SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA

NOMBRE DEL PROYECTO: Produccion de Maiz

VI. Anlisis Financiero

A PRESUPUESTO DE INVERSIN
B CLCULOS TCNICOS
B.I. MEMORIAS DE CLCULO
B. II. COSTOS DE OPERACIN
C PROYECCIN FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. PROYECCIN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN
C.II. PROYECCIN DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV. FLUJO DE EFECTIVO
D ANLISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.lI. VAN, TIR Y B/C
RAL, PESCA Y ALIMENTACIN
AS FAPPA
INDICE Produccion de Maiz
PRESUPUESTO DE INVERSIO

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD

ACTIVO FIJO
DESGRANADORA DE MAIZ CON MOTOR A GASOLINA EQUIPO 2
BOMBA ASPERSORA DE MOTOR PIEZA 6
BOMBA ASPERSORA MANUAL PIEZA 6
MOTOBOMBA CON MOTOR DE GASOLINA P/AGUA PIEZA 2
Remodelacion de bodega m2 28

ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA PRESUPUES 1

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao mensual presupuesto 1
Agroinsumos presupuesto 1
TOTAL
cion de Maiz
TO DE INVERSION
COSTO
UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

23,190.5 ### $46,381.00 $46,381.00

8,560.00 ### $51,360.00 $51,360.00
950.00 $ 5,700.00 $ 5,700.00 $ 5,700.00
15,300.00 ### $30,600.00 $30,600.00
1,533.00 ### $42,924.00 $42,924.00

28,800.00 ### $28,800.00 $28,800.00

### ### ### $83,735.00

### ### $34,235.00 $34,235.00
### ### ### ###
INDICE
Produccion de Maiz
Memorias de calculo
PAQUETE TECNOLOGICO PROPUESTO para 1 ha.
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO
PREPARACION DEL TERRENO

Rastreo labor 1 400.00

SURCADO Y SIEMBRA
Semilla lote 1 1,600.00
Tratamiento de semilla (furadan) litro 0.25 250.00
siembra ha 1 500.00
Biofertilizante dosis 1 140.00
FERTILIZACIN
Sulfato de amonio bulto 1 150.00
Fosfato diamnico bulto 1 400.00
Cloruro de potacio bulto 1 350.00
Aplicacin manual 5 120.00

CONTROL DE MALEZAS
Manual jornal 10 120.00
AGRAMINA litros 1 76.00
Aplicacin manual 3 120.00

CONTROL DE PLAGAS
Lorsban Litros 3 215.00
Aplicacin jornal 2 120.00

COSECHA
Cosecha (manual) jornal 10 120.00
Acarreo Fletes 1.5 300.00
OTROS

TOTAL

COSTO MENSUAL
MANTENIMIENTO 1,500.00
ADMINISTRACION 2,880.00

Rendimiento maiz grano (TON/H 6.00

Precio ($/TON)maiz grano 3,500.00
Numero de unidades (HA) 10
Precio ($/Ha) rastrojo de maiz 800
z

1 ha.
TOTAL
400.00

400.00

2,302.50
1,600.00
62.50
500.00
140.00
1,500.00
150.00
400.00
350.00
600.00

1,636.00
1,200.00
76.00
360.00

885.00
645.00
240.00

1,650.00
1,200.00
450.00
-

8,373.50
INDICE Produccion de Maiz
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AO
CONCEPTO POR HA. 1 2
PREPARACION DEL TERRENO
$ 400.00 $ 4,000.00 $ 4,200.00
SURCADO Y SIEMBRA $ 2,302.50 $ 23,025.00 ###
FERTILIZACIN $ 1,500.00 $ 15,000.00 ###
CONTROL DE MALEZAS $ 1,636.00 $ 16,360.00 ###
CONTROL DE PLAGAS $ 885.00 $ 8,850.00 $ 9,292.50
COSECHA $ 1,650.00 $ 16,500.00 ###
OTROS $ - $ - $ -
MANTENIMIENTO $ 1,500.00 $ 18,000.00 ###
ADMINISTRACION $ 2,880.00 $ 34,560.00 ###

TOTAL ### ###

 Maiz
COSTOS
AO AO AO
3 4 5

$ 4,410.00 $ 4,630.50 $ 4,862.03

### ### $27,987.03
### ### $18,232.59
### ### $19,885.68
$ 9,757.13 ### $10,757.23
### ### $20,055.85
$ - $ - $ -
### ### $21,879.11
### ### $42,007.90

### ### ###

INDICE Produccion de Maiz
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
MANTENIMIENTO $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00
ADMINISTRACION $ 34,560.00 $ 36,288.00 $ 38,102.40

