Fabrica de Lamparassolares

FACULTAD DE INGENIERA DE PRODUCCIN Y SERVICIOS
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA ELCTRICA
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

INSTALACION DE UNA FABRICA DE
LAMPARAS SOLARES - DINAMO
Alumnos:
Hinojosa Allasi Marvin
Tejada LLanquecha Adolfo
Arcaya Arcaya Eduardo
Curso:
Formulacin y Evaluacin de Proyectos
Docentes:
Ing. Mikhail Carcausto
INGENIERA ELCT RICA
2014
Arequipa Per
FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA FABRICA DE LAMPARA SOLAR-DINAMO
INDICE
CAP.1. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO .........................................................4
CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO ...............................................................................6
CAPITULO. 3 ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DEL PROYECTO .....................15
CAPITULO.4: INGENIERIA DE PROYECTO ......................................................................19
CAPITULO 5: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO .........................................................25
CAPITULO 6: PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS .....................................36
CAPITULO 7. CONCLUSIONES...........................................................................................42
Formulacin y Evaluacin de Proyectos 2

INTRODUCCIN
En el Per y el mundo viene dndose un fenmeno macroeconmico sorprendente,

que ha llevado a los inversionistas privados a voltear la mirada hacia la inversin en el
uso de energas renovables y generando negocios prsperos. Lo cual genera un gran
movimiento comercial, incluyendo grandes y pequeos mercados.
Todo esto ha motivado la realizacin del ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

INSTALACIN DE UNA FBRICA DE LAMPARAS SOLARES - DINAMO.
El presente trabajo sostiene que la Ingeniera bien practicada, mediante sus resultados
puede orientar al empresario privado en su decisin de invertir en la industria de
fabricacin en el pas.

CAP.1. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO
1.1 Nombre del proyecto
El proyecto recibe el nombre de ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

INSTALACION DE UNA FBRICA DE LAMPARAS SOLAR-DINAMO.
1.2Ubicacin del proyecto
Calle La Florida Q-16,P.T. Huaranguillo, Sachaca, Arequipa
1.3 Actividad econmica
Produccin y comercializacin de lmparas solares-dnamo
1.4 Sector
Industrial Productivo
1.5 Fase del proyecto
Pre Inversin
1.6 Nivel de estudio
Estudio de factibilidad
1.7 Descripcin del proyecto
El proyecto pretende instalar una pequea empresa destinada a la produccin y

comercializacin de lmparas solares-dnamo que funcionan a base de energa solar,
que contribuya a elevar la calidad de vida de la poblacin de zonas urbanas y rurales, y
genere fuentes de trabajo.
Se plantea iniciar con un plantel de produccin mediana, con lo cual se obtendrn 1600
unidades por mes, con lo que se pretende introducir el producto al mercado local.

La construccin ser bsicamente con insumos y materia prima del mercado nacional,
con la finalidad de reducir los costos de produccin.
1.8 Objetivos del proyecto.
Objetivo General
- Determinar la viabilidad tcnica y econmica de la construccin e implementacin

de una empresa dedicada a la fabricacin de lmparas solar -dnamo.
Objetivos Especficos
- Determinar los requerimientos de inversin, financiamiento y organizacin que se

necesita para llevar a cabo dicha instalacin.
- Determinar la rentabilidad.
1.9 Alcances y limitaciones del proyecto
El alcance del estudio de factibilidad es la instalacin de una fbrica de lmparas solares y

dnamo en la Regin de Arequipa. Las limitaciones son que debido a la limitacin de
produccin la fbrica se vea afectada.
1.10 Ejecutores del estudio.
El desarrollo y ejecucin del proyecto ser desarrollado por:
Hinojosa Allasi Marvin

Tejada llanquecha adolfo
Arcaya Arcaya Eduardo

CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Estudio de la Demanda (proyecciones, correlaciones, etc.)
La demanda de las lmparas solares y dinamo, se analizar segn la adquisicin histrica

que ha tenido esta gama productos en los ltimos 5 aos, para obtener estimaciones que
permitan determinar el mercado que atender el proyecto.
2.1.1 Anlisis de los Consumidores
Para realizar nuestro estudio de demanda fue necesario de igual manera conocer el
mercado potencial de nuestro producto: Lmpara solar-dnamo; determinar sus
caractersticas, siguiendo los siguientes criterios:
a) Segn su naturaleza: los consumidores a los que est dirigido nuestro proyecto lo
conforman consumidores con las siguientes caractersticas:
Caractersticas Demogrficas:
Naturaleza: Personas.
Edad: Todas.
Sexo: Ambos.
Nacionalidad: Peruanos
Ocupacin: Uso General
Ingresos: Sectores A y B.
Caractersticas Psicogrficas:
Clase Social: Todas, Uso General

Estilo de Vida: Interesados en la conservacin del ambiente, y personas que
carecen de energa elctrica alterna.
- Importaciones
El principal origen de este tipo de productos es de origen chino, debido a los mnimos
costos que estos presentan, pero como es sabido en los productos de origen chino, en su
mayora son considerados como de mala calidad pues estos fabrican en masa. La

propuesta de este proyecto surge con el objetivo de producir estas lmparas solares y
dnamo, con la calidad y garanta que el usuario final requiere.
2.1.2. Demanda Histrica
Nuestro producto, la lmpara solar-dnamo, ha tenido un crecimiento significativo en los

ltimos 5 aos, debido a que ms personas son conscientes de la conservacin del medio
ambiente, y del uso de energas renovables.
Para la determinacin de la demanda histrica se utiliz como dato primario la distribucin
del consumo global existente.
Cuadro 2.1: Adquisicin Nacional de Lmparas Solares-dnamo
AO Unidades
2009 70,000
2010 77,000
2011 85,000
2012 94,000
2013 101,000
2.2 Anlisis de la disponibilidad de las materias primas e insumos

El volumen y las caractersticas de las materias primas disponibles y, en general, de todos
los insumos que requiere una planta industrial, son aspectos de suma importancia, ya que
influyen de manera significativa en la determinacin tanto del tamao de la planta como de
la seleccin del proceso y los equipos que deben instalarse. La disponibilidad de los
insumos, junto con sus precios de adquisicin, influye en alto grado sobre los resultados
econmicos del proyecto.
En este apartado se hace la descripcin y el anlisis de los puntos ms importantes que
deben de tomarse en cuenta, al analizar la disponibilidad de la materia prima e insumos
auxiliares.
2.2.1. Disponibilidad y costo de:
A) Materia Prima
La materia prima principal para el proceso de fabricacin son los LEDs, asimismo las
bateras secas, dispositivos electrnicos y el panel fotovoltaico.
Es conveniente aclarar que este punto es de vital importancia para hacer que el proyecto
sea factible.

