PLAN GENERAL DE CUENTAS

CODIGO CUENTAS
1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES
1.1.1. DISPONIBLES
1.1.1.01 Caja chica
1.1.1.02 Caja
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.04 Fondos rotativos
1.1.1.05 Inversiones corto plazo
1.1.2. EXIGIBLES
1.1.2.01 Cuentas por cobrar
1.1.2.02 Documentos por cobrar
1.1.2.03 Anticipos de sueldos
1.1.2.04 Impuesto Retenido
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.2.06 Anticipo IVA Retenido
1.1.2.07 Crdito tributario
1.1.2.08 Anticipo a proveedores
1.1.2.09 (-) provisin cuentas incobrables
1.1.3. REALIZABLES
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
1.1.3.02 Mercaderas en proceso de Importacin
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales
1.1.3.04 Mercadera en transito
1.1.3.05 (-) Provisin inventario obsoleto(-)
1.4 OTROS ACTIVOS CORRIENTE
1.1.4. ANTICIPADOS
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas
1.1.4.02 Arriendos Prepagados
1.1.4.03 Comisiones Prepagados
1.1.4.04 Seguros Prepagados
1.1.4.05 Intereses Prepagdos
1.1.4.06 Garantias
1.1.4.07 Anticipo Sueldo
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1.2.1. NO DEPRECIABLES
1.2.1.01 Obras en Curso
1.2.1.02 Terreno
1.2.1.03 Maquinaria en Montaje
1.2.2 DEPRECIABLES
1.2.2.01 Edificio
1.2.2.02 Maquinaria y Equipo
1.2.2.03 Equipos de Oficina
1.2.2.04 Muebles de Oficina
1.2.2.05 Vehiculos
1.2.2.06 Equipo de Computacion
1.2.3. DEPRECIACION ACUMULADA
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
1.2.3.02 (-)Depreciacion acumulada de maquinaria y equipo
1.2.3.03 (-)Depreciacion Acumulada de Equipos de oficina
1.2.3.04 (-)Depreciacion acumulada de muebles de oficina
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
1.2.3.06 (-)Depreciacion acumulada de equipo de computacion
1.3 DIFERIDOS
1.3.1 INTANGIBLES
1.3.1.01 Derecho de llave
1.3.1.02 Patentes y franquicias
1.3.1.03 Derecho de autor
1.3.1.04 Gastos de constitucion
1.3.1.05 Gastos de instalacion
1.3.1.06 Mejoras al local ajeno
1.3.2 AMORTIZACION ACUMULADA
1.3.2.01 (-) Amortizacion acumulada de derecho de llave
1.3.2.02 (-) Amortizacion acumulada de patentes y franquicias
1.3.2.03 (-) Amortizacion acumulada de derecho de autor
1.3.2.04 (-) Amortizacion acumulada de gastos de constitucion
1.3.2.05 (-) Amortizacion acumulada de gastos de instalacion
1.3.2.06 (-) Amortizacion acumulada de mejoras al local ajeno
2. PASIVO
2.1 CORRIENTES
2.1.1 PROVEEDORES
2.1.1.01 Cuentas por pagar
2.1.1.02 Documentos por Pagar
2.1.2 EMPLEADOS
2.1.2.01 Sueldo por pagar
2.1.2.02 Beneficios Sociales por Pagar
2.1.2.03 15% Partici`pacion de Trabajadores
2.1.3 INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.1.3.01 Prestamos bancarios a corto plazo
2.1.4 IESS
2.1.4.01 Aportes individuales 9.35%
2.1.4.02 Aporte Patronal 12.15%
2.1.4.03 Cuentas por Pagar IESS Prestamos Bancarios
2.1.4.04 Fondo de Reserva
2.1.4.05 Prestamos Quirografarios
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%
2.1.5 S.R.I
2.1.5.01 IVA Cobrado
2.1.5.02 Retencion en la Fuente por IVA 30%
2.1.5.03 Retencion en la Fuente por IVA 70%
2.1.5.04 Retencion en la Fuente por IVA 100%
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
2.1.5.06 Retencion en la Fuente por pagar 2%
2.1.5.07 Retencion en la Fuente por pagar 8%
2.1.5.08 Retencion en la Fuente por pagar 10%
2.1.5.09 Impuesto a la renta por pagar
2.1.6 OTROS PASIVOS
2.1.6.01 Arriendos precobrados
2.1.6.02 Intereses precobrados
2.1.6.03 Comisiones precobradas
2.1.6.04 Publicidad precobradas
2.1.6.05 Seguros precobrados
2.2 A LARGO PLAZO
2.2.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.2.1.01 Prestamos Bancarios a largo plazo
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL
3.1.1.01 Capital Accionario
3.1.1.02 Aportes Futuras Capitalizaciones
3.1.1.03 Capital Social
3.2. SUPERAVIT Y RESERVAS
3.2.1 SUPERAVIT
3.2.1.01 Reserva de capital revaluaciones
3.2.1.02 Donaciones de capital
3.2.2 RESERVAS
3.2.2.01 De reserva Legal
3.2.2.02 De reserva Facultativa
3.2.2.03 De reserva estatutaria
3.3 RESULTADOS
3.3.1 UTILIDADES O PERDIDA ACUMULADA
3.3.1.01 Utilidad acumulada de ejercicios anteriores
3.3.1.02 Perdida acumulada de ejercicios anteriores
3.3.2 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio
3.3.2.02 Prdida del Ejercicio
4. INGRESOS
4.1 OPERACIONALES
4.1.1 VENTA
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12%
4.1.1.02 Ventas de bienes y servicios 0%
4.1.2 DEVOLUCIONES Y REBAJAS
4.1.2.01 Devolucin ventas
4.1.2.02 Descuentos en ventas
4.2. NO OPERACIONALES
4.2.1 OTROS
4.2.1.01 Arriendos Ganados
4.2.1.02 Intereses Ganados
4.2.1.03 Dividendos Ganados
4.2.1.04 Comisiones Ganadas
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
4.2.1.06 Publicidad Ganada
4.2.1.07 Recargo
5. COSTO
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.01 Compras de bienes 12%
5.1.02 Devoluciones en compras
5.1.03 Costo de ventas
5.1.04 Importaciones de bienes con 12%
5.1.05 Descuentos en compras
6. GASTOS
6.1. OPERACIONALES
6.1 Sueldos y salarios
6.1.01 Sobretiempo
6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal)
6.1.03 Agasajo al personal
6.1.04 Gastos beneficios sociales
6.1.05 Arriendos pagados
6.1.06 Servicios bsicos
6.1.07 Honorarios profesionales
6.1.08 mantenimientos y reparacin de locales
6.1.09 mantenimientos y reparacin d vehculos
6.1.10 Gastos y suministros y materiales
6.1.11 Gastos y depreciacin de materiales
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
6.1.13 gastos de depreciacin de maquinaria y equipo
6.1.14 gastos de depreciacin equipo de oficina
6.1.15 gastos de depreciacin de muebles de oficina
6.1.16 gastos de depreciacin de vehculo
6.1.17 gastos de depreciacin de equipo de computacin
6.1.18 gastos de amortizacin derecho de llave
6.1.19 gastos de amortizacin patentes y marcas
6.1.20 gastos de amortizacin derecho de autor
6.1.21 gastos de amortizacin gastos de constitucin
6.1.22 Gastos de amortizacin gastos de instalacin
6.1.23 gastos de amortizacin mejoras del local ajeno
6.1.24 Cuota Cmara de comercio
6.1.25 Servicios Bancarios
6.1.26 Trabajos Ocasionales
6.1.27 seguridad y vigilancia
6.1.28 Publicidad pagada
6.1.29 comisiones pagadas
6.1.30 Fletes en ventas
6.1.31 Cuentas incobrables
6.1.32 Combustibles y lubricantes
6.1.33 Viticos y gastos de viajes
6.1.34 Prima de seguro
6.1.35 Perdida de deterioro de activos fijos
6.1.36 Alimentacin y refrigerio empleados
6.1.37 Aseo y limpieza
6.2 NO OPERACIONALES
6.2.01 Perdidas en ventas de activos fijos
6.2.02 intereses pagados
6.2.03 Multas Bancarias
6.2.04 Multas E Intereses Fecales
6.2.05 Perdida ocasionales
6.2.06 Gastos no sustentados con comprobante
6.2.07 Intereses sobre giros y Prestamos
6.2.08 Tarjeta de crdito
6.2.09 Pago a proveedores
6.2.10 Otros gastos financieros
 JUSSPAUL S.A
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
01 DE MAYO DEL 2013

