Manual Remuneraciones PDF

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RENDICIN DE CUENTAS RECURSOS 2016 Fecha Emisin

MANUAL DE USUARIO SISTEMA RENDICIN DE CUENTAS 16/12/16
CAPTULO I: RENDICIN DE REMUNERACIONES
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RENDICIN DE CUENTAS RECURSOS 2016

MANUAL DE USUARIO DE SISTEMA
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ndice
1. INTRODUCCIN...................................................................................................................................3
2. ESTRUCTURA DEL PROCESO DE RENDICIN DE REMUNERACIONES .................................................5
3. OBTENER ARCHIVO DE EJEMPLO CSV .............................................................................................6
4. COMPLETAR EL ARCHIVO CSV ...................................................................................................... 11
5. RENDICIN DE SANEAMIENTO FINANCIERO ................................................................................... 18
6. CARGAR ARCHIVO ............................................................................................................................ 26
7. REPORTES......................................................................................................................................... 31
8. CIERRE .............................................................................................................................................. 34
9. ANEXOS ............................................................................................................................................ 35
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1. INTRODUCCIN
En complemento con el Manual de Cuentas para la Rendicin de Recursos 2016-2017, se expone a
continuacin el Captulo I: Rendicin de Remuneraciones, del Manual de Usuario del Sistema de
Rendicin de Cuentas.
Los gastos que contempla la rendicin de remuneraciones , son los asociados a las siguientes categoras
de cuentas del Plan de Cuentas1.
Categora de Cuenta 410100 Gastos Remuneraciones: Excepto la cuenta 410120

Devolucin Bonos de Remuneraciones Fiscales.
Categora de Cuenta 410200 Gastos por Bonos y Aguinaldos Ley de Reajuste Sector
Pblico: Excepto la cuenta 410208 Devolucin Bonos Ley de Reajuste.
Categora de Cuenta 410400 Aportes Previsionales.
Dichos gastos corresponden a las remuneraciones de los trabajadores/as contratados/as bajo la

modalidad de contrato a plazo fijo o indefinido, que cumplan los siguientes roles:
a) Docentes y asistentes de la educacin necesarios para el desempeo y ejecucin de las labores

educativas y de formacin de los establecimientos educacionales de la dependencia del
sostenedor.
b) Personas naturales que desempeen funciones en la administracin central, las que podrn ser
funciones de administracin superior u otras que sean necesarias para la gestin de la entidad
sostenedora respecto de el o los establecimientos educacionales de su dependencia2.
Cabe destacar que los montos declarados por estos conceptos de remuneraciones se vern reflejados
automticamente en las cuentas respectivas del estado resultado de la fase de Ingresos y Gastos. Es
importante verificar que los montos hayan sido correctamente sincronizados antes de realizar el cierre
de esta fase.
Por otra parte, las partidas de remuneraciones no contempladas en las cuentas sealadas
anteriormente, debern ser rendidas en la plataforma de Ingresos y Gastos directamente.
En el presente manual, se describe paso a paso el procedimiento que se debe llevar a cabo para la
rendicin de remuneraciones en la plataforma de remuneraciones.
1
Ver link: Manual de Cuentas Rendicin de Cuentas Recursos 2016.
2
Ver letra i), Artculo 3, LEY NM. 20.845
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El proceso de Rendicin de Remuneraciones considera para cada establecimiento educacional o

administracin central, segn corresponda, la rendicin de las siguientes subvenciones o fondos:
Fondo de Apoyo a la Educacin Pblica (FAEP) en sus convenios 2014, 2015 y 2016 en lo
relativo a la ejecucin de gastos 2016.
Subvencin General.
Subvencin Escolar Preferencial (SEP).
Incremento de Subvencin por Proyectos de Integracin Escolar (PIE).
Subvencin Pro retencin.
Subvencin de Internado.
Subvencin de Refuerzo Educativo.
Cabe mencionar que las remuneraciones del personal que desempea las funciones de Administracin
Superior deben ser consideradas en la figura de Administracin Central(AC) en la Subvencin General
para todos los sostenedores y en la misma figura para aquellos que posean ms de un establecimiento
educacional con SEP. Dichas funciones incluyen labores de gerencia, de administracin general, de
administracin de finanzas o contabilidad, de recursos humanos, entre otras; todas destinadas a la
direccin u organizacin del o los establecimientos de dependencia del sostenedor. Para ms detalles,
revisar el Manual de Cuentas 2016-2017, seccin 7. Administracin Central.
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2. ESTRUCTURA DEL PROCESO DE RENDICIN DE REMUNERACIONES