Las principales zonas de produccin y procesamiento de paneles fotovoltaicos a nivel

mundial es China, los existentes en nuestro pas son importados de ese pas.
B) Mano de obra
Este factor no se considera como factor limitante, ya que, el pas de Per se distingue por
su excesiva mano de obra, adems de que a nivel de disponibilidad tiene un alto ndice de
desempleo.
Por otra parte, existe mano de obra con preparacin tcnica y universitaria, ya que se
cuenta con centros de enseanza al respecto.
El costo de la mano de obra est representado por las horas hombre trabajadas en
relacin a una categora de trabajo, cuya remuneracin mnima est reglamentada por el
gobierno.
D) Asistencia tcnica
Durante la instalacin y puesta en marcha de la planta, el proveedor de maquinaria y

equipo ser el responsable de asesorar y supervisar la correcta instalacin y arranque de
maquinaria, como preparar tcnicamente al personal encargado del manejo, operacin y
mantenimiento de cada maquinaria, y equipo que provea; adems de proporcionar planos,
diagramas, manuales e instructivos de operacin, mantenimiento y dems. El costo de
este servicio estar incluido en el desglose de inversiones que se producirn.
E) Energa Elctrica
Para este proyecto, ms adelante se especificar el costo total anual por concepto de
Energa elctrica.
F) Agua y Drenaje
En lo referente al agua, se requiere agua para uso potable; para lo cual el municipio de
Arequipa por ser zona industrial y comercial, cuenta ampliamente con tales servicios.
2.3 Estudio del Producto
2.3.1. Descripcin del Producto

Lnea de lmparas solares y dnamo, destinada a la iluminacin de zonas que carecen de
energa elctrica

Anlisis del Producto
- Naturaleza y constitucin
Las lmparas estn constituidas principalmente por bateras de Ni-Pb. As como por
PVC en su carcasa. Asimismo el panel solar y LED.
- Destinacin
Est destinado a brindar iluminacin en lugares donde carecen de energa elctrica,
en el caso de las zonas rurales, asimismo es de uso particular domstico en
aplicaciones de camping, playa, entre otros.
- Tratamiento
La presentacin ser en cajas de cartn, conteniendo una lmpara cada una.
- Caractersticas
- Marca: SOLARTEC ILUMINACIN
- Precio: S/.60.00 (Lanzamiento)
- Color: negro, rojo, azul
- Batera interna de 300mAh 3.6V.
- Panel Solar 0.28W.
- 1 minuto de carga con la manivela del dinamo da 10 minutos de iluminacin.
- Duracin de la Carga: 3 LEDs: 4 horas, 6 Led: 3 horas.
- Dimensiones: 18.5 x 8.5 cm.
- Peso: 270,9 gr
- Aplicaciones
Para su funcionamiento, se debe presionar el botn de encendido, la lmpara empieza
a funcionar desde que est expuesto a la luz solar. Est lmpara est destinada a
usuarios que carecen de suministro elctrico, caso zonas rurales asimismo para
camping, cuando el usuario se va de campamento o a la playa, o a cualquier lugar que
requiera de iluminacin sin contar con suministro elctrico.

- Presentacin
El producto fabricado es de las siguientes caractersticas:
Grafico 2.1 Caractersticas del Producto

2.4 Investigacin de Mercado
La Investigacin de Mercados tiene como objetivo fundamental proporcionar informacin

til para la identificacin y solucin de los diversos problemas de las empresas, as como
para la toma de decisiones adecuadas en el momento oportuno y preciso.
2.5.2 Proyeccin de la demanda
Se realiz una proyeccin de demanda para la lmpara solar-dnamo, teniendo como base
la informacin histrica recopilada anteriormente. Se usar el MS Excel para hallar la
correlacin, y hacer la proyeccin de demanda en los prximos 7 aos.
El cuadro 2.2, se muestra la demanda proyectada nacional para el horizonte proyecto:
2014-2020 en Unidades.
Proyeccin de Demanda
180.000
160.000 y = 71,429x2 + 7471,4x + 62200
R = 0,9984
140.000
120.000
Ttulo del eje
100.000
Periodos
80.000
Polinmica (Periodos)
60.000
40.000
20.000
0
2008 2009 2010 2011 2012
Grafico 2.1 Proyeccin de la demanda, Polinmica cuadrtica
Cuadro 2.2: Demanda Proyectada Nacional 2014-2020 (unidades)
PERIODO AO CANTIDAD
1 2009 70,000
2 2010 77,000
3 2011 85,000
4 2012 94,000
5 2013 101,000
6 2014 101342
7 2015 109599
8 2016 117999
9 2017 126542

10 2018 135228
11 2019 144056
12 2020 153028
2.6 Estudio de la Oferta
2.6.1. Anlisis de la Competencia
Cabe resaltar que como se mencion estos productos son principalmente de origen chino,
y la competencia presente en el Per es bsicamente las empresas importadoras, que
ofrecen este tipo de productos.
Cabe destacar que estos comercializan sus productos principalmente en la ciudad de
Lima.
2.6.1.1 Empresas Importadoras
Entre las empresas que actualmente abastecen el mercado peruano son principalmente
importadores. A Continuacin se describen algunas de ellas:
ECOPECH PERU
GEOENERGIA PERU E.I.R.L.
EVERBLUE TM
LIDER S.A.C.
OMP S.A.C.
SOLENER PERU S.A.C.
No existe preferencia por alguna marca en especial, debido a que dichos productos
son importados. Por ellos es que surge la propuesta de brindar al mercado nacional un
producto elaborado con insumos de garanta.
Cuadro 2.3: Importacin de Lmparas Solares-dnamo
AO Unidades
2009 80,000
2010 90,000
2011 100,000
2012 110,000
2013 120,000

2.6.2. Proyeccin de la Oferta
Se realiz una proyeccin de oferta para la lmpara solar-dnamo, teniendo como base la
informacin histrica recopilada anteriormente. Se usar el MS Excel para hallar la
correlacin, y hacer la proyeccin de oferta en exportaciones en los prximos 7 aos.
El cuadro 2.4, se muestra la oferta proyectada nacional para el horizonte proyecto: 2014-
2020 en Unidades.
Proyeccin de Oferta
300.000
y = 714,29x2 + 6714,3x + 73000

250.000
R = 0,9977
200.000
Ttulo del eje
150.000 Periodos
Polinmica (Periodos)
100.000
50.000
Grafico 2.2 Proyeccin de la oferta, Polinmica cuadrtica
Cuadro 2.4: Oferta Proyectada 2014-2020 (unidades)
PERIODO AO Unidades
1 2009 80,000
2 2010 90,000
3 2011 100,000
4 2012 110,000
5 2013 125,000
6 2014 139000
7 2015 155000
8 2016 172429
9 2017 191286
10 2018 211572
11 2019 233286
12 2020 256429