1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES 153,300.00
1.1.1. DISPONIBLES 21,300.00
1.1.1.01 Caja chica 200.00
1.1.1.02 Caja 1,100.00
1.1.1.03 Bancos 20,000.00
1.1.2. EXIGIBLES 3,300.00
1.1.2.01 Cuentas por cobrar 1,200.00
1.1.2.02 Documentos por cobrar 2,100.00
1.1.3. REALIZABLES 127,800.00
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas 127,500.00
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales 300.00
1.1.4. ANTICIPADOS 900.00
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas 900.00
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 153,500.00
1.2.1. NO DEPRECIABLES 25,000.00
1.2.1.02 Terreno 25,000.00
1.2.2 DEPRECIABLES 128,500.00
1.2.2.01 Edificio 70,000.00
1.2.2.03 Equipos de Oficina 7,000.00
1.2.2.04 Muebles de Oficina 8,000.00
1.2.2.05 Vehiculos 35,000.00
1.2.2.06 Equipo de Computacion 8,500.00
1.3 DIFERIDOS 4,500.00
1.3.1 INTANGIBLES 4,500.00
1.3.1.04 Gastos de constitucion 4,500.00
2. PASIVO
2.1 CORRIENTES 4,400.00
2.1.1 PROVEEDORES 3,000.00
2.1.1.01 Cuentas por pagar 1,200.00
2.1.1.02 Documentos por Pagar 1,800.00
2.1.6 OTROS PASIVOS 1,400.00
2.1.6.02 Intereses precobrados 1,400.00
2.2 A LARGO PLAZO 27,600.00
2.2.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS 27,600.00
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar 27,600.00
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL 279,300.00
3.1.1.03 Capital Social 279,300.00
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
311,300.00

32,000.00

279,300.00
311,300.00
 JUSSPAUL S.A
LIBRO DIARIO
01 DE MAYO DEL 2013
(EXPRESADO EN DOLARES)
FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL
-1-
1.1.1.01 Caja chica
1.1.1.02 Caja
1.1.1.03 Bancos
1.1.2.01 Cuentas por cobrar
1.1.2.02 Documentos por cobrar
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas
1.2.1.02 Terreno
1.2.2.01 Edificio
1.2.2.03 Equipos de Oficina
1.2.2.04 Muebles de Oficina
1.2.2.05 Vehiculos
1.2.2.06 Equipo de Computacion
1.3.1.04 Gastos de constitucion
2.1.1.01 Cuentas por pagar
2.1.1.02 Documentos por Pagar
2.1.6.02 Intereses precobrados
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar
3.1.1.03 Capital Social
5/2/2013 V/R ASIENTO DE APERURA
-2-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA
-3-
5.1.01 Compras de bienes 12%
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R GASTOS DE PUBLICIDAD
-4-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12%
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R VENTA DE BIENES
-5-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA
-6-
6.1.28 Publicidad pagada
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R GASTO DE PUBLICIDAD
-7-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.2.1.04 Comisiones Ganadas
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R COMISIONES GANADAS
-8-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/RDEPOSITO DEL EFECTIVO
-9-
1.1.4.04 Seguros Prepagados
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
-10-
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R INVEBTARIO DE SUMINISTROS .
-11-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12%
2.1.5.01 IVA Cobrado
v/r venta seg factura 000032
-12-
1.1.1.03 Bancos
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DEL EFECTIVO

-13-
6.1.06 Servicios bsicos
agua 60
luz 100
telefono 12% 250
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
V/R PAGOS DE SERVICIOS BASICOS
-14-
6.1 Sueldos y salarios
6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal)
aporte patronal 11.15% 356.8
iece 0.5% 16
secap 0.5% 16
1.1.1.03 Bancos
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%
aporte patronal 11.15% 356.8
iece 0.5% 16
secap 0.5% 16
aporte personal 9.35% 299.2
V/R PAGO A EMPLEADOS
DEBE HABER

200.00
1,100.00
20,000.00
1,200.00
2,100.00
127,500.00
300.00
900.00
25,000.00
70,000.00
7,000.00
8,000.00
35,000.00
8,500.00
4,500.00
1,200.00
1,800.00
1,400.00
27,600.00
279,300.00

1,100.00
1,100.00

10,000.00
1,200.00
11,100.00
100.00

33,300.00
 300.00
30,000.00
3,600.00

33,300.00
33,300.00

600.00
72.00
666.00
6.00

1,100.00
20.00
1,000.00
120.00

1,100.00
1,100.00

1,200.00
144.00
1,332.00
12.00

320.00
38.40
355.20
3.20

44,400.00
400.00
40,000.00
 4,800.00

44,400.00
44,400.00

410.00

30.00
440.00

3,200.00
388.80

2,900.80
688.00

488,323.20 488,323.20
 JUSSPAUL CIA LTDA
LIBRO MAYOR
1 DE MAYO DEL 2013

CODIGO 1.1.1.02
CUENTA Caja N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 1,100.00
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA -2-
V/R VENTA DE BIENES -4- 33,300.00
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA -5-
V/R COMISIONES GANADAS -7- 1,100.00
V/RDEPOSITO DEL EFECTIVO -8-
v/r venta seg factura 000032 -11- 44,400.00
V/R DEPOSITO DEL EFECTIVO -12-
79,900.00

CODIGO 1.1.1.01
CUENTA Caja chica N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 200.00
200

CODIGO 1.1.1.03
CUENTA Bancos N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 20,000.00
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA -2- 1,100.00
V/R GASTOS DE PUBLICIDAD -3-
V/R DEPOSITO DEL DINERO DE CAJA -5- 33,300.00
V/R GASTO DE PUBLICIDAD -6-
V/RDEPOSITO DEL EFECTIVO -8- 1,100.00
V/R SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO -9-
 V/R INVEBTARIO DE SUMINISTROS . -10-
V/R DEPOSITO DEL EFECTIVO -12- 44,400.00
V/R PAGOS DE SERVICIOS BASICOS -13-
V/R PAGO A EMPLEADOS -14-
99,900.00

CODIGO 1.1.2.01
CUENTA Cuentas por cobrar N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 1,200.00
1200

CODIGO 1.1.2.02
CUENTA Documentos por cobrar N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 2,100.00
2100

CODIGO 1.1.3.01
CUENTA Inventario de Mercaderas N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 127,500.00
127500

CODIGO 1.1.3.03
CUENTA Inventarios de suministros y materiales N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 300.00
V/R INVEBTARIO DE SUMINISTROS . -10- 320.00
620
CODIGO 1.1.4.01
CUENTA Publicidad Prepagadas N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 900.00
900.00