Para desarrollar la rendicin de remuneraciones se deber proceder de la siguiente manera:
1. Ingresar a la plataforma de remuneraciones a travs del Portal de Transparencia Financiera (PTF)
http://ptf.supereduc.cl.
2. Obtener archivo de ejemplo CSV desde la plataforma de remuneraciones.
3. Completar el archivo CSV de acuerdo a las instrucciones indicadas en el presente manual.
4. Cargar el archivo.
5. Corroborar la correcta sincronizacin de los montos declarados en esta etapa con la plataforma
de Ingreso y Gasto.
6. Cerrar la rendicin de remuneraciones realizada.
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3. OBTENER ARCHIVO DE EJEMPLO CSV

Ingrese al sitio de Portal de Transparencia Financiera http://ptf.supereduc.cl.
Seleccione Rendicin Cuentas, en donde podr acceder a noticias, manuales, tutoriales y todo el
material disponible respecto al proceso de rendicin de cuentas.
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Para entrar a la sesin privada, ingrese el RUT de sostenedor, sin puntos y con digito verificador
(Ejemplo: 11111111-1) y la clave, que es la misma que utiliza para ingresar a la zona privada del
sostenedor en la plataforma SIGE o del Mineduc. Estos antecedentes solo deben ser manejados por el
sostenedor o a quien l designe.
Se desplegar la siguiente pantalla con link en los dibujos que representan las etapas de la rendicin de
cuentas, por lo que debe hace clic en la Rendicin de Remuneraciones para ingresar.
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3.1 INGRESO DE RUT Y CLAVE

Para acceder a la sesin privada, deber tipiar el RUT del sostenedor, sin dgito verificador (Ejemplo:
11111111) y la clave, que es la misma que utiliza para ingresar a la zona privada del sostenedor, en la
plataforma SIGE o de Mineduc. Estos antecedentes slo deben ser manejados por el sostenedor o a
quien l designe.
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3.2 SELECCIN DE LOS PARMETROS DE RENDICIN

El primer paso en la plataforma es seleccionar el ao de la rendicin de recursos, en este caso, 2016.
3.3 SELECCIONAR EN EL MEN LA OPCIN MANUAL

En el men, haga clic en la opcin Manual enmarcada en rojo, para tener acceso a la descarga del
material de apoyo: Manual de Usuario y Archivo de Ejemplo.
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3.4 DESCARGA DE ARCHIVO DE EJEMPLO CSV

Seleccione el botn Archivo de Ejemplo.
Se descargar el archivo de ejemplo en formato CSV, con la totalidad de las categoras de datos que
pueden ser declaradas por un sostenedor. Cada sostenedor puede eliminar categoras de fuente de
financiamiento que no necesite utilizar, o rellenar con el nmero 0.
Es importante sealar que existe un archivo diferenciado por dependencia del establecimiento, acorde
al plan de cuentas habilitada para cada tipo de dependencia. Para mayor informacin revise el manual
de cuentas vigente3.
3
Ver link: Manual de Cuentas Rendicin de Cuentas Recursos 2016.
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4. COMPLETAR EL ARCHIVO CSV

Los datos a ingresar por cada trabajador en el archivo estn predefinidos por la Superintendencia de
Educacin y agrupados dentro de las siguientes secciones, en filas y columnas.
El archivo con formato CSV delimitado por comas [(*.csv)] se puede abrir con cualquier hoja de clculo
(Ejemplo: excel) y trabajar directamente sobre este archivo.
Consideraciones del archivo CSV.
No deben existir espacios en blanco debido a que es un archivo de texto y reconoce los
espacios en blanco como datos.
El archivo debe contener slo una hoja de trabajo (no permite ms de una).
ESTRUCTURA DEL ARCHIVO.
El archivo est estructurado como una matriz de filas y columnas.
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4.1 FILAS
Las primeras tres filas se utilizan para identificar el tipo de dato que se ingresar. A contar de la cuarta
fila slo se registran datos. Cada archivo que se cargue en el sistema debe contener al menos 4 filas: las
tres primeras con los datos de cabecera y la cuarta con el primer registro de datos.
4.1.1 PRIMERA FILA (CLASIFICADOR DE SUBVENCIONES Y TOTALES):

