Caso:11-2017

Hechos: La Municipalidad Distrital de Echarati, con el propsito de ejecutar proyectos de

inversin Pblica, en beneficio de la Poblacin de su jurisdiccin territorial, desarrolla
proyectos que favorezcan la conservacin y presentacin del medio ambiente, que es afectado
ante la produccin y educcin a las poblaciones de su jurisdiccin, regula y administra
irracional y Desmedida de residuos slidos y es que esta problemtica precisamente
corresponde a los Municipios el cual en base a coordinaciones la recoleccin ,traslado y
colacin final de estos residuos en lugares propicios que no afecten el medio ambiente as
como la salubridad pblica.

Es dentro de este contexto que e creo el proyecto de inversin Mejoramiento de la Gestin

de Residuos Slidos Municipales y Educcin de la Contaminacin Ambiental de las Zonales
Rurales de Palma Real, kepashiato, kiteni, Ivochote, del distrito de Echarati todos estos
dependendientes de la Gerencia de Medio Ambiente ,el cual como primer paso para el
desarrollo de este proyecto, deba primeramente requerir la contratacin del servicio de
Consultora para la formulacin del Estudio de pre inversin a nivel de perfil, la misma que en
sus iniciales procesos, es elaborada por la oficina de EVALUACION DE PROYECTOS DE
INVERSION PUBLICA, a cargo en ese entonces precisamente del servidor denunciado, HAROLD
HERNAN RECHARTE MATAMOROS ,todo esto a mediados del ao 2015.

Es as que, el 25 de junio del 2015 el jefe de la Divisin de Estudios y Proyectos de la Gerencia

de Medio Ambiente de la Municipalidad distrital de Echarati REQUIERE, la contratacin del
servicio de consultora para la formulacin del estudio de pre-inversin a nivel de perfil en el
marco del SNIP, para dicho proyecto ;para l cual se convoca al proceso de seleccin
adjudicacin de menor d cuanta clsica N 358-2016-CEP-MDE/LC, desarrollndose una
primera y segunda convocatoria ,las que son declaradas desiertas ,en razn a que los postores
no alcanzaron los puntajes requerido.

Es ya en la TERCERA CONVOCATORIA, desarrollada el 1 de diciembre del 2015,que el comit

especial integrado por JUAN WALTER HUAMAN QUISPE,FREDY VALENZUELA AYALA Y
ROBERTO CARLOS ZEBALLOS TAPIA, quienes suscriben el acta de apertura ,evaluacin,
calificacin y otorgamiento de la buena pro; que otorgan la BUENA PRO, al postor ASESORIA
Y CONSULTORIA EN INGENIERIA AGROINDUSTRIAL Y FINANCIERO CONTABLE S.C.R.L con RUC
20490642251,debidamnete representado por su Gerente general SR. HAROLD HERNAN
RECHARTE MATAMOROS ,con domicilio de la Empresa la Asociacin Pro Vivienda Villa Olivos
B-7 del distrito de San Sebastin Cusco, PERSONA QUE POR MANDATO DE LA LEY DE
CONTRATACIONES DEL ESTADO,SE ENCONTRABA PROHIBIDA PARA PARTICIPAR O POSTULAR
EN ALGUN TIPO DE ADJUDICACION,MENOS AUN EN LA ENTIDAD EN LA QUE
ELABORABA,COMO ASI LO HISO.

Muy a pesar de ello, y sin aun tener certeza, si los miembros del comit especial, es decir los
funcionarios JUAN WALTER HUAMAN QUISPE, FREDY VALENZUELA AYALA Y ROBERTO CARLOS
ZEVALLOS TAPIA,FUERON SORPRENDIDOS POR LA DOLOSA ACTUACION DEL DENUNCIADO
HAROLD HERNAN RECHARTE MATAMOROS ,O ACTUARON COLUDIDOS EN ESTE ;sin embargo
,decimos que muy a pesar de todo esto, en fecha 6 de enero del 2016,todo este trmite de
nacimiento DOLOSO, mereci la suscripcin del contrato N 003-2016-UL-MDE/LC, entre el
representante legal de la municipalidad distrital de Echarati. MGT.JORGE LUIS ARDILES
ESPINOSA y el representante de la empresa ASESORIA Y CONSULTORIA EN INGENIERIA
AGROINDUSTRIAL Y FINANCIERO CONTABLE S.C.R.L el denunciado HAROLD HERNAN
RECHARTE MATAMOROS para EL SERVICIO DE CONSULTORIA Y LA FORMULACION DEL
ESTUDIO DE PRE-INVERSION A NIVEL DE PERFIL EN EL MARCO DEL SNIP DEL PROYECTO
MEJORAMIENTO DE LA GESTION DE RESIDUOS SOLIDOS MUNICIPALES Y REDUCCION DE LA
CONTAMINACION AMBIENTAL EN LAS ZONAS RURALES DE LAS LOCALIDADES DE ECHARATI,
PALMA REAL, KEPASHIATO, KITENI, IVICHOTE, DISTRITOO DE ECHARATI LA CONVENCION
CUSCO, por la suma de S/22,434.70,para ser cumplido en el plazo de 10 dias a partir de la
suscripcin del contrato.

