CONTRALORA INTERNA NDICE: AD-7

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISIN No.:

REA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO:
RUBRO: INGRESOS TERMINO:

DESCRIPCIN SI NO N/A OBSERVACIONES

1. Cules son los conceptos por los

que se perciben ingresos?

2. Se cuenta con la informacin

escolar actualizada para el cobro de
las inscripciones en las diferentes
reas que integran la Unidad
Acadmica?
3. Existe un rea de Control de
Ingresos?

4. Se verifica que el uso de recibos

oficiales se realice en orden crono-
lgico?
5. Se procura que los recibos oficiales
cancelados se encuentre el original
y sus respectivas copias juntas?
6. Se verifica que los recibos
oficiales se encuentren
contabilizados oportunamente?
7. Se anexa la ficha de depsito con
la pliza de ingreso?

8. Se aceptan pagos mediante

cheque y cuales son sus
condiciones?

9. Existen cheques devueltos?

Cuntos son?
Existe alguna relacin y que trata-
miento se les da?
10. Se ingresan los rendimientos de
las cuentas productivas y se
contabilizan oportunamente?
11. Existen condonaciones de
ingresos, quien los autoriza, tienen
fundamento?
12. Se han recibido donaciones en
dinero o en especie por parte de
Rectora, Fomes, Gobierno del
Estado, Federal y/o Municipios?

AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE

 CONTRALORA INTERNA NDICE: AD-7
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISIN No.:
REA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO:
RUBRO: INGRESOS TERMINO:

DESCRIPCIN SI NO N/A OBSERVACIONES

13. Se han obtenido ingresos por

concepto de Prstamos Bancarios,
Instituciones o de Particulares?

14. Los sellos o facsmiles utilizados

para darle validez legal a la
documentacin de Ingreso, se
resguardan y controlan
convenientemente?

AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE