 clientes. En el anexo 8
esta la planta de nuestras oficinas.
En el anexo 9 est el detalle de todo el equipamiento requerido para las operaciones de
BSA
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
mantendrn suscripciones peridicas de informacin contable tributaria y laboral, con un
costo de $ 60.000, mensuales, suscripcin del diario oficial via internet, con un costo
mensual de $ 12.000, suscripcin al boletn de impuestos internos por un valor mensual de
$ 45.000, y suscripcin al boletn del colegio de contadores cuyo costo es de $ 15.000 al
mes.
Se estima 1 Ejecutivo de Cuenta por cada 15 clientes, por lo tanto a medida que los
clientes aumenten se irn incorporando nuevos Ejecutivos de Cuentas. Se contempla
adems contratar despus de haber logrado la meta de los 65 clientes, contratar un
Ayudante para el rea de computacin.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
7.3 Estructura Organizativa
La estructura organizacional de BSA el primer ao la encontramos en el siguiente
organigrama:
Directorio
Gerente General
Secretaria
Ejecutivo de Cuenta Ejecutivo de Cuenta Ejecutivo de Cuenta Ejecutivo de Cuenta Ejecutivo de Cuenta
8 Equipo Ejecutivo
8.1 El equipo ejecutivo de BSA Asesoras S.A.
Los dueos de la empresa son:
9 Aspectos Financieros
En los anexo 11 y 12 de este plan de negocios estan los estados de resultados mensual para
los dos primeros aos de operacin de BSA.
Margen de la explotacin - 2.839 - 1.441 - 851 705 1.983 3.145 4.229 6.729 8.125 10.252 10.252 21.152 61.441
Costo de venta - 802 - 834 - 865 - 865 - 865 - 834 - 315 - 284 - 315 - 284 - 284 - 284 - 6.828
Gastos Generales - 1.950 - 800 - 800 - 800 - 800 - 1.900 - 800 - 800 - 800 - 800 - 800 - 800 - 11.850
Gastos de Administracin - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 5.900 - 47.150
EBITDA - 9.341 - 6.825 - 6.266 - 4.710 - 3.432 - 3.339 - 636 1.895 3.260 5.419 5.419 14.169 - 4.387
Depreciacin - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 3.907
Amortizacin - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 4.000
EBIT - 10.000 - 7.484 - 6.925 - 5.369 - 4.091 - 3.997 - 1.295 1.236 2.601 4.760 4.760 13.510 - 12.294
Impuestos 16,5% 1.650 1.235 1.143 886 675 660 214 - 204 - 429 - 785 - 785 - 2.229 2.028
Utilidad despues de impuestos - 8.350 - 6.249 - 5.782 - 4.483 - 3.416 - 3.338 - 1.081 1.032 2.172 3.975 3.975 11.281 - 10.265
Para la proyeccin de los flujos de cajas para los prximos cinco aos de operacin de
BSA, se utilizaron los siguientes supuestos:
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
El crecimiento de las ventas es de 2% anual para los prximos cinco aos de operacin.
Los costos fijos, gastos de administracin y generales se mantiene en los niveles
actuales
El costo variable(clientes/mes ) es de 54.000 y se mantiene por los prximo cinco aos.
La tasa de impuesto es del 16,5 para el 2003 y 17%.para los prximos aos.
A partir del estado de resultado, construimos el flujo de caja; ajustando todas aquellas
partidas que no son flujo de efectivo. En el siguiente cuadro tenemos el flujo de caja
proyectado de BSA.
2003 2004 2005 2006 2007 2008
Ingresos Netos - 102.500 225.025 233.800 241.100 245.325
Total de Costos - (106.887) (129.344) (130.702) (132.060) (133.419)
Depreciacin - (3.907) (3.907) (3.907) (1.140) (1.140)
Amortizacin de Intangibles - (4.000) (4.000) (4.000) (4.000) (4.000)
Utilidades Antes de impuestos - (12.294) 87.774 95.191 103.900 106.766
Impuestos (17%) 17% 2.090 - 14.922 - 16.182 - 17.663 - 18.150
Utilidades Despues de Impuestos (10.204) 72.853 79.009 86.237 88.616
Depreciacin - 3.907 3.907 3.907 1.140 1.140
Amortizacin de Intangibles - 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000
Inversin en activos fijos (34.000)
Capital de trabajo (10.000) 10.000
Valor de desecho del proyecto 3.681
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Cuadro 3. Flujo de Caja Libre proyectado de BSA y valor de la compaa.
En el mes 8 de operacin el flujo de caja es positivo por primera vez, la evolucin del
EBITDA7 y Flujo de caja para los primeros 24 meses se observa en el siguiente grfico.