CODIGO 1.2.1.02
CUENTA Terreno N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 25,000.00
25,000.00

CODIGO 1.2.2.01
CUENTA Edificio N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 70,000.00
70,000.00

CODIGO 1.2.2.03
CUENTA Equipos de Oficina N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 7,000.00
7,000.00

CODIGO 1.2.2.04
CUENTA Muebles de Oficina N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 8,000.00
8,000.00

CODIGO 1.2.2.05
CUENTA Vehiculos N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 35,000.00
 35,000.00

CODIGO 1.2.2.06
CUENTA Equipo de Computacion N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 8,500.00
8,500.00

CODIGO 1.3.1.04
CUENTA Gastos de constitucion N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1- 4,500.00
4,500.00

CODIGO 2.1.1.01
CUENTA Cuentas por pagar N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1-

CODIGO 2.1.1.02
CUENTA Documentos por Pagar N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1-

CODIGO 2.1.6.02
CUENTA Intereses precobrados N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1-

CODIGO 2.2.1.02
CUENTA Hipoteca por Pagar N.
 FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
V/R ASIENTO DE APERURA -1-

CODIGO 3.1.1.03
CUENTA Capital Social N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R ASIENTO DE APERURA -1-

CODIGO 5.1.01
CUENTA Compras de bienes 12% N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

P/R Compra de mercaderias -3- 10000
10000

CODIGO 1.1.2.05
CUENTA IVA Pagado N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R GASTOS DE PUBLICIDAD -3- 1,200.00
V/R GASTO DE PUBLICIDAD -6- 72.00
V/R SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO -9- 144.00
V/R INVEBTARIO DE SUMINISTROS . -10- 38.40
V/R PAGOS DE SERVICIOS BASICOS -13- 30.00
1484.4

CODIGO 2.1.5.05
CUENTA Retencion en la Fuente por pagar 1% N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R GASTOS DE PUBLICIDAD -3-
V/R GASTO DE PUBLICIDAD -6-
V/R SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO -9-
V/R INVEBTARIO DE SUMINISTROS . -10-
CODIGO 1.1.2.04
CUENTA Impuesto Retenido N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R VENTA DE BIENES -4- 300.00
v/r venta seg factura 000032 -11- 400.00
V/R COMISIONES GANADAS -7- 20.00
720.00

CODIGO 4.1.1.01
CUENTA Ventas de bienes y servicios 12% N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R VENTA DE BIENES -4-
v/r venta seg factura 000032 -11-

CODIGO 2.1.5.01
CUENTA IVA Cobrado N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R VENTA DE BIENES -4-
V/R COMISIONES GANADAS -7-
v/r venta seg factura 000032 -11-

CODIGO 4.2.1.04
CUENTA Comisiones Ganadas N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R COMISIONES GANADAS -7-

CODIGO 6.1.28
CUENTA Publicidad pagada N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R GASTO DE PUBLICIDAD -6- 600.00
600
CODIGO 1.1.4.04
CUENTA Seguros Prepagados N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO -9- 1,200.00
1,200.00

CODIGO 6.1.06
CUENTA Servicios bsicos N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R DEPOSITO DEL EFECTIVO -12- 410.00
410.00

CODIGO 6.1
CUENTA Sueldos y salarios N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R PAGO A EMPLEADOS -14- 3,200.00
3,200.00

CODIGO 6.1.02
CUENTA Otros gastos de personal(Aporte patronal) N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R PAGO A EMPLEADOS -14- 388.80
388.80

CODIGO 2.1.4.06
CUENTA IESS por pagar 21.5% N.

FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE

V/R PAGO A EMPLEADOS -14-
DA

HABER SALDO

1,100.00

33,300.00

1,100.00

44,400.00
79,900.00 -

HABER SALDO

200

HABER SALDO

11,100.00

666.00

1,332.00
 355.20

440.00
2,900.80
16,794.00 83,106.00

HABER SALDO

1200

HABER SALDO

2100

HABER SALDO

127500

HABER SALDO

620
 8

HABER SALDO

900.00

HABER SALDO

25,000.00

10

HABER SALDO

70,000.00

11

HABER SALDO

7,000.00

12

HABER SALDO

8,000.00

13

HABER SALDO
 35,000.00

14

HABER SALDO

8,500.00

15

HABER SALDO

4,500.00

16

HABER SALDO
1,200.00
1,200.00 1,200.00

17

HABER SALDO
1,800.00
1,800.00 1,800.00

18

HABER SALDO
1,400.00
1,400.00 1,400.00

19
HABER SALDO
27,600.00
27,600.00 27,600.00

20

HABER SALDO
279,300.00
279,300.00 279,300.00

21

HABER SALDO

10000

22

HABER SALDO

1484.4

23

HABER SALDO
100.00
6.00
12.00
3.20
121.2 121.2
 24

HABER SALDO

720

25

HABER SALDO
30,000.00
40,000.00
70,000.00 70,000.00

26

HABER SALDO
3,600.00
120.00
4,800.00
8520 8520

27

HABER SALDO
1,000.00
1000 1000

28

HABER SALDO

600
 29

HABER SALDO

1,200.00

30

HABER SALDO

410.00

31

HABER SALDO

3,200.00

32

HABER SALDO

388.80

33

HABER SALDO
688.00
688.00 688.00
 JUSSPAUL CIA LTDA
BALANCE DE COMPROBACION
DEL 1 AL 31 DE MAYO

SUMAS
ORDEN CODIGO DETALLE
DEBE HABER
1 1.1.1.02 Caja 79,900.00 79,900.00
2 1.1.1.01 Caja chica 200.00
3 1.1.1.03 Bancos 99,900.00 16,794.00
4 1.1.2.01 Cuentas por cobrar 1,200.00
5 1.1.2.02 Documentos por cobrar 2,100.00
6 1.1.3.01 Inventario de Mercaderas 127,500.00
7 1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales 620.00
8 1.1.4.01 Publicidad Prepagadas 900.00
9 1.2.1.02 Terreno 25,000.00
10 1.2.2.01 Edificio 70,000.00
11 1.2.2.03 Equipos de Oficina 7,000.00
12 1.2.2.04 Muebles de Oficina 8,000.00
13 1.2.2.05 Vehiculos 35,000.00
14 1.2.2.06 Equipo de Computacion 8,500.00
15 1.3.1.04 Gastos de constitucion 4,500.00
16 2.1.1.01 Cuentas por pagar 1,200.00
17 2.1.1.02 Documentos por Pagar 1,800.00
18 2.1.6.02 Intereses precobrados 1,400.00
19 2.2.1.02 Hipoteca por Pagar 27,600.00
20 3.1.1.03 Capital Social 279,300.00
21 5.1.01 Compras de bienes 12% 10,000.00
22 1.1.2.05 IVA Pagado 1,484.40
23 2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1% 121.20
24 1.1.2.04 Impuesto Retenido 720.00
25 4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12% 70,000.00
26 2.1.5.01 IVA Cobrado 8,520.00
27 4.2.1.04 Comisiones Ganadas 1,000.00
28 6.1.28 Publicidad pagada 600.00
29 1.1.4.04 Seguros Prepagados 1,200.00
30 6.1.06 Servicios bsicos 410.00
31 6.1 Sueldos y salarios 3,200.00
32 6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal) 388.80
33 2.1.4.06 IESS por pagar 21.5% 688
SUMA 488,323.20 488,323.20
-
 SALDO
DEUDOR ACEEDOR

