Repblica de Chile 03 07

AO TRIBUTARIO 2017 F22

Impuestos Anuales a la Renta

VLIDA PARA PAGAR EN BANCOS E INSTITUCIONES RECAUDADORAS

TIPOS DE RENTAS Y REBAJAS CRDITO POR IMPTO. 1a CATEGORA CRDITO POR IMPUESTO RENTAS Y REBAJAS
EMPRESARIO INDIVIDUAL 1a CATEGORA
1 Retiros (Arts. 14, 14 bis y 14 quter). 847 600 104 +
2 Dividendos distribuidos por S.A., C.P.A. y S.p.A. (Arts. 14, 14 bis y 14 quter). 601 105 +
3 Gastos rechazados pagados y otras partidas a que se refiere el Inc. 3 Art. 21. 106 +
BASE IMPONIBLE IUSC O GLOBAL COMPLEMENTARIO O ADICIONAL

4 Rentas presuntas de: Bienes Races, Minera, Explotacin de Vehculos y otras (Art. 34). 603 108 +
Rentas propias determinadas segn contabilidad simplificada, planillas, contratos y otras rentas. 954 955
RENTAS AFECTAS

Rentas por participacin en sociedades que determinen rentas segn contabilidad simplificada, planillas, 956 957
contrato y otras rentas.
5 Rentas obtenidas de contribuyentes acogidos a letra A del artculo 14 Ter (Propias y por Participaciones
en Sociedades). 958 959

Total Rentas determinadas segn cdigo [604]= cdigos [954]+[956]+[958] y cdigo [109]=
cdigos [955]+[957]+[959]. 604 109 +
6 Rentas percibidas de los Arts. 42 N 2 (Honorarios) y 48 (Rem. Directores S.A.), segn Recuadro N1. 110 +
7 Rentas de capitales mobiliarios (Art. 20 N2), Retiros de ELD (Arts. 42 ter y quter), Fondos Mutuos y 605 155 +
Ganancias de Capital (Art. 17 N8), etc.
8 Rentas exentas del Impuesto Global Complementario (Art. 54 N3). 606 152 +
9 Rentas del Art. 42 N 1 (sueldos, pensiones, etc.). 161 +
10 Incremento por Impuesto de Incremento por impuestos pagados o
Primera Categora. 159 retenidos en el exterior. 748 749 +
11 Impuesto
el 2016.
Territorial pagado en
166
Donaciones Art. 7 Ley N 16.282 y
D.L. N45. 907 764 -
REBAJAS A LA RENTA

12 Prdida en operaciones de capitales mobiliarios y ganancias de capital segn lneas 2, 7 y 8 (ver Instrucciones). 169 -
13 SUB TOTAL (Si declara Impuesto Adicional trasladar a lnea 48 49). 158 =
14 Cotizaciones previsionales correspondientes al empresario o socio (Art. 55 letra b). 111 -
Intereses pagados por crditos Dividendos Hipotecarios pagados por
15 con garanta hipotecaria, segn 750
Art. 55 bis.
Viviendas Nuevas acogidas al DFL
N2 segn Ley N19.622.
740 751 -
16 20% Cuotas Fdos. Inversin
adquiridas antes del 04-06-93. 822
Ahorro Previsional Voluntario segn
inciso 1 Art. 42 bis. 765 766 -
17 BASE IMPONIBLE ANUAL DE IUSC o IGC (Registre slo si diferencia es positiva). 170 =
18 Impuesto Global Complementario o IUSC segn tabla (Art 47 Art. 52). 157 +
19 Impuesto Global Complementario sobre intereses y otros rendimientos (Art. 54 bis) 1017 +
20 Dbito Fiscal por Ahorro Neto Negativo segn Recuadro N4 (N5 letra A y ex letra B Art. 57 bis). 201 +
21 10% Tasa Adicional de Impuesto Global Complementario, sobre cantidades declaradas en lnea 3 (Inc. 3, Art. 21) 910 +
22 Crdito al IGC por Fomento Forestal segn D.L. N701. 135 -
IUSC o IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO

23 Crdito proporcional al IGC por rentas exentas declaradas en lnea 8 (Art. 56 N2). 136 -
24 Crdito al IGC por Impuesto Tasa Adicional segn ex. Art. 21. 176 - Si el resultado es
25 Crdito al IGC por donaciones para fines deportivos (Art.62 y Sgtes. Ley N19.712). 752 - negativo, antelo en el
cdigo 304 entre
CRDITOS AL IMPUESTO

parntesis y vea las

26 Crdito al IGC por Impuesto de Primera Categora sin derecho a devolucin (Arts. 41 A letra E N7 y 56 N3). 608 - instrucciones para la
lnea 37.
27 Crdito al IGC o IUSC por Gasto en Educacin (Art.55 ter). 895 -
28 Crdito al IGC o IUSC por donaciones para fines sociales (Art. 1 bis Ley N 19.885). 867 -
29 Crdito al IGC por donaciones a Universidades e Institutos Profesionales (Art.69 Ley N18.681). 609 - Si el resultado es
30 Crdito al IUSC por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A, letra D y 41 C N 3). 1018 - positivo, antelo en el
cdigo 304 sin parente-
31 Crdito al IGC o IUSC por Impuesto nico de Segunda Categora (Art. 56 N 2). 162 - sis y luego trasladelo al
cdigo 31 de la lnea 38.
32 Crdito al IGC o IUSC por Ahorro Neto Positivo segn Recuadro N 4 (N4 letra A y ex letra B Art. 57 bis). 174 -
33 Crdito al IGC o IUSC por Impuesto de Primera Categora con derecho a devolucin (Art. 56 N 3). 610 -
34 Crdito al IGC por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A, letras A y D y 41 C). 746 -
35 Crdito al IGC por donaciones al Fondo Nacional de Reconstruccin (Arts. 5 y 9 Ley N 20.444). 866 -
36 Crdito al IGC o IUSC por donaciones para fines culturales (Art.8 Ley N18.985). 607 -
IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO O IMPUESTO NICO DE SEGUNDA CATEGORA, DEBITO
37 FISCAL Y/O TASA ADICIONAL DETERMINADO. 304 =

Pg. 1 / 5
 07

38 IMPUESTOS BASE IMPONIBLE REBAJAS AL IMPUESTO 31 +

Impuesto Primera Categora sobre rentas efectivas. 960 961 962

39 Impuesto Primera Categora contribuyentes letra A del Art.14 Ter. 963 964 965
Impuesto Primera Categora
18 19 20 +
IMPUESTOS DETERMINADOS

([18]=[960]+[963]; [19]=[961]+[964] y [20]=[962]+[965]).

40 Impuesto Especfico a la Actividad Minera (Art. 64 bis). 824 825 +

41 Impuesto Primera Categora sobre rentas presuntas. 187 188 189 +
42 Impuesto nico Primera Categora segn Inc. 3 N8 del Art. 17. 195 196 +
43 Impuesto Art. 2 D.L. N 2398/78. 77 74 79 +
44 Impuesto nico segn Inc. 1 del Art. 21. 113 1007 114 +
45 Impuesto nico Activos Subyacentes segn N3 Art. 58. 908 909 +
46 Impuesto nico Art. 82 Ley N 20.712 (LUF) tasa 10%. 951 952 +
47 Impuesto Adicional por Exceso de Endeudamiento. 753 754 755 +
48 Impuesto Adicional D.L. N 600/74. 133 138 134 +
49 Impuesto Adicional Ley de la Renta. 32 76 34 +
Diferencia de Impuesto Adicional por 10% Tasa Adicional de Impuesto
50 crdito indebido por Impuesto de 1ra 911 Adicional, sobre cantidades 913 914 +
IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA

Categora segn Inc. 5 N4 Art. 74. declaradas en lnea 3 (Inc. 3, Art. 21).
Retencin de Impuesto sobre Retencin de Impuesto sobre
51 gastos rechazados y otras partidas 923 activos subyacentes (Tasa 20% y/o
35%) segn Art. 79.
924 925 +
(Tasa 45%) segn Art. 79.
Impuesto nico Pescadores
52 Impuesto nico Talleres Artesanales. 21 Artesanales. 43 756 +
Impuesto nico por Retiros de Restitucin Crdito por Gastos de
53 Ahorro Previsional Voluntario (segn 767 Capacitacin Excesivo (Art. 6, Ley 862 863 +
N 3 inciso 1 Art. 42 bis). N 20.326).