15.000
10.000
Miles de
5.000
pesos
-
1
7
10
13
16
19
22
-5.000
-10.000
-15.000
meses
Grafico 2 Evolucin del flujo de caja y EBITDA en los primero 24 meses de operacin.
7
Del ingles utilidades antes de impuestos, depreciacin, amortizacin e intereses.
15
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Clientes mensuales: una cada en un 25 % de los clientes proyectados para
cada ao( pesimistas) y un aumento en un 25 % en los clientes.
Variaciones en el mix de clientes: Se definen dos condiciones la primera
pesimista en la cual el 75% de los clientes son bsico y una optimista que el 25
% de los clientes son bsico.
Precios: se asumen que la tarifa para todos los clientes disminuye en un
20%(pesimista) y aumenta en un 20% (optimista)
Variacin en el costo variable(clientes/mes): Se asume que aumenta en un
25%(pesimista) y disminuye un 25%(optimista)
Variacin en los costos fijos, gastos generales y gastos de administracin: se
asumen que aumentan todos en un 25% y disminuyen todos en un 25%.
16
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
de caja libre descontado al 40%. Otra alternativa es valora la empresa por los flujo de caja
de los accionistas (dividendos) y obtenemos el valor para los accionistas de la compaa.
8
Encuesta de acceso y uso de tecnologa de informacin en las empresas chilenas pag. 16 y 17.
17
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
extendiendo sus productos, ya que tienen los clientes para efectuarlos. Estas empresas
cuentan con mdulos de Control de Gestin, pero estos mdulos son generales y por lo
tanto no son de gran utilidad para un tipo de industria en particular.
ii) Crecimiento desmedido de la oferta de software de Contabilidad y Control de
Gestin.
iii) Competencia externa impulsada por internet y por la firmas de los nuevos
convenios internacionales ( TLC con USA, Acuerdo con Corea y Tratado con la Unin
Europea).
iv) El acceso de las PYMES a aplicaciones de gestin no ha dado los resultados
esperados y toman ms tiempo de lo que se ha planeado
El bajo conocimiento del modelo ASP, las barreras culturales internas en las empresas,
su falta de experiencia como usuarios de aplicaciones de gestin y las naturales
desconfianzas en las nuevas tecnologas, han construido barreras difciles de superar en
este segmento. El enfoque de los proveedores, centrado generalmente en la distribucin
de aplicaciones de gestin financiero-contable no contribuye a una mayor aceptacin
debido a la reticencia de las empresas a exponer su informacin estratgica y
confidencial y la continuidad de sus procesos a un medio tecnolgico an desconocido y
que suele ser concebido como inseguro.
3) Riesgos econmicos
Estimamos que estos riegos se pueden generar principalmente por la siguiente razn:
i) Cada de la demanda interna.
La conduccin errada de las polticas econmica del pas en el mbito microeconmico
y/o el contagio regional de nuestro vecindario, puede llevar a las PYMES a una crisis y
con ello representar un riesgo para nuestro negocio de asesora. La situacin de bajo
crecimiento a nivel pas y de alto endeudamiento de las PYMES en el sistema
financiero, puede llevar a la disminucin del nmero de pequeas y medianas empresas
por quiebres, y representar una cada en el mercado objetivo.
Nuestro negocio esta diseado para que alternadamente entre los tres socios podamos llevar
adelante esta empresa, sin embargo el gerente general puede dedicar de manera exclusiva al
negocio dejando su actual empleo, por otra parte los otros dos socios pueden alternar tardes
para llevar adelante el control de la empresa y su gestin,.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Adems de la escritura de constitucin, los socios fundadores suscribirn un Estatuto o
Pacto de Inversionistas. En ambos documentos, se establecen normas especiales en
materias como:
10.2.1 Administracin
En la escritura pblica de constitucin de la sociedad se entrega la administracin y
representacin de la sociedad, con amplias facultades, a uno de loas accionistas, Mauricio
Soto C, designado unnimemente para estos efectos.
10.2.2 Dividendos
Los socios dividendos de acuerdo a la numero de acciones registradas y a las utilidades de
la compaa para su uso personal, respectivos.
10.2.3 Informes
Los accionistas recibirn trimestramente los Informes de Gestin emitidos por la sociedad
y, al menos una vez al mes, se reunirn para analizar los estados financieros y la marcha
del negocio
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Escenarios
Variable Indicador
pesimista situacin base optimista
Clientes mensuales Fundadores 40% 75% 112%
Socios 2% 34% 61%
Mix de clientes Fundadores 31% 75% 122%
Socios -6% 34% 71%
Precios Fundadores 43% 75% 104%
Socios 4% 34% 59%
Costo variable unitarioFundadores 66% 75% 82%
Socios 25% 34% 41%
Costo fijos Fundadores 61% 75% 93%
Socios 21% 34% 45%
20
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexos
21
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
8
7
6 Contadores
Notas (1-7)
5 Defontana**
4
3 Planetsoft
2 Mymax**
1
0
Resultados
Indicadores
problemas
de Gestion
Multas y
Positivos
Reducir
del
Criterios de Calificacin
22
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
7
6 Contadores
Nota (1-7)
5
4 Defontana**
3 Planetsoft
2
1 Mymax**
0
...
..
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r..
tr.
se
es
se
de
l
ad
de
de
po
ilid
s
to
to
c
Fa
os
os
e
Ti
C
Criterios de costo
23
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Plan Comunicacional
Publico Objetivo
Rendimemiento Tiempo Estimado
Mes Actividades Costo( mensual ) Observaciones
Esperado ( pedidos) de Compra( meses)
Descripcin Numero
Publicidad Via e-mail, pagina web ,
correo tradicional;verificacin PYMES Innovadores 216,24 250.000 2
telefonica
Publicidad en medios escritos(
300.000
revistas, diarios ) y publicity
550.000
Plan de Promocin
corresponde a un
descuento de tarifa
24
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 4 Contrato de prestacin de servicios.
25
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
7.- Responsabilidad
El cliente es el nico responsable por la omisin, falta o mala calidad de la informacin
que entregue a BSA para ser procesada, desligando de cualquier responsabilidad civil o
penal a BSA, pudiendo BSA, si se tratare de una actuacin de mala fe por parte del
cliente, terminar inmediatamente el presente contrato sin indemnizacin alguna a
favor del cliente, reservndose el derecho de acudir a los tribunales de justicia, si el
nombre o la reputacin de BSA es perjudicado de alguna forma.
8.- Confidencialidad
BSA se compromete a mantener en absoluta reserva toda la informacin
proporcionada por el cliente, usndola solo para los informes que el cliente ha
solicitado. Por otra parte el cliente se compromete a utilizar la informacin que le
proporciona BSA, para los fines de su negocio, como asimismo no podr prestar,
ceder, vender o transferir las claves de acceso a internet o los programas que BSA
pudiere facilitar en calidad de prstamo, para el mejor desempeo del servicio
contratado.
9.- Las partes fijan sus domicilios en la ciudad de Santiago, para todos los efectos
legales.
26
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 5 Formato de Reporte de Control de Gestin de BSA Asesoras S.A.
27
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 7 Flujograma de BSA.
Cliente entrega
informacin ao
pasado
NO
Presupuesto
Elaboracin de Presupuesto anual anual final
presupuesto anual
S
Informacin Procesamiento de
mensual datos Informes mensuales
Anlisis y elaboracin de
Cliente reunin Pagina Informe de anlisis informe mensual
mensual con WEB de gestin
EC
28
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 8 Ejemplo de calculo de costos mensuales, primer ao de operacin.
Tipo de cliente % Participacin Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Numero de Clientes 0 0 7 14 20 27 35 44 54 65 65 65
Clientes Bsico 50% 0,00 0,00 4,00 7,00 10,00 14,00 18,00 22,00 27,00 33,00 33,00 33,00
Clientes Medio 25% 0,00 0,00 2,00 4,00 5,00 7,00 9,00 11,00 14,00 16,00 16,00 16,00
Clientes Avanzados 15% 0,00 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 7,00 8,00 10,00 10,00 10,00
Clientes Premiun 10% 0,00 0,00 0,00 1,00 2,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 6,00 6,00
Total de clientes 100% 0 0 7 14 20 27 35 44 54 65 65 65
Total contactos mensuales 24 27 30 30 30 27 30 27 30 27 27 27
Tipo de cliente Tarifa Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Clientes Bsico 100 - - 400,00 700 1.000 1.400 1.800 2.200 2.700 3.300 3.300 3.300
Clientes Medio 225 - - 450,00 900 1.125 1.575 2.025 2.475 3.150 3.600 3.600 3.600
Clientes Avanzados 350 - - 350,00 700 1.050 1.400 1.750 2.450 2.800 3.500 3.500 3.500
Clientes Premiun 500 - - - 500 1.000 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.000 3.000
Ingreso Directos Mensuales - - 1.200,00 2.800,00 4.175 5.375 7.075 9.125 11.150 13.400 13.400 13.400
Asesorias Varias 5% 500 - - - - 500 500 500 1.000 1.000 1.500 1.500 1.500
Balance Anual - - - - - - - - - - - - 13.400
Total Ingresos - - 1.200 2.800 4.675 5.875 7.575 ##### 12.150 14.900 14.900 28.300
Costos de Operacin Fijos $/mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Conexin Dedicada 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180
Caja Fuerte 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Verificador Codigos US$ 1,895 Anual1.400 1.400 - - - - - - - - - - -
Mantencin Sistemas 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Suscripciones 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130