Como colorario de todo lo precedentemente expuesto, se tiene que la entidad, mediante el

rea usuaria o ejecutora Gerencia de Medio Ambiente, requiere los servicios de consultora
para la formulacin el estudio de pre-inversin del proyecto aludido en documentos
elaborados no por la Gerencia de Medio Ambiente sino en la Unidad Formuladora de proyectos
de Inversin Pblica, a cargo del mismo denunciado, el que elaboro e hiso aprobar los
respectivos trminos de referencia, en labor realizada por el denunciado en calidad de servidor
pblico y recibiendo por dichas tareas una remuneracin de la municipalidad distrital de
Echarati, habida cuenta que se tiene comprobada que laboro en dicha unidad todo el ao
2015 y hasta el mes de julio del 2016;siendo el caso que en estas condiciones de manera
paralela, se presenta como postor y representante de la Persona Jurdica ASESORIA Y
CONSULTORIA EN INGENIERIA AGROINDUSTRIAL Y FINANCIERO CONTABLE S.C.R.L y en la
TERCERA CONVOCATORIA del 1 de diciembre del 2016,EL COMIT ESPECIAL LE OTORGA LA
BUENA PRO,PARA EJECUTAR LA CONSULTORIA,Y ASI SUSCRIBE EL CONTRATO YA
MENCIONADO.

Agrava la conducta del denunciado, el hecho de que, con el objeto a acceder a ser considerado
como postor apto del proceso de adjudicacin de menor cuanta 358-2015-AMC-UL-MDE/LC,
entre otros documentos que acreditan la titularidad de la empresa asesora y consultora en
ingeniera agroindustrial y financiero contable S.C.R.L, HA PRESENTADO Y SUSCRITO EL ANEXO
Nro. 3, DECLARACON JURADA EN BASE AL ART.42 DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL
ESTADO, DE NO TENER IMPEDIMENTO PARA PARTICIPAR EN PROCESOS DE SELECCIN, NI
PARA CONTRATAR CON EL ESTADO, Y CONFORME AL ART.10 DE LA LEY DE CONTRATACIONES
DEL ESTADO.

Precisamente la precitada norma de la ley de contrataciones del estado, establece el

IMPEDIMENTO DE PARTICIPACION COMO POSTORES O CONTRATISTAS,A TRABAJADORES
CUALQUIERA SEA EL REGIMEN LABORAL DE CONTRATACION APLICABLE EN LA ENTIDAD A LA
QUE PERTENECEN
Caso: 2-2017

Hechos:

PRIMERO: el estado en general y una municipalidad distrital de un lugar tan lejano como
resulta ser echarati, no solo ejecuta proyectos de inversin de infraestructura, en sus diferentes
mbitos, sean en infraestructura de transporte, educativa, salud y saneamiento bsico, sino
que tambin, proyecta y ejecuta proyectos relativos al mejoramiento del sistema educativo y
de instruccin sobre todo dirigido a la poblacin infantil y juvenil a fin de prepararlos en la
futura consecuencia en la que el conocimiento no solo de la humanidad ,y ciencia sino del
sistema globalizado comunicacional y ciberntico, ser parte imprescindible para su desarrollo,
personal, social e intelectual.

SEGUNDO: siendo estas nuevas tecnologas de vital para el desarrollo de la poblacin del
distrito de echarati, la municipalidad a travs de la gerencia de desarrollo social, crea el
proyecto mejoramiento de la calidad de servicio educativo mediante las tecnologas
informativas comunicacionales en las II.EE Del centro poblado de echarati, distrito de
echarati-la convencin-cusco con presupuesto total asignado de s/9,591,252.00 Soles, que
tuvo como fecha de viabilidad para su ejecucin todava en fecha 09 de marzo del 2012;el cual
todava en el periodo 2015,segua ejecutndose.

TERCERO: seor fiscal es precisamente en este periodo 2015, que los responsables del
proyecto mediante requerimiento N 0416 de fecha 21 de abril de 2015,solicitaron la
adquisicin de MATERIAL MOVILIARIO para el proyecto ,con un valor referencial ascendente a
s/91,320.00;requerimiento que derivo en el proceso de seleccin ADJUDICACION DIRECTA
SELECTIVA N 0135-2015-CEP-MDE/LC, el cual fue adjudicado con la buena pro en fecha 21 de
octubre de 2015 a la empresa WIL DISENS E.I.R.L debidamente representado por su gerente
general WILBERT CCARHUACHIN QUISPE con DNI 44082544,por un valor de s/110,000.00,
comprometindose esta empresa adjudicada con la buena pro entregar el bien en un plazo de
04 das calendarios contabilizados desde el da siguiente de la suscripcin del contrato,
conforme a su propuesta tcnica y econmica ,adems de presentar en el trmino de doce das
hbiles posteriores a la adjudicacin de la buena pro los requisitos para la suscripcin del
contrato, conforme a las bases integradas capitulo III:DEL CONTRATO, consistentes en:

a) El postor gano debe presentar la totalidad de la documentacin prevista en las

bases, consistiendo estos requisitos en los siguientes documentos:

Constancia vigente de no estar inhabilitado para contratar con el estado.