54 Reliquidacin Impto. Glob. Compl. por Trmino de Giro (Art. 38 bis). 51 63 71 -

55 Pagos Provisionales (Art. 84). 36 Crdito Fiscal AFP (Art. 23 D.L.
N 3.500).
848 849 -
56 Crdito por Gastos de
Capacitacin. 82
Crdito por Rentas Fondos Mutuos 768
con derecho a devolucin (Art. 108). 769 -
DEDUCCIONES A LOS IMPUESTOS

57 Crdito Empresas Constructoras. 83 Crdito por Reintegro Peajes (Ley

N 19.764). 173 612 -
58 Retenciones por rentas declaradas 198
en lnea 6 (Recuadro N1).
Mayor Retencin por sueldos y
pensiones declaradas en lnea 9. 54 611 -
Retenciones por rentas declaradas
59 en lneas 7 y/o 53 cdigo 767. 832 Retenciones por rentas declaradas
en lneas 1, 3, 4, 5 , 42 , 45 y 46. 833 834 -
60 PPUA sin derecho a devolucin
(Arts. 31 N3 y 41 A letra E N7). 912
PPUA con derecho a devolucin
(Arts. 31 N3 y 41 A letra E N7). 167 747 -
Remanente de crdito por Reliqui-
dacin del Impuesto nico de Remanente de crdito por
61 Segunda Categora y/o por Ahorro 119
Neto Positivo, proveniente de
Impuesto de Primera Categora
proveniente de lnea 33.
116 757 -
lneas 31 y/o 32.
Crditos puestos a disposicin de
62 los socios por la sociedad, con
tope del total o saldo del impuesto 58
Crdito por Sistemas Solares 870
Trmicos (Ley N 20.365).
871 -
adeudado.
Pago Provisional Exportadores,
63 Art. 13, Ley N 18.768. 181 Retenciones sobre intereses segn 881
Art. 74 N 7. 882 -
64 Cargo por Cotizaciones Previsionales segn Arts.89 y Sgtes. D.L. N 3.500. 900 +
65 RESULTADO LIQUIDACIN ANUAL IMPUESTO RENTA (Si el resultado es negativo o cero, deber declarar por Internet). 305 =
Si el resultado es positivo,
trasldelo a lnea 69

RECARGOS POR DECLARACIN FUERA DE PLAZO 69 Impuesto Adeudado 90 +

72 MS: de
Reajustes declaracin fuera
plazo.
92 + IMPUESTO A 70 Reajuste Art. 72 lnea 69: 39 +
PAGAR
RECARGOS POR 73 MS: declaracin
Intereses y Multas
fuera de plazo. 93 + TOTAL A PAGAR
MORA EN EL PAGO 71 (Lneas 69+70) 91 =
TOTAL A PAGAR
74 (Lneas 71+72+73) 94 =
ROL NICO TRIBUTARIO PRIMER APELLIDO O RAZN SOCIAL SEGUNDO APELLIDO NOMBRES
03 01 02 05
06 Calle N Of. Dpto. Ciudad 08 Comuna 53 Regin

9 Telfono 55 Correo Electrnico 13 Actividad, Profesin o Giro del Negocio 14 Cd. Actividad Econmica

SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO BANCARIA

66 SALDO A FAVOR 85 + 301 Nombre Institucin Bancaria 306 Nmero de Cuenta
REMANENTE
DE CRDITO

67 MENOS: Saldo puesto a disposicin

de los socios.
86 -
Cuenta Corriente
DEVOLUCIN SOLICITADA Tipo de Cuenta
780 (Marque con una X) Cuenta Vista
68 Monto 87 = Cuenta de Ahorro
Si su declaracin resulta con devolucin o calzada, sta debe ser presentada por Internet en sii.cl. NOTA: El Rol nico Tributario, Nombre o Razn Social, Resultado Liquidacin
(En los centro de Atencin al Contribuyente, del SII, podr acceder a nuestro sitio web y declarar) Anual Impuesto Renta, Domicilio, Comuna, Regin y el resto de los datos de
identificacin son obligatorios.
DECLARE POR INTERNET EN sii.cl
ORIGINAL:
Servicio de Impuestos Internos Vlido con timbre y firma del cajero Pg. 2 / 5
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Marque X segn instrucciones
E.I.R.L. (Ley 19.857) 787 D.S. N 341

Determinacin
Ley N 18.392/19.149 73 Sin Contabilidad
Franquicias

95 (Zona Franca) D.L. N 701

Tributarias

S.p.A. (Art.424 y Sgte. de C.C.) 846 72 Contabilidad 613 Simplificada 615

Sistema
(F.F)

Rentas
68 Instit. Art. 40 N 69
Ley N 19.709 (Tocopilla) 786 D.L. N 600 (E.I.E) 2y4
P. de Negocios 788 Contabilidad 614 Asoc. o Cuentas 616
Contribuyente Agricultor Contabilidad OPCIN 805 RETIRO 813 (Art. 41 D LIR) Completa en Participacin
Simplificada D.S. N 344/2004
RECUADRO N1: HONORARIOS Total de cantidades contabilizadas en gasto contradas con 976
relacionados en el exterior (Arts. 31 inciso 3 y 59).
Rentas de 2a Categora Renta Actualizada Impuesto Retenido Actualizado
Beneficio antes de Gastos Financieros (EBITDA). 1019
Honorarios Anuales Con Retencin. 461 492 +
RECUADRO N 3: DATOS CONTABLES BALANCE 8 COLUMNAS Y OTROS
Honorarios Anuales Sin Retencin. 545 +
Incremento por impuestos pagados 856 Saldo de Caja (slo dinero en efectivo y documentos al 101
o retenidos en el exterior. + da segn arqueo).
Saldo cuenta corriente bancaria segn conciliacin. 784
Total Ingresos Brutos. 547 = Prstamos efectuados a propietarios, socios o accionistas
Participacin en Soc. de Profes. de 617 783
Segunda Categora. + en el ejercicio.
Cuentas por Cobrar (por Ventas o Servicios). 977
Monto Ahorro Previsional Voluntario
segn inciso 1 Art. 42 bis. 770 - Existencia Final. 129
Gastos por donaciones para fines 872
sociales (Art. 1 bis, Ley N 19.885). - Activo Inmovilizado. 647
Cantidad de Bienes del Activo Inmovilizado. 940
Gastos Efectivos (slo del Total
Ingresos Brutos). 465 - Bienes Adquiridos Contrato Leasing. 648
Gastos Presuntos: 30% sobre el
cdigo 547, con tope $ 8.312.940. 494 - Cantidades adeudadas a relacionados en el exterior, o
pagadas cuyo impuesto adicional no ha sido enterado 978
(Arts. 31 inciso 3 y 59 ).
Rebaja por presuncin de
asignacin de zona D.L. N 889. 850 - Monto inversin Ley Arica. 815
Total Honorarios. 467 = Monto inversin Ley Austral. 741
Total Remuneraciones Directores S.A. 479 491 + Total del Activo. 122
Total Rentas y Retenciones. 618 619 = Total Pasivos Contrados en Chile. 1020
Participacin en Ingresos Brutos en Soc. de Profes. de 2a Categ. (Trasladar lnea 6 (Trasladar lnea Total del Pasivo. 123
slo Personas 58 cdigo 198)
896 Naturales) Capital Efectivo. 102
RECUADRO N2 : BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORA Capital Propio Tributario Positivo. 645
Ingresos del Giro Percibidos o Devengados. 628 + Diferencia entre el CPT y el capital aportado, FUT, FUNT 1023
y FUR.
Rentas de Fuente Extranjera. 851 + Aumentos de Capital. 893
Intereses Percibidos o Devengados. 629 + Disminuciones de Capital. 894
Otros Ingresos Percibidos o Devengados. 651 + Capital Propio Tributario Negativo. 646
Costo Directo de los Bienes y Servicios. 630 - Monto del capital directa o indirectamente financiado por
Remuneraciones. 631 - partes relacionadas. 1021