Registra la palabra clave que le permitir al sistema identificar el contenido de la columna: dato
general, tipo de subvencin (fuente de financiamiento) o un totalizador.
4.1.2 SEGUNDA FILA (TEM DE DATOS GENERALES O CUENTA DE GASTO):
Registra palabra clave que permitir al sistema identificar especficamente el contenido de la
columna, dependiendo si es un dato general, una cuenta de gasto, descuento o total.
4.1.3 TERCERA FILA:
Es de libre uso, permite a la persona que llena la planilla registrar cualquier nombre por si lo
requiere para identificar claramente el contenido de la columna.
Ejemplo:
A B C
FILA 1 Clasificador DATGEN GENERAL
FILA 2 tem RUT 410103
LEY N 19.933 (INCLUYE ART. 41 DFL
FILA 3 Libre uso Rut Trabajador
N 2/98 ED.) (SAE)
FILA 4 Dato 16.385.958-6 19.933 SAE
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4.2 COLUMNAS
Existen ocho secciones que definen las columnas, algunas de ellas solo se componen por una sola
columna. Las ocho secciones y los valores que pueden tomar sus celdas, segn la fila que se est
ingresando, son los siguientes:
4.2.1 DATOS GENERALES
Los datos generales permiten identificar al trabajador, las caractersticas del contrato y las horas
pactadas y trabajadas durante el mes. Se identifica con DATGEN en la primera fila.
La seccin Datos Generales cuenta con los siguientes campos: Rut (RUT), dgito verificador (DGV),
apellido paterno (APP), apellido materno (APM), Nombre (NOM), Identificador del establecimiento,
(RBD), Tipo de contrato (TIP), horas totales de contrato semanal (HC), fecha de inicio del contrato (FEI),
funcin (FUN), Mes (MES), Ao (ANIO), das trabajados (DIASTR), Horas de contrato SEP (HCSEP) y Fecha
de Inicio contrato SEP (FEISEP). Estos cdigos se ingresan en la segunda fila de estas columnas. En el
Anexo 1 se describe en detalle cada uno de los campos y los valores que pueden tomar desde la fila 4
en adelante.
Cabe destacar, que para este proceso de rendicin se han agregado las columnas Horas de contrato SEP
(HCSEP) y Fecha de Inicio contrato SEP (FEISEP). De acuerdo a la normativa vigente, la fecha de inicio de
contrato SEP no puede ser anterior al 01-01-2008. En aquellos casos en que el trabajador no cuente con
contrato SEP, el campo HCSEP debe ser llenado con 0 (no se debe dejar vaco) y el campo FEISEP se
debe dejar vaco.
Es importante reiterar que el formato del campo ANIO, es un nmero escrito con cuatro dgitos. Ejemplo:
2016.
En este proceso de rendicin de remuneraciones cada una de las funciones se informar en un solo
registro, es decir, una la fila del documento de carga. Si un trabajador desempea tres funciones
distintas se tendrn que informar, para cada trabajador y para cada mes, cada una de las funciones
desempeadas.
En el campo horas totales de contrato semanal o HC, se debe ingresar la cantidad de horas contratadas
por funcin. La sumatoria de las horas trabajadas durante una semana, tanto HC como HCSEP, debe ser
menor o igual a 44, salvo en el caso de las funciones distintas de las docentes en establecimientos con
dependencia Particular Subvencionada, en cuyo caso el lmite es de 45 horas semanales. Lo anterior
aplica tanto para las horas totales de contrato semanal como para las horas de contrato SEP. Estas
ltimas no podrn superar a las horas totales de contrato semanal.
Cada registro (fila) quedar identificado para cada sostenedor por la combinacin de los campos RBD,
RUT, MES y FUN.
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En la siguiente tabla se muestra como se ver la seccin Datos Generales en el archivo:

DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN
RUT DGV APP APM NOM RBD TIP HC FEI FUN MES ANIO DIASTR HCSEP FEISEP
Rut Digito Apellido Apellido Nombres RBD de trabajo Tipo Horas Fecha Inicio Funcin Mes de la Mes de la Das Horas Fecha
trabajador Verificador Paterno Materno (AC para contrato totales de Contrato liquidacin liquidacin trabajados semanales Inicio
Administracin contrato en el mes de Contrato
central semanal contrato SEP
SEP
12345678 9 PPPPP MMMM NNNNN 111 CI 33 01-01-2000 15 01-01-
2008
NOTA: Es importante sealar que para declarar gastos de remuneraciones financiados con recursos del
FAEP para todos sus convenios vigentes (2014, 2015 y 2016), stos se deben declarar en la
Administracin Central AC (columna DATGEN, RBD) ya que es la seccin donde se declaran los ingresos
y gastos relacionados con este fondo.
4.2.2 HABERES
Los haberes se definen como los ingresos brutos recibidos por el trabajador que sean asociados a una
subvencin. Existen siete subvenciones a las que se puede asignarlas remuneraciones de los
trabajadores: Subvencin General, Subvencin Escolar Preferencial (SEP), Programa de Integracin
Escolar (PIE), Subvencin Refuerzo Educativo, Subvencin Internado, Subvencin Pro retencin y FAEP
en sus distintos convenios vigentes. Adems, a cada subvencin se le puede asociar solo las cuentas
definidas en el Plan de Cuentas en el Manual de Cuentas Recursos 2016.
Se recuerda que la rendicin de recursos FAEP debe corresponder a la misma rendicin realizada a las
respectivas SEREMIS de Mineduc.
Para identificar los haberes, en la primera fila, se debe ingresar la subvencin a la cual se est asignando
el gasto y, en la segunda fila, se ingresa el cdigo de la cuenta.
En el siguiente ejemplo se puede observar que los cinco haberes del sueldo de un trabajador estn
financiados con 4 de las 7 fuentes de financiamiento.
GENERAL GENERAL SEP PIE REFUERZO
410101 410102 410116 410104 410116
Sueldo Base Horas Extras Asignaciones % incremento Asignaciones
zona
Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx
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4.2.3 HABERES NO RENDIBLES

Son haberes que van en la liquidacin de sueldo, pero no corresponde clasificarlas como un gasto del
sostenedor definidos en el Manual de Cuentas. Todos los haberes no rendibles se informan consolidados
en una sola columna. Se identifica con HABERNOREND en la primera y en la segunda fila.
4.2.4 TOTAL HABERES

Es la sumatoria de todos los haberes rendidos ms la columna haberes no rendibles (HABERNOREND).
Esta suma se puede hacer utilizando las herramientas de la planilla de clculo. Una vez que se guarde el
documento como .CSV, el valor guardado ser el resultado de la formula.
Se identifica con TOTALHABER en la primera y en la segunda fila.
4.2.5 DESCUENTOS
Se identifica con DESCUENTO en la primera fila y el cdigo del descuento en la segunda fila. Ver lista con
los descuentos y sus cdigos en el Anexo 2.
4.2.6 TOTAL DESCUENTOS
Sumatoria de todos los descuentos informados. Esta suma se puede realizar utilizando las herramientas
provistas por el programa de planilla de clculos elegida. Una vez que se guarde el documento, como
.CSV, el valor guardado ser el resultado de la frmula.
Se identifica con TOTALDESCUENTO en la primera y en la segunda fila.
4.2.7 LIQUIDO
Diferencia entre el Total Haberes y el Total descuentos. Esta diferencia se puede hacer utilizando las
herramientas de la planilla de clculo, una vez que se guarde el documento como .CSV, el valor guardado
ser el resultado de la formula.
Se identifica con LIQUIDO en la primera y en la segunda fila.
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4.2.8 APORTES PREVISIONALES

Aportes previsionales obligatorios y voluntarios hechos por parte del sostenedor. Al igual que los
haberes, los aportes previsionales deben contar con una fuente de financiamiento, es decir, una
subvencin y nmero de cuenta acorde al plan de cuentas.
Para identificar est seccin en la primera fila se debe ingresar la fuente de financiamiento del gasto y
en la segunda, la cuenta a la cual se est asignando el gasto
En el siguiente ejemplo se puede observar que, para el financiamiento de los cuatro gastos de aportes
previsionales, se utiliz la Subvencin General para la primera; SEP para la segunda y la tercera y FAEP
convenio 2015 para la cuarta
Se recuerda que la rendicin de recursos FAEP debe corresponder a la misma rendicin realizada a
Mineduc.
GENERAL SEP SEP FAEPC2015
410401 410402 410403 410404
Seguro De Accidente Seguro De Cesanta Seguro De Invalidez Y Otros Aportes
Del Trabajo Sobrevivencia (SIS) Previsionales del
Sostenedor
Wwwwwwww Xxxxxxxx Yyyyyyyyy Zzzzzzzzzzzz
CASO PARTICULAR: RENDCIN DE APORTES PREVISIONALES FINANCIADOS CON FAEP U OTRO

Por ejemplo, si un sostenedor paga las remuneraciones de sus docentes con cargo a la Subvencin
General, y los pagos de las cotizaciones y aportes previsionales los realiza con cargo al Fondo de Apoyo
a la Educacin Pblica (FAEP), el archivo .CSV para la carga masiva de remuneraciones debe ser de la
siguiente forma:
Dejando reflejado en el estado de resultado la porcin de gastos remuneraciones (por pago de

cotizaciones y aportes previsionales) financiada con recursos FAEP.
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5. RENDICIN DE SANEAMIENTO FINANCIERO