- Precios del Proyecto:
Se est considerando precios constantes para cada producto en el horizonte de vida del
proyecto, considerando diversos factores que se presenten a futuro.
Cuadro 2.5.: Precios del Proyecto
AO Precio
2014 S/. 60.00
2015 S/. 61.50
2016 S/. 63.00
2017 S/. 64.50
2018 S/. 66.00
2019 S/. 67.50
2020 S/. 68.00
2.8.3 Estrategia Comercial
- Presentacin de los productos
La presentacin del producto ser en cajas de cartn, con impresin a colores en la parte
exterior, asimismo cada caja contendr una unidad de lmpara. Adems las carcasas de
las lmparas sern de color negro, rojo y azul.
- Publicidad
Actualmente las empresas utilizan los distintos medios de comunicacin para la publicidad
y propaganda de sus productos, pero es la Televisin la obviamente tiene mayor
aceptacin del consumidor, este tipo de publicidad es bastante costosa, pero tal y como se
muestra en el grfico 2.4 otro tipo de propaganda ms econmica es tambin bien
aceptado por el consumidor y por los establecimientos, es la entrega de Afiches. Son estos
junto a la radio los medios con mayor alcance dentro de los consumidores.
Grafico 2.4: Publicidad de Mayor aceptacin

- Promocin de Ventas
Dentro de la poltica de ventas, se considera las campaas de promocin de ventas,

tomando en consideracin el programa de calidad que aplicar el proyecto.
- Ventas personales
Dirigida a los supermercados, y en la misma planta, as como ferias tecnolgicas, ferias de

acabados y construccin, realizadas en las ciudades de Lima y Arequipa, Por ejemplo la
Expo-Ferretera.
-Ventas por internet, Promocin por la Redes Sociales
Las redes sociales en internet como Facebook, actualmente es una gran ventana para
mostrar un producto. Asimismo para promocionar estos. Se planea promocionar el
producto por las redes sociales para una mayor difusin, teniendo en consideracin que el
costo de promocionar y vender el producto de esta forma es muy bajo, muchsimo menos
que la publicidad en radios y televisin.
CAP. 3 ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DEL PROYECTO
3.1 Estructura orgnica
El organigrama es una representacin grfica de la estructura organizacional de una

empresa, o de cualquier entidad productiva, comercial, administrativa, poltica, etc., en la
que se indica y muestra, en forma esquemtica, la posicin de la reas que la integran,

sus lneas de autoridad, relaciones de personal, comits permanentes, lneas de

comunicacin y de asesora.
SOLARTEC ILUMINACIN
S.R.L.
ORGANIGRAMA GENERAL
Gerente General
Adolfo tejada
Sub- Gerente
Marvin Hinojosa.
Administracin Ventas Produccin

Eduardo Arcaya Eduardo Arcaya Eduardo Arcaya
Contabilidad Mostrador
Fabricacin
Distribuci
Almacn
n Servicio y
Mantenimiento
Cobranzas y pagos
Grafico 3.1: Organigrama general de la empresa
3.2Aspectos Tributarios
La legislacin tributaria abarca mbitos diversos, debiendo considerarse, entre otros:
a.- Ley de impuesto a la Renta.

b.- Ley de impuesto General a las Ventas.
c.- Impuesto a los Activos

d.- Otros impuestos
Para las personas jurdicas, la legislacin tributaria vigente contempla el Rgimen Especial
del Impuesto a la Renta (RER) y el Rgimen General del Impuesto a la Renta.
Bajo el Rgimen Especial del Impuesto a la Renta (RER), no se requiere de contabilidad

completa, pues estn obligados a llevar nicamente Libros Contables de: Compras, Ventas
e Ingresos, Inventario y Balances. As mismo, estn afectos al Impuesto General a las
Ventas, para lo cual estn obligados al pago mensual por los ingresos netos mensuales,
debiendo efectuar la correspondiente Declaracin, aunque no hayan realizado ventas.
Estn afectos tambin al Impuesto a la Renta, para lo cual estn obligados al pago
mensual por los ingresos netos mensuales, debiendo efectuar la correspondiente
Declaracin, aunque no hayan realizado ventas. Sin embargo, no estn obligados a la
Declaracin del Pago Anual del Impuesto a la Renta. Pueden emitir Facturas y dems
comprobantes de Pago. Para mantenerse en este rgimen sus ingresos anuales no deben
superar las 75 UIT.
De superarse la 75 UIT en sus ingresos anuales, la persona jurdica estara comprendida

en el Rgimen General del Impuesto a la Renta.
Bajo este rgimen, estn obligados a llevar contabilidad completa, estn afectos al
Impuesto General a las Ventas, a la declaracin y pago mensual por los ingresos netos
mensuales; al Impuesto a la Renta, a la declaracin y pago mensual por los ingresos netos
mensuales. Adems, estn obligados a la Declaracin del Impuesto a la Renta anual.
Como Persona Jurdica las Declaraciones y Pagos mensuales deben realizarse a travs
del Programa de Declaracin Telemtica (PDT).

Grafico 3.2: Tramite en SUNAT
3.3 Manual de funciones y responsabilidades

Puede conceptuarse al Manual como un cuerpo sistemtico que indica las funciones y
actividades a ser cumplidas por los miembros de la Organizacin y la forma
En que las mismas debern ser realizadas ya sea, conjunta o separadamente. El manual
describe la organizacin formal, mencionado, para cada puesto de trabajo, los objetivos
del mismo, funciones, autoridad y responsabilidades.
1. Gerencia administrativa
Esta es una gerencia de apoyo a la cual le reportan tres departamentos:
Departamento de contabilidad
La funcin principal del departamento consiste en la contabilizacin de las

transacciones diarias que realiza la empresa, manejo de caja chica, pago de
nmina, declaracin de los impuestos, conciliaciones bancarias, as como la
presentacin de los estados financieros bsicos.
Departamento de cobranzas y pagos
Se encarga del pago a los proveedores, de las rdenes de compras, control de las
compras de materiales, facturacin, cobranzas a los clientes.
Departamento de almacn
Registra la entrada y salida del material del depsito, solicitud de material del taller,
codificacin del material y revisin de las existencias del material.