TOTAL $52,560.00 $55,188.00 $ 57,947.40

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
PREPARACION DEL TERRENO $ 4,000.00 $ 4,200.00 $ 4,410.00
SURCADO Y SIEMBRA $ 23,025.00 $ 24,176.25 $ 25,385.06
FERTILIZACIN $ 15,000.00 $ 15,750.00 $ 16,537.50
CONTROL DE MALEZAS $ 16,360.00 $ 17,178.00 $ 18,036.90
CONTROL DE PLAGAS $ 8,850.00 $ 9,292.50 $ 9,757.13
COSECHA $ 16,500.00 $ 17,325.00 $ 18,191.25
OTROS $ - $ - $ -

TOTAL $83,735.00 $87,921.75 $ 92,317.84

AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 52,560.00 $ 55,188.00 $ 57,947.40
COSTOS VARIABLES $ 83,735.00 $ 87,921.75 $ 92,317.84
COSTOS TOTALES ### ### ###
Maiz

AO 4 AO 5
$ 20,837.25 $ 21,879.11
$ 40,007.52 $ 42,007.90

$ 60,844.77 $63,887.01

AO 4 AO 5
$ 4,630.50 $ 4,862.03
$ 26,654.32 $ 27,987.03
$ 17,364.38 $ 18,232.59
$ 18,938.75 $ 19,885.68
$ 10,244.98 $ 10,757.23
$ 19,100.81 $ 20,055.85
$ - $ -

$ 96,933.73 ###

AO 4 AO 5
$ 60,844.77 $ 63,887.01
$ 96,933.73 ###
### ###
INDICE
Produccion de Maiz
Presupuesto Anual d
Concepto VOLUMEN DE PRODUCC PRECIO VENTA Ao 1

VENTA DE MAIZ 60.00 3,500.00 210,000.00

VENTA DE RASTROJO 10.00 800.00 8,000.00

Total de Ingresos 218,000.00

 Maiz
resupuesto Anual de Ingresos
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

220,500.00 231,525.00 243,101.25 255,256.31

8,400.00 8,820.00 9,261.00 9,724.05

228,900.00 240,345.00 252,362.25 264,980.36

INDICE Produccion de Maiz
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1
( + ) VENTAS $ 218,000.00
COSTOS FIJOS $ 52,560.00
COSTOS VARIABLES $ 83,735.00
( - ) COSTOS TOTALES $ 136,295.00
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 81,705.00
( - ) DEPRECIACION $ 20,688.20
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 61,016.80
( - ) IMPUESTOS $ 6,101.68
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 54,915.12

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL
DESGRANADORA DE MAIZ CON MOTOR A GASOLINA $ 46,381.00

BOMBA ASPERSORA DE MOTOR $ 51,360.00

BOMBA ASPERSORA MANUAL $ 5,700.00

TOTAL $ 103,441.00
duccion de Maiz
O DE RESULTADOS
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 228,900.00 $ 240,345.00 $ 252,362.25 $ 264,980.36
$ 55,188.00 $ 57,947.40 $ 60,844.77 $ 63,887.01
$ 87,921.75 $ 92,317.84 $ 96,933.73 $ 101,780.42
$ 143,109.75 $ 150,265.24 $ 157,778.50 $ 165,667.42
$ 85,790.25 $ 90,079.76 $ 94,583.75 $ 99,312.94
$ 21,722.61 $ 22,808.74 $ 23,949.18 $ 25,146.64
$ 64,067.64 $ 67,271.02 $ 70,634.57 $ 74,166.30
$ 6,406.76 $ 6,727.10 $ 7,063.46 $ 7,416.63
$ 57,660.88 $ 60,543.92 $ 63,571.12 $ 66,749.67

S DE DEPRECIACIONES
TASA AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
15% 5.00
$ 9,276.20 $ 37,104.80
15% 5.00 $ 10,272.00 $ 41,088.00
15% 5.00 $ 1,140.00 $ 4,560.00