Folletera Y Mkt 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
T Costo de venta fijos 2.783 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383 1.383
Promedio mensual 1.500
Costos de Operacin Variables $/cliente Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Luz
Telefono contactos 2 48 54 60 60 60 54 60 54 60 54 54 54
Telefono cargo variable 2 - - 14 28 40 54 70 88 108 130 130 130
Articulos de escritorio 4 3 8 4 22 39 54 72 92 114 139 167 167 167
Formulario I.V.A. 0,15 - - 1 2 3 4 5 7 8 10 10 10
Formulario PPM 0 - - 1 2 3 4 5 7 8 10 10 10
Formularios Continuos 4,8 1 - - 8,40 16,80 24 32 42 53 65 78 78 78
Cinta Impresoras 3 20 - - 60,00 60,00 120 120 180 180 240 300 300 300
Ejecutivos de Cuentas 500 - - 500 500 1.000 1.000 1.500 1.500 2.000 2.500 2.500 2.500
Bono Balance 500 2.500
Gastos Varios 0,50% 50 - - 2 4 5 7 9 11 14 16 16 16
Total costo Variable Operacin 56 58 668 712 1.309 1.347 1.963 2.013 2.642 3.264 3.264 5.764
Numero de ejecutivos 15 0,00 0,00 1,00 1,00 2,00 2,00 3,00 3,00 4,00 5,00 5,00 5,00
Gastos de ventas variables $/contacto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Contacto de ventas 11 252 284 315 315 315 284 315 284 315 284 284 284
Plan de Promocin 550 550 550 550 550 550 550
Total Gasto Variables de venta 802 834 865 865 865 834 315 284 315 284 284 284
Gastos Generales $/mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Arriendo 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
Luz 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Agua 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
telfono cargo fijo 3,00 15 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45
Gastos Comunes 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
Patente 1.100 1.100 1.100
Gastos Generales 50 100 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
Total Gastos Generales 1.950 800 800 800 800 1.900 800 800 800 800 800 800
Promedio mensual 988
Gastos Administracin $/mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Secretaria 1 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
Junior 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150
Administrador de sistemas 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Gerente General 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
Director ejecutivo 1 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Director ejecutivo 2 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Jefe de Ejecutivos de Cuenta 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Bono Balance 2.150
Total Gastos Administracin 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 5.900
Promedio mensual 3.929
29
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 9 Necesidades de inversin.
30
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 10 Estados Financieros mensuales para primer ao de BSA
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 Ao 1
Ingresos - - 1.200 2.800 4.675 5.875 7.575 10.125 12.150 14.900 14.900 28.300 102.500
Costo Fijo - 2.783 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 18.000
Costos variables - 56 - 58 - 668 - 712 - 1.309 - 1.347 - 1.963 - 2.013 - 2.642 - 3.264 - 3.264 - 5.764 - 23.059
Margen de la explotacin - 2.839 - 1.441 - 851 705 1.983 3.145 4.229 6.729 8.125 10.252 10.252 21.152 61.441
Costo de venta - 802 - 834 - 865 - 865 - 865 - 834 - 315 - 284 - 315 - 284 - 284 - 284 - 6.828
Gastos Generales - 1.950 - 800 - 800 - 800 - 800 - 1.900 - 800 - 800 - 800 - 800 - 800 - 800 - 11.850
Gastos de Administracin - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 5.900 - 47.150
EBITDA - 9.341 - 6.825 - 6.266 - 4.710 - 3.432 - 3.339 - 636 1.895 3.260 5.419 5.419 14.169 - 4.387
Depreciacin - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 3.907
Amortizacin - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 4.000
EBIT - 10.000 - 7.484 - 6.925 - 5.369 - 4.091 - 3.997 - 1.295 1.236 2.601 4.760 4.760 13.510 - 12.294
Impuestos 16,5% 1.650 1.235 1.143 886 675 660 214 - 204 - 429 - 785 - 785 - 2.229 2.028
Utilidad despues de impuestos - 8.350 - 6.249 - 5.782 - 4.483 - 3.416 - 3.338 - 1.081 1.032 2.172 3.975 3.975 11.281 - 10.265
mes 0 mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 Ao 1
