Fecha Cdigo Descripcin Debe Haber

Cuotas partes de
Febrero1 311505 $ 15000000
inters social
de 2015
110505 Caja general $ 15000000
$ 15000000 $ 15000000
110505 Caja general $ 10.000.000
Febrero 2
de 2015 $
11100501 Banco de Bogot
10.000.000
$
$ 10.000.000
10.000.000

Febrero 5 415570 Limpieza de inmuebles $ 5.000.000

de 2015
130505 Caja general $ 5.000.000
$ 5.000.000 $ 5.000.000

519530 tiles y papelera $ 200.000

51952501 Otros $ 100.000
Febrero 6
de 2015 11100501 Banco de Bogot $ 450.000
514005 Notariales $ 75.000
514010 rgimen mercantil $ 75.000
$ 450.000 $ 450.000

$
152410 Equipos 15.500.000
Febrero 7 11100501 Banco de Bogot $ 300.000
de 2015
110505 Caja General $ 100.000
210510 Pagares $ 15.100.000
$
15.500.000 $ 15.500.000

415570 Limpieza Inmuebles $ 1.000.000

110505 Caja General $ 1.000.000
Febrero 8
129905 Acciones $ 71.250
de 2015
11100501 Banco de Bogot $ 57.000
210510 Pagares $ 14.250
$ 1.071.250 $ 1.071.250

Febrero 110505 Caja general $ 4.720.000

11 de
2015 11100501 Banco de Bogot $ 4.720.000
$ 4.720.000 $ 4.720.000
 Autos, camiones y $
154005 camperos 15.000.000
11100501 Banco de Bogot $ 3.750.000
Febrero
12 de
2015 210510 Pagares $ 11.250.000
154005 Vehculo-Intereses $ 2.700.000
233505 Gastos Financieros $ 2.700.000
$
17.700.000 $ 17.700.000

11100501 Banco de Bogot $ 700.000

Febrero
510506 Sueldos $ 700.000
15 de
2015 110505 Caja General $ 2.500.000
415570 Limpieza Inmuebles $ 2.500.000
$ 3.200.000 $ 3.200.000

511505 Industria y comercio $ 200.000

110505 Caja General $ 200.000
Febrero Terrenos
512005 $ 500.000
21 de
2015 11100501 Banco de Bogot $ 500.000
519535 Gasolina y lubricante $ 50.000
110505 Caja General $ 50.000
$ 750.000 $ 750.000

$
110505 Caja General 20.000.000
Febrero 233595 Otros $ 20.000.000
25 de 530520 Intereses $ 9.600.000
2015 233505 Gastos financieros $ 9.600.000
11100501 Banco de Bogot $ 400.000
233505 Gastos financieros $ 400.000
$
30.000.000 $ 30.000.000

110505 Caja General $ 18.000.000

$
Febrero Banco de Bogot
11100501 18.000.000
26 de
110505 Caja General $ 5.000.000
2015
130505 Clientes nacionales $ 5.000.000
510506 Sueldos $ 700.000
 11100501 Banco de Bogot $ 700.000
$
23.700.000 $ 23.700.000

Febrero 122505 CDT $ 2.040.000

27 de 11100501 Banco de Bogot $ 2.000.000
2015 421005 Intereses $ 40.000
$ 2.040.000 $ 2.040.000
 MAYORIZACION

1105 CAJA 3115 APORTES SOCIALES 1110 BANCOS 5195 DIVERSOS

15.000.00 10.000.000 15.000.000 10.000.000 450.000 200.000
1.000.000 100.000 15.000.000 4.720.000 300.000 100.000
$ 2.500.000 4.720.000 18.000.000 57.000 50.000
20.000.000 250.000 3.750.000 350.000
$ 5.000.000 18.000.000 700.000
43.500.000 33.070.000 500.000
10.430.000 400.000
700.000
2.000.000
32.720.000 8.857.000
23.863.000

4155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS 5140 GASTOS LEGALES

5.000.000 75.000 1524 EQUIPOS DE OFICINAS
1.000.000 1305 CLIENTES NACIONALES 75.000 15.000.000
2.500.000 5.000.000 5.000.000 150.000 15.000.000
8.500.000 0 0
 2105 BANCOS NACIONALES
15.100.000 5105 GASTOS DE PERSONAL
14.250 1299 ARRENDAMIENTO 5305 FINANCIEROS 700.000
11.250.000 500.000 9.600.000 700.000
26.364.250 500.000 9.600.000 1.400.000

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

1540 FLOTA Y EQUIPO DE
TRANSPORTE 400.000 2.700.000
2.700.000 1225 CERTIFICADOS 5115 IMPUESTOS 20.000.000
15.000.000 2.040.000 9.600.000
200.000
400.000 32.300.000
17.700.000 2.040.000 200.000 31.900.000

1299 PROVISIONES 4210 FINANCIEROS

71.250 40.000
71.250 40.000
 Balance de prueba
Cdigo Nombre Debe Haber
1105 Caja $ 10430000
1110 Bancos $ 23863000
3115 Aportes Sociales $ 15000000
1305 Clientes Nacionales $0 $0
4155 Actividades inmobiliarias $ 8500000
5195 Diversos $ 350000
5140 Gastos legales $ 150000
1524 Equipo de Oficina $ 15500000
2105 Bancos Nacionales $ 26364250
5105 gastos de personal $ 1400000
1299 Provisiones $ 71250
1540 Flota y equipo de transporte $ 17700000
2335 Costos y gastos por pagar $ 31900000
5115 Impuestos $ 200000
5120 Arrendamientos $ 500000
5305 Financieros $ 9600000
1225 Certificados $ 2040000
4210 Intereses $ 40000
$ 81804250 $ 81804250
 ESTADO DE RESULTADO

COMPAA DE FUMIGACIN
ESTADO DE RESULTADOS
DE 1 A 28 DE FEBRERO 2015
INGRESOS OPERACIONALES 8.500.000,00
(-) GASTOS OPERACIONALES (2.600.000,00)
(=) UTILIDAD OPERACIONAL 5.900.000,00
(+) OTROS INGRESOS 0,00
(-) OTROS GASTOS 400.000,00
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 5.500.000,00
(-) PROVISIN PARA IMTO SOBRE LA RENTA (33%) (1.815.000,00)
(=) UTILIDAD LIQUIDADA 3.685.000,00
 BALANCE GENERAL

COMPAA DE FUMIGACIN
BALANCE GENERAL
A 28 DE FEBRERO DE 2015
ACTIVOS
CAJA 10.430.000,00
BANCOS 23.188.000,00
ACCIONES 71.250,00
CERTIFICADOS 2.000.000,00
CLIENTES 0,00
EQUIPO DE OFICINA 1.550.000,00
FLOTA Y EQ. DE TRANSPORTE 17.700.000,00
TOTAL ACTIVOS 54.939.250,00

PASIVOS
CAS DE FIN. COMERCIAL 33.289.250,00
CTAS CTES COMERCIALES 1.150.000,00

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES 15.000.000,00
UTILIDAD NETA 3.685.000,00
UTILIDAD RETENIDA (PROVISIN IMPTO RENTA) 1.815.000,00
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 54.939.250,00
 TRABAJO DE CONTABILIDAD GENERAL

ACIENTOS CONTABLES Y ESTADO DE RESULTADO

INTEGRANTES

ANDRES BRAVO ANGULO

DOCENTE

HENRY ESQUIVIA QUIONES

FUNDACION UNIVERSITARIA TECNOLOGICO COMFENALCO

VII SEMESTRE

INGENIERIA INDUSTRIAL

SECCION 10

CARTAGENA DE INDIA

2015