GARANTIA DEL FIEL CUMPLIMIENTO (CARTA FIANZA)

Garanta del fiel cumplimiento por prestaciones accesorias, en caso

corresponda.

Garanta por el monto diferencial de propuesta, en caso corresponda.

Contrato de consorcio con firmas legalizadas de los integrantes, de ser el caso.

Cdigo de cuenta interbancario (CCI).

CUARTO: efectivamente la empresa adjudicada con la buena pro WIL DISENS E.I.R.L presento la
documentacin correspondiente para la suscripcin del contrato en plazo y tiempo establecido,
suscribindose asi el contrato N 014-2015-AMC-UL-MDE/LC en fecha 19 de noviembre de
2016,derrivado del proceso de seleccin ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA N 0135-2015-
CEP-MDE/LC, entre la municipalidad distrital de echarati presentado por su gerente municipal
Mgt.DILMAR VLADIMIRO VILLENA MORVELI y la empresa WIL DISENS E.I.R.L representado
por su gerente general DENUNCIADO WILBERT CCARHUACHIN QUISPE, comprometindose la
empresa entregar el bien en 04 das calendarios, contabilizndose este plazo desde el da
siguiente de la suscripcin del contrato, es decir desde del 20 al 23 de noviembre de 2016,para
posteriormente el rea usuaria emita el informe de conformidad ,para su pago, finalizando de
esa manera la relacin contractual entre ambas partes

QUINTO: sin embargo las fechas y plazo establecidos de obligatorio e ineludible cumplimiento
LA EMPRESA GANADORA DE LA BUENA PRO,NO CUMPLIO CON SU COMPROMISO
CONTRACTUAL , debido a la existencia de un CONCERTADO plan criminal colusorio entre los
intraneus (funcionarios y servidores pblicos ya mencionados)y el cmplice primario, en
tanto y en cuanto, no cumplieron los trminos temporales consignados en el contrato N014-
2015-AMC-UL-MDE/LC,de fecha 19 de noviembre de 2016,que en su CLAUSULA
SEXTA:PLAZOY LUGAR DE ENTREGA, seala que el contratista se compromete a entregar los
bienes objeto del contrato en 04 das calendarios, es decir la fecha lmite para la entrega era el
23 de noviembre del 2015,sin embargo es recin en fecha 30 de DICIEMBRE de 2015,es
decir,37 das despus, se hace efectiva la entrega de estos bienes ,segn consta en la gua de
remisin N 0001-0071 de la empresa WIL DISENS E.I.R.L. firmando en seal de conformidad
de recepcin en la gua de remisin los seores inspector del proyecto Lic. Ral Elio rojas
hermosa y el residente del proyecto Ing. Ramiro Villareal Arellano adems del responsable
de control de recepcin y entrega de materiales de almacn central de la municipalidad
distrital de echarati seor Frank Palomino Ocon, correspondindole a este una penalidad por
cada da de atraso.

SEXTO: seor fiscal el contrato N014-2015-AMC-UL-MDE/LC,en su CLAUSULA DECIMO

TERCERA PENALIDADES, seala (.)si el CONTRATISTA incurre en retraso injustificado EN
LA EJECUCIOND de las prestaciones objeto del contrato, LA ENTIDAD le aplicara una
penalidad por cada da de atraso, hasta por un monto mximo equivalente al diez por
ciento(10%)del monto del contrato vigente o, de ser el caso, del monto del tem que debi
ejecutarse, en concordancia con el artculo 165 del reglamento de la ley de contrataciones
del estado().ITEM 03: cuando se llegue a cubrir el monto mximo de la penalidad 10% LA
ENTIDAD podr resolver el contrato por incumplimiento();en el presente caso podemos
concluir que existi un atraso de 37 das calendario que multiplicados por el monto de
penalidad por da(monto de penalidad por da s/ 6,875.00 soles),segn formula de contrato,
vendra a ser s/254,375.00 soles, superando de manera sustantiva el monto mximo de
penalidad que es del 10% que en este caso seria s/11,000.00 soles; correspondindole a esta
la resolucin total del contrato.

SETIMO: Sin embargo ,muy a pesar de corresponder la aplicacin de una penalidad,

DISPUESTA POR MANDATO LEGAL,POR CAUSAS ATRIBUIBLES A LA EXCESIVA DEMORA EN LA
ENTREGA DE LOS BIENES CONTRATADOS, que supera el 10% .
Amn de ello, la institucin es decir la municipalidad distrital de echarati, mediante los
funcionarios denunciados, debieron haber recomendado la RESOLUCION DEL CONTRATO,
empero esto no sucedi, llegndose a pagar por la totalidad de la prestacin mediante
comprobante de pago N2119 de fecha 01 de julio 2016; comprobante de pago que en sus
antecedentes contiene documentos que tratan de justificar que no le correspondera la
aplicacin de penalidad, incluso llegndose a emitir OPINION LEGAL N 0195-2016-DAJ-
MDE/LC, favorable para la continuacin del reconocimiento del pago en su totalidad de dicho
contrato, sustentndose esta opinin legal en informes no acordes con la realidad y menos aun
la ley de contrataciones de la entidad D.L 1017 DEMOSTRANDOSE de esta manera un inters
directo por parte de miembros funcionarios de la entidad en clara concertacin con los
representantes de la empresa WIL DISENS para el pago de la totalidad de este proceso de
seleccin por el monto de s/110,000.00 soles, perjudicando patrimonialmente a la entidad y
afectando gravemente sus derechos que por ley le corresponde.

OCTAVO: Esta responsabilidad en la aplicacin de penalidades por parte de la entidad recae en

el responsable de penalidades de la municipalidad DENUNCIADO abogado WILFREDO QUISPE
ORCCOHUARANCCA ,quien no aplico las penalidades que correspondan de acuerdo a ley o en
su caso emitir informe referente a la resolucin total del contrato por haber superado el
monto mximo de penalidad que es del 10% mas bien muy por el contrario emite informe de
penalidad N029-2016-C-UL-MDE/LC,de fecha 223 de febrero de 2016 donde concluye NO
CORESPONDERLE APLICAR PENALIDAD ALGUNA, informe que dio origen a documentos
formales para la no aplicacin de penalidad afectndose de esa manera los intereses
patrimoniales de la entidad; adems de que dicho informe presuntamente fue elaborada en
concertacin ilegal entre la empresa contratista WIL DISENS E.I.R.L. representado por gerente
general DENUNCIADO Wilbert Ccarhuachin Quispe; toda vez que dicho informe concertado
fue el inicio para hacer incurrir en ERROR y llegarse al pago correspondiente en su totalidad
mediante comprobante de pago N 2119 de fecha 01 de junio del 2016 perjudicando a la
entidad en sus derechos que por ley le corresponde y afectando gravemente su patrimonio,
valindose de su condicin de funcionario que le fue confiado.

NOVENO: Por otro lado, si bien mediante comprobante de pago N2119 de fecha 01 de junio
de 2016, por el monto de S/110,000.00 soles a favor de la empresa WIL DISENS E.I.R.L, se
finaliz la relacin contractual entre la empresa y la entidad; lo cual en apariencia determinaba
la licitud y correcto cumplimiento de las etapas del proceso de seleccin conforme al DL. 1017
contrataciones y adquisiciones del estado; sin embargo es durante el trmite ya para el pago y
muy posterior a la firma del contrato, que mediante informe N 833-2016-UL-GAF-MDE/LD, de
fecha 14 de abril de 2016, el abogado WILFERDO QUISPE ORCCOHUARANCCA, responsable de
la oficina de contratos periodo 2015-2016 PONE DE CONOCIMIENTO DOCUMENTOS
FALCIFICADOS ,presentados para la suscripcin del contrato de adjudicacin de menor cuanta
N0384-2015-CEP-MDE-/LC, derivado del proceso de seleccin adjudicacin directa selectiva
N0135-2015-ADS-S-UL-MDE/LC-1,con la empresa WIL DISENS E.I.R.L. representado por su
gerente general DENUCIADO wilbert ccarhuachin Quispe, dentro de ellas la CARTA FIANZA
N00019025 emitido por la entidad financiera CREDINKA requisito formal de GARANTIA que
contiene en esencia la finalidad de brindar seguridad, proteccin o certeza sobre algo, en este
contexto y que tiene como objetivo respaldar el correcto cumplimiento por parte del
contratista ,de todas las obligaciones que asumi frente a la entidad, segn lo estipulado en el
contrato y lo dispuesto en las bases integradas y la oferta ganadora; CARTA FIANZA N
00019025 de fecha 17 de noviembre de 2015 por el monto de S/11,000.00 soles a favor de la
empresa WIL DISENS E.I.R.L.

DECIMO: es debido a este informe que el jefe de la unidad de logstica de la municipalidad

distrital de echarati C.P.C Juan Walter Huamn Quispe ,mediante CARTA N007-2016-GAF-
MDE/LC de fecha 01 de abril de 2016,dirigido al gerente de la entidad financiera CREDINKA-
cusco, solicita VERIFICACION DE CARTA FIANZA N00019025; solicitud que tuvo como
respuesta la CARTA N121-2016-JAL-FINANCIERA CREDINKA-AMR del seor Hugo Serrano
camero, administrador de la agencia Quillabamba CREDINKA, de fecha 05 de abril del
2016,sealando que la CARTA fianza antes indicada no ha sido emitida por su representada,
de lo sealado precedentemente esta demostrado que la carta fianza
N00019025,representado por la empresa WIL DISENS E.I.R.L. representado por su gerente
general DENUNCIADO wilbert ccarhuachin Quispe, para suscribir el contrato con la entidad es
FALSA la que es corroborada por la FINACIERA CREDINKA-CUSCO.