Utilidad Neta (8.350) (6.249) (5.782) (4.483) (3.416) (3.338) (1.081) 1.032 2.172 3.975 3.975 11.281 (10.265)
Depreciacin 326 326 326 326 326 326 326 326 326 326 326 326 3.907
Amortizacin 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 4.000
Aumento CxC - - (158) (383) (383) (158) (383) (540) (383) (540) - - (2.925)
Aumento CxP 1.420 (765) - - - 330 (330) - - - - - 655
Flujo de efectivo de (6.271) (6.355) (5.281) (4.206) (3.140) (2.507) (1.135) 1.151 2.448 4.094 4.634 11.940 (4.629)
actividades de operacin
Flujo de efectivo de - - - - - - - - - - - - -
actividades de inversin
Flujo de efectivo de - 2.700 5.300 4.200 3.100 2.500 1.100 (1.000) (2.500) (4.000) (4.500) (6.900) -
actividades de finaciamiento
Aumento(disminucin ) en
efectivo (6.271) (3.655) 19 (6) (40) (7) (35) 151 (52) 94 134 5.040 (4.629)
Efectivo y equivalente inicial 10.000 3.729 74 93 86 46 40 5 156 105 198 332 10.000
Efectivo y equivalente final 3.729 74 93 86 46 40 5 156 105 198 332 5.371 5.371
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 Ao 1
Caja 3.729 74 93 86 46 40 5 156 105 198 332 5.371 5.371
Cuentas por cobrar - - 158 540 923 1.080 1.463 2.003 2.385 2.925 2.925 2.925 2.925
Activos fijos 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000
Depreciacin acumulada (326) (651) (977) (1.302) (1.628) (1.953) (2.279) (2.604) (2.930) (3.256) (3.581) (3.907) (3.907)
Activos fijos netos 13.674 13.349 13.023 12.698 12.372 12.047 11.721 11.396 11.070 10.744 10.419 10.093 10.093
Activos intangibles 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
Amortizacin acumulada (333) (667) (1.000) (1.333) (1.667) (2.000) (2.333) (2.667) (3.000) (3.333) (3.667) (4.000) (4.000)
Intangibles netos 19.667 19.333 19.000 18.667 18.333 18.000 17.667 17.333 17.000 16.667 16.333 16.000 16.000
Total de activos 37.070 32.756 32.274 31.991 31.675 31.167 30.855 30.888 30.560 30.534 30.009 34.390 34.390
Cuentas por pagar 1.420 655 655 655 655 985 655 655 655 655 655 655 655
Prestamos socios - 2.700 8.000 12.200 15.300 17.800 18.900 17.900 15.400 11.400 6.900 - -
Capital 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000
Utilidad(perdidas) del ejercicio (8.350) (6.249) (5.782) (4.483) (3.416) (3.338) (1.081) 1.032 2.172 3.975 3.975 11.281 (10.265)
Utilidades(perdidas) acumuladas - (8.350) (14.599) (20.381) (24.864) (28.280) (31.618) (32.700) (31.667) (29.495) (25.521) (21.546) -
Patrimonio 35.650 29.401 23.619 19.136 15.720 12.382 11.300 12.333 14.505 18.479 22.454 33.735 33.735
Total Pasivos +Patrimonio 37.070 32.756 32.274 31.991 31.675 31.167 30.855 30.888 30.560 30.534 30.009 34.390 34.390
31
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 11 Estados Financieros mensuales para segundo ao de BSA
Estado de Resultado Mensual Segundo Ao BSA
mes 13 mes 14 mes 15 mes 16 mes 17 mes 18 mes 19 mes 20 mes 21 mes 22 mes 23 mes 24 Total
Ingresos 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 17.425 33.350 225.025
Costo Fijo - 2.783 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 1.383 - 18.000
Costos variables - 3.887 - 3.893 - 3.899 - 3.899 - 3.899 - 3.893 - 3.899 - 3.893 - 3.899 - 3.893 - 3.893 - 5.969 - 48.816
Margen de la
explotacin 10.755 12.149 12.143 12.143 12.143 12.149 12.143 12.149 12.143 12.149 12.149 25.998
Costo de venta - 252 - 284 - 315 - 315 - 315 - 284 - 315 - 284 - 315 - 284 - 284 - 284 - 3.528
Gastos Generales - 1.950 - 800 - 800 - 800 - 800 - 1.900 - 800 - 800 - 800 - 800 - 800 - 800 - 11.850
Gastos de
Administracin - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 3.750 - 5.900 - 47.150
EBITDA 4.803 7.315 7.278 7.278 7.278 6.215 7.278 7.315 7.278 7.315 7.315 19.014 95.681
Depreciacin - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 326 - 3.907
Amortizacin - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 333 - 4.000
EBIT 4.144 6.656 6.619 6.619 6.619 5.556 6.619 6.656 6.619 6.656 6.656 18.355 87.774
Impuestos 17% - 704 - 1.132 - 1.125 - 1.125 - 1.125 - 945 - 1.125 - 1.132 - 1.125 - 1.132 - 1.132 - 3.120 - 14.922
Utilidad despues de
impuestos 3.439 5.525 5.494 5.494 5.494 4.612 5.494 5.525 5.494 5.525 5.525 15.235 72.853
mes 13 mes 14 mes 15 mes 16 mes 17 mes 18 mes 19 mes 20 mes 21 mes 22 mes 23 mes 24 Anual