La presente seccin ilustra como reflejar en el sistema los gastos relacionados con Saneamiento
Financiero realizados con FAEP.
El saneamiento financiero est considerado en la normativa que regula los criterios del Fondo de Apoyo
a la Educacin Pblica. Para el ao 2014, la Resolucin Exenta N4915 del Ministerio de Educacin, del
30 de julio de 2014, indica en su artculo primero las reas financiables, estableciendo en las letras a) y
c) el pago de deudas previsionales y con proveedores, respectivamente. Para el periodo 2015, en la
Resolucin N22 del Ministerio de Educacin, del 14 de enero de 2015, tem N5; y para el ao 2016, la
Resolucin N11, del 25 de enero de 2016, en su artculo primero, numeral N5, en las letras a) y b),
sealan la descripcin de Saneamiento Financiero, de la siguiente manera:
a) Financiamiento de deudas derivadas de situaciones pendientes: Relativas a descuentos
legales de remuneraciones y otras obligaciones legales sin financiamiento especfico con
trabajadores del DAEM o Corporacin municipal, u otras anlogas.
b) Deudas con proveedores: Referidas a gastos de funcionamientos de establecimientos, de
equipamiento y mobiliario escolar, gastos de alimentacin circunscritos a la entrega del
servicio educacional, y de otras acciones vinculadas directamente con el servicio educativo,
entre otras anlogas.
Se debe tener presente que se considerar Saneamiento Financiero, todo documento cuyo ao sea
anterior al ao de suscripcin del respectivo convenio, momento en el cual las iniciativas a financiar con
los recursos del fondo, ya estn definidas y determinadas por el sostenedor. Para el caso particular de
los convenios 2015 y 2016 se consideran como Saneamiento Financiero los documentos emitidos con
anterioridad al 01/01/2015.
A continuacin, algunos ejemplos de saneamiento financiero, para facilitar la rendicin de los diversos
conceptos que involucra.
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5.1 DEUDAS DERIVADAS DE REMUNERACIONES

Las deudas derivadas de remuneraciones consideran el pago de deudas previsionales y sueldos de
trabajadores que se desempeen o se hubieren desempeado en los servicios educativos dependientes
del sostenedor municipal.
5.1.1 DEUDAS PREVISIONALES CORRESPONDIENTES A PERIODOS ANTERIORES AL AO DE RENDICIN
Las deudas previsionales, de periodos anteriores al ao de rendicin, se informan en la FASE DE
INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIN DE CUENTAS, por carga masiva o individual en las siguientes
subcategoras de cuenta:
410310 SANEAMIENTO COTIZACIONES PREVISIONALES, para la regularizacin de las
cotizaciones previsionales de cargo del trabajador.
410311 SANEAMIENTO APORTES PREVISIONALES EMPLEADOR, correspondiente a las
cotizaciones previsionales de cargo del empleador.
La rendicin se debe realizar, de acuerdo al detalle del personal declarado, en las respectivas planillas
de pago de deudas previsionales. A continuacin, se presenta un ejemplo de un comprobante de pago
de cotizaciones previsionales de la AFP Modelo.
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Puesto que, para este tipo de desembolsos, se utiliza el mismo f archivo CSV que, para la carga masiva
de gastos, se deben tener en cuenta las siguientes descripciones de los campos a completar:
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Detalle a completar: Ejemplo

RBD-AC: El sostenedor debe indicar centro de costos al que se AC
imputa el gasto, para el caso de FAEP, ser siempre AC.
Subvencin: Convenio FAEPC2014, FAEPC2015, FAEPC2016
Cdigo Cuenta: Depende de la naturaleza del gasto puede ser 410310
410310 para la deuda previsionales de cargo del trabajador como
AFP e ISAPRE
Tipo Doc.: Para cotizaciones de periodos anteriores solo usar PLANILLA
Planilla
N Doc.: N de Folio del documento de pago. 2009201411310607
Fecha documento: Fecha del documento que se declara. dd-mm-aaaa
Fecha de pago: Fecha de la realizacin del pago. dd-mm-aaaa
Descripcin Gasto: Breve descripcin del desembolso declarado. Pago cotizaciones AFP Modelo mes de
diciembre aaaa
RUT Proveedor: RUT de cada trabajador declarado en la planilla de 17.xxx.xxx-3
pago de cotizaciones previsionales.
Nombre Proveedor: Nombre y apellido de cada trabajador Manuel XXXXX
declarado en la planilla de pago de cotizaciones previsionales.
Monto gasto: Valor asignado a cada trabajador. $41.433
Monto documento: Valor de la planilla de pago de cotizaciones $80.599
previsionales.
Con los datos del Comprobante de Pago de Cotizaciones Previsionales, presentado anteriormente, se
obtendra el siguiente archivo .CSV para carga masiva de los gastos en la FASE DE INGRESOS Y GASTOS
DE LA RENDICIN DE CUENTAS por deudas previsionales de periodos anteriores.
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Adems de la carga masiva, se pueden ingresar los datos por carga individual. El resultado de ambos
procesos se aprecia en las siguientes imgenes, que muestran el detalle por subcategora.
Lo anterior, se ve reflejado en el Estado de Resultado, en la Categora Otros Gastos en Personal de la

