Resolucion 092 - Normas Generales Del Cheque PDF

l Junta de Regulacin
a. MoneEi Fnarciera
Resolucin No. 092-201S-F
LA JUNTA DE POLTICA Y REGULACIN MONETARIA Y FINANCIERA
CONSIDERANDO:
Que el Cdigo Orgnico Monetaro y Financero se encuentra en vigencia desde su

publicacin en el Segundo Suplemento del Regstro Oficial No. 332 de 12 de septiembre de
2014,
Que en el artculo 13 del Cdigo Orgnco Monetario y Financiero, se crea la Junta de

Poltica y Regulacin Monetar'ia y -Financiera como parte de la Funcin Ejecutva,
responsable de la formulacin de polticas pblicas y la regulacin y supervisn monetaria,
creditcia, cambarja, financera, de seguros y valores; y, determina su conformacin;
Que el artculo 14 del msmo cuerpo legal determna las funciones de la Junta;
Que el artculo 519 del Cdigo Orgnico Monetaro y Fnanciero, establece que la Junta de
Poltica y Regulacn Monetaria y Financera, dctar las normas de carcter general
necesarias a efectos de la aplicacin de las disposicones relativas a los cheques
contempladas en el mismo Cdigo;
Que el artculo 520 ibdem, dispone que los organismos de control tenen Ia potestad para
sanconar los incumplimientos a las disposiciones del captulo de cheques del Cdigo
Orgnico Monetario y Fnanciero, medanle la imposicin de multas que estarn
comprendidas entre uno y trenta salarios bsicos unificados;
Que es necesario para el sistema financiero nacional contar con la norma de carcter
general que regula la aplicacn de las dsposiciones relatvas a los cheques;
Que la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Fnanciera en sesin ordinaria realizada el

30 de junio de 2015, conoc y aprob las normas generales del cheque; y,
En uso de sus funcones, resuelve expedir:
LAS NORMAS GENERALES DEL CHEQUE
SECCIN I.. DEFINICIONES
ARTCULO l.- El cheque es un medo incondconal de pago escrito, medante el cual el

grador, con cargo a los depsitos que mantenga en la cuenta corriente en una entidad
financiera, ordena a sta, que pague una determnada cantidad de dinero a otra persona
llamada beneficario.
El cheque debe cumplir con las caracterstcas fsicas, electromagnticas, de dseo,

dimensiones y seguridades establecidas en la seccin XVll de la presente norma.
ARTCULO 2.- Los trmnos utilizados en la oresente norma. debern entenderse de

acuerdo con las siguientes definicons:
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2.1. Anulacin.- Es el acto por medio del cual el titular o el girador de una cuenta corriente
solicita al girado, se deje sn efeclo uno o ms formularios de cheques;
2.2. Beneficiario.- Es la persona natural o jurdica a nombre de quen se gra un cheque;
2.3. Caducidad.- Es la prdida de validez de un cheque por efecto del vencimiento del
plazo de presentacn al cobro, establecdo en el artculo 517 del Cdigo Orgnco
Monetario y Financiero;
2.4. Cuenta corrisnte bloqueada.- Es la cuenta corrente que no puede ser manejada por
su titular o persona autorzada, por disposicin judical o de autordad competente;
2.5. Cuenta corriente personal.- Es una cuenta corrente abierta a nombre de una
persona natural. En este tipo de cuenta corriente la condicin de ttular y grador recae
en la mlsma persona;
2.6. Cuenta corrente colectiva.- Es una cuenta corriente aberta a nombre de dos (2) o
ms personas naturales. En este tipo de cuenta corrente recae la condicin de titular
en todas las personas registradas en la nstitucin financiera girada; y, la condcn de
girador en la persona o personas que emiten el cheque;
2.7. Cuenta corriente corporativa.- Es una cuenta corrente aberta a nombre de, entre
otras, una persona jurdca, fundacin u otras sociedades. En esta clase de cuenta
corriente la calidad de titular recae en la persona jurdica y la calidad de giradores en
aquellas personas autorizadas a girar cheques contra dicha cuenta,
Cuentas correntes de entidades pblcas.- Son las cuentas aperturadas por

entidades del sector oblico. En esta clase de cuenta corrente la caldad de firmas
autorizadas recae en aquellas personas autorizadas a grar cheques contra dicha
cuenta;
2.9. Cuenta corriente cerrada.- Es aquella cuenta corriente que por el incumplmento a
dsposcones legales y normativas ha sido sancionada con el cerre de la cuenta por la
Superintendenca y como efecto de la sancin, no se puede grar n pagar cheques, ni
registrar otros movimientos de captaciones o retiros, debido a que su titular, girador,
firma conjunta o frma autorizada ha sido sancionado;
2.10, Cuenta corriente cancelada.- La cancelacin de una cuenta corriente puede

generarse en la decisin del cuentacorrentista o de la entidad financiera, por lo que se
tendrn los siguientes tpos de cancelacin:
2.10,1. Cancelacin por parte del ttular.- Es el acto por medo del cual el titular de la
cuenta corrente da por termnado el contrato de cuenta corriente, lo que
deber notificar por escrito a la entidad financiera. Como consecuenca el
clente retirar todos los fondos de su cuenta corriente y dejar de operar con
esa entidad a partir de la fecha de notifcacin; y,
2.10,2, Cancelacin por parte de la entidad fnanciera.- Es el acto por medio del
cual la entidad financiera da por terminado el contrato de cuenta corrente, en
base a las causales determinadas en el conlrato de cuenta corrente v en la
Dresente norma:
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2.11. Cheque.- Es la orden ncondicional de pago, mediante el cual el girador, con cargo a
los depstos que mantenga en la cuenta corriente en una entdad financera. ordena a
sta, que pague una determinada suma de dinero a un beneficiario. El cheoue debe
cumplir con las caractersticas fsicas, electromagnticas, de dseo, dimensiones y
seguridades establecidas en la seccin XVll de Ia presente norma;
2.12. Cheque certificado.- Es el cheque cuyo girado asegura el pago del mporte al
beneficaro consignando la palabra "certificado" de forma escrita por la entdad
bncara emisora del cheque, la fecha y firma de la persona autorzada por el girado,
lberando al grador de la responsabilidad del pago del msmo;
2.'13. Cheque cruzado.- Es el cheque en el que constan dos lneas paralelas en la parte
superior izquierda del cheque o el texto "cheque cruzado", con la fnalidad de que su
cobro se efecte solo a travs de depsto;
2.14. Cheque de gerencia.- Son las rdenes internas de caja u otros giros contra la propia
nsttucin, extendidos por el gerente o funcionario autorizado por servcos, compras y
otros conceptos similares, es decr, que tengan relacin con el funconamiento
admnistrativo de la institucin. Este tipo de cheques no se utilizar para operaciones
financieras propas de la entidad;
2.15. Cheque de emergencia.- Es el cheque girado por el gerente o funcionario autorzado

de la entdad financera grada, a petcin del cuentahabente, que debe recurrr a la
entidad financiera para que le gre un cheque por la cantidad que requiera. Este
cheque debe estar grado a nombre del benefciario que seale el solictante;
2.16. Declarar sn efecto.- Es el acto por el cual el girador dispone a la institucin fnanciera
grada el no pago del o los cheques por haber sdo reportados como sustrados,
deteriorados, perddos o destrudos;
2.17. Defecto de fondo.- Es la carencia de alguno de los requisitos que deben constar en el
cheque, de conformidad con las disposcones contendas en el artculo 479 del Cdigo
Orgnico Monetario y Fnancero. El cheque en el que falte uno de los requstos
indicados en dicha disposicn no tendr valdez como cheque;
2.18. Defecto de forma.- Es aquel defecto que no invalida el cheque como tal, pero que
ocasiona su rechazo. Se consderarn defectos de forma al cheque grado por persona
nhablitada o no autorizada a la fecha de gro, la disconformidad notoria de firma del
grador o giradores con la registrada en la institucin financiera, el uso de sello de
antefirma, de sello seco, el uso de cntas adhesvas o de corrugados en las cifras de la
cantdad. El rechazo surtr efecto siempre que se cuente con la sufciente provsn de
fondos, caso contrario se protestar el cheque;
2.19. Devolucin.- Es a entrega del cheque por parte de la entidad financiera, por efectos
de protesto o del rechazo del pago, en los trminos del artculo 492 del Cdigo
Orgnico Monetaro y Financiero. Para el caso de los cheques devueltos, la entdad
fnanciera deber estampar una leyenda que ndique la causal del protesto o del
rechazo de los mismos;
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2.20. Endoso.- Es la transmisin de un cheque a la orden mediante una frmula escrita en el

reverso del documento;
2.21. Endosante,- Persona que transmite a otra, por medio del endoso, los derechos y
responsabilidades del cheque;
2.22. Firma registrada.- Es la firma que consta en la tarjeta de registro de la entidad

fnanciera, la que deber ser smlar a la que consta en la cdula de cudadana, de
identidad o pasaporte, segn corresponda. Las personas naturales y jurdcas tendrn
la oblgacn de mantener actualizado el registro de frmas,
2.23- Firma autorzada.- Es la flrma de la persona natural que consta en los registros de la
entidad financiera, prevamente autorzada por el ttular de la cuenta corrente
corporatva, para grar cheques contra la cuenta corriente del ttular;
2,24, Firma conjunta.- Son las frmas de las personas naturales que consian en los
regstros de la entidad fnanciera y que estn autorizadas a grar cheques contra una
cuenta corriente colectiva; y, que para la emisin del cheque deben constar la una
junto a la otra;
2.25. Formulario de cheque.- Es el documento que no ha sido girado. Se conoce como

formato en blanco y debe contener los requstos legales y normativos establecidos
para el efecto;
2.26. Girador.- Es la persona natural que emte el cheque, pudiendo tener la calidad, ya sea
de titular, firma autorizada o firma conjunta;
2.27.lagen dgtal del cheque.- Es la imagen del cheque que al cumplir con los requisitos
tcnicos de la digitalizacin, debe aceptarse para el pago o en la respectiva
compensacin en cmara;
2.28. Institucin fnanciera depostera.- Es la institucin que est autorizada a la

recepcin de depsito de cheques y presentarlos en cmara de compensacin para su
pago. Para el caso de devolucin, estas instituciones debern estampar el sello
correspondiente en el cheque fsico devuelto, con la leyenda "A orden del girado";
2.29. Institucin financera girada.- Es la institucin que est autorizada legalmente para
recbr depsitos monetaros, oblgada a pagar, protestar o rechazar segn el caso, el
mporie de un cheque girado;
2.30. Persona nhablitada.- Es el ttular, grador, firma conjunta o frma autorizada que ha
sido sancionada por la Superintendencia por el incumplmiento a dsposiciones legales
o normativas; o, por no haber pagado las multas por concepto de cheques protestados,
dentro de los plazos previstos en la normatva vigente;
de presentacin,- Conforme lo establece el artculo 493 del Cdigo Orgnico

2.3'1. Plazo
Monelaro y Financiero, debern presentarse al pago dentro de los veinte (20) das
contados desde la fecha de su emsin, aquellos cheques girados y pagaderos en el
Ecuador; mientras que los cheques girados en el exterior y pagaderos en el Ecuador,
se presentarn al pago dentro del plazo de noventa (90) das contados desde la fecha
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J-
Junta de Reoulacn
MorEtaria Fna;era Resolucn No. 092-2015-F
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de su emsin. Sin embargo, el girado puede pagar un cheque en el Ecuador hasta

trece (13) meses posteriores a la fecha de su emisn:
2.32. Portador o tenedor.- Es la persona que posee el cheque en su caldad de benefciario

o endosatario:
2.33. Protesto.- Es la negatva de la institucin fnanciera girada a pagar un cheque

presentado al cobro que no cuenta con la sufcente provsin de fondos. o por haberse
grado en cuenta corrente cerrada o cancelada. El protesto ouede ser total. si se
protesta sobre el valor total del cheque. o parcial, si se ha efectuado un pago parcial
sobre dicho cheque;
2.34. Rechazo.- Es el acto mediante el cual el girado niega el pago de un cheque y devuelve
por defectos de fondo o de forma. En caso de defecto de forma. si hav insufciencia de
fondos, corresponde el protesto del cheque;
2.35. Revocatoria.- Es el acto por medo del cual el titular, girador o fma autorizada que
gir el cheque, solcita por escrito al grado se abstenga de pagarlo, con indcacin del
motivo de tal revocatoria, sin que por esto desaparezca la responsabilidad de girador.
No surtr efecto la revocatoria cuando no exista sufciente provsin de fondos, en este
caso la insttucin fnanciera girada protestar;
2.36. Suspensin transitoria de pago.- De acuerdo al segundo nciso del artculo 495 del
Cdigo Orgnico Monetario y Financiero, a petcin del portador o tenedor que hubiere
perdido el cheque, el girador est obligado, como medida de proteccin transtora a
suspender por escrito la orden de pago; y,
2.37. Ttular.- Es la persona o personas naturales o la persona jurdca, que previo el

cumplmento de los requisitos establecidos en este captulo, proceden a la apertura de
una cuenta corriente en una entidad financera autorzada.
ARTCULO 3.- Para efecto de la aplicacn de las dsposciones de esta normatva se

