CARPIO MENDOZA CA. LTDA.

Estado de Situacin Financiera

Al 1 de Junio del 2017
(Expresado en Dlares Americanos)

ACTIVO
Corriente 54,250.00
Caja 1,500.00
Bancos 9,000.00
Documentos y Cuentas por Cobrar 8,000.00
Inventario de Mercadera 35,750.00

No Corriente. 27,800.00
Propiedades, Planta y Equipo 27,800.00
Muebles de Oficina 6,000.00
(-) Depreciacin Acumulada de M/Of - 1,200.00
Vehculo 20,000.00
(-) Depreciacin Acumulada de Vehculo - 3,000.00
Equipo de Computacin 8,000.00
(-) Depreciacin Acumulada de Eq/Comp - 2,000.00
Total Activo. 82,050.00

PASIVO
Corriente.. 11,250.00
Cuentas y Documentos por pagar 10,000.00
Aporte Personal IESS por pagar 500.00
Aporte Patronal IESS por pagar 750.00

No Corriente 12,000.00
Prstamo Bancario 12,000.00
Total Pasivo 23,250.00

PATRIMONIO.. 58,800.00
Capital Social 58,800.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 82,050.00

____________________ _____________________
Gerente General Contador General
 CARPIO MENDOZA CA. LTDA.
Libro Diario o Diario General

FECHACOD. CUENTA DETALLE DEBE HABER

-- 1 --
6/1/2017 Caja 1,500.0000
Banco 9,000.0000
Documentos y Cuentas por cobrar 8,000.0000
Inventario de Mercadera 35,750.0000
Muebles de Oficina 6,000.0000
Vehculo 20,000.0000
Equipo de Computacin 8,000.0000
a) Depreciacin Acumulada M/Of 1,200.0000
Depreciacin Acumulada Vehculo 3,000.0000
Depreciacin Acumulada Eq/Comp 2,000.0000
Cuentas y Documentos por pagar 10,000.0000
Aporte Personal IESS por pagar 500.0000
Aporte Patronal IESS por pagar 750.0000
Prstamo Bancario 12,000.0000
Capital Social 58,800.0000

V/reg. Saldo Inicial segn Est. Sit. Financiera al 01/06/2017

-- 2 --
6/2/2017 Inventario de Mercadera 10,670.0000
IVA en Compras 1,280.4000
a) Banco 11,459.5800
30% Rte. Fte. IVA por pagar 384.1200
1% Rte. Fte. IR por pagar 106.7000

V/reg. Compra de mercadera S/F # 22530

-- 3 --
6/6/2017 Arriendo Prepagado 2,100.0000
IVA en Compras 252.0000
a) Banco 2,007.6000
70% Rte. Fte. IVA por pagar 176.4000
8% Rte. Fte. IR por pagar 168.0000

V/reg. Pago anticipado de Arriendo

-- 4 --
6/8/2017 Caja 54,277.4400
a) Ventas 48,462.0000
IVA en Ventas 5,815.4400
 V/reg. Venta de mercadera S/F # 6655

-- 5 --
6/8/2017 Costo de Ventas 31,345.0000
a) Inventario de Mercadera 31,345.0000

V/reg. Venta de mercadera S/F # 6655

-- 6 --
6/8/2017 Vehculo 40,000.0000
IVA en Compras 4,800.0000
a) Banco 10,000.0000
Cuentas y Documentos por pagar 33,920.0000
10% Rte. Fte. IVA por pagar 480.0000
1% Rte. Fte. IR por pagar 400.0000

V/reg. Compra de camin

-- 7 --
6/10/2017 Cuentas y Documentos por pagar 2,000.0000
a) Banco 2,000.0000

V/reg. Pago de saldos iniciales

-- 8 --
6/10/2017 Inventario de Mercadera 10,961.3000
IVA en Compras 1,315.3600
a) Cuentas y Documentos por pagar 11,772.4500
30% Rte. Fte. IVA por pagar 394.6000
1% Rte. Fte. IR por pagar 109.6100

V/reg. Compra de mercadera S/F # 22548

-- 9 --
6/12/2017 Cuentas y Documentos por pagar 2,239.6600
a) Inventario de Mercadera 1,999.7000
IVA en Compras 239.9600