FASE DE INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIN DE CUENTAS.
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5.1.2 SUELDOS4 ADEUDADOS
Sueldos adeudados correspondientes a periodos anteriores al ao de rendicin

Trabajadores Vigentes
En caso de adeudar sueldos de las remuneraciones de trabajadores vigentes (es decir que aun presten
servicios para algn establecimiento educacional del Sostenedor), se deber declarar junto con las
remuneraciones del periodo 2016.
Por ejemplo, en el caso de un Docente, a quien le deben el sueldo de diciembre 2013, y sigue
desempeando labores en la entidad sostenedora; una forma de declarar sus sueldos adeudados es
como pagos retroactivos en sus liquidaciones de sueldo, incorporando las columnas FAEPC201X
necesarias para cada tem o categora adeudada, como se aprecia en la siguiente imagen.
Trabajadores No vigentes
En caso de adeudar sueldos de las remuneraciones de trabajadores no vigentes (ya no desempean
labores en los establecimientos del Sostenedor), se deber declarar de manera excepcional en la FASE
DE INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIN DE CUENTAS, en la cuenta otros gastos de operacin
subcategora N410910, por carga masiva o individual.
Por ejemplo, al Profesor Prez le deben haberes del sueldo de diciembre 2013, sin embargo, no
desempea labores para el Sostenedor Municipal. Por lo cual, se emiti un cheque a nombre del
docente, adjuntando en el comprobante de egreso N121212, los antecedentes del desembolso y la
firma de recepcin conforme del docente. En la siguiente imagen se puede apreciar un ejemplo respecto
como se podra declarar dicha situacin, en el archivo de carga masiva de gastos en la FASE DE INGRESOS
Y GASTOS DE LA RENDICIN DE CUENTAS.
4
Para efectos de la seccin 5.1.2, se entender el concepto sueldo como la remuneracin lquida recibida por el
trabajador.
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Sueldos adeudados correspondientes al ao de rendicin

En el caso de los desembolsos, producto del pago de remuneraciones del periodo con recursos FAEP, se
deben declarar por carga masiva en la plataforma de remuneraciones, indicando las respectivas
categoras que componen la remuneracin del trabajador.
En la imagen que se muestra a continuacin, se puede identificar en el ejemplo el pago de
remuneraciones del personal, donde se cancela su remuneracin base con SEP, pero los bonos y
asignaciones especiales se pagan con cargo a FAEP.
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5.2 DEUDAS CON PROVEEDORES

Este tipo de gastos, independiente de la fecha del documento, se declaran por carga masiva o individual
en la FASE DE INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIN DE CUENTAS.
Pagos de ao regular
Pagos de aos anteriores

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6. CARGAR ARCHIVO
Luego de completar los archivos con los datos de las remuneraciones, se deben cargar los archivos al
sistema. Para esto haga clic en a la pestaa Archivos del men principal.
El botn Archivos cuenta de dos secciones. La primera, Carga de Archivos 2016, permite seleccionar
un archivo y cargarlo al sistema.
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La segunda seccin, Listado Archivos 2016, muestra un historial de los archivos cargados y los estados
de validacin en el que se encuentran.
6.1 CARGA
Para cargar un archivo se debe hacer clic en el botn Seleccionar Archivo.
Se abrir una ventana que permitir seleccionar el archivo a cargar. ste tiene que tener extensin
CSV. Una vez seleccionado, hacer clic en el botn Abrir.
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Por ltimo, hacer clic en el botn Cargar. Con esto, el archivo cargado iniciar su proceso de validacin.
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6.2 VALIDACIN
Al cargar el archivo se realizarn cuatro validaciones:
1. Una inmediata que verifica que el archivo tenga el formato correcto CSV.
2. Una segunda que revisa que los identificadores de los campos sean los indicados y estn en la
posicin que corresponda.
3. Luego, una validacin online, en donde se valida la integridad y consistencia de los datos
entregados en las primeras 100 filas del archivo. El resultado de esta validacin se entrega en el
sistema y se debe acceder al reporte de errores para revisar los detalles.
Se desplegar la siguiente pantalla a continuacin con los datos del error.
4. Luego, se encuentra una validacin offline, en donde se valida la integridad y consistencia de

