Plan financiero

La financiacin inicia necesaria para poder poner en marcha el negocio y hacer frente a
los pagos iniciales son: 30000$. Esta financiacin se pretende conseguir de las siguientes
formas:

Fondos propios: cada socio aportar una cantidad inicial de 10.000 $.

Se juntarn 3 socios:

Directora y organizadora de bodas y finca

Ayudante Direccin organizacin bodas
Responsable otras lneas de negocio de la finca

De manera que la cantidad inicial aportada por los socios sern 30.000$.

Prstamo bancario: se solicitar un crdito por el importe mximo que son

70.000 $.

De manera que la inversin inicial se obtendr de las siguientes fuentes:

ESTRUCTURA FINANCIERA

Tipo de Recursos % de utilizacin

Fondos propios 30%
Crdito 70%
Total 100%

Inversin requerida

Se deben tener en cuenta para la inversin inicial los materiales necesarios para el inicio
y desarrollo de la actividad de la empresa. Recoge el listado de todos los elementos que
sern necesarios, su cuantificacin econmica y el momento en el que se prev su
adquisicin e incorporacin a la empresa. Los elementos a considerar son:

Instalaciones e infraestructura
Gastos de constitucin de la empresa
Nminas empleados

Cuenta de Resultados

Para la elaboracin de la cuenta de resultados para los 10 primeros aos de vida de la

empresa se estima:

Para el clculo de la estimacin de las ventas que se realizarn, se han hecho unas
previsiones de ventas para cada uno de los servicios ofrecidos.
En la siguiente tabla se muestran los precios de cada servicio, la cantidad de cada servicio
que se espera vender durante los 10 primeros aos y cul sera el beneficio obtenido.

Se considera un volumen de ventas en torno a 10 el primer ao, tanto para la lnea de

negocio de wedding consulting como para la gestin de la finca para la celebracin de
eventos, porque se considera que la actividad comienza en el ao 2016 y tras un ao
elaborando los planes de captacin de clientes, las primeras 10 bodas se contratan
durante el transcurso del primer ao, realizndose la mayor parte de ellas en el periodo
del ao 2017, es decir, al final del periodo del primer ao de vida de la empresa.

Se realiza la previsin de ventas, suponiendo una tendencia al alza de la contratacin de

los servicios pero con un crecimiento conservador, de manera que nos site en un
escenario prudente.

Gastos de personal
Entre los gastos de personal se incluye por un lado los salarios de los trabajadores y por
otro los pagos que se realizan a la seguridad social en relacin a esos trabajadores, para
el cual se ha considerado un valor del 37,5% del salario bruto de todos los trabajadores.
De manera que los gastos de personal desglosados seran los siguientes:

Salario Directora WP
Salario ayudante WP
Salario Encargado Finca
Salario trabajador finca
Seguridad social

En esta partida se han considerado todos los gastos de aprovisionamiento necesarios para
el desarrollo de la actividad. Se han estimado las provisiones de la siguiente manera:
Materias primas: tales como,
Productos alimenticios
Productos limpieza
Bebidas
Etc

En esta partida se ha realizado una ponderacin proporcional del gasto en materias primas
en funcin del nmero de bodas que se celebren.

Utillaje, menaje y maquinaria: 10.00$ durante el primer ao ya que es cuando hay que
hacer acopio de los materiales necesarios como:

Vajilla
Cubertera
Mantelera
 Maquinaria industrial para la cocina
Etc

Publicidad

El gasto de publicidad que se ha considerado ha sido el pago a un community manager

que mantenga las redes sociales en activo todos das.
.

Otros gastos
Se han considerado todos los gastos relacionados con la infraestructura necesaria para
poder desarrollar la actividad.

Proyecto arquitecto y aparejador

Licencia municipal obra mayor
Gasto reacondicionamiento, incluidas:
Medidas de insonorizacin
Medidas higinicas
Plan contra incendio

De la cuenta de resultados podemos observar que se tienen grandes prdidas el primer

ao. Esto es debido a la fuerte inversin inicial necesaria para poder comenzar a
desarrollar la actividad. En los aos sucesivos se producen beneficios, esto nos hace
pensar que estamos ante un negocio rentable.

Perodo Ao 0

1. Inversiones Fijas 73.771

1.1 Depreciables 73.771

1.1.1 Equipo de Computo 4.975
1.1.2 Muebles y Enseres 616
1.1.3 Maquinaria y Equipo 68.180

2. Inversiones Diferidas 3.858

2.1 Gastos de Estudios 700
2.2 Gastos de Organizacin 1.000
2.3 Gastos de Capacitacin 1.000
2.4 Publicidad Prepagada 735
2.5 Gastos de Constitucin 422

3. Capital de Trabajo 8.140

3.1 Efectivo 7.840
3.2 Inventario 300.000
 TOTAL INVERSIN INICIAL 85.769.340

Valor Actual Neto (VAN)

La tasa del Valor Actual Neto es positiva lo que significa que la inversin producira
ganancias por encima de la rentabilidad exigida.

Tasa Interna de Retorno (TIR)

La Tasa Interna de Retorno est en torno al 28% que es mayor que la tasa mnima de
rentabilidad exigida a la inversin (10%) por lo que el negocio es rentable.

Macro y Micro localizacin de la planta

Macrolocalizacin

La empresa estar ubicada en Pichincha-Quito sector Norte.

Microlocalizacin

Para definir el punto exacto de la ciudad donde se situar la empresa, se manej el

mtodo de calificacin por puntos.

Factor Relevante Peso Quito V. de los chillos Cumbaya

Transporte 30% 4 3 3
Mano de Obra 20% 4 4 4
Sitios ciudad 40% 4 2 3
Hoteles 10% 3 4 3
Total Puntuacin 100% 15 13 13

Descripcin equipo de servicio

Valor
Descripcin Cantidad Valor Total
Unitario

MUEBLES Y ENSERES

Escritorio 2 50 100

Sillas Secretaria 2 20 40
 Archivadores 2 30 60

TOTAL 616,000

EQUIPO DE COMUNICACIN Y COMPUTACIN

Computador 4 1,100 4,400

Fax 1 100 100

Lnea Telefnica 2 - -

Edificios e instalaciones

La empresa no se encuentra en la capacidad de construir una instalacin para su

funcionamiento. Los altos costos que implican una construccin no podran ser
fcilmente recuperables con la actividad econmica que se desempear.

La mejor opcin es la escogida con anterioridad es decir arrendar una oficina en

el sector de la Mariscal ya que es una zona muy concurrida. Es importante anotar
que la ubicacin de la empresa es estratgica para la prestacin del servicio y un
sitio as no se conseguira fcilmente para construir una nueva instalacin.