Depreciacin Financiera del ejercicio. 632 - Patrimonio Financiero. 843

Intereses Pagados o Adeudados. 633 - Total Capital Enterado. 844
Gastos por Donaciones. 966 - Activo Gasto Diferido Goodwill Tributario. 1003
Otros Gastos Financieros. 967 - Activo Intangible Goodwill Tributario (Ley N 20.780). 1004
Utilidades Financieras Capitalizadas y Sobreprecio en
Gastos por Inversin en Investigacin y Desarrollo
certificados por Corfo 852 - Colocacin de Acciones. 1005
Total depreciacin normal de los bienes en el ejercicio. 785
Gastos por Inversin en Investigacin y Desarrollo no
-
Depreciacin Tributaria

certificados por Corfo. 897

Total depreciacin normal de los bienes con depreciacin 950
Costos y Gastos necesarios para producir las Rentas de
Fuente Extranjera. 853 - acelerada informada en los cdigos 938, 942 y/o 949.
Depreciacin tributaria acelerada del ejercicio. 938
Gastos por Responsabilidad Social. 941 - Depreciacin acelerada en 1 ao (Art. 31 N 5 bis). 942
Gastos por Impuesto Renta e Impuesto Diferido. 968 - Depreciacin acelerada en 1/10 de la vida til normal 949
Gastos por adquisicin en supermercados y negocios similares. 969 - (Art. 31 N 5 bis).
Otros Gastos Deducidos de los Ingresos Brutos. 635 - RECUADRO N4 : DATOS Art. 57 BIS LETRA A, a contar del 01.08.1998