entender que las calidades de titular, girador, firma conjunta, firma autorizada, tienen
indvidual, conjunta y soldariamente las mismas responsabilidades en el manejo de la
cuenta corriente, con las excepcones prevstas en la presente norma.
SECCIN II.. DEL CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE
ARTCULO 4.- La apertura de una cuenta de depsitos monetaros, o cuenta corriente,

requere de un contrato escrto que se celebrar entre el ttular de ella y la nsttucin
financiera girada que lo reconozca como tal, previa presentacin de una solicitud aprobada
por ste, bajo su responsabldad.
Las cuentas corrientes pueden ser de personas naturales, personas jurdicas, colectvas,
corporativas o de instituciones pblcas. No sern codificadas ni cifradas y se hallan
amparadas por el sglo bancario, salvo las excepciones establecidas en la ley.
Para aprobar una solctud de apertura de cuenta corriente, la institucin financiera deber
verfcar oue el nteresado no se encuentre sanconado con el cierre o cancelacn de
cuentas, o inhablitado. Adems, deber cercorarse obligatoramente, sobre la dentidad,
solvencia. honorablidad v antecedentes del solictante.
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ARTICULO 5.- El contrato de cuenta corrente deber contener como mnmo. lo siouente:
5.1. Lugar y fecha de la celebracin;
5.2. La dentificacn del titular, con los siguientes datos:
5.2.1. S es persona natural ecuatoriana, sus nombres y apellidos completos y el

nmero de su cdula de dentdad o de identidad y ciudadana;
5.2.2. Si es persona natural extranjera, sus nombres y apellidos completos, su

nacionalidad y el nmero de su cdula de identidad o de pasaporte que le
acredite poseer la visa de inmigrante o no inmgrante; y,
5.2.3. S es persona jurdca, su razn socal, el nmero de inscripcin en el registro

nco de contribuyentes y el documento que pruebe su exstenca y
capacidad legal; los nombres y apellidos completos, nmeros de la cdula de
identdad, de ciudadana o el nmero y nacionalidad del pasaporte, si fuere
del caso, del representante legal y de quienes estuveren autorzados para
grar cheques sobre su cuenta. En caso de socedades de hecho y de
sociedades accdentales, se deber abrr la cuenta corrente a nombre de los
socios de las mismas y a contnuacin deber constar la denomnacin de Ia
sociedad; los nombres y apelldos completos, nmeros de regstro nico de
contrbuyentes y de la cdula de identidad o de identidad y cudadana o el
nmero y nacionalidad del pasaporte, sifuere del caso, de quienes estuvieren
autorzados para grar cheques sobre su cuenta, o a nombre de un
apoderado o procurador comn designado por los socos de dchas
sociedades, en cuyo caso presentar el poder o procuracn respectiva;
5.3. El nmero de la cuenta que se le haya asignado;
5.4. La especficacin de la moneda en la que se abre la cuenta. Si se trata de moneda

extranjera, se podr estipular que el pago de los cheques se har en efectivo, en la
misma moneda extranjera, o en cheque a cargo de otra nsttucn financera del pas o
del exteror;
5.5. La direccin domciliaria del titular o titulares, la ndicacin precisa del lugar donde
recibir las notficaciones relaconadas con el contrato, as como la modaldad de
entrega del estado de cuenta y, s fuere del caso, lugar de trabajo, nmeros de
telfono fo o mvl o fax, direccin de correo electrnico, datos que el titular
mantendr actualizados. Para el efecto el cuentacorrentista podr presentar cualquer
documento que demuestre la direccin reoortada.
Las personas jurdicas estarn obligadas a mantener actualizados Ios nombramentos

de sus representantes legales y el regstro nco de contribuyentes y a notficar cada
vez que se produzcan cambos de frma autorzada.
Las nsttucones financieras, obligatoramente, verficarn los datos relativos a la

direccin domciliaria y de trabajo, as como los cambos que hubieren reportado los
cuentacorrentstas conforme a la poltica o procedimento "conozca a su cliente" v
negar la apertura s no ha podido ser comprobada la veracidad de alguna informaci
declarada;
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5.6. La declaracin del origen lcito de los fondos y de que no tienen relacin alguna con el
lavado de actvos, fnanciamiento del terrorsmo y otros delitos y ms infraccones
previstas en el Cdgo Integral Penal, la Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin
del Delito de Lavado de Actvos y del Financiamiento de Delitos y en la Ley de
Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas;
5.7. La autorizacin del titular de la cuenta corriente que permita a la nstitucin financiera
proporcionar su nombre y dreccn al tenedor de un cheque no pagado;
5.8. Las causales de terminacin del contrato, entre las que debe constar expresamente el
mal uso de cheques;
5.9. La facultad de la institucin financiera para bloquear los fondos de cheques

depositados por el titular o un tercero, mientras tales documentos no se hcieren
efectvos y la autorizacin para debtar de la cuenta corrente el valor de los cheques
que fueren devueltos por cualquier causa;
5.10. La autorizacin para efectuar pagos y cobros a terceros y de terceros, medante

convenos especiales;
5.11. La obligacin del titular de verificar la secuencia correlativa de los nmeros de los
formularos de cheques que recba y la conservacin de la chequera con dilgenca y
cuidado, bajo su total responsabilidad, as como la obligacin de usar en el llenado y
firma del cheque tntas obscuras que faclten el proceso de lectura tanto visua como
digital del mismo;
5.'t2. La obligacn del cuentacorrentista de mantener la provsn sufciente de fondos

disponbles para el pago de cheques; y la oblgacn del girado de pagarlos, si renen
los requstos legales, verifcando a smple vista, que no exstan apariencias de
alteracin;
5.13. La oblgacn del ttular de responder civil y administrativamente por el giro de cheques
sobre su cuenta corriente por personas autorizadas por l;
5.14. Las dems clusulas que acuerden las partes, sn que ellas puedan contravenir
dsposicones legales y normativas;
5.15. Las frmas de los intervinientes; y,
5.16. Los documentos hablitantes que debern estar anexos al contrato de cuenta corrente,
segn corresponda, sern:
5.16.1. Copa de cdula de dentidad o de ciudadana, pasaporte que le acredite

poseer la visa de inmgrante o no inmigrante del titular y frmas autorizadas,
segun el casoj
5.16.2. Documento que evidencie la dreccn domicliaria del ttular; y,
5.16.3. Nombramiento de los representantes legales debdamente nscrto en el

Registro Mercantl; y, en el caso de sociedades accidentales o de hecho, si
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uno o ms de los socios es la frma autorzada, el documento que acredite la

representacin o delegacn de los otros socios.
Los contratos de cuenta corriente no podrn estar elaborados con letra de tamao nferior al
tpo aral 10.
Un e.emplar del contrato se entregar obligatoriamente al cuentacorrentista, de lo oue

deber quedar la constanca respectiva, luego de registrar la firma o firmas.
ARTcuLo 6.- Por el contrato de depsito en cuenta corrente, er cuentacorrentista

depositar sumas de dinero o cheques en una jnstitucinfinanciera y a cambo puede
dsponer, total o parcialmente de sus saldos dsponbles mediante el giro de cheques u otros
mecansmos de pago y registro.
Los depsitos que se realcen en las instituciones financieras y el movmiento de la cuenta

corrente y sus saldos estarn sujetos a sgilo bancario, salvo las excepciones contempladas
en el Cdigo Orgnico Monetaro y Fnanciero.
ARTCULO 7.- De los depsitos recibidos en cuenta corriente abieta a nombre de dos o
ms personas, la cual se denominar "cuenta colectiva,, o ,,cuenta corporativa,', podrn
disponer cualquiera de ellas, a menos que se haya convendo otra modalidad con la
nstitucjn fnanciera, como firmas conjuntas o alternatvas.
Los titulares de la cuenta corrente colectva se obligarn solidariamente en el respectvo

contrato, por los saldos deudores de la cuenta corriente.
ARTCULO 8.- Los depsitos, retiros de fondos, crditos, dbitos y cualquer otra
transaccin permitda en cuentas de depstos monetarios, efectuados a travs de medios
electrncos o electromecncos, debern estar sustentados por un acuerdo escrito entre la
insttucn fnanciera y el titular de la cuenta, en el que deber constar la obligacn de las
entdades financeras de mantener los controles y resguardos que garantcen las
segurdades fsicas y tecnolgcas de este tipo de transaccones, tomando en cuenta los
resgos inherentes a su operatvdad.
ARTcuLo 9.- Las institucones fnancieras al disponer de red nterconectada entre sus
oficinas, debern instruir a sus clientes sobre la posibilidad de que se realcen depsitos en
la cuenta y de que se cobren, devuelvan o protesten cheques grados sobre ella, en
cualquiera de las plazas donde mantengan oficinas.
ARTCULO 10.- Constituye prueba del depsto o abono en cuenE cornente, el

comprobante debidamente autenticado y numerado, que expida la insttucin fnancera, en
el cual se harn constar, entre otros, los siguientes datos:
10.'l Nombre del titular de la cuenta corrente y de quen efecta el depsito:

10.2 Nmero de Ia cuenta corriente;
10,3 Cantidad depostada en nmeros o letras; y,
10.4 Lugar, fecha y hora en que se realza el depsito.
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Ser responsabilidad del depostante y del cuentahabiente la comprobacn nmedata de los

datos consignados con los asentados por la institucin fnanciera que recibe el depsto,
respecto del nmero de cuenta, valor, fecha y hora.
ARTCULO 11.- Las instituciones financieras estn oblgadas a verificar el cumplimento de

los requisitos legales y los contemplados en las regulaciones e instruccones que dicte la
Junta dePoltca y Regulacin Monetara y Financiera para la elaboracin de los formularios
de cheques; la secuencia correlatva de los nmeros de los libretnes (chequeras) que reciba
de la industria grfca que los elabora; y, a la conservacin de los libretines (chequeras) con
dilgencia y cuidado, bajo su total responsabilidad hasta que stos sean sumnstrados a los
cuentacorrentstas, momento en el cual regstrarn los formularios de cheques entregados,
que debern tener una numeracin en sucesn ordenada e indivdual para cada cuenta
corriente.
Podrn entregar los libretines (chequeras) a otras personas, siempre que se acredite la
respectva autorizacn escrta del titular y la identidad de la persona autorizada. El
comprobante de haber recibdo la chequera, frmado por el cuentacorrentista o por la
persona autorzada por ste, constituye prueba de tal hecho.
ARTCULO 12.- En los lbretines (chequeras) que se entreguen al cuentacorrentsta, se

incluir en una hoja no desprendible el texto de las normas legales y normativas que
determine la Superintendenca, respecto del correcto uso del cheque.
ARTCULO 13.- Las institucones fnanceras Dodrn autorizar a determnados

cuentacorrentstas la impresin de formularios especales de cheques, pero estarn
obligados a verificar que los mismos cumplan con los requstos legales y normatvos
vigentes establecidos para el efecto. En la institucn financiera se registrarn esos
formularios especiales y pedr al titular de la cuenta corriente, o a quen acta a su nombre,
le otorgue un recibo detallado de los msmos, en el que se seale las caractersticas
generales y especales.
La mpresin sealada en este artculo deber realizarse exclusivamente en las industrias

grfcas prevamente calficadas por la Superintendencia como insttucones de servicios
auxlares del sstema financiero.
ARTCULO 14.- Las insttuciones financeras podrn conceder a sus clentes crdtos en
cuenta corriente contratados o sobregiros ocasonales.
SECCIN III.. DE LA EMISIN Y FORMA
ARTCULO 15.- El cheque es pagadero siempre a la vsta, aunque fuere antedatado o

posdatado.
Cuando un cheque es presentado al pago dentro de los plazos de los artculos 493 y 517
del Cdigo Orgnico Monetario y Fnanciero o su imagen digital es presentada al pago o en
la cmara de compensacin, la institucin financera, a su presentacin, deber pagarlo o en
su defecto, deber protestarlo o rechazarlo, con la consecuente devolucin, segn sea el
caso, sin perjuicio de los dstintos efectos que la ley seala, en consideracin a la poca de
presentacn.
Prohbase a las entidades financieras poner en lugar del protesto cualquer leyenda, con o
sin fecha, que establezca que el cheque fue presentado para el pago y no pagado. La
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entidad que infringere esta prohibicn ser sancionada por la Superntendencia con una
multa por el valor del correspondiente cheque.
La persona que admtere un cheque como nstrumento de crdto, est sujeto a la multa
prevista en el artculo 520 del Cdigo Orgnico Monetario y Financero, entre uno y treinta
salaros unficados.
El cheque grado de acuerdo a lo dspuesto en el Cdgo Orgnico Monetaro y Fnanciero,

tiene valor probatorio. Asimsmo, la magen digtalzada del cheque y las procesadas en la
cmara de compensacn de cheques, tendrn igual valor probatorio que el original.
ARTCULO 16.- El girador ha de utiliza el idioma castellano para la emisin de cheques en

moneda de curso legal.
Para la emisn de cheques en moneda extranjera pagaderos en el Ecuador, puede utilizar