$ 20,688.20 $ 82,752.80
INDICE
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ - ### ###
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - ###
( = ) INGRESOS TOTALES $ - ### ###
COSTOS FIJOS $ - $ 52,560.00 ###
COSTOS VARIABLES $ - $ 83,735.00 ###
( = ) COSTOS TOTALES $ - ### ###
COMPRA ACTIVO FIJO ### $ - ###
COMPRA ACTIVO DIFERIDO ### $ - ###
COMPRA CAPITAL DE TRAB ### $ - ###
( = ) SALDO FINAL ### $ 81,705.00 ###
ECTIVO
AO 3 AO 4 AO 5
### ### $264,980.36
$ - ### $ 82,752.80
### ### $347,733.16
$ 57,947.40 $ 60,844.77 $ 63,887.01
$ 92,317.84 $ 96,933.73 $101,780.42
### ### $165,667.42
$ - ### $ -
### $ - $ -
### $ - $ -
$ 90,079.76 $ 94,583.75 $182,065.74
INDICE
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2
VENTAS $ 218,000.00 ###
COSTOS FIJOS $ 52,560.00 $55,188.00
COSTOS VARIABLES $ 83,735.00 $87,921.75
COSTOS TOTALES $ 136,295.00 ###
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 85,339.29 $ 89,606.26
PUNTO DE EQUILIBRIO % 39% 39%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE E
 DE EQUILIBRIO
AO 3 AO 4 AO 5
$240,345.00 $252,362.25 $ 264,980.36
$ 57,947.40 $ 60,844.77 $ 63,887.01
$ 92,317.84 $ 96,933.73 $ 101,780.42
$150,265.24 $157,778.50 $ 165,667.42
$ 94,086.57 $ 98,790.90 $ 103,730.44
39% 39% 39%

EALIZAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

AR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
INDICE
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
AO 0 $ - $ 323,735.00 -$ 323,735.00 1.00000
AO 1 $ 218,000.00 $ 136,295.00 $ 81,705.00 0.90909
AO 2 $ 228,900.00 $ 143,109.75 $ 85,790.25 0.82645
AO 3 $ 240,345.00 $ 150,265.24 $ 90,079.76 0.75131
AO 4 $ 252,362.25 $ 157,778.50 $ 94,583.75 0.68301
AO 5 $ 347,733.16 $ 165,667.42 $ 182,065.74 0.62092
TOTAL ### ### $ 210,489.50

VAN $ 66,772.04
TIR 16.83%
B/C 1.08
N, TIR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 323,735.00
$ 198,181.82 $ 123,904.55
$ 189,173.55 $ 118,272.52
$ 180,574.76 $ 112,896.50
$ 172,366.81 $ 107,764.84
$ 215,914.94 $ 102,866.44
$956,211.88 $ 889,439.84
 Agroproyectos SC