200.00
83,106.00
1,200.00
2,100.00
127,500.00
620.00
900.00
25,000.00
70,000.00
7,000.00
8,000.00
35,000.00
8,500.00
4,500.00
1,200.00
1,800.00
1,400.00
27,600.00
279,300.00
10,000.00
1,484.40
121.20
720.00
70,000.00
8,520.00
1,000.00
600.00
1,200.00
410.00
3,200.00
388.80
688.00
391,629.20 391,629.20
 JUSSPAUL CIA LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE MAYO DEL 2013
DEL 1 AL 31 DE MAYO

4. INGRESOS
4.1 OPERACIONALES 70,000.00
4.1.1.01 Ventas de bienes y servicios 12% 70,000.00
4.2. NO OPERACIONALES 1,000.00
4.2.1.04 Comisiones Ganadas 1,000.00
5. COSTO
5.1.01 Compras de bienes 12% 10,000.00
6. GASTOS
6.1. OPERACIONALES 4,598.80
6.1.28 Publicidad pagada 600.00
6.1.06 Servicios bsicos 410.00
6.1 Sueldos y salarios 3,200.00
6.1.02 Otros gastos de personal(Aporte patronal) 388.80
UTILIDAD DEL EJERCICIO
2.1.2.03 15% Partici`pacion de Trabajadores 8460.18
UTILIDAD GRAVABLE
2.1.5.09 Impuesto a la renta por pagar 11985.255
3.2.2.01 De reserva Legal 4794.102
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio
71,000.00

10,000.00

4,598.80

56,401.20

47,941.02

31,161.66
 JUSSPAUL CIA LTDA
BALANCE GENERAL
31 DE MAYO DEL 2013

1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES
1.1.1. DISPONIBLES 83,306.00
1.1.1.01 Caja chica 200.00
1.1.1.03 Bancos 83,106.00
1.1.2. EXIGIBLES 5,504.40
1.1.2.01 Cuentas por cobrar 1,200.00
1.1.2.02 Documentos por cobrar 2,100.00
1.1.2.05 IVA Pagado 1,484.40
1.1.2.04 Impuesto Retenido 720.00
1.1.3. REALIZABLES 128,120.00
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas 127,500.00
1.1.3.03 Inventarios de suministros y materiales 620.00
1.4 OTROS ACTIVOS CORRIENTE 1,800.00
1.1.4.01 Publicidad Prepagadas 600.00
1.1.4.04 Seguros Prepagados 1,200.00
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
1.2.1. NO DEPRECIABLES 25,000.00
1.2.1.02 Terreno 25,000.00
1.2.2 DEPRECIABLES 128,500.00
1.2.2.01 Edificio 70,000.00
1.2.2.03 Equipos de Oficina 7,000.00
1.2.2.04 Muebles de Oficina 8,000.00
1.2.2.05 Vehiculos 35,000.00
1.2.2.06 Equipo de Computacion 8,500.00
1.3 DIFERIDOS
1.3.1 INTANGIBLES 4,500.00
1.3.1.04 Gastos de constitucion 4,500.00
2. PASIVO
2.1 CORRIENTES
2.1.1 PROVEEDORES 3,000.00
2.1.1.01 Cuentas por pagar 1,200.00
2.1.1.02 Documentos por Pagar 1,800.00
2.1.6 OTROS PASIVOS 21,845.44
2.1.6.02 Intereses precobrados 1,400.00
2.1.2.03 15% Partici`pacion de Trabajadores 8,460.18
2.1.5.09 Impuesto a la renta por pagar 11,985.26
2.2 A LARGO PLAZO
2.2.1 INSTITUCIONES FINANCIERAS 27,600.00
2.2.1.02 Hipoteca por Pagar 27,600.00
2.1.4 IESS 688.00
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5% 688.00
2.1.5 S.R.I 8,641.20
2.1.5.01 IVA Cobrado 8,520.00
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1% 121.20
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL 279,300.00
3.1.1.03 Capital Social 279,300.00
3.2.2 RESERVAS 35,955.77
3.2.2.01 De reserva Legal 4,794.10
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio 31,161.66
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
TDA

376,730.40
218,730.40

153,500.00

4,500.00

61,774.64
24,845.44
 36,929.20

315,255.77
315,255.77

377,030.40
 JUSSPAUL CIA LTDA
LIBRO DIARIO
1 DE JUNIO DEL 2013
SISTEMA DE CUENTAS MULTIPLES

FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL

-1-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.1.1 VENTA
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R VENTA AL CONTADO CON CHEQUE N
4-Jun
-2-
5.1.03 Costo de ventas
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
V/RVENRA A PRECIO DE COSTO
7-Jun -3-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
4.1.1 VENTA
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R VENTA DE COMPUTADORAS CON DESCUENTO
-4-
5.1.03 Costo de ventas
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
8-Jun V/RVENRA A PRECIO DE COSTO
-5-
1.1.1.02 Caja
1.1.2.04 Impuesto Retenido
1.1.2.02 Documentos por cobrar
1.1.2.01 Cuentas por cobrar
4.1.1 VENTA
2.1.5.01 IVA Cobrado
4.2.1.02 Intereses Ganados
4.2.1.07 Recargo
V/R VENTA AL CONTADO
-6-
5.1.03 Costo de ventas
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
V/R VENTA A PRECIO DE COSTO
6/10/2013 -7-
4.1.2.01 Devolucin ventas
2.1.5.01 IVA Cobrado
 1.1.2.01 Cuentas por cobrar
V/R DEVOLUCION DE LA VENTA
-8-
1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
5.1.03 Costo de ventas
V/R VENTA A PRECIO DE COSTO
-9-
15-Jun 1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R, COMPRA CON CHEQUE Y DESCUENTO
-10-
16-Jun 1.1.3.01 Inventario de Mercaderas
1.1.2.05 IVA Pagado
6.2.02 intereses pagados
1.1.1.03 Bancos
2.1.1.02 Documentos por Pagar
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R COMPRA CON CHEQUE
-11-
2.1.1.02 Documentos por Pagar
5.1.02 Devoluciones en compras
1.1.2.05 IVA Pagado
6.2.02 intereses pagados