ndstntamente, el idioma castellano o el del pas al que corresponda la moneda.
ARTCULO 17.- Al girar un cheque se debe indcar con ctaridad el lugar y la fecha de
emsn.
Para el lugar de emisin, se podr utilza abreviaturas de uso corriente en el esDacio o

casillero correspondiente.
La fecha podr ser escrita en nmeros y letras o solamente en nmeros o solamente en

letras, conforme consla en el formularo, sempre que se consgne da, mes y ao. Si se
escrbe solamente en nmeros, necesariamente deber constar el siguiente orden: ao, mes
y da. Cuando se trate de mes podr utilizarse abreviaturas y nmeros arbgos o romanos.
La cantidad escrta en nmeros, cuando tenga decimales, debe escrbirse con dos
decimales.
Cuando la cantdad se exprese en letras, podr presentarse la parte decmal con la

utilizacin de fraccones o con la escrtura comDleta en letras.
ARTCULO 18.- Se prohbe emtir cheques por duplicado. Asimsmo se prohbe poner en el
cheque sellos o leyendas que condicionen su pago, en cuyo caso se consderarn como no
existentes.
ARTCULO 19.- El cheque debe girarse "a la orden de persona determinada,, o,,no a la
orden", con los efectos legales del caso.
ARTCULO 20.- El cheque que contenga la expresin ,,no a la orden', u otra equivalente
(nomnativo) como: "no endosable", "no negociable',, ,'no transferible,,, no es transferible sino
en la forma y con los efectos de una cesin ordinaria.
La nstitucin fnanciera grada que reciba un cheque con cualquiera de las exoresiones
antes indicadas ncamente podr acreditar su valor en una cuenta perteneciente al
benefciario, o pagarlo en numerario al propio beneficario o al cesionario.
La.nstitucin financera girada que no observe estas dsposiciones responder de los

perjucios hasta por una suma gual a importe del cheque.
)- Morcbia Fnarci:ra Resolucin No. 092-201 5-F
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ARTGULO 21.- El cheque girado a favor o a la orden de una institucn pblica, nicamente
podr recibirse mediante depsito en una cuenta de esa institucin. Lainstitucin financiera
que recibiere en depsito un cheque de esta naturaleza, al acredtarlo en una cuenta que no
pertenezca a esa nstitucn pblica, ser responsable del pago. Se prohbe el pago de estos
cneques en numerano.
ARTGULo. 22.- Pa"a el cobro por remesa o a travs de la cmara de compensacin,

bastar que las instituciones financieras presenten al Banco Central del Ecuador, los
cheques girados o la imagen digital de los cheques girados contra la nsttucn, con el
resoectvo detalle.
SECCIN IV.- DE LA TRANSMISIN Y ENDOSO
ARTCULO 23.- El cheque es transmisible por medo de endoso. El endoso parcial es nulo.
Endoso es la transmsn de un cheque a la orden mediante una frmula escrta en el

reverso del documento. EI endoso deber ser puro y simple. Se consderar no escrta toda
condcn a la que se subordine la transmisin del cheque.
Solo se podrn endosar cheques por una sola vez y por el monto de hasta dos mil dlares
de los Estados Unidos de Amrca (US$ 2.000,00).
La firma que estampe el beneficiaro en el cheque para efectos de presentacin y cobro, al

girado, no se considerar como un endoso propiamente dcho, por lo que no estar
comprendido dentro de la limitacin a la circulacn dispuesta en el nciso anterior.
ARTCULO 24.- El endoso debe escribirse en el cheque y debe estar frmado por el
endosante. El endoso transmite todos los derechos resultantes del cheque. Prohbase los
endosos en blanco o al portador. El endosante, salvo clusulas en contrario, garantiza el
pago.
ARTCULO 25.- El beneficiaro de un cheque, endosable o no de acuerdo a lo indicado en el

artculo 485 del Cdigo Orgnico Monetario y Fnanciero, es considerado como tenedor
legtimo.
El endoso sn fecha se presume hecho, salvo, prueba en contrario, antes del protesto o
antes de Ia termnacn del plazo a que se refiere el primer inciso del artculo 491 del
Cdigo Orgnico Monetario y Fnancero.
ARTCULO 26.- nicamente los cheques girados a favor de personas naturales y cuyo
monto sea de hasta dos mil dlares (2.000.00) dlares de los Estados Unidos de Amrca,
podrn ser susceptbles de un nco endoso en transmisin por parte del primer benefcario.
Solo se admitir segundo endoso para el pago por cmara de compensacin, a las
institucones financeras, cuando reciban cheques superiores a dos mil dlares (2.000.00)
dlares de los Estados Unidos de Amrica.
Para evitar el endoso en blanco o al portador, prohibdo por la ley, el endoso deber precsar
nombre. apellido del endosatario v se lo har medante la frmula escrita "Endoso a:
", frase que las entidades fnanceras imprmirn al reverso de cada cheque y a
continuacin deber constar la frma del endosante.
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SECCION V,. DE LA PRESENTACIN Y DEL PAGO
ARTCULO 27.- La insttucn fnanciera girada, a la presentacin del cheque para el pago
deber examinar:
27.1. Que cuente con fondos suficientes para cubrir los cheques girados;
27.2. Que la presentacin de cheque para el pago se realice dentro de los plazos
prevstos en los artculos 493 y 517 del Cdigo Orgnco Monetario y Financiero;
27.3. Que no exsta en su texto alteraciones que se aprecen a smple vista;
27.4. Que corresponda a cheques comprenddos en la numeracjn entregada al girador;
27.5. Que la firma del grador o gradores no muestren dsconformidad notoria con la
registrada en la insttucin fnanciera, la que deber ser smilar a la consignada en la
cdula de dentidad o de identidad y ciudadana o en el pasapone;
27.6. Que contenga los requisitos establecidos en el artculo 479 del Cdgo Orgnico
Monetaro y Financero y el nombre del beneficiaro y endosatario, de seiel cast; y,
27.7. Que tenga la firma de cancelacin o de endoso respectivo, segn el caso.
De presentarse el cheque al cobro en ventanlla, exigir la firma de cancelacn del tenedor v

su dentificacin con e original de su cdula de ciudadana, de identidad, pasaporte
documento que le acredite poseer la vsa de nmigrante o de no inmgrante.
ARTCULO 28.- Adems de la frma de cancelacin o, si fuere del caso, del endoso
permtdo en el artculo 485 del Cdgo Orgnco Monetario y Financiero y regulado en la
presente norma, es obligacin del depostante dejar constancia, al reverso del cheoue. del
nmero de cuenta en la cual se realiza la operacin de depsto. En caso de no coincidr el
nmero de cuenta que consta al reverso del cheque con el de la papeleta de depsito, la
nsttucn fnanciera rechazar el depsito.
Cualquier enmendadura o alteracn en el nmero de cuenta sealado, dar lugar a que la

nsttucin fnanciera grada, o en la que se haga el depsto, devuelva el Jtreque o a
papeleta o comprobante de depsto, segn sea el caso, salvo que el propio depositante
corrja el error en presencia de la persona a cargo del proceso en la oficina de la nstitucin
fnancera, de lo cual se dejar constancia con la firma, fecha y nmero de cdula de
dentidad o de identidad y ciudadana, pasaporte o documento que ie acredile poseer la visa
de inmigrante o de no inmigrante del depositante.
ARTCULO 29.-Pata la declaracn de la responsabldad que debe asumir en el pago de un
cheque presuntamente falsificado o alterado, a que se refiere el artculo 51g oei cooigo
orgnico Monetario y Fnanciero, deben consderarse, en lo que concierne al girador,-y
erclusivamente respecto de los formularos de cheques entregados por la i-nstituci
financiera, aspectos tales como: la negrgencia del titular, de sus famiriares, factores o
dependientes, la falta de aviso inmedato de la prdda del cheque y la forma ncorrecta de
gfo que.permta alteraciones; y, por parte del girado: la entrega de ia chequera a personas
no autorzadas, dferencas notoras entre la firma que lleva el cheque y aquella que se halla
registrada en la institucn fnancera; o, en otros aspectos formales- dei cheque; falta de
dentificacin del cobrador del cheque, falta de firma de cancelacn o de endoso.
- Junta de Regulacin l:'
)s MofEEb Fnarrcira Resolucin No. 092-201 5-F
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Si la sustraccn o robo de los lbretines de cheques o chequeras se produjere en la

institucin financiera, sta informar lo sucedido directamente a los cuentacorrentistas que
pudieren verse afectados por tal hecho y al pblico en general medante una publcacin en
uno de los diarios de circulacin nacional. en la que se har constar los nmeros de los
formularios, el nmero de la cuenta corriente y el nombre de su titular. La institucin
financiera proceder a la anulacin inmedata de tales formularios. En este caso, el titular
est exonerado de toda responsabilidad.
Si la sustraccin de cheques se produjere en la entidad autorizada para la mpresin de

formularios especiales de cheques, sta nformar drectamente a la insttucn fnancera y
al pblico en general, mediante una publcacn en uno de los diarios de circulacin nacional.
En este caso, la nsttucn financiera y el ttular estn exonerados de toda responsabildad.
ARTCULO 30.- Las insttuciones financieras tomarn todas las precaucones necesarias
prevas al pago de cheques, de acuerdo con los procedimientos establecidos en el Cdgo
Orgnco Monetario y Financiero y en esta norma. Estos procedimientos debern constar en
los manuales operativos nternos de cada institucin.
ARTCULO 31.- Si se presentare un cheque por cmara de compensacin, la entidad

financiera depositara que lo presente ser responsable de la identidad del cobrador y s el
cheque no es endosable, de que los fondos se acrediten a la cuenta correspondente. La
institucin fnanciera girada en estos casos, exigir los dems requisitos del cheque y el
endoso de la institucin financera oue lo Dresente.
Cuando la institucn fnanciera depositaria acepte la falta de endoso o el endoso permitido

en el artculo 485 el Cdigo Orgnico Monetario y Financiero, ser responsable de los
perjuicios que se ocasionaren como consecuencia de cualquer irregulardad que el
depostaro haya garantizado con su aceptacin.
ARTCULO 32.- La nsttucn fnanciera girada slo podr negar el pago de un cheque:
protestndolo, o rechazndolo, segn corresponda, en los trminos del artculo 492 del
Cdgo Orgnico Monetaro y Financero, con la consecuente devolucn del cheque, en los
sguientes casos:
32.'1. Protestndolo por nsufcencia de fondos; cuenta corriente cerrada o por cuenta
corriente cancelada:
32.2. Rechazndolo por suspensin de pago, por revocatora, por anulacin, por declararse
sin efecto, por caducidad y por cuenta bloqueada;
32.3. Rechazndolo por haber sido girado sin el nombre y apellido de un benefciario o por
constar "al portadol', o por contener ms de un endoso en transmsin, o cuando
dicho endoso no contenga el nombre y apellido del endosatario; y,
32.4. Rechazndolo oor defecto de fondo o defecto de forma de acuerdo con las
disposicones contendas en la presente norma.
De concurrir simultneamente una o ms causales de protesto o de rechazo, la institucin

financiera debe consignar en el reverso del cheque que devuelve, la razn de cada una de
dchas causales.
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En estos casos la insttucin financiera deber proporcionar al tenedor del cheque. el

nombre, nmero de telfono y la dreccin del titular de la cuenta corriente contra la oue se
gr el cheque que result protestado o rechazado y devuelto.
El rechazo de un cheque al que hace referenca este artculo surt efecto siempre que se
cuente con la sufcente provsin de fondos, caso contrario se protestar el cheque en los
trmnos previstos en esta norma.
SECCIN VI.. DEL CHEQUE CERTIFICADO, DEL CHEQUE DE GERENCIA O DEL