Utilidad Neta 3.439 5.525 5.494 5.494 5.494 4.612 5.494 5.525 5.494 5.525 5.525 15.235 72.853
Depreciacin 326 326 326 326 326 326 326 326 326 326 326 326 3.907
Amortizacin 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 4.000
Aumento de las CxC (608) - - - - - - - - - - - (608)
Aumento de las CxP 765 (765) - - - 330 (330) - - - - - -
Flujo de efectivo de
actividades de 4.256 5.419 6.152 6.152 6.152 5.601 5.822 6.184 6.152 6.184 6.184 15.894 80.152
operacin
Inversion e instrumentos financieros (15.063)
Dividendos (69.210)
Flujo de efectivo de
actividades de - - - - - - - - - - - - (84.273)
inversin
Flujo de efectivo de
actividades de - - - - - - - - - - - - -
finaciamiento
Aumento(disminuci
n ) en efectivo 4.256 5.419 6.152 6.152 6.152 5.601 5.822 6.184 6.152 6.184 6.184 15.894 (4.121)
Efectivo y equivalente
inicial 5.371 9.627 15.046 21.198 27.351 33.503 39.104 44.926 51.110 57.262 63.446 69.630 5.371
Efectivo y equivalente
final 9.627 15.046 21.198 27.351 33.503 39.104 44.926 51.110 57.262 63.446 69.630 85.523 1.250
mes 13 mes 14 mes 15 mes 16 mes 17 mes 18 mes 19 mes 20 mes 21 mes 22 mes 23 mes 24 Anual
Caja 9.627 15.046 21.198 27.351 33.503 39.104 44.926 51.110 57.262 63.446 69.630 85.523 1.250
Cuentas por cobrar 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533 3.533
Activos fijos 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000
Depreciacin acumulada (4.232) (4.558) (4.883) (5.209) (5.534) (5.860) (6.186) (6.511) (6.837) (7.162) (7.488) (7.813) (7.813)
Activos fijos netos 9.768 9.442 9.117 8.791 8.466 8.140 7.814 7.489 7.163 6.838 6.512 6.187 6.187
Activos intangibles 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000
Amortizacin acumulada (4.333) (4.667) (5.000) (5.333) (5.667) (6.000) (6.333) (6.667) (7.000) (7.333) (7.667) (8.000) (8.000)
Intangibles netos 15.667 15.333 15.000 14.667 14.333 14.000 13.667 13.333 13.000 12.667 12.333 12.000 12.000
Depositos a plazo 15.063
Total de activos 38.594 43.354 48.847 54.341 59.835 64.776 69.940 75.465 80.958 86.483 92.008 107.242 38.032
Cuentas por pagar 1.420 655 655 655 655 985 655 655 655 655 655 655 655
Capital 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000 44.000
Utilidad(perdidas) del ejercicio
3.439 5.525 5.494 5.494 5.494 4.612 5.494 5.525 5.494 5.525 5.525 15.235 72.853
Utilidades(perdidas) acumuladas
(10.265) (6.826) (1.301) 4.192 9.686 15.180 19.791 25.285 30.810 36.303 41.828 47.353 (10.265)
Dividendos - (69.210)
Patrimonio 37.174 42.699 48.192 53.686 59.180 63.791 69.285 74.810 80.303 85.828 91.353 106.587 37.377
Total Pasivos
+Patrimonio 38.594 43.354 48.847 54.341 59.835 64.776 69.940 75.465 80.958 86.483 92.008 107.242 38.032
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 12 Sensibilizacin de variables claves
Variable Escenarios
Clientes mensuales pesimista situacin base optimista
VAN 13.353,1 71.000 139.559
TIR 51% 92% 141%
25% 25%
ao1 24 32 40
ao2 57 76,00 95
ao3 59 78,00 98
ao4 60 80,00 100
ao5 62 82,00 103
Variable Escenarios
Mix de clientes pesimista situacin base optimista
VAN - 1.019 71.000 155.718
TIR 39% 92% 146%
Aumenta en 50% clientes basicos(pesimistas) y disminuye el 50% clientes basicos
50% 50%
Clientes Bsico 75,00% 50% 25%
Clientes Medio 12,50% 25% 33,30%
Clientes Avanzados 7,50% 15% 23,30%
Clientes Premiun 5,00% 10% 18,30%
Total 100% 100% 100%
Variable Escenarios
Precios pesimista situacin base optimista
VAN 15.227 71.000 126.650
TIR 52% 92% 128%
disminuyen en 20% precios planes ( pesimistas) y aumentan en 20% los precios
20% 20%
Clientes Bsico 80 100 120
Clientes Medio 180 225 270
Clientes Avanzados 280 350 420
Clientes Premiun 400 500 600
Variable Escenarios
Costo variable unitario pesimista situacin base optimista
VAN 54.204 71.000 87.739
TIR 80% 92% 103%
Aumenta en 25% costo variable(pesimista) y disminuye en 25%(optimista)
25% 25%
Costo variable(clientes/mes) 67 53,52647 40
Variable Escenarios
Costos fijos pesimista situacin base optimista
VAN 38.439 71.000 103.445,29
TIR 67% 92% 118%
Aumentan en 25%( pesimista) y disminuyen 25%(optimista)
25% 25%
Costo fijo mensual 1.875 1.500 1.125
Gastos generales 1.234 988 741
Gastos de administracin 4.911 3.929 2.947
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Anexo 13 Respuestas a Preguntas Frecuentes de los clientes (FQA)