Renta Lquida (o Prdida). 636 = Total A.N.P. del Ejercicio. 701 +

Correccin Monetaria Saldo Deudor (Art. 32). 637 - A.N.P. utilizado en el Ejercicio. 702 -
Correccin Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32). 638 + Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente. 703 =
Depreciacin Financiera del ejercicio. 926 + Total A.N.N. del Ejercicio. 704 +
Depreciacin Tributaria del ejercicio. 927 - Cuota Exenta 10 UTA segn N5 letra A, Art. 57 bis. 930 -
Rentas tributables no reconocidas financieramente. 970 + Base para Dbito Fiscal del Ejercicio lnea 20. 705 =
RECUADRO N5: ENAJENACIN DE ACCIONES, DERECHOS SOCIALES, CUOTAS DE
Gastos agregados por donaciones. 971 + FONDOS MUTUOS Y/O DE INVERSIN
Gastos que se deben agregar a la RLI segn el N1 del Art.33. 639 + Rgimen Tributario de la LIR
Gasto Goodwill Tributario del ejercicio. 1000 - N Acciones, Cuotas de Fondos
Mutuos y/o de Inversin Vendidas. 796
Impuesto Especfico a la Actividad Minera. 827 - Monto Total Venta Actualizado. 799
Prdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 N3). 634 - Costo de Venta Total Actualizado. 802
Gastos Rechazados afectos a la tributacin del Inc.1 Art. 21. 928 - Rgimen General. N de Operaciones de Derechos
943
Gastos Rechazados afectos a la tributacin del Inc.3 Art. 21. 929 - Sociales.
Monto Total Venta de Derechos
945
-
Sociales Actualizado.
Ingresos No Renta (Art. 17). 640 Costo de Venta Total de Derechos
947
Otras Partidas. 807 - Sociales Actualizado.
N Acciones, Cuotas de Fondos
797
-
Mutuos y/o de Inversin Vendidas.
Rentas Exentas Impto. 1 Categora (Art. 33 N2). 641 Monto Total Venta Actualizado. 800
Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art.33 N2). 642 - Rgimen Impuesto nico Costo de Venta Total Actualizado. 803
Renta Lquida ( Prdida) antes de rebajar como gasto donaciones 972 = Primera Categora. N de Operaciones de Derechos
944
-
Sociales.
Gastos aceptados por donaciones. 973 Monto Total Venta de Derechos
Sociales Actualizado. 946
Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categora (Art. 14 868
quter y Art. 40 N 7). - Costo de Venta Total de Derechos
Sociales Actualizado. 948
Renta Lquida Imponible (o Prdida Tributaria). 643 = N Acciones, Cuotas de Fondos
Mutuos y/o de Inversin Vendidas. 798
Base Imponible Renta Presunta. 808 Monto Total Venta Actualizado. 801
Rentas afectas al Impuesto nico de Primera Categora. 758 Costo de Venta Total Actualizado. 804
Rentas por arriendos de Bienes Races Agrcolas. Rgimen Art. 107.
809 N de Operaciones de Derechos
Sociales.
Rentas por arriendos de Bienes Races No Agrcolas. 759 Monto Total Venta de Derechos
Sociales Actualizado.
Otras rentas afectas al Impuesto de Primera Categora. 760 Costo de Venta Total de Derechos
Sociales Actualizado.
Renta Neta de Fuente Extranjera (artculo 41 A letra E N 6). 974 Pg. 3 / 5
Gastos adeudados o pagados por cuotas de bienes en leasing 975
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RECUADRO N 6: DATOS DEL FUT Y FUNT Remanente de crdito por bienes fsicos del activo 839
inmovilizado proveniente de Inversiones A.T.1999-2002.
Saldo rentas e ingresos al 31.12.83. 224
Crdito por donaciones Universidades e Inst.Profesionales. 384
Remanente FUT ejercicio anterior con crdito con derecho
a devolucin. 774 + Crdito por Impto. 1 Cat. Contribuyentes Art. 14 bis. 385
Remanente FUT ejercicio anterior con crdito sin derecho Crdito por Impto. 1 Cat. Contribuyentes Art. 14 Ter Letra A. 1022
a devolucin. 931 +
Crdito por inversiones Ley Arica. 390
Remanente FUT ejercicio anterior sin crdito. 775 + Crdito por inversiones Ley Austral. 742
FUT afectado con el Impuesto Sustitutivo. 979 - Crdito por impuestos extranjeros, segn Arts. 41 A
Saldo negativo ejercicio anterior. 284 - letra A y 41 C. 841
R.L.I. 1 Categora del ejercicio. 225 + Crdito por impuestos extranjeros, segn Arts. 41 A
letra B y C y 41 C. 387
Crdito Total Disponible por Impuestos Extranjeros. 932 - Crdito por inversin privada en actividades de Investigacin
Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categora y Desarrollo Ley N20.241. 855
(Art. 14 quter y Art. 40 N 7).
883 +
Prdida Tributaria 1 Categora del ejercicio. 229 - RECUADRO N 8: OTROS CRDITOS Y GASTOS
Gastos Rechazados no gravados con la tributacin del Art.21 624 - Saldo crdito contribuyentes Art.14 bis. 236
Inversiones recibidas en el ejercicio en el caso del Saldo crdito Impuesto Tasa Adicional ex-Art. 21. 238
Empresario Individual ( Art.14 ). 227 + Remanente por impuestos extranjeros para el ejercicio 1006
Diferencia entre depreciacin acelerada y normal. 776 + siguiente, segn Arts. 41 A y 41 C.
Dividendos y retiros recibidos, participaciones en contabilidad 777 Remanente gasto por donaciones culturales segn Art. 8
simplificada y otras provenientes de otras empresas. + Ley N 18.985 ejercicio anterior. 999 +
Reposicin Prdida Tributaria. 782 + Gasto por donaciones culturales segn Art. 8 Ley N
18.985 imputado en el ejercicio. 998 -
Rentas presuntas o participacin en rentas presuntas. 835 + Remanente gasto por donaciones culturales segn art. 8,
Otras Partidas que se agregan. 791 + Ley N 18.985 ejercicio siguiente. 953 =
Otras Partidas que se deducen. 933 - RECUADRO N 9: CRDITOS POR GASTOS DE CAPACITACIN
Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por divisin. 889 - Crdito por gastos de Capacitacin Mensual con derecho
Partidas que se deducen (Rentas presuntas,etc.). 275 - a devolucin (Art. 6, Ley N 20.326). 859
Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio. 226 -
Saldo FUT al 31.12.16, con crdito y con derecho a RECUADRO N 10: ROYALTY MINERO
devolucin. 231 = Agregados a la RLI (o Prdida Tributaria) de Primera
Saldo FUT al 31.12.16, con crdito y sin derecho a Categora segn Art. 64 ter. 884
devolucin. 934 = Deducciones a la RLI (o Prdida Tributaria) de Primera 885
Saldo FUT al 31.12.16, sin crdito. 318 = Categora segn Art. 64 ter.
Saldo negativo FUT al 31.12.16. 232 = Ventas propias expresadas en toneladas mtricas de cobre
fino segn Art. 64 bis. 886
Remanente Crdito Impuesto 1 Categ. ejercicio anterior
con derecho a devolucin. 625 + Ventas de relacionados expresadas en toneladas mtricas 985
de cobre fino segn Art 64 bis.
Remanente Crdito Impuesto 1 Categ. ejercicio anterior
sin derecho a devolucin. 935 + Margen Operacional Minero segn Art. 64 bis. 887
Crdito Impto. 1 Categ. del Ejercicio con derecho a
devolucin. 626 + RECUADRO N 11: DONACIONES
Crdito Impto. 1 Categ. del Ejercicio sin derecho a Donaciones Afectas al LGA
devolucin.
939 + Gastos por donaciones para fines culturales. 986
Crdito Impto. 1 Categ. informado en el ejercicio con
derecho a devolucin. 627 - Gastos por donaciones para fines educacionales. 987
Total Gastos