2. Gerencia de ventas
Esta gerencia est comprometida a proporcionar a los clientes la tecnologa lder de la

industria y productos innovadores, su principal funcin es promover y distribuir los tableros
a los clientes. Por su tipologa de clientes; esta gerencia est dividida en tres
departamentos como son:
Ventas mostrador: son aquellas que se realizan en el local.
Distribucin: Encargada de la distribucin del producto a las diferentes empresas.
3. Gerencia de produccin
Esta gerencia es la encargada de ejecutar las actividades principales de la empresa, la

misma est dividida en tres departamentos:
Departamento de fabricacin
El cual tiene a su cargo todo el proceso de ensamblaje; es decir ensamblar las

piezas o componentes elctricos; para la fabricacin de las lmparas de acuerdo a
los clculos establecidos anteriormente.
Departamento de servicios y mantenimientos
Su funcin principal es proporcionar apoyo tcnico y el servicio que requieran los

clientes en los productos instalados.
Grafico 3.3: Gerencia de Produccin, encargada del proceso de fabricacin
CAP.4: INGENIERIA DE PROYECTO

Localizacin de la empresa
Las decisiones sobre la localizacin, es importante ya que esto determina el xito que
puede tener para nuestra economa. . Adems compromete a largo plazo la inversin de
una fuerte suma de dinero.
La localizacin elige entre una serie de alternativas factibles, por lo tanto, la ubicacin ser
la que se adecue ms dentro de los factores que determinen un mejor funcionamiento y
una mayor rentabilidad del proyecto.
Mediante la matriz de enfrentamiento de factores podemos definir en orden de importancia
los siguientes:
FACTORES CUALITATIVOS.
- Cercana a los mercados
- Disponibilidad del terreno
- Accesibilidad al lugar
FACTORES CUANTITATIVOS.
- Costo del terreno
- Costo de mano de obra
- Costo servicio: Energa y agua
- Costo de transporte
rea de Estacionamiento de Montacargas.
Cada Montacargas tiene un rea de 9.24 m, tendra que adquirir para sus primeros aos
de funcionamiento la cantidad de 5 unidades.
Cantidad de personal para el armado de las lampearas
Demanda de 2015 es 155000 por ao

Aproximadamente 492 lmparas por da
Aproximadamente 50 lmparas por hora
Total de personal encargada: 25 personas encargadas para el armado
Lugar de trabajo
5 mesas largas de 7.5m por 1/2m
5 personas encargadas c/mesa
SSHH
rea de Trabajo

Calculo de la superficie total de operaciones
Largo Ancho Area

Cantidad
(m) (m) (m)
Oficina 4 4 1 16
rea de estacionamiento 12 6 1 72
Almacn 5 4 1 20
Almacn para articulos de

4 2 1 8
oficina
servicios higinicos 1 1 3 4
rea de trabajo 11 9 1 99
pasadizo (1) 11 2 1 22
Pasadizo (2) 15 3 1 45
Pasadizo (3) 6 3 1 18
Total 300

DIAGRAMA DE ANLISIS DE COMERCIALIZACIN Y VENTA DE LAS LAMPARAS

SOLARES- DINAMO
COMERCIALIZACION Y VETA DE LAMPARAS SOLARES -

Dinamo
SOLARTEC ILUMINACION

SOLARTEC ILUMINACION


CAPITULO 5: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
5.1 Inversiones: Fijas, Capital de trabajo e intangibles
La inversin total del proyecto est conformada por:
Inversin Fija.
Inversiones Fijas Tangibles.
Inversiones Fijas Intangibles.
Capital de Trabajo.
5.1.1. Inversin Fija
Este rubro se agrupa en tangible e intangible, diferenciacin que va a facilitar el coste del
proyecto en su fase operativa. La estimacin de la inversin se basa en cotizaciones y/o
proformas de los bienes y servicios a utilizarse en la ejecucin del proyecto. Forma parte
de la infraestructura operativa del negocio, es decir la base para iniciar la produccin para
el mercado seleccionado.
Cabe mencionar que se considera como inversin a todas las compras o adquisiciones
que van a formar parte de la propiedad de la empresa a constituirse con el proyecto que se
est estructurado.
5.1.1.1. Inversin Fija Tangible del Proyecto
La inversin fija tangible o fsica son gastos que se reflejan en bienes fcilmente
identificables y son objetivos o reales. Comprende los elementos mostrados en el cuadro
N 5.2 Inversin Fija Tangibles (I/IGV).
Los componentes de la inversin tangible, a excepcin del terreno, durante la fase

operativa del proyecto se van a incorporar a los costos operativos bajo el concepto de
depreciacin.
Cuadro 5.1: Inversin Fija Tangibles

Monto
Rubros
US$
Maquinaria y Equipo 5,000.00
Instalaciones y Montaje 1,000.00
Equipos de Computo 850.00
Mobiliario 1,200.00
Obras civiles 22,000.00
Costo de terreno 300m2 $80.00/m2 24,000.00
Imprevistos 5,000.00
TOTAL TANGIBLES 59,050.00
5.1.1.2. Inversin Fija intangible del Proyecto
En este rubro de inversin se incluyen a todos los gastos que se realizan en la fase
preoperativo del proyecto que no sean posible identificarlos fsicamente con inversin
tangible. En el cuadro 6.2 Inversin Fija Intangibles se muestra la composicin de la
inversin intangible.
La inversin intangible se incorpora a los costos operativos del proyecto en su fase de
funcionamiento (es un cargo contable que no implica pago en efectivo) como amortizacin
de intangibles.
Estudios de pre-inversin
Se refiere a las inversiones realizadas en los estudios que se lleva a cabo en la

fase de pre inversin, con el objetivo de ver la viabilidad tcnica, econmica y
financiera del proyecto. Estos son calculados asumiendo que representan el 3% de
la Inversin Fija Tangible.
Estudios Definitivos
Son los estudios que se realizarn una vez que el proyecto sea aprobado para
determinar con mayor exactitud la inversin necesaria, el mercado, etc. Estos son
calculados asumiendo que representan el 4% de la Inversin Fija Tangible.
Organizacin y Capacitacin
Una vez que se decida poner en marcha el proyecto, ser necesario contratar al
personal que se ha acordado en los estudios definitivos, para lo cual si es

necesario, se llevar a cabo un proceso de capacitacin, y organizacin para que

los trabajadores se sientan identificados y familiarizados con el tipo de labor que
realizarn. Estos son calculados asumiendo que representan el 1% de la Inversin
Fija Tangible.
Pruebas y Puesta en Marcha
Al momento de poner en marcha el proyecto, ser necesario que se realicen

pruebas preliminares en donde se verifique la calidad y composicin del producto,
se revisar al detalle si las medidas son las indicadas y si el producto es acogido
por el mercado. Esto para evitar que al momento de producir a escala, se
produzcan prdidas innecesarias. Los calculamos asumiendo que representan el
9% de la inversin fija tangible.
Cuadro 5.2: Inversin Fija Intangibles

Dlares Soles
Rubros
Monto % Monto %
Estudios de Pre- Inversin (3%) 1,771.50 27.54
Estudios Definitivos (4%) 2,362.00 36.72
Organizacin y Capacitacin (1%) 590.50 9.18
Pruebas y Puesta en Marcha (4%) 2,362.00 13.97
Total Inversin Fija Tangible 7,086.00 100.00 100.00
5.1.2. Capital de Trabajo
Esta inversin est formada por los recursos monetarios necesarios para el
funcionamiento normal del negocio, durante su ciclo o fase operativa. En su estimacin se
contempla las facilidades requeridas para la compra de materiales, fabricacin de
productos y para la comercializacin en trminos competitivos. El capital de trabajo es el
dinero circulante que facilitar la operatividad normal de la infraestructura productiva del
proyecto.

