Crditos de Corto Plazo

Finanzas

Desarrollo
INSTRUCCIONES: Elabore un documento donde compare y contraste las caractersticas,

ventajas y desventajas de un crdito comercial en relacin a un crdito garantizado por cuentas

por cobrar como por ejemplo el factoring.

El crdito comercial es una forma de financiamiento directa y que se encuentra a favor de la

empresa. Se establece como una manera de adquirir dineros frescos, sin tener que entregar

garantas, contratos de cualquier ndole que amarre a la empresa de formas legales, solamente

necesitan contar con una historia de finanzas limpio tener un plazo determinado en el negocio, se

debe cumplir con algunos condicionamientos de promocin y adems un mnimo de compra en

lo que se relaciona con el producto comercial que entrega el proveedor y que es el objeto del

crdito. A travs de estos medios la empresa conseguir liquidez de manera rpida, es decir,

trabaja formalmente con dinero de terceros y con ello consigue ventas y ganancias con las cuales

al final de los tiempos de los vencimientos podr pagar lo prestado, lo que es muy ptimo para la

organizacin.

El crdito comercial es una forma comn de financiamiento a cortos plazos usuales en casi todos

los negocios. Es la ms grande fuente de fondos de corto plazo para la pequea empresa, en

forma principal debido a que los proveedores son usualmente ms liberales en el otorgamiento de

crdito que las compaas financieras.

La opcin del tipo de financiamiento requerido no es menor ya que una decisin errnea podra

generar pagar ms de lo que se calcul o no poder cumplir con las obligaciones contratadas

entonces para una buena toma de decisiones que se debe conocer las diferencias entre un crdito

comercial y un factoring.

Ventajas:

1 Medio equilibrado con menores costos para conseguir recursos

2 Oportunidad para la organizacin para agilizar sus operaciones de comercio

3 Manera usual de efectuar negocios, fciles e informales

4 En ocasiones sustituye al crdito bancario que no es accesible

5 Los montos del crdito varan con las compras.

Desventajas:

1 No es claro y exacto el valor extra en el cual se incursiona, ya que al ser un

procedimiento administrativo la entrega de este, es obligatorio solventar al personal que lo

administra y este valor se puede ocultar en los precios.

2 Ah es el riesgo que del acreedor no pague el compromiso, lo que posiblemente generara

una intervencin legal.

3 A efectuar una negociacin a crdito se debern pagar tasas pasivas.

Caractersticas de un crdito comercial.

Son montos de dinero en valores extranjeros o nacionales que entrega el banco a empresas,

organizaciones o compaas de diferentes tamaos para la satisfaccin de necesidades de

compras de bienes, capital de trabajo, pago de servicios encausados para la operacin de ellas o

tambin para efectuar refinanciamientos de pasivos con otros proveedores u organizaciones

financieras de corto plazo y que usualmente se pactan para ser pagados en el corto o mediano

plazo.

Factoring de cuentas por pagar:

Esta es una cesin de derechos de un documento o pagare a una organizacin la cual a cambio

entregara la liquidez de este, deduciendo los costos del factor total.

Ventajas:

1 Permite la obtencin de crditos garantizados.

2 Este agrega la evaluacin de crditos y el traspaso ocasional del riesgo, estas funciones

que por lo general efecta el facto a menor costo que una empresa pequea o mediana. Lo

anterior por que el factor puede vender la evaluacin a varias empresas, por otra parte una

organizacin deber absorber todo el costo de su evaluacin.

3 Admite poseer mayor liquidez

Desventajas:

1 Prdida de un porcentaje de la utilidad percibida por el pago del servicio prestado

2 Si una empresa efecta factoring deja a la organizacin sin los activos ms lquidos y

otros acreedores no veran bien este ocasional debilitamiento de la posicin de la empresa.

3 Es el evento que las facturas son pequeas y muchas, los gastos administrativos podran

subir el costo de esta forma de financiamiento.

4 Al poseer la informacin pertinente se puede concluir que se desprende de la situacin

particular de cada organizacin o solicitante que se puede decidir por algunos de estos servicios,

mas como toda transaccin comercial, las mejores prestaciones son para beneficio de ellos a la

ves son para la parte que tenga mayor capital y pueda controlar la situacin, sin excluir la

posibilidad de que habiendo optado por uno se pueda derivar en el otro.

Factoring se conoce adems como financiamiento de cuentas por cobrar, es decir, es la venta de

facturas u otros documentos comerciales por cobrar. Factoring no se puede confundir con

facturas u otros documentos comerciales por cobrar. Factoring envuelve la venta de efectos a

cobrar o sea.

No ms en el balance contable y no se posee deuda contra la empresa financiera. En contraste

con un prstamo sus efectos a cobrar an son parte de sus activos y la cantidad que se debe al

banco aparece como deuda.

Las empresas de factoring antes de ofrecer el producto estudian detalladamente la solvencia de

los clientes obligados al pago de facturas, aspecto que condiciona tanto la posibilidad de pactar la

transaccin como su costo final, por ello, ha sido una operacin usualmente reservada a

organizaciones que poseen entre sus clientes con administraciones pblicas o compaas que

pertenecen a grupos de sociedades muy solventes. Por otra parte, no es una eleccin disponible

para determinadas ventas, como son las que se relacionan con los productos de tipo perecible, o

las que tienen vencimientos largos en el tiempo.

El factoring es posible constituirse para todos los clientes de una organizacin o solo para una

parte de ellos, con referencia siempre a crditos comerciales de corto plazo que son cedidos de

manera continuada. Se organiza por medio de un contrato entre la empresa cedente y la empresa

de factoring o factor, que agrega una clusula de cesin de facturas por la cual se autoriza a la

empresa factor a efectuar la cobranza, cuestin que deber notificarse a los clientes obligados

ltimos a su cancelacin. Esta relacin convenida regularmente se rige por los principios de

exclusividad, por el cual la empresa cedente no le es posible realizar un contrato de factoring

sobre el mismo cliente con dos empresas de factoring distintos, y de globalidad, por el cual la

empresa cedente entregara todas las facturas de un cliente a la misma empresa de factoring.

Bibliografa

- IACC 2017, Contenido semana 7, Finanzas de Corto Plazo, crditos de corto plazo.