CHEQUE DE EMERGENCIA
ARTCULO 33.- El cheque certifcado es el cheque cuyo grado asegura el pago del importe
al beneficiario consignando la palabra "certfcado" de forma escrita, la fecha y firma de la
persona autorzada por la institucn financiera girada, lberando al gjrador de la
responsabilidad del pago.
ARTCULO 34.- Los cheques certifcados no pueden ser revocados. El grador, sin embargo,
puede dejarlos sn efecto devolvndolos a la insttucin fnanciera grada, en cuyo caso ite
acreditar los fondos a la cuenta del girador. Asmismo, podr solicitar por esrito, se deje
sn efecto por prdida, sustraccn, deterioro, destruccn, a petcin del girador o del
beneficiaro; para este efecto y habiendo transcurrido ms de doscentos (200) das desde su
fecha de gro, sin que hayan sido cobrados, la nsttucin financiera grada entregar los
fondos al girador o al beneficiaro, segn quen los haya requerido, pudiendo dicha inatitucn
fnanciera, solictar la conformdad de las partes o las pruebas que estime procedentes.
ARTCULO 35.- Los cheques de gerenca son las rdenes internas de caja u otros gros
contra la propia institucin, extendidos por el gerente o funcionario autorizado por servios.
compras y otros conceptos simlares, es decir, que tengan relacin con el funconamiento
administratvo de la institucn. Este tipo de cheques no se utilizar para oDeraciones
financieras propias de la entidad.
El cheque de emergenca, es el girado por el gerente o funconario autorizado de la

nsttucn fnanciera girada a petcin del cuentahabente, que regstre cuenta corriente deo
ahorros o de inversin, usuario financiero que debe recurrir a la nstitucin fnanciera oara
que le gre un cheque por la cantdad que requiera. Este cheque debe estar grado a nombre
del benefciario que seale el cuentahabiente o el usuaro financiero o el oroveedor.
La institucin financiera debe aceptar peddos de que un cheque de emergencia se deje sin
efecto cuando ha sido sustrado, perddo, deteriorado o destruido, bajo las mismas
condciones del cheque certificado.
SECCIN VII.- DEL CHEQUE CRUZADO Y PARA ACREDITAR EN CUENTA
ARTCuLo 36.- El girador, el portador o el tenedor de un cheque puede cruzarlo de manera

general o especal, pudiendo no slo utlizar las dos lneas paralelas sino tambin la frase
"cheque cruzado"; o "cheque cruzado y el nombre de la institucin financiera designada para
el cobro", nsertada en su anverso.
ARTCULO 37.- El grador, el portador o el tenedor del cheque pueden hacer uso de la
clusula "slo para acreditar en cuenta" u otra equivalente, sempre que la inserte en el
anverso del cheque, debiendo nicamente ser depositado en la cuenta designada.
- Junta de Hegulacin
J, MoneBb Fnarcbra Resolucn No. 092-2015-F
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El cheque que contenga en el anverso la frase "para pagar al benefcario", "slo para pagar
al primer beneficiaro" u otra simlar, no es transferible por endoso y, por lo tanto, slo podr
ser depositado en cualquier cuenta pertenecente al beneficiario o pagado a ste en
numerario. Sin embargo, puede transferirse en la forma y con los efectos de la cesin
ordinara.
El girado que no observe estas disposiciones responder de los perjuicos hasta por una
suma igual al importe del cheque.
SECCIN VIII.- DE LAS AccIoNES PoR PRDIDA, SUSTRACCIN, DETERIoRo o

DESTRUCCIN DE CHEQUES Y FORMULARIOS DE CHEOUES
ARTCULO 38.- En el caso de prdida, sustraccn, deterioro o destruccin de cheques o de

formularos de cheques, el titular de la cuenta o el beneficiario, segn corresponda, podrn
solictar al grado la adopcin de una de las sguientes acciones: suspensn transitoria del
pago del cheque o declarar sin efecto el cheque o la anulacin del formularo de cheque.
PARGRAFO I.- DE LA SUSPENSIN TRANSIToRIA DE PAGo DE cHEQuEs
ARTCULO 39.- A peticin del portador o tenedor que hubiere perdido el cheque, el grador
est oblgado, como medida de proteccn, a solcitar por escrito a la institucin fnanciera
grada la suspensin transitora de pago por hasta setenta y dos (72) horas, por una sola
vez, transcurrdas las cuales si el girador no solcitare dejar sin efecto el o los cheques que
se presentaren al cobro, debern ser pagados o protestados, segn corresponda.
ARTCULO 40.- Para solicitar la suspensn transitoria de pago, la institucin fnancera

girada deber suministrar al ttular o a quien estuviera autorizado para girar sobre la cuenta,
formularios mpresos, los que deben contener como mnimo la siguiente informacin:
. Nombre de la institucin financierai
ii. Lugar y fecha de presentacin:
. Nombre de la oficina en la oue se Dresenta la solictud:
iv. Nmero de cuenta(s);
v. Solicitud expresa para suspensin transitora de pago de cheques por prdida;
vi. Declaracin expresa de que el titular / solicitante asume las responsabilidades de

orden civl o penal derivadas de la peticn de suspensn del o los cheques;
vi. Nmero(s) de cheque(s);
viii. Valor del cheque (s);
ix. Fecha nserta en el cheque(s);
x. Nombrels)beneficiario:
xi. Firma del ttular o de grador de la cuenta corriente;

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xii, Nombre completo del titular o del girador de la cuenta corrente; y,
xi. Nmero de cdula de dentidad o de dentidad y cudadana, pasaporte o documento

que le acredte poseer la visa de inmgrante o de no inmigrante, del titular o el grador
de la cuenta corriente.
Estos impresos contendrn los requisitos sealados para la procedencia de la suspensn

transtoria de pago, que deber ser suscrito por el ttular de la cuenta o quien estuviera
autorizado para girar sobre la cuenta, con su firma regstrada.
El grador tambin podr solictar la suspensn transitora de pago de uno o ms cheques a

travs de medios electrnicos, electromecnicos o telefnicos, siempre que el grado cuente
con dichos medios, consgnando la informacn requerida en el presente artculo. La solctud
efectuada por este medio constituye una declaracin de voluntad vnculante para el ttular de
la cuenta, quen ser responsable tanto civil como penalmente de las consecuencias
derivadas de las rdenes impartidas a la institucn financera grada.
El girador de la cuenta, para que se deje sin efecto la suspensn de pago deber presentar
una solcitud escrita a la nstitucin financera girada.
La nsttucn fnanciera grada, a solicitud del tenedor del cheque devuelto conforme a este
artculo, conferir copia certifcada del peddo de suspensn fansitoria formulado por el
cuentacorrentsta.
ARTCULO 4'1.- PaIa admitir la suspensin transitoria de pago de un cheque, el grado

verificar s el cheque ha sdo o no pagado. Si se ha pagado no procede la suspensin, si
no se ha pagado para admitir la suspensin transtoria del pago de un cheque, la institucin
financiera grada verfcar que exstan fondos suficentes y dsponibles en la cuenta
corrente y proceder a retener el importe del cheque suspendido hasta que el girador deje
sin efecto la suspensn mediante solcitud escrita dirigida al grado o hasta el vencimienio
de las setenta y dos (72) horas que rgen para la vigencia de la suspensn transtoria de
pago.
Admitda la suspensin transitoria de pago del cheque, s ste se presentara al cobro, la

institucn financera grada lo devotver con la teyenda: "DEVUELTO pOR SUSPENSIN
TRANSITORIA",
si el cheque tuvere cantdad mayor a la sealada en la solictud de suspensn transitoria de

pago del cheque la institucin financiera grada, examinando debidamente que no tenga
alteracn o adulteracn apreciable a simpe vista, retendr la diferencia. si no hav fonds
suficentes, protestar el cheque, pero mantendr la retencin.
ARTCULO 42.- Cuando el girador deje sn efecto la suspensn transitora de pago de un

cheque, o presenta a la insttucn financera girada el orignal del cheque cuya suspensin
de pago se ha solicitado, la institucin financiera grada acredtar inmediatamente los
fondos que hubiere retendo en su cuenta corrente.
Si se_presentare al cobro el cheque cuya suspensin transitoria de pago se hubiere dejado

sn efecto por el girador, la institucn financiera grada proceder a pagarlo o protesiarlo
segn sea el caso.
b Junta de Regulacn
,- Monetarb Finarrcbra Resolucin No. 092-20 15-F
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ARTCULO 43.- Se prohbe a la nsttucn financiera girada admitir la suspensin transtoria

de un cheque cuando ste haya sdo girado sobre cuenta corriente cerrada o cancelada,
cuyo cierre o cancelacn se hubere notfcado al titular. Si se presentare al cobro, el grado
lo protestar con la leyenda "PROTESTADO POR CUENTA CERRADA'o "PROTESTADO
POR CUENTA CANCELADA', segn corresponda.
PARGRAFO II.- DE LA DECLARACIN SIN EFECTO DEL CHEOUE EN CASO DE

PRDIDA, DETERIoRo, DESTRUccIN o SUSTRAccIN
ARTCULO 44.- La declaracin sin efecto de uno o varios cheques, es el acto por el cual la
nstitucn fnanciera girada, no paga el o los cheques que fueren presentados al cobro, en
virtud de la solicitud formulada por el girador por haber sido reportados como perdidos,
deterorados, destruidos o sustrados.
El girador por s, o a pedido del tenedor, deber comuncar por escrito al grado el hecho
ocurrido, ndcando el derecho que le asiste para declarar sn efecto el o los cheques y la
institucin financera girada, se abstendr de pagarlos.
La institucin fnanciera girada, en el caso de prdida o sustraccn, exigir copia de la

respectiva denuncia presentada ante la autoridad competente y en todos los casos previstos
en el presente pargrafo, verifcar la existenca de fondos y retendr el valor del o los
cheques. De no existir fondos protestar el o los cheques.
La institucin financiera girada publicar por cuenta del reclamante un aviso en uno de los
diarios de mayor circulacn en la localidad, editado en esa plaza o en otra dstinta si no
existiera en aqulla, previnendo a quien pudiere tener derecho que presente por escrito su
correspondiente oposcn a la declaratora sin efecto de un cheque, a la institucn
financiera, dentro del plazo de sesenta (60) das contados desde la peticin.
El aviso contendr: nombre del girador y del beneficario, fecha de la presentacin de la

petcin; nmero y valor del cheque, y, cualquier otro dato que la nsttucin financiera girada
estime del caso, previniendo que, de no haber quen se oponga, se proceder a declarar sin
efecto y a entregar su importe al girador o al beneficiario o tenedor que lo haya solctado. Si
el valor del cheque fuere nferior a dos (2) remuneracones bscas unifcadas vigentes del
trabajador en general, no ser necesaria publicacin alguna.
Dentro del plazo de sesenta (60) das contados a partir de la presentacn de la solicitud de
que se declare sin efecto un cheque, podr presentarse a la institucin financiera girada la
correspondiente oposicin a tal solicitud. Si hubiere oposicin del tenedor o si se presentare
el cheque al cobro dentro del plazo de sesenta (60) das contados desde la solicitud de que
se declare sin efecto el cheque, la institucin financera lo devolver con el sello
.DEVUELTO POR SOLICITUD DE OUE SE DECLARE SIN EFECTO EL CHEQUE".
Transcurrido el plazo de sesenta (60) das, sn que el cheque se haya presentado al cobro o
sin que hubiere habido oposicin del tenedor, la nsttucin financiera grada, Iiberada de
responsabilidad, levantar la retencn y devolver el importe al girador. Si el cheque se
presentare poslerormente, lo devolver con el sello 'DEVUELTO POR HABER SIDO
DECLARADO SIN EFECTO'. Si hubiere oposicin del tenedor la retencin se mantendr
hasta que el juez resuelva lo conveniente o hasta que hubiere transcurrido el plazo de seis
meses contados desde la expiracn del plazo de presentacn, sealado en el Cdigo
Orgnco Monetaro y Financero, lo que ocurra prmero.
l
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ARTcuLo 45.- El girador tambn podr solictar se declare sin efecto uno o ms cheques
a travs de medios electrnicos o telefnicos, consignando la nformacn requerda. La
solctud efectuada por estos medios constituye una declaracn de voluntad vinculante para
el ttular de la cuenta, quien ser responsable tanto cvil como penalmente de las
consecuencias derivadas de las rdenes impartdas a la institucn financera. cuando el
pedido se realice por estos medos, se deber formalizar por escrto hasta dentro del olazo
de setenta y dos (72) horas, contadas desde la peticin de que se declare sn efectb oor
estos medios, con los requistos previstos en el presente articulo. De no haberse formalizdo
por escrito en el plazo establecido, se tendr por no presentada la solicitud de que se
declara sin efecto el o los cheques.
ARTcuLo 46.- Para solicitar la declaratoria sn efecto del o los cheques de acuerdo al
artculo 495 del cdigo orgnico Monetaro y Financero, la nsttucn financera
proporcionar el formulario respectivo que contendr como mnimo la sguiente informacin:
. Nombre de la nstitucin fnanciera;
ii. Lugar y fecha de presentacn:
iii. Nombre de la oficina en la que se presenta la solicitud;
iv. Nmero de cuenta(s)
v. Solicitud expresa para que se declare sin efecto el(los) cheque(s) por: prdida;
deterioro; destruccn; o, sustraccin;
v. Especificacin del nmero(s) de cheque(s);
vii. Presentacin de la copia de la denuncia en los casos que corresponoa;
viii. Fecha de giro;
ix. Valor por el que fue girado el cheque;
x. Nombre(s) del (los) benefciario(s);
x. Firma del titular o el girador de la cuenta corriente; y,
xi. Nombre completo y nmero de cdura de identidad o de identidad y ciudadana,