Cuadro N2
PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABAJO
Monto
Rubros
US$
Capital de trabajo 15% Inv. Tangible 8,857.50
Imprevistos (10% Capital de trabajo) 885.75
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 9,743.25
5.1.3 Calendario de Inversiones
La ejecucin de la inversin total del proyecto tiene que programarse a fin de las obras se
ejecuten en el plazo previsto y el negocio entre en funcionamiento oportunamente.
La Inversin total del proyecto, se muestra en el Cuadro N 5.9.
El calendario de inversiones se muestra en el Cronograma N 02
Cuadro N2
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
Monto
Rubros
US$
Inversin Tangible 59,050.00
Inversin Intangible 7,086.00
Capital de Trabajo 9,743.25
TOTAL INVERSIN 75,879.25
CRONOGRAMA N 02
CALENDARIZACION DE LA INVERSION EN (US$)
MES 1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
RUBROS
Gestin de Crdito BCP

Gastos de Organizacin
Construccin de la planta
Compra de Equipos (Propios)

Compra de mobiliario y Equipos de

oficina (propios)
Traslado de Equipos a oficina
Instalaciones para operar
Publicidad
Capacitacin de Personal
Capital de trabajo
5.2 Financiamiento: Fuentes y estructura del programa de financiamiento
5.2.1 Alternativa de Financiamiento
Definida la estructura de inversin del proyecto, se procede a buscar las fuentes de

financiamiento. En nuestro caso se optara por recursos propios (de los accionistas) y
financiamiento externo.
5.2.2 Fuentes de Recursos Financieros
5.2.2.1 Fuentes de Financiamiento
En este punto recopilamos informacin acerca de las diferentes fuentes de financiamiento

existentes en el medio, analizndolas para determinar cul de ellas puede respaldar el
desarrollo de nuestro proyecto.
A continuacin presentamos la informacin concerniente a las condiciones, plazos,

intereses, periodos de gracia, etc, que brinda cada una de las posibles fuentes de
financiamiento:
a) Caja Municipal
La Caja Municipal no realiza prstamos para financiar proyectos de inversin desde su

etapa inicial, sin embargo financia PYMEs cuando estas tienen por lo menos un ao de
funcionamiento. En el siguiente cuadro presentamos las tasas de inters vigentes para
diferentes montos de prstamos.

Cuadro: Tasas de Inters para Prstamos de la Caja Municipal
RANGOS (US$) TABLA DE MENSUAL TASA ANUAL

(%) (%)
1000 a 4999 2.50 34.49
5000 a 9999 2.25 30.60
10000 a 19999 2.0 26.82
20000 a 4999 2.0 26.82
50000 a 99999 1.70 22.42
100000 a ms 1.40 18.46
Fuente: Caja Municipal
Por lo tanto la Caja Municipal no se considerara como una opcin de financiamiento para
el proyecto.
b) Caja Sur
Los requisitos mnimos para acceder a un prstamo en dicha institucin son los siguientes:
Negocios en funcionamiento con experiencia mnima de 6 meses.

DNI (Titular y cnyuge).
Documento del Negocio (Licencia de funcionamiento).
RUC, boletas de compra de mercadera del, ltimo mes.
Recibo de luz, telfono fijo (cancelado).
Documento del Domicilio.
Como vemos el proyecto no puede ser financiado por esta institucin, pues no somos un
negocio en funcionamiento.
c) Banco de Crdito
Esta institucin financiera brinda crditos para todo tipo de empresas segn su tamao e
inversin, por lo cual puede considerarse como una posible fuente de financiamiento para
el proyecto.
La opcin de crdito mediante la cual se podra financiar nuestro proyecto es la siguiente:
Opcin de Crdito Hipotecario

Este crdito permite financiar cualquier bien o uso del dinero con el requisito de dejar en
garanta un bien inmueble, sin especificar el destino del dinero y con las mejores
condiciones del mercado:
Financia capital de trabajo, compra de oficinas o locales comerciales.

Prstamos desde US$ 10,000. Para el caso de clientes con rentas de tercera
categora o cuyo prstamo sea de carcter comercial (negocio), el porcentaje
mximo de financiamiento es del 50% del valor del inmueble a hipotecar.
Monto mximo de financiamiento de US$ 40,000
Hasta 7 aos para pagar (excepto clientes con rentas de tercera categora cuyo
plazo mximo es de 5 aos).
Monto del prstamo : US$ 30 000a una tasa efectiva de inters anual hipotecario:
11.5%
Posibilidad de pagar 12 cuotas al ao, y de solicitar perodo de gracia de 3 meses.
Para la modalidad de pago Trimestral vencida, los requisitos son los siguientes:
Acreditar ingreso mnimo bruto de US $ 1,000 en el caso de Lima o US$ 800 en el
caso de provincias.
El titular debe tener entre 20 y 60 aos de edad.
Tener no menos de 2 aos .de antigedad laboral.
Presentar solicitud de Crdito Hipotecario, Hoja de Resumen (proporcionadas por
el banco).
Copia y original del documento de identidad o minuta de constitucin de la
empresa.
Documentos que acrediten los ingresos:
Declaracin Jurada Anual y Documento de Constitucin de la Empresa.

Declaracin Jurada y Copia de RUC. Para personas con Negocio Unipersonal:
Balance de la empresa ms Declaracin de Impuestos.
Copia de la tarjeta de propiedad de los vehculo(s), terrenos o construcciones.

No presentar problemas de pago en nuestro banco o en otro banco del Sistema
Financiero.
La cuota no debe ser mayor al porcentaje de ingresos:
Ingresos de 1000 a 3000 la cuota no debe exceder el 25%.
Ingresos de 3000 a ms la cuota no debe exceder el 30%.

5.2.2.2 Aportes de Capital, Estructura opcionales
Se ha considerado que para llevara cabo el proyecto, es necesario realizar una inversin
inicial de US$ 75,879.25, los cuales sern financiados de la siguiente manera: el 30% es
aporte propio por un valor de US$ 22,763.78; mientras que el 70% es financiamiento
externo, otorgado por los Fondos del Banco de Crdito y asciende a un valor de US$
53,115.47.
En el Cuadro N 6.1, se muestra las Fuentes de Financiamiento y en el cuadro
N 6.2 se muestra la Estructura de Financiamiento.
Cuadro N 6.1
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Monto
Rubros Participacin
US$
Aporte Propio 22,763.78 30%
Prstamo - BCP 53,115.47 70%
Total Inversin 75,879.25 100%
Cuadro N 6.2
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO (US$)
Inversin Tangible Total PROPIO BCP