Gastos por donaciones para fines deportivos. 988

Crdito Impto. 1 Categ. informado en el ejercicio sin
derecho a devolucin. 904 - Gastos por donaciones para fines sociales. 792
Saldo Crdito Impuesto 1 Categ. al 31.12.16, con derecho 838 Gastos por donaciones a universidades e
a devolucin. = instituciones profesionales. 989
Saldo Crdito Impuesto 1 Categ. al 31.12.16, sin derecho Gastos por otras donaciones segn Art. N 10, Ley
a devolucin. 936 = N 19.885. 772
Crdito por Impuestos Externos Informado en el Ejercicio. 937 = Gastos rechazados por donaciones para fines culturales. 990
Saldo acumulado por diferencia entre depreciacin Gastos rechazados por donaciones para fines
Gastos Rechazados

acelerada y normal (Art. 31 N5). 845 educacionales. 991

Remanente FUNT ejercicio anterior. 818 + Gastos rechazados por donaciones para fines deportivos.1001
Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior. 842 - Gastos rechazados por donaciones para fines sociales. 794
FUNT generado por FUT afectado con el de Impuesto Gastos rechazados por donaciones a universidades e
Sustitutivo. 980 + instituciones profesionales.
993

Impuesto Sustitutivo que afecto al FUT Histrico. 981 - Gastos rechazados por otras donaciones segn Art.
N 10, Ley N 19.885. 811
FUNT positivo generado en el ejercicio. 819 + Donaciones No Afectas al LGA
FUNT negativo generado en el ejercicio. 837 - Gastos por donaciones al FNR segn Ley N 20.444. 994
-
Rechazados Gastos

Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio. 820

Total

Saldo FUNT al 31.12.16. 228 = Gastos por donaciones segn Art. 7 Ley N 16.282. 873
Saldo Negativo FUNT, al 31.12.16. 840 = Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4 y 9
Ley N 20.444). 876
Dividendos y/o retiros afectos no imputados al FUT. 836
Gastos

Remanente FUR para el ejercicio siguiente. 982 Gastos rechazados por donaciones segn Art. 7 Ley 1002
Exceso de retiros determinado al 31.12.16 para ejercicios N 16.282.
siguientes. 320
Devoluciones de Capital, segn N7 Art. 17. 983 RECUADRO N 12: INGRESO DIFERIDO CONTRIBUYENTES ACOGIDOS A LETRA A DEL
ART. 14 TER
Crdito IEAM ejercicio. 828 + Detalle Saldo de Utilidades Incremento Crdito
Crdito IEAM utilizado en el ejercicio. 830 - Saldo de utilidades tri-
Tributables Acumuladas