la totalidad de los datos entregados en el archivo. Al terminar esta validacin se le enviar
un mensaje al e-mail registrado del sostenedor en el sistema, para indicar el estado. Deber
acceder a la plataforma para ver el reporte de errores.
Segn el resultado de las validaciones o las acciones del sostenedor, los estados que pueden tener los
archivos son:
A procesar por SIE: El archivo se carg exitosamente y pas la validacin. Queda a la espera
de una segunda validacin.
Error de validacin ONLINE: El archivo presenta inconsistencias, los errores son
identificados e informados al sostenedor a travs de la plataforma web.
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Eliminado: El archivo fue eliminado por el usuario y no ser considerado por el sistema en
la rendicin de remuneraciones.
Error de validacin OFFLINE: El archivo presenta inconsistencias, los errores son
identificados e informados al sostenedor a travs de la plataforma.
Generando reporte: Cuando los datos del archivo son totalizados para visualizar el reporte
consolidado.
Reporte generado: Estado de los archivos CSV luego que el sostenedor realiza el cierre
del proceso de rendicin.
Finalmente, se encuentra la descripcin de sincronizacin, si es que el archivo cargado est sincronizado
o sin sincronizar con la plataforma de ingresos y gastos.
Una vez que el estado sea Reporte Generado, verifique que en la columna Sincronizado el estado sea
Sincronizado. Para verificar que se hayan sincronizado correctamente los montos, DIRJASE A LA FASE
DE INGRESOS Y GASTOS y corrobore las cifras presentadas en las cuentas de remuneraciones para todos
sus RBD y AC. Adems, es importante mencionar que no se podr cerrar el proceso de Rendicin de
Cuentas Recursos 2016 si no se han sincronizado de manera correcta los archivos, es decir, que el
resultado de las validaciones sea Sincronizado.
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7. REPORTES
7.1 VALIDACIONES NO EXITOSAS

En caso de que alguna de las validaciones no sean exitosas se podrn revisar en detalle haciendo clic en
el cono en la misma lnea del archivo que presenta un reporte con problemas.
Al ingresar encontrar una pantalla que muestra en detalle cules registros tienen error.
Para cargar exitosamente el archivo, corrija los errores indicados en el reporte, en cada fila y columna
sealado, y cargue el nuevamente archivo completo.
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7.2 VALIDACIONES EXITOSAS

En el caso de que el archivo pase las validaciones para ser incluido en el presente proceso de rendicin,
se podrn revisar los valores informados haciendo clic en el icono , de la fila del archivo validado.
Se presenta un informe agrupado por RBD/AC, informado con un resumen de secciones:

RBD/AC
Nmero de registros
Total Gastos Remuneracionales (410100)
Total Gastos por bonos y Aguinaldos (410200)
Total Haberes no Rendibles
Total Haberes
Total Descuentos
Total Lquidos
Total Aportes previsionales (410400)
Se puede hacer clic en el valor de una cuenta para ver un detalle de sus cuentas hijos, en cada RBD/AC.
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8. CIERRE
La funcionalidad de cierre ser habilitada con posterioridad y contar con un nuevo captulo del Manual
de Usuario del Sistema de Rendicin de Cuentas.
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9. ANEXOS
9.1 ANEXO 1: DATOS GENERALES