Maquinaria y Equipo 5,000.00 2,000.00 3,000.00
Instalaciones y Montaje 1,000.00 0.00 1,000.00
Equipo de Computo 850.00 850.00 0.00
Mobiliario 1,200.00 1,200.00 0.00
Obras Civiles 22,000.00 0.00 22,000.00
Costo del Terreno 24,000.00 0.00 24,000.00
Imprevistos 5,000.00 1,884.53 3,115.47
TOTAL 59,050.00 5,934.53 53,115.47
Inversin Intangible 7,086.00 7,086.00 -
Capital de Trabajo 9,743.25 9,743.25 -
Total 22,763.78 53,115.47
Participacin 30% 70%
5.2.3 Estructura del Programa de Financiamiento
Para el proyecto se han considerado las siguientes fuentes externas de financiamiento:

Aporte Propio.
Crdito de Banco de Crdito del Per (BCP)
5.2.3.1. Aporte Propio de Sociedad
Constituye los aportes de capital que realizarn como sociedad cada uno de los
integrantes de sta (INVERSIONISTAS); los cuales sern canalizados mediante la emisin
de acciones nominales.
Por sus aportes efectuados, cada uno de los socios, tiene derecho a una parte de la
propiedad directamente proporcional a estos aportes, de acuerdo al nmero de acciones,
as como de los excedentes econmicos que son generados por el proyecto y de la gestin
financiera y patrimonial del mismo.
5.2.3.2. Aporte Propio de Sociedad
Banco de Crdito del Per (BCP)
En el cuadro siguiente se presenta el resumen de la composicin de la deuda:



CAPITULO 6: PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS
6.1 Presupuesto de egresos o Costos totales
En la etapa de operacin del proyecto, los costos segn la clasificacin general por objeto
de gastos estn conformados por tres elementos:
Costos de Produccin
Gastos de Operacin
Gastos Financieros
El presupuesto de costos o egresos est conformado por un conjunto de cuadros

auxiliares que reflejan las estimaciones de los recursos monetarios requeridos por el
proyecto para un periodo definido, cuya presentacin resumida y ordenada se transforma
en una herramienta de gestin y decisin de utilidad para la evaluacin y/o control del
proyecto.
6.2 Ingresos
6.2.1 Precios de Venta del Proyecto
En el cuadro N 7.1 Precios de Venta del Proyecto, se muestran la evolucin delos precios
durante la vida til del proyecto; se est considerando un incrementoanual del 2.5% en el
precio de venta.
Cuadro 6.1: PRECIOS DE VENTA DEL PROYECTO

Rubros Monto S/.
2014 60.00
2015 61.50
2016 63.00
2017 64.50
2018 66.00
2019 67.50
2020 68.00

6.2.2 Presupuesto de Ingresos durante la Vida til del proyecto
- Productos Principales
Nuestro producto principal es:
- Lmpara solar-dnamo
Las ventas por producto desagregadas, se muestran en el cuadro N 6.2
Cuadro 6.2. VENTAS POR PRODUCTO
AO LAMPARA SOLAR DINAMO

PU Cantidad Parcial
2014 S/. 60.00 19392 S/. 1,163,520.00
2015 S/. 61.50 21331 S/. 1,311,856.50
2016 S/. 63.00 23464 S/. 1,478,232.00
2017 S/. 64.50 25810 S/. 1,664,745.00
2018 S/. 66.00 28392 S/. 1,873,872.00
2019 S/. 67.50 31230 S/. 2,108,025.00
2020 S/. 68.00 34350 S/. 2,335,800.00
Cuadro 6.3. PRESUPUESTO DE VENTAS
Producto/Ao 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Lmpara solar 1,163,520.00 1,311,856.50 1,478,232.00 1,664,745.00 1,873,872.00 2,108,025.00 2,335,800.00
TOTAL S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
VENTAS 1,163,520.00 1,311,856.50 1,478,232.00 1,664,745.00 1,873,872.00 2,108,025.00 2,335,800.00

6.3 Egresos: Costos de fabricacin, administracin, Ventas, Financieros
6.3.1. Presupuesto de Personal Operativo
Cuadro 6.4: PRESUPUESTO DE PERSONAL OPERATIVO
AOS
Mano de Obra
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Produccin
M.O. Directa 108,543 109,629 112,370 115,179 118,058 121,010 124,035
Administrativo 79,680 79,680 79,680 79,680 79,680 79,680 79,680
Ventas 42,956 43,386 44,470 45,582 46,722 47,890 49,087
TOTAL MO Anual S/. 231,180 S/. 232,695 S/. 236,520 S/. 240,441 S/. 244,460 S/. 248,579 S/. 252,802
Cuadro 6.5: PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
M.O. Directa Cantidad Mensual Anual

M.O Calificada
Operario
Supervisor 1 S/. 1,000.00 S/. 12,000.00
M.O. NO Calificada
Operarios 7 S/. 765.00 S/. 64,260.00
TOTAL M.O.
Directa S/. 76,260.00
Cuadro 6.6: PRESUPUESTO MANO DE OBRA VENTAS
Ventas Cantidad Mensual Anual

Jefe de Ventas 1 S/. 1,000.00 S/. 12,000.00
Asistente 1 S/. 765.00 S/. 9,180.00
Chofer 1 S/. 750.00 S/. 9,000.00
Total Personal de
Ventas S/. 30,180.00
Cuadro 6.7: PRESUPUESTO BENEFICIOS SOCIALES
Seguro Social 9%
Compensaciones CTS Un sueldo al ao
Gratificaciones Dos veces al ao
Vacaciones Una vez al ao

AOS
Beneficios sociales
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
TOTAL M.O. Directa
Mes S/. 6,355 S/. 6,419 S/. 6,483 S/. 6,548 S/. 6,613 S/. 6,679 S/. 6,746
Seguro Social S/. 6,863 S/. 6,932 S/. 7,001 S/. 7,071 S/. 7,142 S/. 7,214 S/. 7,286
Compensacin (CTS) S/. 6,355 S/. 6,419 S/. 6,483 S/. 6,548 S/. 6,613 S/. 6,679 S/. 6,746
Gratificaciones S/. 12,710 S/. 12,837 S/. 12,965 S/. 13,095 S/. 13,226 S/. 13,358 S/. 13,492
Vacaciones S/. 6,355 S/. 6,419 S/. 6,483 S/. 6,548 S/. 6,613 S/. 6,679 S/. 6,746
S/. 32,283 S/. 32,606 S/. 32,932 S/. 33,262 S/. 33,594 S/. 33,930 S/. 34,269
TOTAL Ventas Mes S/. 2,515 S/. 2,540 S/. 2,566 S/. 2,591 S/. 2,617 S/. 2,643 S/. 2,670
S/. 12,776 S/. 12,904 S/. 13,033 S/. 13,163 S/. 13,295 S/. 13,428 S/. 13,562
TOTAL Beneficios S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