DECIMO PRIMERO: seor fiscal conforme a los hechos relatados, la entrega de la carta fianza
N 00019025, por parte del consorcio empresa WIL DISENS E.I.R.L. representado por su
gerente general DENUNCIADO Wilbert Ccarhauchin Quispe FUE GENERADO DOLOSAMENTE
SIENDO ESTE MUY LEJANO A LA REALIDAD Y A LA LEGALIDAD, contraviniendo a las normas de
contrataciones del estado ,cuyo objeto es el establecimiento de reglas orientadas a maximizar
el valor del dinero del contribuyente en las contrataciones que realicen las entidades del
sector pblico ,adems de que este representante de la empresa WIL DISENS E.I.R.L. a
sabiendas de su accionar ,elaboro, falsifico, una CARTA FIANZA FALSA dando origen a un
derecho y obligacin ; toda vez que se llego a pagar el monto total de la contraprestacin
entre la empresa contratista y la entidad.

DECIMO SEGUNDO: el propsito de utilizar este documento en la formalizacin del contrato, a

sabiendas que su uso pudiera resultar algn perjuicio, puesto que una vez efectuada la
falsificacin del objeto material del delito, este se convierte en un elemento potencial para
causar peligro, debido a que su uso o no de dicho instrumento ser irrelevante para la
consumacin del delito pues exista la posibilidad de un futuro perjuicio, que se consolida
mediante el pago, considerando adems de que la fecha de falsificacin del documento es la
fecha de consumacin del delito.

DECIMO TERCERO: En atencin a ello se evidencia que los hechos expuestos son atentatorios
contra los intereses patrimoniales de la municipalidad distrital de echarati, acto cometido con
el firme propsito de defraudar a esta municipalidad, ejecutado por el representante del
consorcio WILBERT CCARHUACHIN QUISPE; CONFIGURANDOSE DE ESTA MANERA LA
INTENCION DEFRAUDATORIA EN AGRAVIO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
ECHARATI,CONSUMADA POR EL DENUNCIADO, y que en su debida oportunidad fue
perfeccionada con la presentacin de la misma.

DECIMO CUARTO: adems se desprende de los hechos precedentemente relatados que es

responsabilidad FUNCIONAL de los miembros funcionarios de la unidad de logstica del rea
de contratos de la entidad periodo 2015 DENUNCIADOS abog. IVAN RUDDY HUISA CUITO,
abog. WILFREDO QUISPE ORCCOHUARANCCA, bach. HERNAN CONDORI CACERES, quienes
OMITEN ilegalmente actos que en funcin a su cargo le corresponda, debido a que no
verificaron y validaron la CARTA FIANZA N00019025 de la entidad financiera en su
oportunidad, teniendo como consecuencia que se firme el contrato N 014-2015-AMU-UL-
MDE/LC, el cual genero obligaciones contractuales a la entidad y su posterior pago.
 CASO: 5-2017

HECHOS:

SEGUNDO: del contenido debemos de tener en claro que desde un primer momento sobre
proyecto AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO DE LA APV JORGE BASADRE DEL DISTRITO DE SANTA ANA,PROVINCIA DE LA
CONVENCION-CUSCO mediante los INFORMES N 109-GCR-DEET-MPLC-2013 de fecha
16/08/2013,con la cual seala que el proyecto mantiene las condiciones de sostenibilidad
considerada en el proyecto por cuanto se garantiza la participacin responsable de los
beneficiarios directos y de EMAQ en la operacin y mantenimiento de la infraestructura;
tambin se tiene el INFORME N348-2013-MPLC-OPI/EQG de fecha 20/08/2013 INFORME
N0201-2013-JRVP-GIP-MPLC de fecha 21/08/2013 y el MEMORANDUM N 1859-2016-GM-
MPLC de fecha 22/08/2013, lo cual se aprob la RESOLUCION DE ALCALDIA N439-2013-A-
OSG-MPLC de fecha 26 de agosto del 2013 de acuerdo al siguiente detalle:

CODIGO SNIP 213156

PRESUPUESTO PERFIL VIABLE S/1,407,014.00
PRESUPUESTO EXPEDIENTE TECNICO S/1,488.857.85
PLAZO DE EJECUCION TOTAL 180 das calendario

TERCERO: Asimismo, mediante los informes N130-2014-SOQH-GIP-MPLC de fecha 18-09-

2014,informe N034-2014-SUPERVICION-JRRA-OSLO-MPLC de fecha 07/010/2014 informe
N333-2014-MPLC-OP/EQG de fecha 23/10/2014, informe N344-GPJ-MPLC-2014 de fecha
23/10/2014,informe N0267-2014-GIP-OSLP-MPLC de fecha 23/10/2014 y el memorndum
N1922-2014-GM-MPLC de fecha 28/10/2014 SE CREA LA RESOLUCION DE ALCALDIA N587-
2014-A-OSG-MPLC, con la cual RESUELVE APROBAR, La aplicacin presupuestal N01 y la
ampliacin de plazo de ejecucin N01 del proyecto tcnico ampliacin y mejoramiento del
sistema de agua potable y alcantarillado de la APV Jorge Basadre de la ciudad de Quillabamba,
distrito de Santa Ana, provincia de la Convencin-Cusco, de acuerdo al siguiente detalle:

Cdigo SNIP 213156

Presupuesto perfil viable S/ 1,407,014.00
Presupuesto Expediente Tcnico aprobado S/ 1,488,856,85
con Resolucin de Alcalda N439-2013-A-
OSG
Ampliacin presupuestal N01 solicitado S/ 477,693.00
Presupuesto total S/ 1,966,550.85
Resumen de Presupuesto:
Costo directo S/ 1,548,637.36
Gastos generales S/ 311,040.02
Gastos de supervisin S/ 75,718.15
Gastos de liquidacin S/ 11,853.47
Expedientes S/ 19,301.86
Total presupuesto S/1,966,550.85
Resumen de ampliacin de presupuesto
PLAZO DE EJECUCION
Plazo de expediente tcnico con R.A. N 439- 180 DIAS
2013-A-OSG
Ampliacin de plazo N 01 solicitado 210 DIAS
PLAZO DE EJECUCION TOTAL 390 DIAS CALENDARIO

CUARTO: que tal es as que en la diligencia se pudo verificar las falencias de carcter tcnico y
financiero en las estructuras de transicin de aguas residuos hacia el tanque imhott las que
fueron debidamente registrados y documentadas para ser remitidas a las instancias
correspondientes. Tal es as que, para efectos de solucionar estas deficiencias se plante el
nuevo expediente tcnico N02 el cual fue aprobado, LA AMPLIACION PRESUPUESTAL N02 y
la AMPLIACION DE PLAZO DE EJECUCION N02 del expediente tcnico modificado del PIP
AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN
LA APV.JORGE BASADRE DE LA CIUDAD DE QUILLABAMBA DISTRITO DE SANTA
ANA,PROVINCIA DE LA CONVECION-CUSCO con cdigo SNIP N213156 mediante
RESOLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL N|69-2016-GM-MPLC, de fecha 07/03/2016.

QUINTO: que , desde un primer momento sobre proyecto AMPLIACION Y MEJOAMIENTO DE

SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA APV JORGE BASADRE DEL DISTRITO
DE SANTA ANA PROVINCIA DE LA CONVENCION-CUSCO, podemos sealar que en el ao de
ejecucin de gastos del cual en el ao 2013 se gast S/597,974.98 nuevos soles, para el ao
2014 se gast S/1,357,427.37 nuevos soles, no llegando a concluir dicho proyecto, habiendo
falencias de gastos conforme se corrobora en el DVD que se adjunta con la connotacin policial
realizada.

SEXTO: Que mediante informe de corte al respecto se inicio primigeniamente el da

09/09/2013,paralizado el 31/12/2014,por cambio de gestin municipal, el responsable de la
ejecucin de ese periodo fue el Ing. Omar Quirita Huaracha, como residente de obra y el ing.
Rmulo Rodrguez Ampuero,como inspector de obra, posteriormente en el periodo 2015 no
se inici el proyecto por falta de presupuesto por lo que el residente asignado para el periodo
2015 ing. Jos Luis Monterroso Cornejo, formulo el expediente modificado N02 solicitando la
ampliacin presupuestal, asimismo el antes de pedir presupuesto se detect documentos
faltantes al realizar el inventario del comit de obre no se encontr los siguientes documentos:
 No existe cuadernos de obras correspondientes a los meses de noviembre y
diciembre del 2014

No se encontr el informe mensual correspondiente al mes de setiembre del

2013

Se encontr partes diarias de maquinarias con diversas fechas pero sin la

firma del residente, ni del controlador ni del operador pero se registra salida de
combustible

No se encontr partes diarias de nota de entrada correspondiente a los meses

de noviembre y diciembre, desconocindose el movimiento diario de almacn

No se encontr partes diarias de nota de salida correspondiente a los meses

de noviembre y diciembre, desconocindose el movimiento diario de almacn.

No existe informe financiero mensual correspondiente a los meses de

noviembre y diciembre del 2014.

No existe informe financiero mensual de obra correspondiente a los meses de

noviembre y diciembre del 2014.

No existe informe de corte de obra del ao 2013.

No existe informe de corte de obra del ao 2014

Tal es as seor fiscal que en la actualidad, en cuanto a la planta de tratamiento de aguas

residuales, se hallaba proclive a ser puesta en operacin y funcionamiento, por lo que se
presentaron deficiencias principales del tanque Imfott, por lo que tambin se encontraron
falencias.