SUMAN DEBE Y HABER

 DEBE HABER

29,637.00
267.00
26,700.00
3,204.00

14,850.00
14,850.00

26,379.15
237.65
23,765.00
2,851.80

12375
12375

27,673.75
341.65
5,722.66
5,201.64
34,165.13
4,099.82
597.89
76.87

22,275.00
22,275.00

3,796.13
455.54
 4,251.66
6270777

2,475.00
2,475.00

4,231.50
507.78
4,696.97
42.32

7,078.20
849.38
173.42
5,379.43
2,650.79
70.78

2,700.33
2,359.40
283.13
57.81

167,227.77 167,227.77
890 30

25 980
 JUSSPAUL CIA LTDA
LIBRO DIARIO
1 DE JUNIO DEL 2013
SISTEMA DE CUENTAS MULTIPLES

FECHA CODIGO DETALLE PARCIAL DEBE

6/3/2013 -1-
1.1.1.02 Caja 29,637.00
1.1.2.04 Impuesto Retenido 267.00
4.1.1 VENTA
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R VENTA AL CONTADO CON CHEQUE N
4-Jun -2-
1.1.1.03 Bancos 29,637.00
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DE LA CAJA ANTERIOR
7-Jun -3-
1.1.1.02 Caja 26,379.15
1.1.2.04 Impuesto Retenido 237.65
4.1.2.02 Descuentos en ventas 735.00
4.1.1 VENTA
2.1.5.01 IVA Cobrado
V/R VENTA DE COMPUTADORAS CON DESCUENTO
8-Jun -4-
1.1.1.03 Bancos 26,379.15
1.1.1.02 Caja
V/R DEPOSITO DE LA CAJA ANTERIOR
9-Jun -5-
1.1.1.02 Caja 27,673.75
1.1.2.04 Impuesto Retenido 341.65
4.1.2.02 Descuentos en ventas 1,609.88
1.1.2.02 Documentos por cobrar 5,722.66
1.1.2.01 Cuentas por cobrar 5,201.64
4.1.1 VENTA
2.1.5.01 IVA Cobrado
4.2.1.02 Intereses Ganados
4.2.1.07 Recargo
V/R VENTA AL CONTADO
6/10/2013 -6-
1.1.1.03 Bancos 27,673.75
1.1.1.02 Caja
 V/R DEPOSITO DE LA CAJA ANTERIOR
10-Jun -7-
4.1.2.02 Descuentos en ventas 3,975.00
2.1.5.01 IVA Cobrado 455.54
1.1.2.01 Cuentas por cobrar
4.1.2.02 Descuentos en ventas
V/R DEVOLUCION DE LA VENTA
15-Jun -8-
5.1.01 Compras de bienes 12% 4,550.00
1.1.2.05 IVA Pagado 507.78
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
5.1.05 Descuentos en compras
V/R, COMPRA CON CHEQUE Y DESCUENTO
-9-
16-Jun 5.1.01 Compras de bienes 12% 7,530.00
1.1.2.05 IVA Pagado 849.38
6.2.02 intereses pagados 173.42
1.1.1.03 Bancos
2.1.1.02 Documentos por Pagar
5.1.05 Descuentos en compras
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R COMPRA CON CHEQUE
-10-
2.1.1.02 Documentos por Pagar 2,700.33
5.1.05 Descuentos en compras 150.60
5.1.02 Devoluciones en compras
1.1.2.05 IVA Pagado
6.2.02 intereses pagados
HABER

26,700.00
3,204.00

29,637.00

24,500.00
2,851.80

26,379.15

35,775.00
4,099.82
597.89
76.87

27,673.75
4,251.66
178.88

4,696.97
42.32
318.50

5,379.43
2,650.79
451.80
70.78

2,510.00
283.13
57.81
890 30

25 980
 JUSSPAUL CIA LTDA
TARJETAS KARDEX
1 DE JUNIO DEL 2013

ENTRADAS SALIDAS
FECHA DETALLE
CAN P. U TOTAL CAN P. U
5/3/2013 SALDO INICIAL
5/3/2013 VENTAS 30 495
07/05/02013 VENTAS 25 495
5/9/2013 VENTAS 45 495
5/10/2013 DEVOL. VENTA 5 495 2,475.00
5/11/2013 COMPRA 10 455 4,550.00
5/12/2013 COMPRA 15 502 7530

5/13/2013 DEVOL. COMPRA 5 502

PESP
TDA

SALIDAS EXISTENCIAS
TOTAL CAN P. U TOTAL
120 495 59400.00
14,850.00 90 495 44550.00
12,375.00 65 495 32175.00
22,275.00 20 495 9900.00
25 495 12,375.00
10 455 16,925.00
15 502 24,455.00
25 495
10 455
2510 10 502 21,945.00
 EMPRESA " XYZ"
TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DE ENERO DEL 2012

BIEN: VEHCULO
COSTO: 39,750.00

VALOR RESIDUAL: 7,950.00

VALOR A DEPRECIAR: 31,800.00

VIDA UTIL: 5

DEPRECIACION ANUAL: 6,360.00 6,360.00

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
1-2012 6,360.00 6,360.00 33,390.00
2-2013 6,360.00 12,720.00 27,030.00
3-2014 6,360.00 19,080.00 20,670.00
4-2015 6,360.00 25,440.00 14,310.00
5-2016 6,360.00 31,800.00 7,950.00 39,750.00

EMPRESA " XYZ"

TABLA DE DEPRECIACION-SIN VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DE ENERO DEL 2012

BIEN: VEHCULO

COSTO: 39,750.00

VIDA UTIL: 5

DEPRECIACION ANUAL: 7,950.00

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00

1-2012 7,950.00 7,950.00 31,800.00

2-2013 7,950.00 15,900.00 23,850.00

3-2014 7,950.00 23,850.00 15,900.00
 4-2015 7,950.00 31,800.00 7,950.00
5-2016 7,950.00 39,750.00 -

EMPRESA " XYZ"

TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DE ABRIL DEL 2012

BIEN: VEHCULO
COSTO: 39,750.00
VALOR RESIDUAL: 7,950.00
VALOR A DEPRECIAR: 31,800.00
VIDA UTIL: 5

DEPRECIACION ANUAL: 6,360.00 6,360.00

DEPRECIACIN EN
MESES: 4,770.00
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
1-2012- 9 MESES 4,770.00 4,770.00 34,980.00
2-2013 6,360.00 11,130.00 28,620.00
3-2014 6,360.00 17,490.00 22,260.00
4-2015 6,360.00 23,850.00 15,900.00
5-2016 6,360.00 30,210.00 9,540.00
6-2017 -3 MESES 1,590.00 31,800.00 7,950.00 39,750.00

EMPRESA " XYZ"

TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 8 DE MAYO DEL 2012

BIEN: VEHCULO
COSTO: 39,750.00
VALOR RESIDUAL: 7,950.00
VALOR A DEPRECIAR: 31,800.00
VIDA UTIL: 5

DEPRECIACION ANUAL: 6,360.00 6,360.00

DEPRECIACIN EN DIAS:
4,098.67 22 210
 DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 39,750.00
1-2012- 232 DIAS 4,098.67 4,098.67 35,651.33
2-2013-360DIAS 6,360.00 8,197.33 29,291.33
3-2014-360DIAS 6,360.00 14,557.33 22,931.33
4-2015-360DIAS 6,360.00 20,917.33 16,571.33
5-2016-360DIAS 6,360.00 27,277.33 10,211.33
6-2017-128DIAS 2,261.33 33,637.33 7,950.00

" LOS TORSIDOS, S.A."

TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DEMAYO DEL 2012

BIEN: MUEBLES DE OFICINA
COSTO: 15,015.15
VALOR RESIDUAL: 1,501.52
VALOR A DEPRECIAR: 13,513.64
VIDA UTIL: 10

DEPRECIACION ANUAL: 1,351.36 1,351.36

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 15,015.15
1-2012 1,351.36 1,351.36 13,663.79
2-2013 1,351.36 2,702.73 12,312.42
3-2014 1,351.36 4,054.09 10,961.06
4-2015 1,351.36 5,405.45 9,609.70
5-2016 1,351.36 6,756.82 8,258.33
6-2017 1,351.36 8,108.18 6,906.97
7-2018 1,351.36 9,459.54 5,555.61
8-2019 1,351.36 10,810.91 4,204.24
9-2020 1,351.36 12,162.27 2,852.88
10-2021 1,351.36 13,513.64 1,501.52 15,015.15
 " LOS TORSIDOS, S.A."
TABLA DE DEPRECIACION-SIN VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DEMAYO DEL 2012

BIEN: MUEBLES DE OFICINA
COSTO: 15,015.15
VIDA UTIL: 10

DEPRECIACION ANUAL: 1,501.52

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 15,015.15
1-2012 1,501.52 1,501.52 13,513.64
2-2013 1,501.52 3,003.03 12,012.12

3-2014 1,501.52 4,504.55 10,510.61

4-2015 1,501.52 6,006.06 9,009.09

5-2016 1,501.52 7,507.58 7,507.58
6-2017 1,501.52 9,009.09 6,006.06
7-2018 1,501.52 10,510.61 4,504.55
8-2019 1,501.52 12,012.12 3,003.03
9-2020 1,501.52 13,513.64 1,501.52
10-2021 1,501.52 15,015.15 -

" LOS TORSIDOS, S.A."

TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DEMAYO DEL 2012

BIEN: MUEBLES DE OFICINA
COSTO: 15,015.15
VALOR RESIDUAL: 1,501.52
VALOR A DEPRECIAR: 13,513.64
VIDA UTIL: 10

DEPRECIACION ANUAL: 1,351.36

DEPRECIACIN EN
MESES: 900.91
 DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 15,015.15
1-2012-8MESES - - 15,015.15
2-2013 1,351.36 1,351.36 13,663.79
3-2014 1,351.36 2,702.73 12,312.42
4-2015 1,351.36 4,054.09 10,961.06
5-2016 1,351.36 5,405.45 9,609.70
6-2017 1,351.36 6,756.82 8,258.33
7-2018 1,351.36 8,108.18 6,906.97
8-2019 1,351.36 9,459.54 5,555.61
9-2020 1,351.36 10,810.91 4,204.24
10-2021 1,351.36 12,162.27 2,852.88
11-2022-4MESES 1,351.36 13,513.64 1,501.52 15,015.15

" LOS TORSIDOS, S.A."

TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DEMAYO DEL 2012

BIEN: MUEBLES DE OFICINA

COSTO: 13,406.38
VALOR RESIDUAL: 1,340.64
VALOR A DEPRECIAR: 12,065.75
VIDA UTIL: 10

DEPRECIACION ANUAL: 1,206.57 1,206.57

DPRECIACION EN MESES 804.38

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 13,406.38
1-2012 8 MESES 804.38 804.38 12,602.00
2-2013 1,206.57 2,010.96 11,395.43
3-2014 1,206.57 3,217.53 10,188.85
4-2015 1,206.57 4,424.11 8,982.28
5-2016 1,206.57 5,630.68 7,775.70
6-2017 1,206.57 6,837.26 6,569.13
7-2018 1,206.57 8,043.83 5,362.55
8-2019 1,206.57 9,250.40 4,155.98
9-2020 1,206.57 10,456.98 2,949.40
10-2021 1,206.57 11,663.55 1,742.83
11-2022 4 MESES 402.19 12,065.75 1,340.64 13,406.38

" LOS TORSIDOS, S.A."

TABLA DE DEPRECIACION-SIN VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 1 DEMAYO DEL 2012

BIEN: MUEBLES DE OFICINA
COSTO: 13,406.38
VIDA UTIL: 10

DEPRECIACION ANUAL: 1,340.64

DEPRECIACION EN MESES
893.76
DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 13,406.38
1-2012 8 MESES 893.76 893.76 12,512.63
2-2013 1,340.64 2,234.40 11,171.99
3-2014 1,340.64 3,575.04 9,831.35
4-2015 1,340.64 4,915.67 8,490.71
5-2016 1,340.64 6,256.31 7,150.07
6-2017 1,340.64 7,596.95 5,809.43
7-2018 1,340.64 8,937.59 4,468.79
8-2019 1,340.64 10,278.23 3,128.16
9-2020 1,340.64 11,618.87 1,787.52
10-2021 1,340.64 12,959.50 446.88
11-2022 4 MESES 446.88 13,406.38 - 0.00
 EMPRESA " XYZ"
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA CDIGO DETALLE PARCIAL

1/1/2012 -1-
1.2.2.05 Vehiculos
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R Compra de activo fijo
12/31/2012 -2-

6.1.16
gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
V/R Depreciacin de vehiculo del primer ao
12/31/2013 -3-
6.1.16 gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
V/R Depreciacin de vehiculo del segundor ao
12/31/2014 -4-
6.1.16 gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
V/R Depreciacin de vehiculo del tercer ao

12/31/2014 -5-
1.1.1.02 Caja
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos
1.2.2.05 Vehiculos
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
V/R Venta del vehiculo a un costo superior del valor en libros,
periodo 2014
12/31/2014 -6-
1.1.1.02 Caja
1.2.3.05 (-)Depreciacion Acumulada de Vehiculos

6.2.01
Perdidas en ventas de activos fijos
1.2.2.05 Vehiculos
V/R Venta del vehiculo a un costo inferior del valor en libros,
periodo 2014
SUMAS -
 " LOS TORSIDOS, S.A."
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA CDIGO DETALLE PARCIAL

5/1/2012 -1-
1.2.2.04
1.1.2.05 IVA pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencin en la fuente por pagar 1%
V/R Compra de activo fijo
12/31/2012 -2-

6.1.15 Gastos de depreciacin de muebles de oficina

1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina

V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el primer ao
5/31/2013 -3-
6.1.15 Gastos de depreciacin de muebles de oficina
1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el segundo ao
5/31/2014 -4-
6.1.15 Gastos de depreciacin de muebles de oficina
1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el tercer ao
5/31/2015 -5-
6.1.15 Gastos de depreciacin de muebles de oficina
1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el cuarto ao
-6-
5/31/2016 6.1.15 Gastos de depreciacin de muebles de oficina

1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina

V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el quinto ao
5/31/2016 -7-
1.1.1.02 Caja
1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina
1.2.2.04 Muebles de oficina
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
V/R Venta de los mueble de oficina a un costo superior del valor
en libros, periodo 2016
5/31/2014 -8-

1.1.1.02 Caja

1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina

6.2.01 Perdidas en ventas de activos fijos
1.2.2.04 Muebles de oficina
V/R Venta del vehiculo a un costo inferior del valor en libros,
periodo 2014
SUMAS -
 DEBE HABER

39,750.00
4,770.00
44,122.50
397.50

6,360.00

6,360.00

6,360.00
6,360.00

6,360.00
6,360.00

30,000.00
19,080.00
39,750.00
9,330.00

12,500.00
19,080.00

8,170.00

39,750.00

152,430.00 152,430.00
 DEBE HABER

13,406.38
1,608.77
14,881.09
134.06

1,351.36

1,351.36

1,351.36
1,351.36

1,351.36
1,351.36

1,351.36
1,351.36
 1,351.36

1,351.36

9,600.00
6,756.82
15,015.15
1,341.67

6,500.00

4,054.09
4,461.06
15,015.15

53,143.94 53,143.94
 SERRUCHITO, CIA. LTDA
TABLA DE DEPRECIACION-CON VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 13 DE ABRIL DEL 2013

BIEN: MUEBLES DE OFICINA 17
COSTO: 70,010.00 240
VALOR RESIDUAL: 3,500.50 257
VALOR A DEPRECIAR: 66,509.50
103
VIDA UTIL: 20

DEPRECIACION ANUAL: 3,325.48

DEPRECIACIN EN 2,374.02
DIAS:

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 70,010.00
1-2012-257 DIAS 2,374.02 2,374.02 67,635.98
2-2013 3,325.48 5,699.49 64,310.51
3-2014 3,325.48 9,024.97 60,985.03
4-2015 3,325.48 12,350.44 57,659.56
5-2016 3,325.48 15,675.92 54,334.08
6-2017 3,325.48 19,001.39 51,008.61
7-2018 3,325.48 22,326.87 47,683.13
8-2019 3,325.48 25,652.34 44,357.66
9-2020 3,325.48 28,977.82 41,032.18
10-2021 3,325.48 32,303.29 37,706.71
11-2022 3,325.48 35,628.77 34,381.23
12-2023 3,325.48 38,954.24 31,055.76
13-2024 3,325.48 42,279.72 27,730.28
14-2025 3,325.48 45,605.19 24,404.81
15-2026 3,325.48 48,930.67 21,079.33
16-2027 3,325.48 52,256.14 17,753.86
17-2028 3,325.48 55,581.62 14,428.38
18-2029 3,325.48 58,907.09 11,102.91
19-2030 3,325.48 62,232.57 7,777.43
20-2031 3,325.48 65,558.04 4,451.96
21-2032-103 DIAS 951.46 66,509.50 3,500.50 70,010.00
 SERRUCHITO, CIA. LTDA
TABLA DE DEPRECIACION-SINN VALOR RESIDUAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA: 13 DE ABRIL DEL 2013