Catalogo de Corridas Financieras

Produccindemaz
Jitomate a campo abierto
Jitomate en invernadero o casa sombra
Melon en invernadero
Engorda de becerros
Consultorio medico
Bovinos de doble proposito
Vacas lecheras
Chile piquin
Cria de venado cola blanca
Elaboracion de productos lacteos
Producciny engorda de borregos
Producciny engorda de cabras (chivos)
Cabras lecheras
Refaccionaria de motocicletas
Elaboracinde dulces de tamarindo
Centro de fotocopiado
Guarderia o estancia infantil
Produccinde mojarra tilapia
Miel apicola
Cultivo de amaranto
Cultivo de meln a campo abierto
Empaque de meln
Cultivo de sorgo
Producciny engorda de cerdos
Engorda de pollos
Elaboracinde salsas
Silo
Maiz para silo
Adquisicion de tracto para cultivo de frijol
Tienda de abarrotes
Chile jalapeo a cielo abierto
Cafeteria
Industrializacion de mango
Industrializacion de tamarindo
Cocina economica
Restaurant de truchas
Comercializacion de articulos para el hogar
Lechuga en invernadero
Renta de inflables
Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo
Clinica de depilacion
Ecoturismo
Cultivo yproduccinde vainilla
Cultivo de pepino
Construccinde cabaas y alberca
Venta de materiales de plomeria
Produccinde blocks
Farmacia
Cultivo yproduccinde caa de azucar
Panadera
Comercializadora de materias primas
Fresa en invernadero o hidroponia
Molino para nixtamal (venta de masa)
Carniceria
Zapateria
Purificadora de agua
Polleria
Becerros destetados
Lombricomposta
Acopio y reciclado de Pet y carton
Tortilleria de harina de trigo
Acopio y empaque de zanahoria
Tortilleria demaz
Cibercafe internet
Ciber y papeleria
Incubadora de pollitos
Cultivo de Uva
Acopio delimnpersa
Servicio de banquetes y renta de carpas
Cultivo yproduccinde nuez (nogal)
Estetica
Elaboracinde quesos y venta de leche
Ferreteria
Madereria
Vivero de hule
Vivero de plantas frutales
Vivero de plantas de cafe
Produccinintegral de verduras y hortalizas
Vivero forestal
Aguacate hass
Tienda de ropa
Tienda de ropa para bebe
Acopio y empaque de frutas y hortalizas
Cultivo yproduccinde nopal
Quesera
Taller deherrera
Acopio y beneficio decaf
Produccinde plantulas de maguey
Acopio y empaque de frutas y verduras
Cultivo de mango haden
Marroquineria (productos de piel y cuero)
Agroforrajera
Anlisisclnicos
Trucha
Cultivo dectricos
Temazcal
Dulces de amaranto
Nopal en salmuera
Cultivo yproduccinde papaya
Cultivo y beneficio de caf
Papelera
Salnde eventos con banquetes
Venta de productos Foamy
Mercera
Minisuper
Cultivo de avena
Pastelera
Artesanasde madera
Imprenta digital
Cultivo de haba
Taller de bicicletas
Cultivo de granada
Birria de chivo
Produccinde chilemorrn
Pinole
Extraccinde materialesptreos
Venta de hamburguesas
Veterinaria
Cultivo yproduccinde litchi
Tallermecnico
Taller de costura
Camarnprocesado
Dulceria
Empaque de zarzamora
Autolavado, lavado de autos
Elaboracinde tostadas
Renta de mobiliario
Producciny venta de elote
Producciny acopio de miel apicola
Industrializacinde chile habanero
Chile habanero en invernadero
Cra y engorda de guajolotes (pavos)
Cultivo yproduccinde chile serrano
Transformacion de pasta de pescado
Producciny venta de Cabritos
Floreria
Jatropha curcas
Cultivo de alfalfa forrajero
Cultivo de arroz
Minera-materiales petreos
Recicladora de llantas
Elaboracinde pasta de mole
Gallinas de postura
Gallinas de doble proposito
Elaboracinde cacahuate japones
Produccinycomercializacinde velas
Produccinycomercializacinde veladoras
Paletera: venta de aguas, paletas y nieves.
Carpintera
Masajes spa
Cultivo de chayote
Venta de productos desechables
Produccinde hongos frescos
Cultivo yproduccinde hongo seta
Rastro TIF
Establecimiento y mantenimiento de cultivo de hule
Incubadora de pollitos
Cultivo,producciny acopio de pimienta negra
Industrializacinde tomate a pure de tomate
Elaboracinde peluches
Cultivo yproduccinde pia
Caf morteado (beneficio de cafe)
Banda demsicade viento
Trapiche
Espinaca en invernadero
Venta de estambres
Vulcanizadora
Venta de equipo de computo
Produccion y venta de lechones
Restaurant de truchas
Venta de churros
Elaboracion y venta de platanitos y papas fritas
Acopio y comercializacion de hoja demaz
Lavanderia
Frijoles preparados
Salon de belleza
Cultivo de sabila
Engorda de cerdos
Taller de calzado
Taqueria
Secadora decaf
Pizzeria
Puesto de tacos
Venta de tamales
Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)
Pollos estilo kentuky
Renta de mobiliario e inflables
Venta de fertilizantes y agroinsumos
Cria de tepezcuintle
Acopio y empaque de esparragos
Tractor agricola e implementos
Produccion de forraje verde hidroponico
Comercializadora de productos de limpieza
Produccinde cebolla criolla
Cria de iguanas
Cultivo yproduccinde estevia en invernadero
Cultivo yproduccinde estevia a campo abierto
Marisqueria
Reproduccinde perros de raza
Pitahaya en invernadero
Pitahaya a campo abierto
Taller de costura de pantalones de mezclilla
Cabras de doble proposito
Cultivo yproduccindelimnpersa
Cultivo yproduccinde naranja
Cultivo y produccion de mandarina
Cultivo yproduccinde toronja
Cria y engorda de conejos
Taller de serigrafia
Produccion de plantulas de lechuga
Refaccionaria
Tienda defantasa
Equipo de sonido
Productos de amaranto.
Cultivo yproduccinde papa
Miscelanea
Cosechadroa de caa de azucar
Empaque de jitomate
Zarzamora en invernadero
Produccion de plantulas de chile
Canola forrajero
Cultivo y produccion de sandia
Cultivo de gladiolo
Produccinde nopal en invernadero
Cultivo de nopal para verdura
Cultivo de nopal tunero
Acopio de granos
Produccinde huevo fertil
Engorda de camaron
Cultivo de cacahuate
Cultivo de frijol
Soya
Mermeladas
Pesca
Esferas navideas
etc
etc
 Precios de mayoreo:

5 corridas financieras: $1,000.00

10 corridas financieras:$2,000.00
20 corridas financieras: $3,000.00
Mas de 20 corridas?
Cotizar al correo: contacto@agroproyectos.org
Tel: 01 784 88 140 25

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(chivos)
o de frijol

ra el hogar

lizas en almacigo

azucar
 carpas

e leche

y hortalizas

rtalizas

rduras
y cuero)
 velas
veladoras
s y nieves.
o de cultivo de hule

pimienta negra
e de tomate

s y papas fritas
a demaz
dos, rancheros)

oponico
e limpieza

en invernadero
a campo abierto

de mezclilla