PRESUPUESTO DE INVERSIN

PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN

GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 9

CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDAD P.U COSTO TOTAL

MEDIDA
INVERSION FIJA
Terreno HA 9 $ 20,000.00 $ 180,000.00
Becerros dde engorda Cabeza 13 $ 4,000.00 $ 52,000.00
SUBTOTAL $ 232,000.00
INVERSION DIFERIDA
Constitucin de figura DOCUMENTO 0 $ 7,500.00 $ -
Elaboracin de Proyecto 1 $ 5,400.00 $ 5,400.00
Asistencia Tecnica 1 $ 12,600.00 $ 12,600.00
SUBTOTAL $ 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Gasolina lts 2500 $ 7.00 $ 17,500.00
Administrador mes 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00
Agua Potable lts 1 $ 300.00 $ 300.00
Mano de Obra. Jornal 68 $ 80.00 $ 5,440.00
Insumos 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00
Alimento Api Aba Ganado Etapa 1 y 2 KG 385 $ 160.00 $ 61,649.62
Mantenimiento Jornal / Mens. 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00
SUBTOTAL $ 93,589.62
TOTAL DE INVERSIN $ 343,589.62
 PROGRAMA DE INVERSION
PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN
GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 9

CONCEPTO AO1 AO2 AO3 AO4 AO5 TOTAL

Terreno $ 180,000.00 $ 180,000.00

Becerros dde engorda $ 52,000.00 $ 52,000.00
Piletas de concreto $ - $ -
Galera $ - $ -
Picadora de zacate $ - $ -
Constitucin de figura $ - $ -
Elaboracin de Proyecto $ 5,400.00 $ 5,400.00
Asistencia Tecnica $ 12,600.00 $ 12,600.00
Gasolina $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 87,500.00
Administrador $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 25,000.00
Agua Potable $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 1,500.00
Mano de Obra. $ 5,440.00 $ 5,440.00 $ 5,440.00 $ 5,440.00 $ 5,440.00 $ 27,200.00
Insumos $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 12,500.00
Alimento Api Aba Ganado Etapa 1 y 2 $ 61,649.62 $ 61,649.62 $ 61,649.62 $ 61,649.62 $ 61,649.62 $ 308,248.08
Mantenimiento $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 6,000.00
$ -
TOTAL DE INVERSIN $ 343,589.62 $ 93,589.62 $ 93,589.62 $ 93,589.62 $ 93,589.62 $ 717,948.08
 FUENTE DE FINANCIAMIENTO
PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN
GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 9

APORTACIN
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIOUNITARIO TOTAL PROMUSAG2008
PRODUCTORES

Terreno HA 9.0 $ 20,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00 $ -

Becerros dde engorda Cabeza 13 $ 4,000.00 $ 52,000.00 $ - $ 52,000.00
Piletas de concreto Construccin 0 $ 7,570.38 $ - $ - $ -
Galera Construccin 0 $ 218,395.38 $ - $ - $ -
Picadora de zacate PIEZA 0 $ 35,000.00 $ - $ - $ -
Constitucin de figura DOCUMENTO 0 $ 7,500.00 $ - $ -
Elaboracin de Proyecto $ - 1 $ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00
Asistencia Tecnica $ - 1 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00
Gasolina lts 2500 $ 7.00 $ 17,500.00 $ - $ 17,500.00
Administrador mes 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ -
Agua Potable lts 1 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ -
Mano de Obra. Jornal 68 $ 80.00 $ 5,440.00 $ 5,440.00 $ -
Insumos $ - 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
Alimento Api Aba Ganado Etapa 1 y 2 KG 385 $ 160.00 $ 61,649.62
Mantenimiento Jornal / Mens. 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ -
TOTAL $ 343,589.62 $ 191,940.00 $ 90,000.00