1. Cmo asegura la confiabilidad de los datos entregados por mi empresa?
3. Quin responder mis inquietudes? quien me voy a reunir para analizar los
informes contable y de gestin?
La contara con un ejecutivo de cuenta(Contador) el cual se contactara con usted para requerir la
informacin contable pertinente. Este ejecutivo de cuenta conocer su negocio y llevara la
contabilidad mensual y/o los indicadores de gestin necesarios para que usted lleve el pulso de
su negocio.
Sus inquietudes sern respondidas por este profesional y al menos una vez al mes se reunir
con usted para analizar los informes contables y/o de control de gestin.
4. Quines son?
Son profesionales altamente capacitados en control de gestin, contabilidad y finanzas, que
transformaran simples datos contables y financieros, en informacin relevante, econmica y
veraz, que lo asesorarn permanentemente para que Ud., en forma simple y fcil de entender,
tenga la mejor informacin de su negocio, para que tome las mejores decisiones.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
5. Cul es el costo de los servicios ofrecidos y como se cancelan
El costo es lo menos relevante, por qu?, porque por una suma muy baja, que va en relacin
directa con su nivel de actividades, tendr acceso a la mejor informacin que le ayudar a
conocer todava ms, su negocio.
Los servicios como cualquier otro servicio, se cancelan mensualmente, pero como los beneficios
son mayores, respecto del bajo costo, no se preocupe, no le afectar el pago mensual.
Contabilidad y Presupuesto
Recursos Humanos
- Reportes Definibles por el Usuario con toda la Informacin Asociada al Personal.
- Eventos Selectivos.
- Formularios paramtricos para ingreso de datos.
- Modelo de Clculo.
- Planillas de AFP, Isapres, INP, Cajas de Compensacin, INE.
- Estado de Cuenta Corriente del Personal
- Contratos y Finiquitos.
- Comprobante de Pago.
- Detalle de Billetes.
- Emisin de Cheques a Empleados.
- Emisin de Cheque a Isapres y AFP.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
- Certificados de Renta y Declaraciones juradas.
- Vacaciones:
--- Ficha detallada por empleado
--- Matriz de Planificacin.
- Listado de Depsitos en Bancos.
- Cuentas Corrientes:
--- Detalle Cuenta Corriente por persona
--- Cuenta Corriente por tipo de prstamo
- Conexin con puntos remotos: enviando el modelo de clculo y tablas bases a cada punto y
recibiendo de stos la informacin de los empleados para ser consolidados en la central.
Cliente y Cobranzas
Inventario Y Facturacin
- Stock por bodega
- Guas de entrada y de salida
- Tarjeta de Control de Existencias
- Control de niveles de stock
- Consumo interno por orden de Trabajo y por Centro de Costo
- Estadsticas de Venta por producto, cliente y vendedor
- Lista de Precios
- Libro de Ventas
- Reservas por Cliente, Bodega, Producto, Centro de Costo, Ordenes de Produccin y Ordenes de
Trabajo
- Listado paramtrico de Productos Estadstica de Ventas por Cliente/Grupos/Subgrupos/Producto
- Ventas pendientes de Despachar
Proveedores y Tesorera
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
- Estado de la deuda
- Estado de la Cuenta Corriente
- Compras por Proveedor a Area de Negocios
- Documentos Ingresados
- Informe por Proveedor
Concurren: .
Objetivo: Controlar la sociedad y actuar en conjunto con la administracin para lograr una
administracin eficiente de la participacin.
Regular la disposicin y gravamen de las acciones y derechos de cada parte en la
sociedad.
Realizar mejores esfuerzos para mejorar la administracin y operacin, optimizar el
valor de largo plazo de la sociedad.