SETIMO: Asimismo, estando al informe de accin simultanea N007-2016-OCI/MPLC-AS de

fecha 18 de octubre del 2016,encuentra fallas por retraccin plstica en los elementos
estructuras que soportan las compuertas por los cambios de volmenes diferenciales entre
capas de concreto ,fisuramientos del concreto del componente desarenador por el fenmeno
denominado delaminacion o separacin de una losa en un plano paralelo generalmente
prximo a las superficie superior, falla del concreto de juntas espaciadas adecuadamente,
fractura del concreto por la retraccin hidrulica por falta de refuerzo
adecuado,fisuramientos en las paredes del desarenador, desarenador colmatado y facturado
con el concreto por la presencia de aguas servidas, cajas de giro colmatado y fracturado con
el concreto por la variacin diferencial de volmenes, toda estas deficientes presenta el
proyecto AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO DE LA APV JORGE BASADRE DEL DISTRITO DE SANTA ANA, PROVINCIA DE
LA CONVENCION-CUSCO
CASO:36-2017

HECHOS:

A los 21 das del mes de junio del ao 2016 en la sesin extraordinaria a convocatoria del
director de las C.E.51028 EL ROSARIOparticipado la anterior conjuntamente con el
vicepresidente CRISTOBAL CELIS OJEDA, y la tesorera de la APAFA YHONY MIRANDA
INCARROCA y otros representantes de la anterior junta directiva y en esta sesin ya se advierte
la malversacin verificado por el denunciado Director y los integrantes de la junta directiva por
un monto de 12,148,27, en la que el director le da las facilidades para que deposite en la
cuenta de I.E.51028 ROSARIO,pese a tomar conocimiento de los hechos suscitados en la acta
extraordinaria de ese entonces la misma que se ajunta a la presente denuncia.

Ya teniendo este antecedente con la junta directiva anterior y lo descrito anteriormente se

realiza una sesin extraordinaria el da 23 de enero del ao ventitres de enero del dos mil
diecisiete nos reunimos en la direccin de la I.E.n 51028 el ROSARIO de la ciudad de
Quillabamba el director profesor RENATO GALLEGOS APARICIO y dems integrantes del consejo
de directorio de la APAFA del 2017 al 2018, de la revisin del balance econmico 2016 que
presento la seora YHONY MIRANDA INCARROCA en la que se encontr la malversacin de
fondos de la APAFA realizada por la tesorera por el monto de 21,152.60(ventiun mil ciento
cincuentaydos mil punto sesenta).En la que por insinuacin del director del plantel y la junta
directiva y apoyados por otros padres de familia se comprometi a devolver el dia 20 de marzo
del 2017 caso contrario tendria que atenerse a la denuncia penal.

Durante el transcurso del periodo de estos dos meses recopilando la documentacin

encontramos que avalo estos retiros de la cooperativa Quillacoop es el seor director pr ser del
consejo de vigilancia y con ello para apaar el delito hizo dar 02 meses a la tesorera de la
gestin anterior tesorera YHONY MIRANDA INCARROCA para que se fugara y ponindonos
trabas para plantear denuncia aduciendo que el nunca manejo el dinero y es mas que estaba
protegido por la UGEL y dems argumentos que no debamos poner ninguna denuncia en vista
que se haba aceptado la devolucin de los dineros en cuanto en la asamblea se especifico caso
contrario se denunciara este delito claramente descrito en la acta de sesin extraordinaria
adjunta al presente denuncia pero es el hecho que haciendo las indicaciones dentro del plantel
de todos los integrantes tendrn que colaborar y decir la verdad de los hechos denunciados.
CASO:64-2017

HECHOS:

El denunciante manifiesta que la municipalidad Distrital de Echarati a travs de su Gerencia de

la Infraestructura ha llevado a cabo el proyecto N(0068) Construccin y Mejoramiento de la
Carretera Manugaly-Montecarlo-Mapitunary- del Distrito de echarati-la Convencin Cuzcoen
la zonal de Ivochote,en el ao 2015,es asi que sobre esa misma carretera la empresa SICIM-
ODEBRECHT,quien venia trabajando por esa zona en la obra Gaceoducto Sur
Peruano,realizando el mantenimiento respectivo de la carretera en esa zona y los denunciados
aprovechando que ya estaba mantenida dicha carretera han simulado hacer el mantenimiento
de la carretera Manugaly-Montecarmelo-Mapitunary-del Distrito de Echarati-la Convencin
Cuzco en la zonal de Ivochote,generando un gasto de S/724,920.82 soles,para lo cual han
elaborado todo un expediente tcnico,contrato de persona uso de combustible y es mas en las
mismas fechas se contrato siete camionetas para la misma obra,carretera cuya longitud es de
medio kilmetro aproximado,lo cual es indicio suficiente de actos de corrupcin.
CASO:67-2017

HECHO: El denunciado VICTOR LOVATON TTITO, en el periodo 2007-2010, ostentaba el cargo de

conductor de la municipalidad distrital de vilcabamba.Que durante los aos 2008, percibi el
monto dinerario por concepto de viticos asignados en diferentes fechas en el ao 2008 a
quien se le asigno fondos en sus cumplimiento de sus labores y en razn de su cargo de
conductor ,conforme se evidencia de los comprobantes de pago para tareas encomendadas
muchas veces por el mismo Alcalde de la Municipalidad (RENE ARNADO SOLIS) y a su vez por el
gerente municipal-EDGAR V.MOSQUEIRA ARAGON.Disposiciones formalizadas en documento
glosados en el comprobante de pago ,la misma se adjunta como medios de prueba, la misma
que se adjunta como medio de prueba.