RESUMEN DE INVERSION
CONCEPTO IMPORTE$ ORGANIZACIN$ PROMUSAG2008

Inversin Fija $ 249,500.00 $ 180,000.00 $ 69,500.00

Inversin Diferida $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00
Capital de Trabajo $ 76,089.62 $ 191,940.00 $ 2,500.00
Total $ 343,589.62 $ 371,940.00 $ 90,000.00

DEPRECIACION
CONCEPTO UNIDAD TOTAL AO DE VIDA COSTO TOTAL VALOR RESIDUAL
Piletas de concreto Construccin 0.0 5 $ - $ -
Galera Construccin 0.0 5 $ - $ -
Picadora de zacate PIEZA 0.0 5 $ - $ -
Constitucin de figura DOCUMENTO 0.0 5 $ - $ -
Elaboracin de Proyecto $ - 1.0 5 $ 5,400.00 $ 270.00
TOTAL $ 270.00
 PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN

GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
Total de Inversin. $ 343,589.62
FAPPA 2008 $ 90,000.00
Aportacin Productores. $ 371,940.00

PROGRAMA DE VENTAS
CONCEPTO/AOS 1 2 3 4 5
GANADOS DE ENGORDA 26 52 78 117 117
VENTAS ($)
CONCEPTOS/AOS 1 2 3 4 5 CONCEPTOS Precio / Unidad
GANADOS DE ENGORDA $ 156,000 $ 312,000 $ 468,000 $ 702,000 $ 702,000 GANADOS DE E $ 6,000.00
TOTAL $ 156,001 $ 312,002 $ 468,003 $ 702,004 $ 702,005

DATOS DEL DESARROLLO DEL PROCESO PARA CALCULAR LOS COSTOS

CONCEPTOS/AOS 1 2 3 4 5
Gasolina 5000 5000 5000 5000 5000
Administrador 1 1 1 1 1
Agua Potable 12 12 12 12 12
Mano de Obra. 17 17 17 17 17
Insumos 6 6 6 6 6
Alimento Api Aba Ganado Etapa 1 y 2 6 6 6 6 6
Mantenimiento 1 1 1 1 1
Gastos de administracin 1 1 1 1 1

COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIN ($) MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOS

CONCEPTOS/AOS 1 2 3 4 5 CONCEPTOS UNIDAD COSTO UNITARIO
Gasolina $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 Gasolina lts $ 7.00
Administrador $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 Administrador mes $ 5,000.00
Agua Potable $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 Agua Potable lts $ 300.00
Mano de Obra. $ 1,360.00 $ 1,360.00 $ 1,360.00 $ 1,360.00 $ 1,360.00 Mano de Obra. Jornal $ 80.00
Insumos $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 Insumos 0 $ 2,500.00
Alimento Api Aba Ganado Etapa 1 y 2 $ 160.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 160.00 $ 160.00 Alimento Api Aba KG $ 26.67
Mantenimiento $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 Mantenimiento Jornal / Mens. $ 1,200.00
Gastos de administracin $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 $ 1,600.00 Gastos de admini 0 $ 1,600.00
TOTAL $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00

Corrida Financiera
 I M PAC T O NETO DEL PROYECTO

PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN

GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
Total de Inversin. $ 343,589.62
Aportacin Alianza. $ 90,000.00
Aportacin Productores. $ 371,940.00

AOS 1 2 3 4 5
INGRESOS TOTALES $ 156,001.00 $ 312,002.00 $ 468,003.00 $ 702,004.00 $ 702,005.00
EGRESOS TOTALES $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00
UTILIDAD NETA $ 93,081.00 $ 249,082.00 $ 405,083.00 $ 639,084.00 $ 639,085.00
UTILIDAD DE CADA PRODUCTOR $ 10,342.33 $ 27,675.78 $ 45,009.22 $ 71,009.33 $ 71,009.44

BENEFICIOS / PRODUCTOR / AO
UTILIDADES ($) $ 10,342.33 $ 27,675.78 $ 45,009.22 $ 71,009.33 $ 71,009.44
JORNALES ($) $ 151.11 $ 151.11 $ 151.11 $ 151.11 $ 151.11
TOTAL ($) $ 10,493.44 $ 27,826.89 $ 45,160.33 $ 71,160.44 $ 71,160.56