pasapone o documento que le acredite poseer la vsa de inmigrante o de no
nmgrante, del titular o el grador de la cuenta corriente.
Para dejar sn efecto la solicitud prevsta en este pargrafo, el ttular o quen estuvere
autorizado para girar sobre la cuenta, deber presentar una solicitud escrta al grado.
En todo caso, la institucn financiera girada deber proceder segn lo disponen las normas
que anteceden en este pargrafo.
b Junta de Regulacin
)> Monetaria Fnarrcira Resolucin No. 092-2015-F
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PARGRAFO III.. DE LA ANULACIN DE LoS FoRMULARIoS DE CHEQUES
ARTCULO 47.- La anulacin es el acto por medio del cual el titular, solicita por escrito al
grado se declaren sn efecto uno o varios formularios de cheques y si stos se presentan al
cobro, el girado se abstenga de pagarlos o protestarlos porque se presumen falsificados.
Para que surta efecto la anulacn de formularios de cheques no se requerir que exstan
fondos suficentes y disponibles en la cuenta corrente.
Cuando la insttucn financiera grada comprobare que el cheque ha sido emitido por el
titular o por cualquier persona autorzada para el efecto, y por tanto la solcitud de anulacn
se fundament en hechos falsos o dolosos, declarados judcalmente, proceder a la
cancelacn de la cuenta corriente y su titular quedar inhablitado para aperturar una nueva
cuenta en dcha nsttucin por el plazo de tres (3) aos y el grado comuncar lo suceddo a
la Suoerintendenca.
ARTCULO 48.- Paa solcitar la anulacn del formularo del cheque o cheques, el titular
tambin podr comunicar a travs de medios electrnicos, electromecncos o telefnicos,
consgnando la nformacin requerida en el presente artculo. La solicitud efectuada por este
medio constituye una declaracin de voluntad vinculante para el ttular de la cuenta, quien
ser responsable tanto civl como oenalmente de las consecuencias derivadas de las
rdenes impartidas al grado.
ARTCULO 49.- La solctud realizada por los medos menconados en el artculo anterior,
deber ser formalizada por escrito ante la institucin financiera, con su firma registrada,
dentro del plazo de setenta y dos (72) horas contadas desde la peticin por esos medos,
caso contraro, se tendr por no presentada esa solicitud. Las nsttucones fnancieras
suminstrarn al ttular o a quen estuvera autorizado para girar sobre la cuenta, formularos
impresos para consignar el pedido de anulacin. Estos formularios impresos contendrn los
requsitos sealados para la procedencia de la anulacin y debern ser suscrtos por el ttular
de la cuenta, con la frma registrada; y, contendrn como mnimo la sguente nformacn:
i. Lugar y fecha de presentacn:
ii. ldentificacin de la ofcina en la oue se presenta la solctud:
iii. Nmero de cuenta corriente:
iv. Solicitud expresa de anulacn del (los) formulario(s) de cheque(s) por prdida o
sustraccn;
v. Expresin de que asume la responsabilidad tanto civil como penal por el pedido de
anulacin del (los) formularo(s) de cheque(s);
v. Determnacin del nmero o nmeros del (los) formularo(s) de cheque(s);
vii. Determinacin s requiere o no requere de publicacin;
vii. Requerimento de reconocimiento de firma y rubrica ante notario;
ix. Nmero de dentficacin del solicitante titular de la cuenta corriente;
x. Frma del cuentacorrentista solictante.

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El pedido y declaracn de anulacin de formularios de cheques que se hagan a la institucn

financiera debern ser reconocidos ante un juez de lo cvil o ante un notario.
Para admtir la comuncacin de anulacin el grado verficar s el o los formularos de

cheques han sdo pagados. Si no han sido pagados se tramitar la anulacn.
ARTCULO 50.- Admtda la anulacin del o los formularios de cheques, que cumpla con lo
previsto en el artculo que antecede, si stos se presentaran al cobro, la institucin fnancera
girada se abstendr de pagarlos o protestarlos y se los devolver con la leyenda:
'DEVUELTO POR ANULACION DE FORMULARTO DE CHEeUE".En este caso ta institucin
fnanciera girada no retendr cantdad alguna en la cuenta corriente.
La nstitucin financiera girada, a solicitud del tenedor del cheque devuelto conforme a este
artculo, conferir copia certfcada del pedido y declaracn formulada.
Se prohbe al girado admtir la anulacin de un formularo de cheque cuando ste

corresponda a una cuenta corriente cerrada o cancelada.
PARGRAFO IV.- DE LA REVOCATORIA
ARTCULO 51,- La revocatoria es el acto por medio del cual el titular, el grador o frma
autorizada solicta a la nstitucin financiera grada se abstenga de pagar uno o ms
cheques, bajo la responsabilidad tanto civil como penal de las consecuencias derivadas de
la orden impartida a la institucin financera.
ARTCULO 52.- Para solctar la revocatoria del o los cheques de acuerdo al artculo 495 del
Cdgo Orgnico Monetario y Financiero, las insttucones financeras debern sumnistrar al
ttular o a quien estuvera autorzado para girar sobre la cuenta, formularos impresos para
consignar el pedido de revocatoria de cheques en los casos permtidos por la ley y por la
presente norma, los cuales contendrn como mnimo lo sguiente:
. Nombre de la nsttucin fnanciera,

. Lugar y fecha de presentacin;
ii. Nombre de la oficina en la que se presenta la solicitud:
iv. Nmero de cuenta:
v. Especifcacin del nmero de cheque(s) que se solicta la revocatora:
vi. Valor por el cual fue girado el (tos) cheque (s);
vi. Fecha nserta en el cheque(s);
vii. Nombre(s) del beneficiario;
ix. Solcitud expresa para la revocatora de cheque(s);
x. Sealamiento del motvo por el cual pide la revocatora:
x. Declaracin expresa de que el titular/solctante asume las responsabildades de orden

cvl o penal derivadas de la revocatora del o los cheoues:
- Junta de Regulacin .'.
)- MorEEbF|na,|cirra Resolucn No. 092-2015-F
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xii. Firma del titular o el girador de la cuenta corriente;
xiii. Nombre completo del titular o el girador de la cuenta corriente; y,
xv. Nmero de cdula de dentidad o de identidad y ciudadana, pasaporte o documento

que le acredte poseer la visa de inmigrante o de no inmgrantedel titular o el girador
de la cuenta corrente.
El girador tambin podr solcitar la revocatoria de uno o ms cheques a travs de medios

electrnicos o telefnicos, consignando la informacin requerida en el presente artculo. La
solicitud efectuada por este medo consttuye una declaracin de voluntad vinculante para el
titular de la cuenta, quen ser responsable tanto cvl como penalmente de las
consecuencias derivadas de las rdenes impartidas a la institucin financiera. Cuando el
pedido se realice por estos medios, se deber fotmalizat por escrito hasta dentro del plazo
de setenta y dos (72) horas contados desde la peticn de revocatoria por estos medios, en
el formato que proporcione la nsttucn fnancera con los requisitos previstos en el presente
artculo, caso contraro, se tendr por no presentada la solicitud de revocatoria.
El girador de la cuenta, para que se deje sin efecto la solicitud de revocatoria, deber
presentar una solicitud escrita a la insttucn financiera.
ARTCULO 53.- Para admitir la revocatoria de un cheque, el girado verificar si el cheque ha

sdo o no pagado. En el segundo caso, tramitar la revocatora s exstieren fondos
sufcientes y disponibles en la cuenta corriente y proceder a retener el mporte del cheque
revocado hasta que un juez resuelva lo conveniente, o hasta que el girador deje sn efecto la
revocatoria mediante solicitud escrita dirigda a la insttucn financera grada, o entregue al
girado el cheque revocado, o hasta el vencimiento del plazo de prescripcin de seis meses
contados desde la expiracin del plazo de presentacin, sealado en el Cdigo Orgnco
Monetaro y Financero o hasta que se declare sn efecto el cheque por sustraccn deterioro,
prdda o destruccn del o los cheques.
ARTCULO 54.- Admitda la revocatora del cheque, si ste se presentare al cobro, la

insttucn fnanciera grada lo devolver con la leyenda: "DEVUELTO POR
REVOCATORIA'.
Si el cheque tuvere cantidad mayor a la sealada en la revocatoria, la institucin fnanciera

girada, examinando debdamente que no haya alteracn o adulteracn apreciable a smple
vista, retendr la diferencia. Si no hay fondos sufcientes, protestar el cheque, pero
mantendr la retencn.
ARTCULO 55.- Cuando el girador deje sin efecto la revocatora de un cheque, el grado
acreditar inmediatamente los fondos que hubiere retenido en su cuenta corriente. S se
presentare al cobro el cheque cuya revocatoria se hubiere dejado sin efecto por el girador, la
nstitucin fnanciera girada proceder a pagarlo o a protestarlo, segn el caso.
ARTCULO 56.- Se prohbe a la institucin fnancera girada admitir la revocatora de un

cheque cuando ste haya sdo girado sobre cuenta corriente cerrada o cancelada, por
cheque grado por persona inhabilitada o no autorizada a la fecha de gro cuyo cierre o
cancelacn o inhabilidad se hubiere notficado al ttular. Si se presentare al cobro, la
institucin financera lo protestar con la leyenda 'PROTESTADO POR INSUFICIENCIA DE
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FONDOS', "PROTESTADO POR CUENTA CERRADA'', 'PROTESTADO POR CUENTA

CANCELADA", segn fuere el caso.
ARTCULO 57.- Las nstitucones financeras estn obligadas a llevar un regstro de peddos
de revocatoria de cheques, con mencin del titular, nmero de la cuenta y del cheque, fecha
y hora del pedido.
El pedido de tres (3) solcitudes de revocatoria de cheques en un mismo mes o seis (6)
dentro de un ao, contados desde la prmera peticn de revocatoria, dar lugar a que la
nsttucn financiera pueda cancelar la cuenta corriente por mal manejo de la misma.
PARGRAFO V.- PRDIDA DE CHEQUES ENVIADOS POR VALIJA O REMESAS
ARTCULO s8.-Todos los cheques recibdos por una nstitucin fnanciera girada, antes de
ser enviados por vala o remesa, debern ser microflmados o reproducdos por otro medio
autorzado por la Superntendencia. En caso de prdda de cheques de valja o remesa, la
institucn fnanciera que recibi los cheques en depsito, deber notifcar inmediatamente a
los girados, para que suspendan el pago de los cheques perdidos o sustrados.
si la prdda ocurre luego de que el girado haya protestado o devuelto los cheques. ste
deber remtir al depostario copias mcroflmadas o reproducidas, debdamente certificadas.
con sealamento expreso de la causal del protesto o devolucin.
ARTCULO 59.- La copia microfilmada o reproducda de los cheques, certificada por la

nsttucin depostaria, tendr el mismo valor probatorio que el cheque original.
Las instiluciones gradas pagarn, devolvern o protestarn las cooias certfcadas.

microfilmadas o reproducdas. segn sea el caso, inmediatamente.
PARGRAFO VI.- DEL DETERIORO Y LA DESTRUCCIN DE CHEQUES Y

FORMULARIOS DE CHEQUES.
ARTCuLo 60.- se entender por deterioro de cheques o formularos de cheques al efecto

de cualquier clase de agente externo que menoscabe la calidad e integridad de tales
documentos, pero que permita identificarlo.
se entender por destruccin de cheques o formularios de cheques al efecto de cualquier

clase de agente externo que le ocasione un grave dao a la calidad o integridad de tales
documentos imposbiltando su identifcacin.
Si el deteroro de un cheque mposblta su dentificacn, se lo consdera destruido.
SECCIN IX.- DE LOS DEFECTOS DE FONDO Y DE LOS DEFECTOS DE FORMA
ARTCuLo 61.- se entender por defecto de fondo a la carencia de arguno de ros requsitos
que deben constar en el cheque, de conformidad con las disposcones contenidas en los
arliculos 478 y 479 del Cdgo Orgnico Monetario y Fnancero.
cuando las nstituciones fnanceras deban devolver cheques por defectos de fondo, de
acuerdo con la ley, lo harn bajo la teyenda: "DEVUELTO pOR DEFECTO DE FONDO
CONSISTENTE EN ,..',
a> Moneia Financiera Resolucin No. 092-20'15-F
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Son defectos de fondo la falta de: La denomnacin de cheque, inserta en el texto del
documento y expresada en el doma empleado para su redaccin; el mandato puro y simple
de pagar una suma determinada de dinero; el nombre de quien debe pagar o girado; la
indcacin de la fecha de pago; la indicacn del lugar de la emisin del cheque; la firma de
quien expide el cheque o girador; o la evdente alteracin o deterioro de los datos
consgnados en el cheque.
El cheque en el que falte alguno de los requistos indcados no tendr valdez como cheque.
ARTCULO 62.- Se entender por defecto de forma, a aquel defecto que no nvalida el
cheque como tal, peo que ocasiona su rechazo.
Se consderarn defectos de forma al cheque girado por persona inhabiltada o no

autorzada a la fecha de gro, la disconformdad notora de firma del gjrador o giradores con
la regstrada en la nstitucn fnancera, el uso de sello de antefrma, de sello seco, el uso de
cintas adhesivas o de corrugados en las cifras de la cantidad.
Se prohbe el uso de sello seco, sello de antefrma, cintas adhesvas o de corrugados en las
cifras de la cantdad o en los textos. De verificarse su uso o determinarse dsconformdad
notora de la firma del girador o giradores con la registrada en la nstitucin financiera, la
nstitucin fnanciera devolver el cheque con la leyenda'DEVUELTO POR DEFECTO DE
FORMA CONSISTENTE EN: ...". La devolucin surtir efecto siemDre oue cuente con la
suficiente provsn de fondos, caso contrario se proteslar.
El cheque cuyo mporte se hubiere escrito a la vez en letras y en cifras, en caso de