Las partes se obligan a actuar en forma coordinada y de comn acuerdo en todas las
materias que digan relacin con la direccin y administracin de la sociedad.
Directorio: (3 Directores)
. designar 1 miembro.
designar 1 miembro.
Cualquier vacante (renuncia, fallecimiento) ser llenada por resolucin del mismo director que
haya nombrado al director saliente.
Se requiere el voto conforme de acciones que representan a lo menos el 80% de las acciones
emitidas con derecho a voto:
37
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Si una de las partes desea vender la totalidad o parte de sus acciones a un tercero que hubiere
efectuado oferta deber ofrecerlas previamente en venta a las otras partes (accionistas). La
oferta ser proporcional al nmero de acciones de cada destinataria.
Las destinatarias tendrn 20 das desde la recepcin para pronunciarse si aceptan o rechazan el
total de la oferta.
Las partes se obligan a no gravar ni enajenar acciones sin previo consentimiento de las otras
partes.
En caso de conflictos entre pactos y estatutos se resuelve a travs de un rbitro por designar.
Santiago,...
Concurren:
38
BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Pago: Los inversionistas, una vez suscritos sus porcentajes de participacin de la sociedad,
cancelarn, en el mismo acto, el 60% del valor de las acciones correspondientes. El 40%
restante ser pagado en los primeros 6 meses de funcionamiento de la sociedad.
En el caso de los que sean trabajadores, exclusividad de desempeo laboral para BSA.
Los trabajadores que poseen acciones de BSA no podrn participar directa ni indirectamente en
ninguna sociedad del mismo giro.
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
Considerando:
Asimismo, se exceptan los documentos que, siendo privados al momento de la entrega, pasan con
posterioridad al dominio pblico. En ese momento, pierden su carcter de confidencial.
TERCERO: En el evento de que BSA y WWW sean requeridas legalmente por la autoridad
pblica o los tribunales de justicia, dentro de un procedimiento legal o judicial, a proporcionar el
todo o parte de la informacin recibida bajo el compromiso de confidencialidad, el cumplimiento de
tales requerimientos no se entender bajo ningn respecto como una violacin del presente
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BSA Asesoras S.A. Plan de Negocio
convenio de confidencialidad ni como incumplimiento de las obligaciones asumidas en virtud de la
suscripcin de ste.
No obstante lo anterior, si un de las partes quiere revelar a un tercero alguna informacin de las que
se entregan amparadas por este convenio, deber dirigir una solicitud escrita a la otra parte
sealando la informacin que desea revelar, los motivos y el destinatario. La destinatario de la
solicitud deber dar su aprobacin o rechazo dentro de los tres das siguientes a la de la recepcin
de la solicitud, y en caso que nada seale en ese plazo se entender que rechaza la solicitud.
CUARTO: Les estar prohibido a BSA y WWW la reproduccin total o parcial, por cualquier
medio que sta se produzca, de los documentos, antecedentes, estadsticas, informes, disquetes
computacionales, etc., que le sean proporcionados por la otra parte bajo este convenio de
confidencialidad. Esta prohibicin tambin ser aplicable a su personal dependiente , as como a los
terceros que le presten servicios profesionales durante el proceso.
QUINTO: Al concluir el proceso, lo que deber ocurrir no despus del 20 de Enero de 2003, BSA
y WWW se obligan a devolver en sus versiones originales todos los antecedentes, documentos,
datos e informaciones, as como tambin las copias de los mismos proporcionadas por la otra parte
que se hubieren distribuido entre las personas involucradas en dicho proceso.
SEXTO: La obligacin de confidencialidad asumida por BSA y WWW en virtud de este convenio
se mantendr plenamente vigente por el plazo de cinco aos contados desde la fecha de termino
sealada en el punto quinto, sin perjuicio de que se haya o no concretado el proyecto.
SEPTIMO: Cualquier conflicto o dificultad que surja entre las partes en relacin con la
interpretacin, aplicacin, ejecucin, validez, vigencia, etc. del presente convenio de
confidencialidad, ste ser resuelto en forma breve y sumaria y sin forma de juicio por un rbitro
arbitrador designado de comn acuerdo por las partes quien actuar como amigable componedor, y
contra de cuyas resoluciones no proceder recurso alguno, salvo el de queja y casacin en la forma.
A falta de acuerdo entre las partes en relacin con la designacin de la persona del rbitro, tal
designacin recaer en la Justicia Ordinaria, debiendo en tal caso recaer el nombramiento en un
Abogado que se hubiere desempeado como Integrante de la Excelentsima Corte Suprema de
Justicia dentro del perodo de los diez aos anteriores a la designacin. En esta caso, el rbitro ser
de derecho.
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