R E LAC I N BENEFICIO/COSTO
TASA DE DESCUENTO: 6.0%

INGRESOS POR FACTOR DE INGRESOS COSTOS Y FACTOR DE COSTOS Y

AOS GASTOS

VENTAS ACTUALIZACIN ACTUALIZADOS GASTOS TOTALES ACTUALIZACIN ACTUALIZADOS

0 1.0000 $ 69,500.00 1.0000 $ 69,500.0
1 $ 156,001.00 1.0600 $ 147,170.75 $ 62,920.00 1.0600 $ 59,358.5
2 $ 312,002.00 1.1236 $ 277,680.67 $ 62,920.00 1.1236 $ 55,998.6
3 $ 468,003.00 1.1910 $ 392,944.34 $ 62,920.00 1.1910 $ 52,828.8
4 $ 702,004.00 1.2625 $ 556,052.92 $ 62,920.00 1.2625 $ 49,838.5
5 $ 702,005.00 1.3382 $ 524,578.97 $ 62,920.00 1.3382 $ 47,017.5
SUMA $ 1,967,927.66 SUMA $ 334,541.9

R B / C: 5.88

Corrida Financiera
 FLUJOS NETOS D E EFECTIVO

PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN

GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
Total de Inversin. $ 343,589.62
Aportacin Alianza. $ 90,000.00
Aportacin Productores. $ 371,940.00

CONCEPTOS AOS
0 1 2 3 4 5
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS DE LA ACTIVIDAD $ 156,001 $ 312,002 $ 468,003 $ 702,004 $ 702,005
TOTAL DE INGRESOS $ 156,001 $ 312,002 $ 468,003 $ 702,004 $ 702,005
COSTOS Y GASTOS TOTALES DE LA ACTIVIDAD. $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00 $ 62,920.00
TOTAL DE COSTOS $ 62,920.00 $249,082.00 $405,083.00 $639,084.00 $639,085.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS.
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.).
DEPRECIACION $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00
UTILIDAD NETA. $ 62,650.00 $248,812.00 $404,813.00 $638,814.00 $638,815.00
FLUJO DE EFECTIVO NETO OPERATIVO -
INVERSION DE ACTIVOS FIJOS $ 249,500.00
CAPITAL DE TRABAJO. $ 76,089.62
VALOR DE RESCATE $702,000.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO -$ 325,589.62 $ 62,650.00 $248,812.00 $404,813.00 $638,814.00 702,000.00

INVERSION TOTAL
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO
INVERSIONES Y
COSTOS Y GASTOS REINVERSIONES CAPITAL DE IMPUESTOS Y
AOS INGRESOS / VENTA TOTALES FIJAS Y DIFERIDAS TRABAJO PTU $ - $ -
0 0 $ - $ - $ - $ 93,081.00
1 $ 156,001 $ 62,920 $ 62,920.00
2 $ 312,002 $ 249,082 $ 62,920.00
3 $ 468,003 $ 405,083 $ 62,920.00
4 $ 702,004 $ 639,084 $ 62,920.00
5 $ 702,005 $ 639,085

INVENTARIO AO 5
CONCEPTOS CANTIDAD $ UNITARIO TOTAL

GANADOS DE ENGOR 117 $ 6,000.00 $ 702,000.00

MILLAR ARPILLA 0 $ 80.00 $ -
VALOR RESUDUAL $ -

TOTAL $ 702,000.00

TOTAL $ 702,000.00

Corrida Financiera
 PROYECCIN FINANCIERA
CO NCE PTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