V/reg. Devolucin en compra de mercadera S/F # 22548

-- 10 --
6/15/2017 Aporte Personal IESS por pagar 500.0000
Aporte Patronal IESS por pagar 750.0000
a) Banco 1,250.0000

V/reg. Pago aportes IESS mes mayo 2017

-- 11 --
6/16/2017 Servicio Bsicos 120.0000
IVA en Compras 8.4000
a) Banco 128.4000

V/reg. Pago de servicios bsicos

-- 12 --
6/18/2017 Caja 24,312.3300
Anticipo Retencin IR (1%) 219.0300
a) Ventas 21,903.0000
IVA en Ventas 2,628.3600

V/reg. Venta de mercadera

-- 13 --
6/18/2017 Costo de Ventas 16,206.9000
a) Inventario de Mercadera 16,206.9000

V/reg. Venta de mercadera

-- 14 --
6/18/2017 Cuentas y Documentos por pagar 11,772.4500
a) Banco 11,772.4500

V/reg. Pago de compra S/F #22548 del 10/06/2017

-- 15 --
6/19/2017 Suministro de Materiales 300.0000
IVA en Compras 36.0000
a) Banco 322.2000
30% Rte. Fte. IVA por pagar 10.8000
1% Rte. Fte. IR por pagar 3.0000

V/reg. Compra de suminitro de materiales S/F # 6375

-- 16 --
6/19/2017 Ventas 4,410.0000
IVA en Ventas 529.2000
a) Banco 4,939.2000

V/reg. Devolucin en venta S/F # 6656 18/06/2017

-- 17 --
6/19/2017 Inventario de Mercadera 3,480.9500
a) Costo de Ventas 3,480.9500

V/reg. Devolucin en venta S/F # 6656 18/06/2017

 -- 18 --
6/30/2017 Banco 4,833.0000
Anticipo Retencin IR (1%) 45.0000
Anticipo Retencion del Iva 162.0000
a) Ventas 4,500.0000
IVA en Ventas 540.0000

V/reg. Venta de mercadera

-- 19 --
6/30/2017 Costo de Ventas 3,480.9500
a) Inventario de Mercadera 3,480.9500

V/reg. Venta de mercadera

-- 20 --
6/30/2017 Banco 80,089.7700
a) Caja 80,089.7700

V/reg. Depsito de caja en la cuenta bancaria

TOTAL 400,747.1400 400,747.1400

____________________ _____________________
Gerente General Contador General
 CARPIO MENDOZA CA. LTDA.
Kardex

Artculo: Lavadora
Mtodo de Valoracin: FIFO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

FECHA DETALLE
Q PU VT Q PU VT Q PU VT
6/1/2017 Saldo Inicial 25 650 16,250.00
6/1/2017 Compra S/F # 22530 10 679 6,790.00 10 679 6,790.00
6/8/2017 Venta S/F # 6655 25 650 16,250.00 - - -
5 679 3,395.00 5 679 3,395.00
5 679 3,395.00
6/10/2017 Compra S/F # 22548 10 696.19 6,961.90 10 696.19 6,961.90
6/18/2017 Venta S/F # 6656 5 679 3,395.00 - - -
10 696.19 6,961.90 - - -
6/19/2017 Devolucin de venta S/F # 6656 18/06/2017 -5 696.19 - 3,480.95 5 696.19 3,480.95
6/30/2017 Venta 5 696.19 3,480.95 - - -
 CARPIO MENDOZA CA. LTDA.
Kardex

Artculo: Refrigeradora
Mtodo de Valoracin: FIFO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