BIEN: MUEBLES DE OFICINA 17
COSTO: 70,010.00 240
VIDA UTIL: 20

DEPRECIACION ANUAL: 3,500.50

DEPRECIACIN EN 2,498.97
DIAS:

DEPRECIACION DEPRECIACION
PERIODOS VALOR EN LIBROS
ANUAL ACUMULADA
0-2012 - - 70,010.00
1-2012-257 DIAS 2,498.97 2,498.97 67,511.03
2-2013 3,500.50 5,999.47 64,010.53
3-2014 3,500.50 9,499.97 60,510.03
4-2015 3,500.50 13,000.47 57,009.53
5-2016 3,500.50 16,500.97 53,509.03
6-2017 3,500.50 20,001.47 50,008.53
7-2018 3,500.50 23,501.97 46,508.03
8-2019 3,500.50 27,002.47 43,007.53
9-2020 3,500.50 30,502.97 39,507.03
10-2021 3,500.50 34,003.47 36,006.53
11-2022 3,500.50 37,503.97 32,506.03
12-2023 3,500.50 41,004.47 29,005.53
13-2024 3,500.50 44,504.97 25,505.03
14-2025 3,500.50 48,005.47 22,004.53
15-2026 3,500.50 51,505.97 18,504.03
16-2027 3,500.50 55,006.47 15,003.53
17-2028 3,500.50 58,506.97 11,503.03
18-2029 3,500.50 62,007.47 8,002.53
19-2030 3,500.50 65,507.97 4,502.03
20-2031 3,500.50 69,008.47 1,001.53
21-2032 1,001.53 70,010.00 -
 SERRUCHITO, CIA. LTDA
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

FECHA CDIGO DETALLE PARCIAL

5/1/2012 -1-
1.2.2.04 Muebles de Oficina
1.1.2.05 IVA Pagado
1.1.1.03 Bancos
2.1.5.05 Retencion en la Fuente por pagar 1%
V/R Compra de activo fijo

12/31/2012 -2-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio

1.2.3.01
(-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el primer ao
5/31/2013 -3-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el segundo ao
5/31/2014 -4-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el tercer ao
5/31/2015 -5-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el cuarto ao
-6-
5/31/2016 6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de los muebles de oficina en el quinto ao
5/31/2016 -7-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el sexto ao
-8-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el septimo ao
-9-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el octavo ao

-10-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el noveno ao
-11-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimoo ao

-12-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio

1.2.3.01
(-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimoprimero ao
-13-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo segundo ao
-14-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en decimo tercero ao
-15-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo cuarto ao
-16-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo quintoo ao
-17-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo sextos ao
-18-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo septimo ao
-19-
 6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo octavo ao
-20-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el decimo noveno ao
-21-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el vigesimo ao
-22-
6.1.12 gastos de depreciacin de edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
V/R Depreciacin de edificio en el vigesimo primero ao
-23-
1.2.2.01 Edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
1.2.2.04 Muebles de Oficina
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
V/R Venta del edificio a un costo superior del valor en libros, en
el noveno periodo
5/31/2014 -24-
1.2.2.01 Edificio
1.2.3.01 (-)Depreciacion Acumulada de edificio
6.2.01 Perdidas en ventas de activos fijos
1.2.2.04 Muebles de Oficina
V/R Venta del edificio a un costo inferior del valor en libros, en el
decimo sexto periodo
SUMAS -
 DEBE HABER

70,010.00
8,401.20
77,711.10
700.10

2,374.02

2,374.02

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48
3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48

3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48
 3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

3,325.48
3,325.48

951.46
951.46

65,500.00
28,977.82
70,010.00
24,467.82

15,000.00
52,256.14
2,753.86
70,010.00

309,408.52 309,408.52
 JUSSPAUL
LIBRO BANCO
01 DE JULIO DEL 2013
1)
FECHA DETALLE REFERENCIA
2-Jul Saldo anterior

3-Jul Depsito 2307 ventas del da

3-Jul Sr. Sandro Torres creaci{on del fondo de caja chica con cheque 401

3-Jul Depsito 3219, ventas del da

3-Jul Almacen imperio , abono factura 00012 con cheque 402

10-Jul Sr. S. Torres repocicin de fondo de caja chica con cheque 403

12-Jul Depsito 5461, ventas del da

13-Jul Almacen imperio , abono factura 00012 con cheque 404

17-Jul Sr. S. Torres repocicin de fondo de caja chica con cheque 405

21-Jul Dposito 7948, ventas del da

22-Jul Dposito 8133, ventas del da

22-Jul Talleres Volvo, arreglo vehiculo del dpto. de ventas con cheque 406

23-Jul Almacen imperio , abono factura 00012 con cheque 407

23-Jul Dposito 9417, al Sr. J. Perez cancelacin de factura 000107

26-Jul Anulado cheque 408

26-Jul Sr. J. Lpez arrienda local con cheque 409

26-Jul Radio centro, publicidad con cheque 410

27-Jul Dposito 9811, ventas del da

28-Jul Dposito 9915, Sr. A. Ponce cancelacin factura 000124

28-Jul Dposito 9946, ventas del da
29-Jul Dposito 8725, ventas del da
30-Jul Dposito 8731, Sr. L. Pico cancelacin factura 000127
30-Jul Sr. J. Viteri, sueldo con cheque 411
31-Jul Sr. R. Torres sueldo con cheque 412