diferencia, tiene valdez por la suma escrita en letras; y, el cheque cuyo mporte se hubiere
escrito varias veces, ya sea en letras, ya sea en cifras, en caso de diferencia, tiene validez
por ta suma menor.
ARTCULO 63.- La institucones financieras estn oblgadas a llevar un regstro de los

cheques devueltos por defectos de fondo y de forma, con mencin del titular, nmeros de la
cuenta y del cheque, fecha y hora de la devolucin.
La nstitucin financiera evaluar. si existe reteracin de estos hechos de parte del

cuentacorrentista con Ia intencin de retardar el pago o valerse de este medio para
menoscabar intereses de terceros, en cuyo caso la institucin financiera proceder con la
cancelacin del conato de cuenta corrente.
SECCIN X.. DEL PAGO DE MULTAS POR CHEOUES PROTESTADOS
ARTCULO 64.- La institucin financiera girada est obligada a cobrar la multa del diez por
ciento (10olo) sobre el valor de cada cheque protestado, inmediatamente despus de haberse
producdo el protesto de un cheque por nsuficiencia de fondos, por cuenta corrente cerrada
o por cuenta corriente cancelada, en estos dos ltimos casos por carecer de fondos, la multa
ser debitada de la cuenta corriente del ttular o titulares sancionados. cuando corresponda.
En el caso de pago parcial, la multa referida en el inciso anteror se calcular sobre el valor
del saldo impago.
La insttucn fnanciera girada deber retener los valores de los depsitos que
o ttulares sancionados, y
posterormente se efectuaren en la cuenta corriente del titular
cobrar el monto pendiente de pago por concepto de la multa. S el saldo de la cuenta
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corriente fuere insuficiente para cubrirla, la insttucin financiera grada no podr cancelar la
cuenta unilateralmenle por el lapso de sesenta (60) das. Transcurrdo dicho plazo. la
entdad proceder a cancelar la cuenta corrente hasta que la multa haya sdo cancelada.
La notfcacn de las multas pendentes de pago se har en el estado de cuenta corriente

respectvo, cuando corresponda.
Los montos as recaudados sern depostados cada semana, en la Cuenta nica del Tesoro
Naconal. Un reporte sobre las multas mpuestas, as como sobre los montos recuperados y
transferidos y por recuperar, ser remtdo a la Superntendencia con la periodicdad y en la
forma que establezca el organismo de control, el cual remitir al Ministero de Fnanzas la
nformacin necesara para el control de las multas del 10% por concepto de cheques
protestados.
Los nombres de las personas que en el lapso de sesenta (60) das contados desde la fecha
en que se orgin la obligacin, no huberen cuberto la multa de que trata este artculo.
sern ingresados a la base de personas inhabilitadas. La institucin financera girada
proceder a la cancelacin de la cuenta corriente, cuyo titular slo podr ser excluido una
vez que haya pagado el valor de la multa en su totalidad.
SECCIN XI.. DEL CIERRE DE CUENTAS CORRIENTES, DE LA INHABILIDAD Y DE LA

CADUCIDAD
ARTCULO 65.- Las insttuciones fnanceras estn obligadas a comuncar a la

Superintendencia, sobre los protestos de cheques y cierre de la o las cuentas corrientes con
la frecuencia y formato que sta establezca.
ARTCULO 66.- El girador de una cuenta corriente no inhabilitado anteriormente y que

incurra, en caso de tener una sola cuenta corriente en el sstema financiero autorzado, en el
protesto de al menos cuatro (4) cheques, y en caso de tener ms de una cuenta corriente.
de al menos ocho (8) cheques, en el perodo de un ('l ) ao contado a partr de la fecha del
primer protesto, adems del pago de la multa del diez por ciento (10%) sobre el valor de
cada cheque protestado, quedar nhabilitado por el perodo de un (1) mes para el manejo
de las cuentas corrientes en las cuales acte como ttular, frma conjunta o firma autorizada
en el sistema financiero, as como tambin quedar inhabjlitado para abrir nuevas cuenlas
correntes o grar cheques en dcho sstema por ese perodo, a partir de la fecha del ltmo
protesto que origin la sancin.
ARTCULO 67.- El girador de una cuenta corriente, habltado por pnmera vez y que Incurra,
en caso de tener una sola (1) cuenta corriente en el sistema financiero autorzado, en el
protesto de al menos tres (3) cheques, y en caso de tener ms de una cuenta corriente, de al
menos seis (6) cheques, en el perodo de un (1) ao contado a partr de la fecha del prmer
protesto, adems del pago de la multa del diez por cento (10%) sobre el valor de cada
cheque protestado, se cerrarn oblgatoramente todas las cuentas corrientes personales
abertas a su nombre en el sistema financero; quedar inhabltado para abrir cuentas
corrientes o grar cheques en dcho sistema; y, no podr actuar como firma autorizada por un
(1) ao contado a partir de la fecha de la imposicn de la sancin.
ARTCULO 68.- El girador de una cuenta corriente, habltado por segunda o ms ocasones
y que incurra, en caso de tener una (1) sola cuenta corriente en el sistema financiero
autorzado, en el protesto de al menos dos (2) cheques y en caso de tener ms de una
cuenta corrente, de al menos cuatro (4) cheques, en el perodo de un (l) ao contado a
,- ft lonetarb Finariera Resolucin No. 092-2015-F
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partir de la fecha del primer protesto, adems de cobrarle la multa del diez por ciento (10%)
sobre el valor de cada cheque protestado, se cerrarn obligatoriamente todas las cuentas
correntes abertas a su nombre en el sistema fnanciero; quedar inhablitado para abrir
cuentas correntes o girar cheques en dicho sistema; y, no podr actuar como firma
autorzada por tres (3) aos contados a partir de la fecha de a imposicin de la sancin.
ARTCULO 69,- Las personas jurdcas titulares de cuentas corrientes corporativas estarn
sujetas a las msmas inhabilidades prevstas en los artculos precedentes, nicamente
cuando los protestos de cheques se generen en las cuentas correntes abiertas a su nombre,
independentemente de la o las personas que giraron los msmos.
ARTCULO 70.- El cierre de todas las cuentas corrientes previsto en los artculos 67 y 68 de
la presente norma, se efectuar dentro del trmino de cuarenta y ocho (48) horas contadas a
partir de la fecha de notfcacin que realiza la Superntendenca a las instituciones
fnanceras. A la institucin fnancera que incumpla con lo dispuesto en este artculo, se le
impondr las sancones prevstas en la presente norma.
ARTCULO 71.- Cuando se trate de personas naturales o jurdicas, como empresas,

fundaciones u otras sociedades, y se evdence documentadamente, que una persona
natural que constaba como firma autorizada de una o ms cuentas correntes, ha dejado de
tener tal calidad desde el da sguiente a la fecha de gro del o los cheques, no ser
sanconada conforme lo establecdo en este captulo; y, si ya se estableci la sancin de
inhabilidad ser automticamente levantada a peticin fundamentada de la institucin
fnancera, del nteresado o por disposcin del organsmo de control, para lo cual se debern
remitir las rectifcaciones en la estructura correspondiente.
Para la aplicacn del primer nciso de este artculo, las personas naturales o jurdicas como
empresas, fundacones u otras sociedades estn en la obligacin de notfcar
inmediatamente a la institucn fnanciera grada despus de producido cualquer cambo de
la nmina de las firmas autorizadas para manejar sus cuentas; obligacin que deber
constar en el respectivo contrato de cuenta corrente.
A falta de comuncacn de las personas naturales o jurdicas, como empresas, fundacones

u otras sociedades, la persona natural podr evidenciar ante la institucn financera girada
que ya no tiene la caldad de firma autorizada medante la presentacn de una declaracin
juramentada efectuada ante autoridad competente.
S se presentare al cobro un cheque girado por una persona natural que a la fecha de gro
tena la calidad de firma autorizada de la cuenta corriente y a la fecha de cobro no tena esa
calidad, se pagar s exsten fondos en la cuenta, caso contraro se protestar.
ARTCULO 72.- Las sanciones prevstas en esta seccin se aplcarn an cuando las
cuentas se encuentren sobregradas.
ARTCULO 73.- La Superintendenca dispondr a las instituciones financieras, por los

medos que determine para el efecto, el cierre de las cuentas corrientes por los protestos
objeto de esa sancin y/o la inhabilidad, segn corresponda, dentro de los plazos prevstos
en la normativa vigente, a cuyo efecto sealar los nombres completos de las personas
sancionadas, su cdula de ciudadana, de dentidad o documento de identfcacin,
pasaporte o registro nico de contribuyentes, segn el caso; y, el trmno para su
cumplimento. Para tal propsito, se cerrarn las cuentas e nhabiltarn a los titulares, segn
sea el caso.
Pgina 26
Por su parte, la institucin financiera notfcar por medios fsicos o electrnicos la

dsposicn del organsmo de control al titular o ttulares sancionados. del cierre de cuentas o
inhablidad, dentro del trmno de cuarenta y ocho (48) horas.
ARTCULO 74.- Las nsttucones financeras podrn abrir cuentas corrientes siempre y
cuando sus ttulares no consten en el registro de personas inhabiltadas al que se refiere el
s9uente artculo.
La hablitacin de las personas sancionadas para abrir nuevas cuentas solo proceder una
vez que se haya comprobado que el tiempo de inhabildad ha transcurrido v oue se ha
cubierto la totaldad de las multas. La superntendencia informar al sistema iinanciero el
detalle de las personas que hayan sdo habilitadas por primera, segunda o ms ocasones.
Para este ltimo efecto, el Minsterio de Fnanzas remitir a la Superntendenca. Dor medios
electrncos y con la perodcidad que sta determne, el listado de las personas que han
cancelado en su totalidad la multa por cheques protestados, mediante el corresoondente
depsto.
ARTCULO 75.- La Superntendencia mantendr un regstro de personas inhablitadas, que

se hallar a disposcin de las nsttuciones controladas. nicamente este organismo de
control podr certificar si una persona se encuentra o no hablitada para abrir y manejar
cuentas corrientes en el sistema financero Tambin se podrn celebrar convenios entre la
Superintendencia y las insttuciones financieras pblicas, en los lugares donde dcho
organsmo de control no tenga oficinas, a efectos de que el usuario financiero obtenga mayor
acceso a sus demandas de informacn personal, relacionadas con su habilidad o
inhabldad para abrir y manejar cuentas corrienles en el sistema fnanciero.
La persona que haya cumplido las sanciones mpuestas, es decir, que haya cumplido con el
tempo de sancn y con el pago de la totaldad de las multas causadas; o, la persona
inhabilitada exclusvamente por falta de pago, que haya cancelado la totaldad de sus
multas, ser excluida del regstro de personas nhabiltadas.
ARTcuLo 76,- Las instituciones financeras no podrn cerrar las cuentas cornentes de ras
nsttucones pblicas en caso de protesto por falta o insuficencia de fondos. oero s
ocasonar la inhabldad de la o las frmas aulorizadas conforme lo previsto en esta seccin.
debendo comuncar el partcular a la contralora General del Estado, a la superntendenca
y al representante legal de la entdad titular de la cuenta corriente, dentro de los ocho (g)
das sguientes a la fecha del protesto.
El protesto de cheques grados contra cuentas corrientes de estas entdades no da luoar al

cobro de multas, sin perjuico de que el funcionario o empleado responsable del prtesto
recba por parte de su autordad nomnadora la sancin administrativa que corresponda.
ARTcuLo 77.- Las institucones financieras gradas tenen la obligacin de protestar por
falta o insuficienca de fondos un cheque presentado al cobro dentro del plazo pievisto en los
artculos 493 y 518 del cdgo orgnico Monetario y Financiero y aquellos grados sobre
cuentas correntes cerradas o canceladas, y reportar a la superintendencia la multa
pendente de cobro de cheques protestados.
ARTcuLo 78.- vencdo el plazo de trece (13) meses estabtecido en et artcuto s18 del
cdigo orgnico Monetario y Financiero, las nstitucones financeras giradas devolvern los
,, Monewb Frarce'ra Resolucin No. 092-2015-F
Pgina 27
-DEVUELTO
cheques que fueren presentados, insertando la leyenda: POR CADUCIDAD",
con indicacin del da y hora de la devolucin.
ARTCULO 79.- Las institucones financeras podrn justificar ante la Superintendenca el

error en el protesto de un cheque, nicamente demostrando que existan los fondos para
pagarlo, un crdito en cuenta corrente contratado o una lnea de sobregiro ocasional
aprobada, para lo cual remtr los documentos y sustentos respectivos como un corte de
cuenta de la fecha y hora de presentacin del cheque al cobro. La sola afrmacin de la
nstitucin financiera de que exsti el error o que se trat de un caso de fuerza mayor, no
ser suficiente para levantar las sancones que prev esta seccin.
La nsttucin fnanciera grada, asumiendo el costo, deber publicar en un diario de mayor

circulacin nacional y por una sola vez, en un piazo no mayor a tres (3) das contados desde
la fecha de la recepcin del oficio drgdo por el organismo de control, la justficacn
aceptada por la Superintendencia, siempre que por el error de la institucin fnancera girada
se haya ngresado a algn ttular de una cuenta corriente a la base de datos de personas
inhablitadas.
lgualmente y siempre que se haya aceptado la justifcacn, la institucin financiera girada