FECHA DETALLE
Q PU VT Q PU VT Q PU VT
6/1/2017 Saldo Inicial 50 390 19,500.00
6/1/2017 Compra S/F # 22530 10 388 3,880.00 10 388 3,880.00
6/8/2017 Venta S/F # 6655 30 390 11,700.00 20 390 7,800.00
10 388 3,880.00
20 390 7,800.00
10 388 3,880.00
6/10/2017 Compra S/F #22548 10 399.94 3,999.40 10 399.94 3,999.40
20 390 7,800.00
10 388 3,880.00
6/12/2017 Devolucin en Compra S/F # 22548 del 10/06/2017 -5 399.94 - 1,999.70 5 399.94 1,999.70
6/18/2017 Venta S/F # 6656 15 390 5,850.00 5 390 1,950.00
10 388 3,880.00
5 399.94 1,999.70
 CAJA BANCO DOC. Y CTAS POR COBRAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,500.00 80,089.77 9,000.00 2,007.60 8,000.00
54,277.44 4,995.00 10,000.00
24,312.33 80,089.77 2,000.00
1,250.00
128.40
11,459.58
11,772.45
322.20
5,040.00
80,089.77 80,089.77 94,084.77 43,980.23 8,000.00 -
-- -- 50,104.54 -- 8,000.00 --
Saldo Nulo Saldo Deudor Saldo Deudor

VEHCULO EQ. DE COMPUTACIN DEP. ACUM. M/OF

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
20,000.00 8,000.00 1,200.00
40,000.00

60,000.00 - 8,000.00 - - 1,200.00

60,000.00 -- 8,000.00 -- -- 1,200.00
Saldo Deudor Saldo Deudor Saldo Acreedor

CTAS. Y DOC. POR PAGAR APORTE PERSONAL IESS APORTE PATRONAL IESS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,000.00 10,000.00 500.00 500.00 750.00 750.00
2,239.66 33,920.00
11,772.45 11,772.45

16,012.11 55,692.45 500.00 500.00 750.00 750.00

-- 39,680.34 -- -- -- --
Saldo Acreedor Saldo Nulo Saldo Nulo
 IVA EN COMPRAS 30% RTE. FTE. IVA X PAG. 1% RTE. FTE. IR X PAG.
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,280.40 239.96 384.12 106.70
252.00 394.60 400.00
4,800.00 10.80 109.61
1,315.36 3.00
8.40
36.00

7,692.16 239.96 - 789.52 - 619.31

7,452.20 -- -- 789.52 -- 619.31
Saldo Deudor Saldo Acreedor Saldo Acreedor

8% RTE. FTE. IR X PAG. VENTAS IVA EN VENTAS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
168.00 4,500.00 48,462.00 540.00 5,815.44
21,903.00 2,628.36
4,500.00 540.00

- 168.00 4,500.00 74,865.00 540.00 8,983.80

-- 168.00 -- 70,365.00 -- 8,443.80
Saldo Acreedor Saldo Acreedor Saldo Acreedor

SERVICIOS BSICOS ANTICIPO RTE. IR (1%) SUMINISTRO DE MAT.

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
120.00 219.03 300.00
45.00

120.00 - 264.03 - 300.00 -

120.00 -- 264.03 -- 300.00 --
Saldo Deudor Saldo Deudor Saldo Deudor
INVENTARIO DE MERCADERA MUEBLES DE OFICINA
DEBE HABER DEBE HABER
35,750.00 31,345.00 6,000.00
10,670.00 1,999.70
10,961.30 16,206.90
3,480.95 3,480.95

60,862.25 53,032.55 6,000.00 -

7,829.70 -- 6,000.00 --
Saldo Deudor Saldo Deudor

DEP. ACUM. VEHCULO DEP. ACUM. EQ. COMP.

DEBE HABER DEBE HABER
3,000.00 2,000.00

- 3,000.00 - 2,000.00
-- 3,000.00 -- 2,000.00
Saldo Acreedor Saldo Acreedor

PRSTAMO BANCARIO CAPITAL SOCIAL

DEBE HABER DEBE HABER
12,000.00 58,800.00

- 12,000.00 - 58,800.00
-- 12,000.00 -- 58,800.00
Saldo Acreedor Saldo Acreedor
ARRIENDO PREPAGADO 70% RTE. FTE. IVA X PAG.
DEBE HABER DEBE HABER
2,100.00 176.40

2,100.00 - - 176.40
2,100.00 -- -- 176.40
Saldo Deudor Saldo Acreedor

COSTO DE VENTAS 10% RTE. FTE. IVA X PAG.

DEBE HABER DEBE HABER
16,206.90 3,480.95 480.00
3,480.95
31,345.00

51,032.85 3,480.95 - 480.00

47,551.90 -- -- 480.00
Saldo Deudor Saldo Acreedor