31-Jul Srta. S. Torres, sueldo con cheque 413

31-Jul Almacn Toledo, abono factura 000329 con cheque 414

31-Jul Anulado cheque 415

31-Jul Pacifitel servicio telefonico con cheque 416

BANCO DE GUAYAQUIL
Estado de Cta. Cte

Nombre: Comercial Uribe Dep.=Dpositos

Ch/.= Cheques pagados Direccin: Av. 10 de Agosto
Telfono: 286-3718

Fecha Comprobante N
 3-Jul Dep. 2307
3-Jul ch/. 401
3-Jul Dep. 3219
3-Jul ch/. 402
10-Jul ch/. 403
12-Jul Dep. 5416
15-Jul ch/. 404
17-Jul ch/. 405
21-Jul Dep. 7948
24-Jul Dep. 8133
25-Jul ch/. 407
27-Jul Dep. 9417
28-Jul Dep. 9811
28-Jul Dep. 9915
28-Jul ch/. 410
28-Jul N/D Chequera
28-Jul N/D Estado de Cta.
28-Jul N/D Interes sobregiro ocasional
28-Jul N/C Interes ganado
 JUSSPAUL
CONCILIACIN BANCARIA
01 DE AGOSTO DEL 2013
2)
DEPOSITO RETIRO SALDO Saldo segn libro banco
- 3,000.00 (+) Notas de crditos
26,000.00 23,000.00 Cobro intereses 26.00
200.00 22,800.00 (-) Notas de dbitos
18,000.00 40,800.00 Chequera 10.00
40,000.00 800.00 Estado de Cta. Cte. 5.00
185.00 615.00 Interes sobregio ocasional 8.00
25,000.00 25,615.00 Saldo conciliado segn libro banco al 1 de febrero del 2013
30,000.00 - 4,385.00
190.00 - 4,575.00 Saldo segn estado de cuenta
12,000.00 7,425.00 (+) Deposito en trnsito
14,000.00 21,425.00 Fecha Valor N Dep.
150.00 21,275.00 7/28/2002 7,600.00 9946
30,000.00 - 8,725.00 7/29/2002 9,800.00 8725
1,500.00 - 7,225.00 7/30/2002 2,700.00 8731
- 7,225.00 (-) Cheques en trnsito
1,200.00 - 8,425.00 Fecha Valor N Cheque
500.00 - 8,925.00 7/22/2002 150.00 406
16,200.00 7,275.00 7/26/2002 1,200.00 409
3,500.00 10,775.00 7/30/2002 500.00 411
7,600.00 - 18,375.00 7/31/2002 500.00 412
9,800.00 - 28,175.00 7/31/2002 800.00 413
2,700.00 30,875.00 7/31/2002 35,000.00 414
500.00 30,375.00 7/31/2002 35.00 416
500.00 29,875.00 Saldo conciliado segn estado de cta. al 1 de febrero del 2013
800.00 29,075.00
35,000.00 - 5,925.00
- - 5,925.00
35.00 - 5,960.00

IL
Saldo Anterior al
30/07/2013 CR. 3000
N de Cta.: 1758427
N/C= Notas de cdito
N/D= Notas de Dbito

Valor Saldo
- 3,000.00
26,000.00 23,000.00
200.00 22,800.00
18,000.00 40,800.00
40,000.00 800.00
185.00 615.00
25,000.00 25,615.00
30,000.00 - 4,385.00
190.00 - 4,575.00
12,000.00 7,425.00
14,000.00 21,425.00
30,000.00 - 8,575.00
1,500.00 - 7,075.00
16,200.00 9,125.00
3,500.00 12,625.00
500.00 12,125.00
10.00 12,115.00
5.00 12,110.00
8.00 12,102.00
26.00 12,128.00
USSPAUL JUSSPA
LIACIN BANCARIA LIBRO DIA
E AGOSTO DEL 2013 31 JULIO DE

$ (5,960.00) FECHA CDIGO

$ 26.00 31-Jul
1.1.1.03
23.00 4.2.1.02

31-Jul
6.1.25
de febrero del 2013 $ (5,957.00)

$ 12,128.00
$ 20,100.00 1.1.1.03

SUMAS IGUALES

$ 38,185.00

1 de febrero del 2013 $ (5,957.00)

 JUSSPAUL
LIBRO DIARIO
31 JULIO DEL 2013

DETALLE PARCIAL DEBE HABER

-1-
Bancos 26.00
Intereses Ganados 26.00
P/R Notas de crdito
-2-
Servicios Bancarios 23.00
Chequera 10.00
Estado de Cta. Cte. 5.00
Interes sobregiro ocasional 8.00
Bancos 23.00
P/R Notas de dbito
SUMAS IGUALES 49.00 49.00
 TABLA IMPUESTO A LA RENTA 2013, PERSONAS NATURALES

IMPUESTO A LA % IMPUESTO A LA
FRACCION BASICA EXCESO HASTA FRACCION
FRACCION BASICA EXCEDENTE

0 848.33 0
ORDEN

848.33 1080.83 0 5%
1080.83 1351.67 11.67 10% 1
1351.67 1622.50 38.75 12% 2
1622.50 3244.17 71.25 15% 3
3244.17 4865.83 314.50 20% 4
4865.83 6489.17 638.83 25% 5
6489.17 8650.83 1044.67 30% 6
8650.83 En adelante 1693.17 35% 7
8
SUMA=========================

6.1
6.1.01
6.1.29
6.1.02
1.1.1.03
1.1.2.03
2.1.1.01

2.1.4.06
 EMPRESA JUSSPAU
ROL DE PAGOS

31 DE JULIO DEL 2013

INGRESOS
DOMINA CARGO
SUELDO BASICO SOBRETIEMPOS

BENAVIDES TERESA GERENTE 2,500.00 395.83

ANZULES EDISON CONTADOR 1,900.00 300.83
PACCHA BRIGHITTE SECRETARIA 1,200.00 190.00
BURGOS TATIANA VENDEDORA 650.00
FIGUEROA ANDREA VENDEDORA 650.00
MEJIA JENNIFFER MENSAJERA 400.00 80.00
GARCIA ALEXY GUARDIA 450.00 90.00
ZAMBRANO JAIRO CONSERJE 700.00 140.00
========================================> 8,450.00 1196.67

GERENTE CONTADOR SECRETARIA

SUELDO 2,500.00 1,900.00 1,200.00
SOBRETIEMPO 395.83 300.83 300.83
COMISIONES 0 0 0
(-)APORTE PERSONAL 270.76 205.78 140.33
= BASE IMPONIBLE 2,625.07 1,995.06 1,360.51
(-)FRACCION BASICA 1622.50 1622.50 1080.83
%IMPUESTO A LA FRACCION EXCEDENTE 15% 243.38 243.38 129.70
+IMPUESTO A LA FRACION BASICA 71.25 71.25 38.75
IMPUESTO CAUSADO 314.63 314.63 168.45

10.42 10.42
5.21 10.42
15.63 20.83
187.50 208.33

PARCIAL DEBE HABER

Sueldos y salarios 8,450.00

Sobretiempo 1,196.67
comisiones pagadas 1,356.00
Otros gastos de personal(Aporte patronal) 1,336.82
APORTE PATRONAL 11,15% 1,226.80
IECE 0,5% 55.01
SECAP 0,5% 55.01
Bancos 3,125.22
Anticipos de sueldos 4,225.00
Cuentas por pagar 1,586.50
RETENCION EN LA FUENTE RD 1,037.20
IESS por pagar 21.5% 2,365.57
APORTE PATRONAL 11,15% 1,226.80
IECE 0,5% 55.01
SECAP 0,5% 55.01
APORTE PERSONAL 9,35% 1,028.75
V/R PAGO ALOS TRABAJADORES

12339.49 12,339.49
RESA JUSSPAUL S.A
ROL DE PAGOS

31 DE JULIO DEL 2013

NGRESOS EGRESOS
TOTAL DE APORTE RETENCION TOTAL DE EGRESO
COMISIONES INGRESOS PERSONAL ANTICIPOS CREDITOS IMPUESTO A LA
9,35% RENTA

2,895.83 270.76 1,250.00 500.00 314.63 2,335.39

2,200.83 205.78 950.00 380.00 314.63 1,850.40
1,390.00 129.97 600.00 240.00 168.45 1,138.42
678.00 1,328.00 124.17 325.00 117.00 119.75 685.92
678.00 1,328.00 124.17 325.00 117.00 119.75 685.92
480.00 44.88 200.00 60.00 - 304.88
540.00 50.49 225.00 67.50 - 342.99
840.00 78.54 350.00 105.00 - 533.54
1356 11,002.67 1,028.75 4,225.00 1,586.50 1037.20 7,877.45

VENDEDORA VENDEDORA MENSAJERIA GUARDIA CONSERJE

650.00 400.00 450.00 700.00
- 80.00 90.00 140.00
678.00
124.17 44.88 50.49 78.54
1,203.83 435.12 489.51 761.46
1080.83
108.08
11.67
119.75
NETO A RECIBIR FIRMAS

560.45
350.43
251.59
642.08
642.08
175.12
197.01
306.46
3,125.22