deber acreditar en un plazo no mayor a tres (3) das contados desde la fecha de la
recepcin del ofcio drgido por el organismo de control, y en la cuenta del titular sancionado,
el valor retenido por concepto de multa por el protesto indebdo, aunque esta sancin no
haya producido la inhabilidad del titular. A su vez, la insttucin financera solctar al
Ministero de Finanzas la devolucin de este monto siempre que se haya depostado en la
correspondente cuenta, sin que pueda realizar conciliaciones, por este concepto, en los
depsitos posteriores de que trata el artculo 64 de la presente norma.
SECCIN XII.- DE LA CANCELACIN DE CUENTAS CORRIENTES
ARTCULO 80.- La cancelacin de cuentas corrientes podr ser ejercda por cualquiera de
las partes que intervienen en el contrato de cuenta corriente.
ARTCULO 81.- Para que la institucin financiera proceda a cancelar una cuenta corriente,
prevamente deber haber notificado del particular al titular con sesenta (60) das de
anticipacin. El titular de la cuenta corrente deber acercarse a la institucin financiera y
devolver los formularios de cheques no utilizados; consgnar los valores correspondentes a
los cheques girados y no presentados a cobro; y, retirar el saldo a su favor, en caso de
haberlo.
En el caso de que la nstitucin fnanciera reciba notficacones de autoridad competente,

respecto a actividades de lavado de activos u orgen lcto de los fondos, no correr el plazo
establecido en el nciso precedente, pudendo proceder de forma inmedata a la cancelacin
de la cuenta.
De no producrse lo dspuesto en el primer nciso, se registrarn los saldos de acuerdo con lo

previsto en el artculo 85, quedando a salvo las reclamaciones de terceros.
ARTCULO 82.- El titular podr cancelar su cuenta corriente en cualquer momento, para lo
cual en forma previa, devolver los formularios de cheques no utilizados, dejando los valores
correspondentes a los cheques girados y no presentados a cobro y retirar el saldo a su
favor, de haberlo.
Pgna 28
La cancelacin que realice el titular de una cuenta corriente deja a salvo las reclamacones
de terceros que puderan producirse por ese hecho.
ARTCULO 83.- La Superintendencia dispondr a las nstituciones financieras la nhabilidad

de los titulares de las cuentas correntes cuyas multas se encuentren impagas por ms de
sesenta (60) das, an cuando no lleguen al lmite mxmo de los protestos establecidos en
los artculos 66, 67 y 68 de la presente norma.
ARTCULO 84.- La cancelacin por parte de la institucin fnanciera y la cancelacn por

parte del clente, deber ser reportada a la Superntendencia con la periodcidad y en la
forma que sta establezca.
ARTCULO 85.- Las nstitucones financeras transferrn los satdos de las cuentas
corrientes cerradas y canceladas a una cuenta especal de depstos monetarios, que se
denomnar "Cuentas correntes cerradas o canceladas".
sEcctN x .- PRoHtBtCtONES
ARTCULO 86.- Las personas sanconadas con el cierre de sus cuentas quedan
nhabiltadas para grar cheques en representacn de terceros o como firma autorizada. oor
el tiempo que dure dicha inhabldad.
SECCIN XIV.- SISTEMA DE CUENTAS CORRIENTES DE LA SUPERINTENDENCIA Y

REPORTES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
ARTcuLo 87.- El superntendente informar a travs del sistema de cuentas correntes. la

nmina de las personas naturales o jurdcas cuyas cuentas correntes hubieren sdo
cerradas o canceladas, as como de las personas que hubieren obtenido su habilitacin.
ARTCuLo 88.- Las nstituciones financieras enviarn a la superintendenca de acuerdo con

las nstrucciones, los formatos y periodicldad que sta establezca, la informacin con el
detalle de los cheques protestados, el detalle de las cuentas que huberen sido cerradas o
canceiadas, as como el detalle de personas inhabilitadas y sus razones en caoa caso.
El sstema de cuentas corrientes y la informacin que emita la superntendencia utilizando

esta base, sern la nica nformacin oficial sobre la cual tendrn que actuar las
nsttucones financieras o las personas interesadas.
Los reportes de estado de titulares de cuentas correntes que emite la suDerintendencia de

Bancos contendrn la informacin de hasta tres (3) aos en caso de que se havan
cancelado o recuperado en su totalidad los valores por concepto de multas. para aqueilos
casos en los cuales no se hayan cancelado o recuperado la totalidad de los valores por
concepto de multas la informacin contendr la totaldad de los cheques protestados.
SECCIN XV.- DE LAS SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO A DISPOSICIONES

LEGALES Y NORMATIVAS
ARTCULO 89.- Por el error en el protesto de cheques, as como por cualquiera otra
contravencin por parte de las instituciones financeras a las disposiciones relatvas al
cheque dspuestas en el Cdgo Orgnco Monetaro y Financiero y a la presente norma, y
cuando no hubiere una sancin especifica, sern sanconados por el superintendente o s
delegado con una multa que no ser menor de un salario bsico unificado n mavor de
treinta salarios bscos unfcados, de acuerdo a la gravedad de la infraccin, la qu ser
apreciada por el superntendente o su delegado, considerando as crcunstancias del hecho.
lb Junta de Regulacn
)> Monetarb Fnancila Resolucn No. 092-2015-F
Pgina 29
ARTICULO 90.- Si la Superintendencia verifica de parte de las instituciones financieras la

falta de envo de la informacin prevista en la presente norma, en los plazos y forma
establecdos, o si la informacin es incompleta o adolece de errores que impidan su
aceptacin o valdacin, el representante legal y la persona responsable del envo de la
informacin sern sanconados por el Superintendente o su delegado con una multa que no
ser menor de un salario bsico unfcado n mayor de treinta salarios bsicos unificados, de
acuerdo a la gravedad de la infraccin, la que ser apreciada por el Superintendente o su
delegado, considerando las circunstancias del hecho
ARTCULO 9l.- Ante el incumplimiento a las nstruccones impartdas por la

Superintendenca en relacin con la aplicacin del Cdigo Orgnico Monetario y Financiero
en materia de cheques y de Ia presente norma, sern sancionados por el Superntendente o
su delegado con una multa que no ser menor de un salaro bsco uniflcado ni mayor de
treinta salarios bsicos unificados, de acuerdo a la gravedad de la infraccin, la que ser
aprecada por el Superintendente o su delegado, considerando las circunstancas del hecho.
SECCIN XVI.. DISPOSICIONES GENERALES
ARTCULO 92.- Las normas del Cdigo Orgnico Monetario y Financiero y de la presente
norma rigen para las cuentas en moneda de curso legal o en moneda extranjera.
ARTCULO 93.- La insttucn fnanciera estar oblgada a entregar cada mes al

cuentacorrentista un estado de la cuenta corriente. Se adjuntarn los orgnales de los
cheques pagados y otros documentos relatvos al movmento de la cuenta corrente, o sus
reproducciones.
La entrega se realzar en las propas ofcnas de la institucin financiera o mediante el envo

a la dreccin ndicada por el titular, de conformidad con lo estipulado en el contrato. Si el
cliente no recbiera dicho estado de cuenta dentro de los ouince ( 15) das oosteriores al corte
del estado de cuenta, estar oblgado a requerirlo a la institucin financiera.
Las institucones financieras, previa aceptacin expresa y escrita del titular de la cuenta
corriente, podrn entregar el estado de cuenta, cheques y dems documentos relacionados
con el movimiento de la cuenta, va Internet o por correo electrnco o cualquier otro medo.
El clente deber efectuar el reconocimiento o conclacin de los sados de cuentas que la

nstitucin financiera le presente y dichos saldos se tendrn por aceptados si no fueren
objetados dentro de los trenta (30) das siguentes, excepto el caso contemplado en el
artculo 518 del Cdgo Orgnco Monetario y Financero.
ARTCULO 94.- La retencn y el embargo de las sumas depositadas en cuenta corriente

afectarn a los saldos disponibles en la fecha y hora en que la nsttucin fnancera recba la
notificacn, as como a los depsitos que se hagan posteriormente, hasta que se complete
la suma contenda en las provdencias del juez o autordad competente, debiendo la
insttucn fnanciera comuncar de inmediato a la autordad peticonaria el valor retenido o
embargado.
El cuentacorrentista dispondr de los recursos de su cuenta corriente, en base a los

remanentes que no fueren objeto de retencin o embargo.
En caso de bloqueos o nmovilizaciones ordenados de acuerdo con la ley, la cuenta no

podr ser manejada por el titular, ni recibr depsitos o efectuar pagos. En estos casos, la
I
Pgna 30
nsttucin fnancera, devolver los cheques con la leyenda 'DEVUELTO pOR CUENTA
BLOQUEADA'.
ARTCULO 95- El pago parcal establecido en el tercer nciso del artcuto 497 det Cdgo
Orgnico Monetario y Fnanciero, se lo realizar exclusvamente por ventanilla, para lo c;al
el girado entregar al portador o tenedor un comprobante en el que consten el nombre del
ttular, nmero de la cuenta corrente y del cheque, fecha de emisin, valor del cheque.
monto del pago parcial y el saldo no cubierto.
ARTCULO 96.- Un documento vlido en el extranjero, cuya legislacin no exija que lleve la
palabra "cheque", valdr como cheque en el Ecuador, s se prueba que la ley del lugar del
pago no exge tal requsito.
ARTCULO 97.- El plazo para la prescrpcn de las acciones de las que trata et artculo 5.12
del Cdgo Orgnico Monetario y Fnanciero, corre a partir del plazo de presentacin para el
pago establecido en el artculo 493 del mismo Cdigo.
ARTCULO 98.- Las nsttuciones depostaras y giradas podrn destruir los cheques
pagados, propos y de otras insttuciones, en el plazo mnmo de sesenta (60) das, contados
desde la fecha de pago del cheque.
Cada institucin financiera, para proceder con la destruccn de cheques pagados, deber
manlener procesos de archivo de esos cheques con las debidas medidas de seguridad que
garantcen la conservacin de su imagen, cumplido lo anteror proceder con la destruccn
de c.-heques. Asmismo, el proceso de destruccin de cheques pagados deber sujetarse a
meddas de seguridad que garantce su destruccin total.
Los requermentos judiciales de cheques sern atendidos a travs de medios mpresos o

electrncos que conlendrn las mgenes digtalzadas del cheque.
En los productos autorizados a las instituciones financieras en los cuales el cheque fsico.
despus de pagado, no quede en poder de la institucn financera depositaria o girada sino
del beneficiaro, ser responsabilidad exclusiva de la insttucin financera autorizada a
ofe(ar el servicio, implementar medidas de seguridad para evtar que se d un mal uso a
dicho documento.
ARTcuLo 99.- El pago de un cheque que realce la institucn fnancera a un benefciaro o

tenedor que tenga la condcn de analfabeto, lo har observando el siguente procedmiento:
El funcionario a cargo de la ofcina exigir la presentacn de la cdula o documento de

identificacin al benefciario o al tenedor y retendr una copia de dicho documento; y,
registrar el nombre y el nmero de la cdula de identidad de ste en el reverso del cheou.
donde har estampar la huella digtal, luego de lo cual se proceder al pago del cheque.
ARTCULO lOO.- Las nstitucones financeras depositaras debern estampar el sello

correspondente en el cheque fsco devuelto, con la leyenda "A orden del grado". La causal
de devolucin ser nicamente la manifestada por la institucn financiera girada. Esto aplica
exclusvamente para imgenes de cheques intercambados en cmara de compensacin.
ARTcuLo 101.- Las dsposiciones contendas en la presente norma se entendern

ncorporadas en los contratos vigentes y se incorporaran expresamente en lo nuevos.
b Junta de Regulacn
)- Mon#bFnarrcera Resolucin No. 092-2015-F
Pgna 31
ARTfCULO '102.- Pata la aplicacn de la presente norma, las instituciones financeras

debern considerar que los derechos de los usuaros fnancieros, de acuerdo con la
Constitucin y las dsposciones legales pertinentes, no podrn ser vulnerados.
ARTCULO 103.- Los giradores procedern a actualzar por lo menos anualmente o cuando
lo estimen pertinente, sus datos y el registro de las firmas del que dispone, verificando que
stas sean smilares a las que constan en la cdula de identidad, ciudadana, pasaporte o
documento de identificacin, de los cuentacorrentstas, segn corresponda.
La institucin fnancera girada est obligada a pagar los cheques con las frmas registradas
a la fecha de gro de acuerdo con los plazos previstos en los artculos 493 y 518 del Cdigo
Orgnco Monetaro y Financiero.
ARTCULO 104.- El Banco Central del Ecuador emitir las normas referentes al
funcionamento de la cmara de compensacin dentro del mbito de sus competencias.
ARTCULO 105.- El ttular de Ia cuenta corriente cerrada deber acercarse a la institucin