sociales 45,060 45,510 45,965 46,425 46,889 47,358 47,832
6.3.2. Presupuesto de Insumos
Cuadro 6.8: PRESUPUESTO DE INSUMOS
Rubros 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Insumos
Batera interna S/. 252,096 S/. 277,303 S/. 305,032 S/. 335,530 S/. 369,096 S/. 405,990 S/. 446,550
Regulador S/. 58,176 S/. 63,993 S/. 70,392 S/. 77,430 S/. 85,176 S/. 93,690 S/. 103,050
Panel Solar S/. 290,880 S/. 319,965 S/. 351,960 S/. 387,150 S/. 425,880 S/. 468,450 S/. 515,250
Manivela S/. 19,392 S/. 21,331 S/. 23,464 S/. 25,810 S/. 28,392 S/. 31,230 S/. 34,350
fusibles S/. 9,696 S/. 10,666 S/. 11,732 S/. 12,905 S/. 14,196 S/. 15,615 S/. 17,175
carcaza de
polmero S/. 58,176 S/. 63,993 S/. 70,392 S/. 77,430 S/. 85,176 S/. 93,690 S/. 103,050
conexiones S/. 19,392 S/. 21,331 S/. 23,464 S/. 25,810 S/. 28,392 S/. 31,230 S/. 34,350
acrlico difusor S/. 38,784 S/. 42,662 S/. 46,928 S/. 51,620 S/. 56,784 S/. 62,460 S/. 68,700
LEDs S/. 19,392 S/. 21,331 S/. 23,464 S/. 25,810 S/. 28,392 S/. 31,230 S/. 34,350
Caja S/. 14,932 S/. 14,932 S/. 16,425 S/. 18,067 S/. 19,874 S/. 21,861 S/. 24,045
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total Compras
780,916 857,506 943,253 1,037,562 1,141,358 1,255,446 1,380,870

6.3.3. Presupuesto de Depreciaciones
Cuadro 6.9: PRESUPUESTO DE DEPRECIACIONES
Valor Precio AOS Total Valor
deprec
Rubro IGV
Tasa
Venta Venta Depreciado Residual
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Maquinaria y S/. S/.
S/. 14,000 5% S/. 700 S/. 700 S/. 700 S/. 700 S/. 700 S/. 700 S/. 700 S/. 4,900 S/. 6,964
Equipo 11,864 2,136
Instalaciones S/. S/.
S/. 2,800 10% S/. 280 S/. 280 S/. 280 S/. 280 S/. 280 S/. 280 S/. 280 S/. 1,960 S/. 413
y Montaje 2,373 427
Equipos de S/. S/.
S/. 2,380 10% S/. 238 S/. 238 S/. 238 S/. 238 S/. 238 S/. 238 S/. 238 S/. 1,666 S/. 351
Computo 2,017 363
S/. S/.
Mobiliario S/. 3,360 5% S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 168 S/. 1,176 S/. 1,671
2,847 513
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Obras civiles S/. 61,600 5% S/. 21,560 S/. 30,643
52,203 9,397 3,080 3,080 3,080 3,080 3,080 3,080 3,080
Costo de
56,949 10,251 67,200 5% 3,360 3,360 3,360 3,360 3,360 3,360 3,360 S/. 23,520 S/. 33,429
terreno
S/.
Imprevistos S/. 0 S/. 14,000 0% S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 14,000
14,000
Inversin S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 19,841 10% S/. 13,889 S/. 2,926
Intangible 16,814 3,027 1,984 1,984 1,984 1,984 1,984 1,984 1,984
Capital de S/.
S/. 0 S/. 84,000 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 84,000
Trabajo 84,000
S/. S/.
TOTAL S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
243,06 26,11 S/. 68,671 S/. 174,398
INVERSION 269,181 9,810 9,810 9,810 9,810 9,810 9,810 9,810
8 2
6.3.4. Presupuesto costos indirectos
Cuadro 6.10: PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Materiales Indirectos S/. 2,500 S/. 2,588 S/. 2,678 S/. 2,772 S/. 2,869 S/. 2,969 S/. 3,073
Costos Generales S/. 3,840 S/. 3,974 S/. 4,114 S/. 4,257 S/. 4,406 S/. 4,561 S/. 4,720
Gastos S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810
Depreciacin S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810 S/. 9,810
Comunicacin S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200
Seguros S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 15,000 S/. 15,000
Total Costos Indirectos S/. 32,350 S/. 32,572 S/. 32,802 S/. 33,039 S/. 33,285 S/. 33,540 S/. 33,804
Cuadro 6.11: PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Repuestos y Varios S/. 2,500 S/. 2,588 S/. 2,678 S/. 2,772 S/. 2,869 S/. 2,969 S/. 3,073
Total Gastos S/. 2,500 S/. 2,588 S/. 2,678 S/. 2,772 S/. 2,869 S/. 2,969 S/. 3,073
Cuadro 6.12: COSTOS GENERALES DE FABRICA
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Electricidad S/. 3,000 S/. 3,105 S/. 3,214 S/. 3,326 S/. 3,443 S/. 3,563 S/. 3,688
Agua S/. 840 S/. 869 S/. 900 S/. 931 S/. 964 S/. 998 S/. 1,033
Total Gastos S/. 3,840 S/. 3,974 S/. 4,114 S/. 4,257 S/. 4,406 S/. 4,561 S/. 4,720

6.3.5. Presupuesto de Costos de Ventas
Cuadro 6.13: PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Publicidad y Promocin S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,500 S/. 2,500
RPM S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400
Atenciones al Cliente S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000
Prdidas por mala cuenta S/. 3,000 S/. 3,300 S/. 3,630 S/. 3,993 S/. 4,392 S/. 4,832 S/. 5,315
Total Costos Indirectos S/. 9,900 S/. 10,200 S/. 10,530 S/. 10,893 S/. 11,292 S/. 11,732 S/. 12,215
6.3.6. Presupuesto de Gastos de Administracin
Cuadro 6.14: PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Sueldos S/. 79,680 S/. 79,680 S/. 79,680 S/. 79,680 S/. 79,680 S/. 79,680 S/. 79,680
Gastos de Oficina S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500
Mantenimiento y Limpieza S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800 S/. 1,800
Total Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Administrativos 82,980.00 82,980.00 82,980.00 82,980.00 82,980.00 82,980.00 82,980.00
Cuadro 6.15: PRESUPUESTO SUELDOS ADMINISTRATIVOS
Administrativo Cantidad Mensual Anual

Gerente 1 S/. 1,200.00 S/. 14,400.00
Sub Gerente 1 S/. 1,200.00 S/. 14,400.00
Administrador 1 S/. 1,200.00 S/. 14,400.00
Gerente de Ventas 1 S/. 1,200.00 S/. 14,400.00
Gerente de
Produccin 1 S/. 1,200.00 S/. 14,400.00
Total Personal
Administrativo S/. 43,200.00
Cuadro 6.16: PRESUPUESTO DE BENEFICIOS SOCIALES (PERSONAL ADMINISTRATIVO)
Seguro Social 9%
Compensaciones CTS Un sueldo al ao
Gratificaciones Dos veces al ao
Vacaciones Una vez al ao
AOS
Beneficios sociales
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Total Administrativo
Mes S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total Beneficios 36,480.00 36,480.00 36,480.00 36,480.00 36,480.00 36,480.00 36,480.00
6.3.7. Presupuesto de Gastos Financieros