produccin 26 52 78 117 117

1.- Ingresos
produccin 156,001 312,002 468,003 702,004 702,005
0
Prestamo Refaccionario 0
Aportacion Recursos propios 0
Total Ingresos 156,001 312,002 468,003 702,004 702,005
2.- Costos de Operacion
2.1 Costos Variables
2.1.1 Alimento 160 1,600 1,600 1,600 1,600
2.1.2 Compra de animales 0 40,000 40,000 40,000 40,000
2.1.3 Mano de Obra 1,360 0 0 0 0
2.1.4 Materiales 15,000 21,320 21,320 21,320 21,320
2.1.5 Asesorias 0 0 0 0 0
2.1.6 Combustibles y Lubricantes 0 0 0 0 0
2.1.7 Energia Electrica 0 0 0 0 0
2.1.8 Materiales Auxilares 0 0 0 0 0
2.1.9 Gastos de Comercializacin 0 0 0 0 0
2.1.10 Mantenimiento 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Sub total 17,720 64,120 64,120 64,120 64,120
2.2 Costos Fijos.
2.2.1 Gastos Administrativos 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600
2.2.2 Gastos de Oficina 0 0 0 0 0
2.2.3 Const. Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0
2.2.5 Prima de Seguros 0 0 0 0 0
Sub total 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600
Total Costos de Operacion 19,320 65,720 65,720 65,720 65,720
3.- Utilidad 136,681 246,282 402,283 636,284 636,285
4.- Inversiones 0
5.- Utilidad despues de inversiones 136,681 246,282 402,283 636,284 636,285
6.- Utilidad Grabable 136,681 246,282 402,283 636,284 636,285
7.- Impuestos: 36,904 66,496 108,616 171,797 171,797
ISR 17% (Estimulo Fiscal) 23,236 41,868 68,388 108,168 108,168
RUT 10% 13,668 24,628 40,228 63,628 63,629
8. Utilidad Despues de Imp. 99,777 179,786 293,667 464,487 464,488
9.- Amortizacion 270 270 270 270 270
9.1 Prestramo Refaccionario
Capital 0 0 0 0 0
Interes - 0 0 0 0
9.2 Prestamo de Avio
Capital
Interes 0 0 0 0 0
10.- Saldo 99,507 179,516 293,397 464,217 464,218
Capacidad de Pago. 369.54 665.87 1,087.65 1,720.32 1,720.33
Punto de Equilibrio 1.35% 0.75% 0.46% 0.29% 0.29%
Punto de equilibrio en produccion = 0 0 0 0 0
Precio venta unitario = 6,000.04 6,000.04 6,000.04 6,000.03 6,000.04
Costo variable unitario = 681.54 1,233.08 822.05 548.03 548.03
RELACION UTILIDAD/COSTO 8.07 4.75 7.12 10.68 10.68

precio promedio 6,000.04 6,000.04 6,000.04

costo de comercializacion 0.00 0.00 0.00
precio neto 6,000.04 6,000.04 6,000.04

costo de produccion 743.08 1,263.85 842.56

comercio 0 0 0
ingreso 156,001 312,002 468,003
ingreso neto 312,002 468,003
precio neto 6,000 6,000

Corrida Financiera
PROYECTO: ENGORDA DE NOVILLOS PARA SU COMERCIALIZACIN
GRUPO: UNIDOS VENCEDORES SC DE RL DE CV
UBICACIN: COL. EMILIANO ZAPATA, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
ANALISISDERIESGO
CalculodeIndicesdeseguridad.

FLUJONETO FACTORES FLUJONETO FLUJONETODE

AOS DE DEACT. DEEFECTIVO EFECTIVO
EFECTIVO AL12% ACTUALIZADO ACUMULADO

0 325,590 1.00 325,590 325,589.62

1 62,650 0.89 55,938 269,652.12
2 248,812 0.80 199,050 70,602.52
3 404,813 0.71 289,152 218,549.63
4 638,814 0.64 406,888 625,437.52
5 702,000 0.57 398,864 1,024,301.16
VAB= 1,349,891
calculoVAN VAP= 325,590
VAN= 1,024,301
calculodeB/C VAN/VAP= 3.146
TIR= Err:523