SEGUNDO: que sin embargo pese haber transcurrido a la fecha ms de 08 aos el denunciado
EFRAIN SANCHES VILLANUEVA, no ha cumplido con realizar las respectivas rendiciones de
viticos, contraviniendo lo previsto por la ley general de sistema nacional de tesorera
N28693,la directiva de tesorera N001-2007-EF/77.05 en su artculo 40 y el D.S N 007-2013-
EF,que establece que la rendicin de cuentas debern realizarse dentro de los TRES (03)DIAS
HABILES DESPUES DE CONCLUIDO LA ACTIVIDAD POR ENCARGOS Y 10 DIAS HABILES
TERMINADO LA COMISION DE SERVICIOS, que el sujeto activo tenia pleno conocimiento de las
disposiciones legales, razn por la cual, la actual gestin edil luego de haber realizado una serie
de requerimiento verbales se tuvo como nica respuesta que pronto se aproximaran a la
municipalidad y que hasta la fecha el denunciado no cumple con realizar respectiva rendicin o
en su defecto a la devolucin de los caudales perceptuados.

CUARTO: Del ilcito penal cometido por el ex trabajador de la municipalidad, se tiene nueve
comprobantes de pago pendientes de rendicin con el respectivo monto asignado, cuyo
monto total asciende a S/.3,410.00 (TRES MIL CUATROCIENTOS DIEZ CON 00/100) conforme al
siguiente detalle:

LOVATON TTITO VICTOR

N C/P SIAF MONTO FECHA

1 3097 3126 S/.120.00 05/09/2008
2 3086 3127 S/.240.00 05/09/2008
3 3028 3003 S/.400.00 29/08/2008
4 1720 1910 S/.200.00 30/06/2008
5 1769 1968 S/.200.00 02/07/2008
6 1772 1952 S/.250.00 02/07/2008
7 1767 1975 S/.1,200.00 02/07/2008
8 2758 2761 S/.560.00 21/08/2008
9 892 970 S/.240.00 06/05/2008
S/.3,410.00

QUINTO: Asimismo ,Sr. fiscal, que en mi condicin de procurador ,solicite informacin a la

oficina de contabilidad y la unidad de archivo central de la entidad ,del primero en mencin
tiene competencia sobre rendiciones de cuenta en razn a dineros asignados por habilitos y
viticos, en virtud al informe N097-2017-UC-EMVC/MDV, emitido por el contador proseguir a
su revisin donde se verifica que el ex funcionario denunciado se favoreci con viticos
asignados en la suma de S/3,410.00 (TRES MIL CUATROCIENTOS DIES CON 00/100),y que no
CUMPLIO con la rendicin o en su defecto la devolucin, conforme se aprecian los documentos
anexo a la presente denuncia donde NO EXISTE el descargo correspondiente como fase de
rendido, asimismo cabe manifestarle que la fuente de pago de estos viticos es con el rubro de
fondo de canon, sobre canon y fondo de compensacin Municipal, conforme se evidencia del
comprobante de pago, dando lugar el desmedro econmico de la municipalidad.
CASO:30-2017

HECHOS:

SEGUNDO: Bajo esa premisa, el Ministerio de Educacin mediante Resolucin Ministerial N22-
2015-MINEDU, de fecha 12 de enero del 2015, aprob la Norma Infraestructura y Mobiliario de
los Locales Escolares para el ao 2015, a razn de ello es que se aprob asignar a la Directores
Educativos de las distintas Instituciones Educativas un saldo econmico para los fines de ser
destinados en gastos por mantenimiento de infraestructura y mobiliario de su respectivas
instituciones.

TERCERO: Del numeral b.4, establecida en la resolucin ministerial N22-2015-MINEDU, se

tiene que:

La devolucin de los recursos no utilizados: el responsable del local escolar devuelve los
montos retirados no utilizados a la cuenta del PRONIED, tomando en lo cuenta el siguiente
criterio:

a. Hasta el cierre del programa (30 de septiembre del 2015), depositar a la cuenta
de ahorros abierta a su nombre

b. Despus de cierre del programa (01 de octubre del 2015), proceder la

devolucin de la siguiente manera.

Los saldos no ejecutados, intereses que llegaron hacer cobrados y recuperados de

fondos producto de las acciones administrativas, civiles y/o penales de programa de
mantenimiento, debern depositarse a la cuenta corriente PRONIED-0000860867 y
remitir Boucher con los datos del local escolar.

CUARTO: en ese sentido, se deposit en la cuenta bancaria personal de VILMA PANDURO RIOS,
la suma de s7.4,311.00(cuatro mil trescientos once con 00/100 soles) para efectos de
mantenimiento de infraestructura y mobiliarios de la INSTITUCION EDUCATIVA INICIAL N 222-
CAMANA-ECHARATI; sin embargo,del PADRON DE OMISOS A LA DECLARACION DE GASTOS EN
EL SISTEMA WASICHAY y del CUADRO DE RELACION ACTUALIZADO DE OMISOS A
DECLARACION DE GASTOS DEL PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE LOCALES ESCOLARRES
2015-I Y 2016-I UGEL- LA CONVECION AL 24/02/2017