Cuadro 6.17: PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Inters S/. 19,410 S/. 17,171 S/. 11,174 S/. 7,880 S/. 4,005 S/. 0 S/. 0
Total Gastos Financieros S/. 19,410 S/. 17,171 S/. 11,174 S/. 7,880 S/. 4,005 S/. 0 S/. 0
6.3.8. Presupuesto de Gastos de Venta

Cuadro 6.18: PRESUPUESTO GASTOS DE VENTAS
AOS
Rubros
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Jefe de Ventas S/. 12,000 S/. 12,120 S/. 12,241 S/. 12,364 S/. 12,487 S/. 12,612 S/. 12,738
Asistente S/. 9,180 S/. 9,272 S/. 9,365 S/. 9,458 S/. 9,553 S/. 9,648 S/. 9,745
Chofer S/. 9,000 S/. 9,090 S/. 9,181 S/. 9,273 S/. 9,365 S/. 9,459 S/. 9,554
Combustible S/. 2,500 S/. 2,525 S/. 2,550 S/. 2,576 S/. 2,602 S/. 2,628 S/. 2,654
Mantenimiento S/. 2,500 S/. 2,525 S/. 2,550 S/. 2,576 S/. 2,602 S/. 2,628 S/. 2,654
Total Gastos de Venta S/. 35,180 S/. 35,532 S/. 35,887 S/. 36,246 S/. 36,608 S/. 36,975 S/. 37,344
6.3.9. Presupuesto de Compras

Cuadro 6.19: PRESUPUESTO DE COMPRAS
Rubros 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Materiales Directos 780,915.70 857,506.20 943,252.80 1,037,562.00 1,141,358.40 1,255,446.00 1,380,870.00
Materiales Indirectos S/. 2,500.00 S/. 2,587.50 S/. 2,678.06 S/. 2,771.79 S/. 2,868.81 S/. 2,969.22 S/. 3,073.14
Comunicaciones S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00
Electricidad S/. 3,000.00 S/. 3,105.00 S/. 3,213.68 S/. 3,326.15 S/. 3,442.57 S/. 3,563.06 S/. 3,687.77
Publicidad y promocin S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00
Atenciones a clientes S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
Prdida por malas
cuentas S/. 3,000.00 S/. 3,300.00 S/. 3,630.00 S/. 3,993.00 S/. 4,392.30 S/. 4,831.53 S/. 5,314.68
S/. S/. S/.
Seguro 15,000.00 15,000.00 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total Compras C/IGV 792,115.70 868,898.70 954,844.54 1,049,359.95 1,153,369.78 1,267,678.27 1,393,330.90
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
IGV 18% 120,831.21 132,543.87 145,654.25 160,071.86 175,937.76 193,374.65 212,542.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Total Compras S/IGV 671,284.49 736,354.83 809,190.29 889,288.09 977,432.01 1,074,303.62 1,180,788.90
CAPITULO 7. CONCLUSIONES

Est destinado a brindar iluminacin en lugares donde carecen de energa

elctrica, en el caso de las zonas rurales, asimismo es de uso particular domstico
en aplicaciones de camping, playa, entre otros.
Se hizo un estudio de mercado que esta dado en un estudio previo de ventas

desde el ao 2008 hasta el ao 2013 teniendo ya una base para poder aproximar
la cantidad de la demanda por ao.
La ubicacin de nuestro proyecto se vio mas conveniente hacerlo en el distrito de
Sachaca
La dimensin del proyecto es de 300m2 teniendo una zona de trabajo, almacn,
oficina.
El nmero de trabajadores para nuestro proyecto es de 30. Sabiendo que los
tcnicos estn armando 3 lmparas en una hora
El valor del VAN es s/. 41,571.6
El valor del TIR es de 21%

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FACULTAD DE INGENIERA DE PRODUCCIN Y SERVICIOS

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA ELCTRICA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

INGENIERA ELCT RICA

CAP.1. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO .........................................................4

CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO ...............................................................................6

CAPITULO. 3 ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN DEL PROYECTO .....................15

CAPITULO.4: INGENIERIA DE PROYECTO ......................................................................19

CAPITULO 5: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO .........................................................25

CAPITULO 6: PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS .....................................36

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 2

En el Per y el mundo viene dndose un fenmeno macroeconmico sorprendente,

Todo esto ha motivado la realizacin del ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 3

CAP.1. ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO

1.1 Nombre del proyecto

El proyecto recibe el nombre de ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA

1.2Ubicacin del proyecto

Calle La Florida Q-16,P.T. Huaranguillo, Sachaca, Arequipa

1.3 Actividad econmica

Produccin y comercializacin de lmparas solares-dnamo

1.5 Fase del proyecto

1.6 Nivel de estudio

1.7 Descripcin del proyecto

El proyecto pretende instalar una pequea empresa destinada a la produccin y

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 4

1.8 Objetivos del proyecto.

- Determinar la viabilidad tcnica y econmica de la construccin e implementacin

- Determinar los requerimientos de inversin, financiamiento y organizacin que se

1.9 Alcances y limitaciones del proyecto

El alcance del estudio de factibilidad es la instalacin de una fbrica de lmparas solares y

1.10 Ejecutores del estudio.

El desarrollo y ejecucin del proyecto ser desarrollado por:

Hinojosa Allasi Marvin

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 5

CAPITULO 2: ESTUDIO DE MERCADO

2.1 Estudio de la Demanda (proyecciones, correlaciones, etc.)

La demanda de las lmparas solares y dinamo, se analizar segn la adquisicin histrica

2.1.1 Anlisis de los Consumidores

Clase Social: Todas, Uso General

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 6

2.1.2. Demanda Histrica

Nuestro producto, la lmpara solar-dnamo, ha tenido un crecimiento significativo en los

Cuadro 2.1: Adquisicin Nacional de Lmparas Solares-dnamo

2.2 Anlisis de la disponibilidad de las materias primas e insumos

2.2.1. Disponibilidad y costo de:

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 7

Las principales zonas de produccin y procesamiento de paneles fotovoltaicos a nivel

Durante la instalacin y puesta en marcha de la planta, el proveedor de maquinaria y

2.3 Estudio del Producto

2.3.1. Descripcin del Producto

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 8

Anlisis del Producto

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 9

Grafico 2.1 Caractersticas del Producto

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 10

2.4 Investigacin de Mercado

La Investigacin de Mercados tiene como objetivo fundamental proporcionar informacin

2.5.2 Proyeccin de la demanda

Grafico 2.1 Proyeccin de la demanda, Polinmica cuadrtica

Cuadro 2.2: Demanda Proyectada Nacional 2014-2020 (unidades)

Formulacin y Evaluacin de Proyectos 11

2.6 Estudio de la Oferta