Remanente crdito IEAM a devolver. 829 = butables acumuladas 1008

al trmino del ejercicio.
1009 1010

RECUADRO N 7: CRDITOS IMPUTABLES AL IMPUESTO PRIMERA CATEGORA Y OTRAS Ingreso Diferido impu- 1011
REBAJAS ESPECIALES (LNEA 39 Y 41) 1012 1013
tado en el ejercicio.
Crdito por donaciones al FNR segn Art. 4, Ley N20.444. 898
Crdito por donaciones para fines culturales. 373
Crdito por contribuciones de bienes races. 365
Crdito por donaciones para fines educacionales. 382
Crdito por donaciones para fines deportivos. 761
Crdito por donaciones para fines sociales. 773
Crdito por bienes fsicos del activo inmovilizado del ejercicio. 366
Crdito por rentas de zonas francas. 392
Otras rebajas especiales. 984 FIRMA DEL CONTRIBUYENTE O NOMBRE Y FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL
Declaro bajo juramento que la informacin contenida en este
RUT DEL CONTADOR RUT DEL REPRESENTANTE documento es la expresin fiel de la verdad, por lo que asumo la
650 - 903 - responsabilidad correspondiente.
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 Repblica de Chile 07

AO TRIBUTARIO 2017 F22

Impuestos Anuales a la Renta

VLIDA PARA PAGAR EN BANCOS E INSTITUCIONES RECAUDADORAS

COMPROBANTE DEVOLUCIN
ROL NICO TRIBUTARIO
PRIMER APELLIDO O RAZN SOCIAL SEGUNDO APELLIDO NOMBRES
03
01 02 05

06 Calle N Of. Dpto. Ciudad 08 Comuna 53 Regin

9 Telfono 55 Correo Electrnico 13 Actividad, Profesin o Giro del Negocio 14 Cd. Actividad Econmica

SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO BANCARIA

66 SALDO A FAVOR 85 + 301 Nombre Institucin Bancaria 306 Nmero de Cuenta
REMANENTE
DE CRDITO

67 MENOS: Saldo puesto a disposicin

de los socios.
86 -
Cuenta Corriente
DEVOLUCIN SOLICITADA Tipo de Cuenta
780 (Marque con una X segn Cuenta Vista
68 Monto 87 = corresponda) Cuenta de Ahorro
Si su declaracin resulta con devolucin o calzada, sta debe ser presentada por Internet en sii.cl. NOTA: El Rol nico Tributario, Nombre o Razn Social, Resultado Liquidacin
(En los centro de Atencin al Contribuyente, del SII, podr acceder a nuestro sitio web y declarar) Anual Impuesto Renta, Domicilio, Comuna, Regin y el resto de los datos de
identificacin son obligatorios.
DECLARE POR INTERNET EN sii.cl

COPIA:
Contribuyente

Vlido con timbre y firma del cajero

COMPROBANTE PAGO
ROL NICO TRIBUTARIO
PRIMER APELLIDO O RAZN SOCIAL SEGUNDO APELLIDO NOMBRES
03
01 02 05

06 Calle N Of. Dpto. Ciudad 08 Comuna 53 Regin

9 Telfono 55 Correo Electrnico 13 Actividad, Profesin o Giro del Negocio 14 Cd. Actividad Econmica

RECARGOS POR DECLARACIN FUERA DE PLAZO 69 Impuesto Adeudado 90 +

72 MS: de
Reajustes declaracin fuera
plazo.
92 + IMPUESTO A 70 Reajuste Art. 72 lnea 69: 39 +
PAGAR
RECARGOS POR 73 MS: declaracin
Intereses y Multas
fuera de plazo. 93 + TOTAL A PAGAR
MORA EN EL PAGO 71 (Lneas 69+70) 91 =
TOTAL A PAGAR
74 (Lneas 71+72+73) 94 = NOTA: El Rol nico Tributario, Nombre o Razn Social, Resultado Liquidacin Anual
Impuesto Renta, Domicilio, Comuna, Regin y el resto de los datos de identificacin
Si su declaracin resulta con devolucin o calzada, sta debe ser presentada por Internet son obligatorios.
en sii.cl.
(En los centro de Atencin al Contribuyente, del SII, podr acceder a nuestro sitio web y declarar)

DECLARE POR INTERNET EN sii.cl

COPIA:
Contribuyente

Vlido con timbre y firma del cajero

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