financiera y devolver los formularios de cheques no utilizados; consignar los valores
correspondentes a los cheques girados y no presentados a cobro.
ARTCULO 106.- Los casos no contemplados en este captulo, as como los que produjeren
duda en la aplicacin del mismo, sern resueltos por la Junta de Poltca y Regulacin
Monetaria y Financera.
SECCIN XVII.- ESTANDARIZACIN DEL CHEOUE
ARTCULO 107.- En el sistema financiero nacional, el cheque tendr tamao nico y

distrbucn de requsitos y datos de uso obligatorio, de acuerdo con las siguentes
caractersticas de tamao y distribucn:
107.1. DIMENSIONES.- El cheque deber considerar las medidas descritas en el presente

numeral, tomadas desde un punto de referencia que ser el extremo inferior derecho
del anverso del mismo y tendr una tolerancia de (+) C) 1 mm.
Las dmensiones uniformes sern:
Largo 156 mm
Ancho 76 mm
Las medidas se refieren nicamente al cuerpo del cheque sin considerar las
dmensiones del taln de cobro o del taln de control de saldos.
La unin con el taln de cobro o con el taln de control en ningn caso debe ser
punteada, sno que se efecta mediante el procedimiento de perforado o troquelado
a guiones para cortar. De la misma forma, en ningn caso debe utlizarse el sistema
de impresiones mecnicas del tipo "perforacin" para consgnar el nmero de
identifcacin, dado que el perforado deja resduos que perjudican el funconamento
de los procesos de lectograbacin o microfilmacin; y,
107.2. DISTRIBUCIN.- El cuerpo del cheque se considerar dvidido en nueve (9) zonas o
espacos, para efecto de determinar la ubcacin de los requisitos y datos que
contenga la dstribucn unforme de los formatos, indispensable para el proceso de
P9na 32
digitalizacin, cuya ubicacin de las zonas es inmodificable y se detalla a

contnuacin:
,l
r ,{
.J-'---
ll
J-
ar,
o ,o
t;
* _-!:j*3:3r?:1.:3.tggg:-_399-. _
1l
LARGO ANCHO
ZONA DENOMIIACIN (mm) (mm)
'l Nombre e idenfcacn delbanco, sucusal, direccn,

ciudad. 78 18
Cdgo de compensacn, cd90 de la ofcina y cdgo de
2 18 '18
la localdad.
3 Nmero de cuenta. 60 '10
Denomnacin e identfcacn de cheoue 60

El mandato de pagar, nombre del beneficiario, mporte en
nmero, moorle en letras. 156 l9
Lugar y fecha de emisin. 70 9
7 Personalizacin del cheoue. 70 14
8 Espaco para la firma o frmas. 86
I Banda libre. 156 16
En donde, la:
i. Zona 1.- Nombre e identificacn de ta entidad bancaria.- Este camoo se

encuentra ubicado en el exlremo superior izquierdo del cheque. Contiene la
informacn del nombre y logotipo del banco;
ii. Zona 2.- Cdigo de zona de compensacn.- Constar en ella un cdigo

numrico que servir para identificar la ofcina bancaria y la cmara e
compensacin.
La Superntendencia de Bancos asignar el cdigo correspondiente;

t, MoneEbFnarcaera Resolucin No. 092-2015-F
Pgna 33
t. Zona 3.- Nmero de cuenta.- Constar en ella el nmero de cuenta asignado a

cada cuenta correntista, de acuerdo al sstema interno de codificacin de cada
oancoi
tv, Zona 4.- Denomnacin e dentfcacn del cheque.- Constar la palabra

"CHEQUE" y su identificacin puede contener hasta tres (3) dgitos alfanumricos
para la identificacn de la serie, en el caso de ser utilizada; y, hasta siete (7)
numrcos.
El nmero de dgitos ser determinado por cada banco y ser obligatorio imprimir
ceros a la izquerda hasta completar los dgtos utilzados;
Zona 5.- El mandato de pagar, el nombre del beneficiaro y el importe en

nmeros y letras.- Constar en ella el mandato puro y smple de pagar; el nombre
del beneficiario y el valor por el cual es girado el cheque.
Podrn nscribirse lneas horizontales o dejar los espacios en blanco; asi msmo,
podr imprimirse en vez de lneas, barras de segurdad que dificulten o hagan
notorias las borraduras, enmiendas, entre otros.
Lo mportante es que la informacin que debe constar en esta zona, no se altere en

el orden de presentacn n en el contenido y que dcha informacin no nvada los
espacos previstos para otras zonas, es decr, que se mantengan las dimensiones
asrgnadas.
Constar el valor por el cual es girado el cheque. Adicionalmente, deber ajustarse

a la normatva vigente en lo que corresponde a escritura de la cantidad y no se
podrn mprimr imgenes, textos y/o similares adicionales en esta zona (no ser
admsible la mpresn de ningn distintvo del banco en esta zona).
La escritura de los datos concernientes a la informacin de esta zona. se realizar

nicamente con tinta de colores oscuros que contrasten con el fondo del formularo
del cheque:
Zona 6.- Lugar y fecha de emisn.- Constar en ella lo referente al lugar de giro
y fecha de emisin del cheque. La normativa vigente determinar la forma y orden
de escritura.
vI. Zona 7.- Personalizacn del cheque.- Nombre del titular de la cuenta corriente y
cualquer dato dentficatoro que conste en la base de datos del banco grado, no
sern admsibles nngn otro texto o logotipo adicional, tanto para os naconales
como para los extranjeros no domiciliados.
El uso de la zona no es obligatorio, pero los bancos que la utlicen debern

respetar las dmensiones asignadas y las restrcciones normadas, con el objeto de
no nvadr otras zonas.
nicamente en esta zona se podr incluir el cdigo de trazabilidad o cualquer otro

cdigo interno para control de las industrias grfcas;
v t. Zona 8.- Espaco para la frma o firmas.- Constar en ella la(s) frma(s)
autgrafa(s) del (de los) girado(es) de la cuenta, sin nvadr las zonas adyacentes
a la msma; en este sentdo, debern nstruir los bancos a sus clentes; y,
Pgina 34
ix. Zona 9.- Banda libre.- La parte nferior del cheque est reservada para contener Ia
banda de mpresin de caracteres magnticos. Esta franja no deber ser invadida
por las frmas ni por otra informacin que no sea la lmpresa con la tnta
determinada en este documento.
Deber constar en la banda magntica un cdigo verificador que ser una mezcla
del nmero de la cuenta, el nmero del cheque y de un algoritmo intelgente. Este
cdigo verficador ser de hasta cuatro (4) d9tos y se colocar de forma vsble en
la zona 9, campo 1, ocupando las posicones 12, 11, 10 y 9 de dicho campo.
nicamente el fondo ser imprimible con una trama de hasta un 25%.
Las medidas de la banda libre sern:
Altura banda de impresn 6,4 mm

Margen vertcal superior 4,8 mm
Margen vertical inferior 4,8 mm
Margen derecho 6,4 mm
Nngn dato correspondiente a una zona en especfco podr nvadir los espacos de otras
zonas que conformen el cheque.
SECCIN XVIII.- DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y DEROGATORIA
PRIMERA.- La aplicacin de las disposiciones de la presente norma entrar en vigencia a

partr de su publicacin en el Registro Oficiat.
SEGUNDA.- A partir de la publicacn de la presente norma en el Registro Ofcal, quedan

derogadas las resoluciones No. SBS-2014-234 de 13 de mazo de 2Oa4 v No. SBS_ 2Oj4_
745 de 3 de septiembre de 201 4.
COMUNIQUESE,- Dada en el Dstrito Metropoltano de euito, el 30 de unio de 201S.
EL PRESIDENTE,
Gr*
\ J \-
vr" Ecorrffitriclo R ivera ynez
Provey y firm la resolucin que antecede el economista patricio Rvera ynez, Ministro
coordnador de la Poltca Econmica-presidenle de la Junta de poltica y Regulacin
ry19lellaria y Fnanciera, en et Distrito Metropotitano de euito, et 30 de junio e 20'1S._ LO
CERTIFICO.
EL SECRETARIO ADMINTSTRATIVO, ENCARGADO
/ ''! J /
<:>
kz+zJo,*l-f/a'r
Ab. Ricardo Mateus Vsquez

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l Junta de Regulacin

Resolucin No. 092-201S-F

LA JUNTA DE POLTICA Y REGULACIN MONETARIA Y FINANCIERA

Que el Cdigo Orgnico Monetaro y Financero se encuentra en vigencia desde su

Que en el artculo 13 del Cdigo Orgnco Monetario y Financiero, se crea la Junta de

Que la Junta de Poltica y Regulacin Monetaria y Fnanciera en sesin ordinaria realizada el

En uso de sus funcones, resuelve expedir:

LAS NORMAS GENERALES DEL CHEQUE

SECCIN I.. DEFINICIONES

ARTCULO l.- El cheque es un medo incondconal de pago escrito, medante el cual el

El cheque debe cumplir con las caracterstcas fsicas, electromagnticas, de dseo,

ARTCULO 2.- Los trmnos utilizados en la oresente norma. debern entenderse de

2.2. Beneficiario.- Es la persona natural o jurdica a nombre de quen se gra un cheque;

Cuentas correntes de entidades pblcas.- Son las cuentas aperturadas por

2.10, Cuenta corriente cancelada.- La cancelacin de una cuenta corriente puede

2.15. Cheque de emergencia.- Es el cheque girado por el gerente o funcionario autorzado

2.20. Endoso.- Es la transmisin de un cheque a la orden mediante una frmula escrita en el

2.22. Firma registrada.- Es la firma que consta en la tarjeta de registro de la entidad

2.25. Formulario de cheque.- Es el documento que no ha sido girado. Se conoce como

2.28. Institucin fnanciera depostera.- Es la institucin que est autorizada a la

de presentacin,- Conforme lo establece el artculo 493 del Cdigo Orgnico

de su emsin. Sin embargo, el girado puede pagar un cheque en el Ecuador hasta

2.32. Portador o tenedor.- Es la persona que posee el cheque en su caldad de benefciario

2.33. Protesto.- Es la negatva de la institucin fnanciera girada a pagar un cheque

2.37. Ttular.- Es la persona o personas naturales o la persona jurdca, que previo el

ARTCULO 3.- Para efecto de la aplicacn de las dsposciones de esta normatva se

SECCIN II.. DEL CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE

ARTCULO 4.- La apertura de una cuenta de depsitos monetaros, o cuenta corriente,

5.1. Lugar y fecha de la celebracin;

5.2. La dentificacn del titular, con los siguientes datos:

5.2.1. S es persona natural ecuatoriana, sus nombres y apellidos completos y el

5.2.2. Si es persona natural extranjera, sus nombres y apellidos completos, su

5.2.3. S es persona jurdca, su razn socal, el nmero de inscripcin en el registro

5.3. El nmero de la cuenta que se le haya asignado;

5.4. La especficacin de la moneda en la que se abre la cuenta. Si se trata de moneda

Las personas jurdicas estarn obligadas a mantener actualizados Ios nombramentos

Las nsttucones financieras, obligatoramente, verficarn los datos relativos a la

5.9. La facultad de la institucin financiera para bloquear los fondos de cheques

5.10. La autorizacin para efectuar pagos y cobros a terceros y de terceros, medante

5.'t2. La obligacn del cuentacorrentista de mantener la provsn sufciente de fondos

5.15. Las frmas de los intervinientes; y,

5.16.1. Copa de cdula de dentidad o de ciudadana, pasaporte que le acredite

5.16.2. Documento que evidencie la dreccn domicliaria del ttular; y,

5.16.3. Nombramiento de los representantes legales debdamente nscrto en el

uno o ms de los socios es la frma autorzada, el documento que acredite la

Un e.emplar del contrato se entregar obligatoriamente al cuentacorrentista, de lo oue

ARTcuLo 6.- Por el contrato de depsito en cuenta corrente, er cuentacorrentista

Los depsitos que se realcen en las instituciones financieras y el movmiento de la cuenta

Los titulares de la cuenta corrente colectva se obligarn solidariamente en el respectvo

ARTCULO 10.- Constituye prueba del depsto o abono en cuenE cornente, el

10.'l Nombre del titular de la cuenta corrente y de quen efecta el depsito:

Ser responsabilidad del depostante y del cuentahabiente la comprobacn nmedata de los

ARTCULO 11.- Las instituciones financieras estn oblgadas a verificar el cumplimento de

ARTCULO 12.- En los lbretines (chequeras) que se entreguen al cuentacorrentsta, se

ARTCULO 13.- Las institucones fnanceras Dodrn autorizar a determnados

La mpresin sealada en este artculo deber realizarse exclusivamente en las industrias

SECCIN III.. DE LA EMISIN Y FORMA

ARTCULO 15.- El cheque es pagadero siempre a la vsta, aunque fuere antedatado o

El cheque grado de acuerdo a lo dspuesto en el Cdgo Orgnico Monetaro y Fnanciero,

ARTCULO 16.- El girador ha de utiliza el idioma castellano para la emisin de cheques en

Para la emisn de cheques en moneda extranjera pagaderos en el Ecuador, puede utilizar

Para el lugar de emisin, se podr utilza abreviaturas de uso corriente en el esDacio o