CLASIFICADOR ITEM DESCRIPCIN VALORES POSIBLES
FILA 1 FILA 2 FILA 3 FILA 4 EN ADELANTE
Nmero sin puntos, guion ni digito verificador
RUT Rut Trabajador
[Ej.: 12345678]
DGV Digito verificador del Rut Trabajador 1,2,3,4,5,6,7,8,9,0,K
APP Apellido Paterno Texto con un mximo de 20 caracteres
APM Apellido Materno Texto con un mximo de 20 caracteres
NOM Nombres Texto con un mximo de 25 caracteres
Nmero (RBD del Establecimiento Educacional)
RBD Rol Base Datos Establecimiento
o AC en caso de Administracin Central
"CPF" (Contrato Plazo Fijo) o "CI" (Contrato
TIP Tipo Contrato
Indefinido)
HC Horas totales de contrato semanal Nmero entre 1 y 45
FEI Fecha Inicio Contrato Fecha en formato: dd-mm-aaaa o dd/mm/aaaa
FUN Funcin que desempea el Para RBD = RBD
trabajador dentro del Docente Directivo: DOCDIR
DATGEN establecimiento educacional o AC Docente Aula: DOCAUL
para la fila de remuneraciones que Docente Tcnico Pedaggico: DOCTEP
se est declarando Asistente Profesional: ASIPRO
Asistente Paradocente: ASIPAR
Asistente Servicio Auxiliar: ASIAUX
Para RBD = AC
Directivo: DIR
Profesional: PRO
Tcnico-Administrativo: TEC
Mes del ao de la liquidacin a
MES
declarar Nmero de dos dgitos entre 01 y 12. Ej.: 06
ANIO Ao de la liquidacin a declarar Nmero de cuatro dgitos. Ej.: 2016
DIASTR Das trabajados del mes a declarar Nmero entre 1 y 31
HCSEP Horas de contrato SEP Nmero entre 0 y 45
Formato: dd-mm-aaaa o dd/mm/aaaa. Desde
FEISEP Fecha Inicio Contrato SEP
01/01/2008.
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9.2 ANEXO 2: DESCUENTOS

CLASIFICADOR TEM DESCRIPCIN
FILA 1 FILA 2 FILA 3
DESCUENTO PRE Previsin A.F.P
DESCUENTO AAF Ahorro A.F.P.
DESCUENTO SAL Previsin ISAPRE y/o FONASA
DESCUENTO ASA Adicional Salud
DESCUENTO IMP Impuesto
DESCUENTO CCA Descuento CCAF
DESCUENTO DIF Descuentos Inst. Financieras
DESCUENTO DIS Descuentos Inst. sociales
DESCUENTO REJ Retencin Judicial
DESCUENTO SCE Seguro de Cesanta Trabajador
DESCUENTO ANT Anticipo Sueldo
DESCUENTO ODV Otros Desc. Variables

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RENDICIN DE CUENTAS RECURSOS 2016 Fecha Emisin

RENDICIN DE CUENTAS RECURSOS 2016

Categora de Cuenta 410100 Gastos Remuneraciones: Excepto la cuenta 410120

Dichos gastos corresponden a las remuneraciones de los trabajadores/as contratados/as bajo la

a) Docentes y asistentes de la educacin necesarios para el desempeo y ejecucin de las labores

El proceso de Rendicin de Remuneraciones considera para cada establecimiento educacional o

2. ESTRUCTURA DEL PROCESO DE RENDICIN DE REMUNERACIONES

3. OBTENER ARCHIVO DE EJEMPLO CSV

3.1 INGRESO DE RUT Y CLAVE

3.2 SELECCIN DE LOS PARMETROS DE RENDICIN

3.3 SELECCIONAR EN EL MEN LA OPCIN MANUAL

3.4 DESCARGA DE ARCHIVO DE EJEMPLO CSV

4. COMPLETAR EL ARCHIVO CSV

4.1.1 PRIMERA FILA (CLASIFICADOR DE SUBVENCIONES Y TOTALES):

En la siguiente tabla se muestra como se ver la seccin Datos Generales en el archivo:

4.2.3 HABERES NO RENDIBLES

4.2.4 TOTAL HABERES

4.2.8 APORTES PREVISIONALES

CASO PARTICULAR: RENDCIN DE APORTES PREVISIONALES FINANCIADOS CON FAEP U OTRO

Dejando reflejado en el estado de resultado la porcin de gastos remuneraciones (por pago de

5. RENDICIN DE SANEAMIENTO FINANCIERO

5.1 DEUDAS DERIVADAS DE REMUNERACIONES

Detalle a completar: Ejemplo

Lo anterior, se ve reflejado en el Estado de Resultado, en la Categora Otros Gastos en Personal de la

5.1.2 SUELDOS4 ADEUDADOS

Sueldos adeudados correspondientes a periodos anteriores al ao de rendicin

Sueldos adeudados correspondientes al ao de rendicin

5.2 DEUDAS CON PROVEEDORES

Pagos de aos anteriores

Se desplegar la siguiente pantalla a continuacin con los datos del error.

4. Luego, se encuentra una validacin offline, en donde se valida la integridad y consistencia de

7.1 VALIDACIONES NO EXITOSAS

7.2 VALIDACIONES EXITOSAS

Se presenta un informe agrupado por RBD/AC, informado con un resumen de secciones:

9.1 ANEXO 1: DATOS GENERALES

9.2 ANEXO 2: DESCUENTOS

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