Introduccin

El presente trabajo se da a conocer el contenido, articulo, y las acciones a realizar

para verificar el comportamiento del reglamento de lavados de activos.

El reglamento de lavado de activos es es una herramienta que nos proporciona

lineamientos, programas, polticas, procedimientos regmenes sanciones para
verificar el cumplimiento de estas leyes, con el fin de prevenir y detectar
transacciones realizadas en el delito de lavado de activos.

Nosotros como auditores lemos, redactamos y exponemos cada aspecto que se

llevar a cabo en la auditoria de la empresa.

ALCANCE
Este proyecto de auditoria tiene como alcance el capitulo 4 rgimen de cumplimiento
del reglamento de lavados de activos con el fin de dar a conocer el contenido a
revisar y las acciones a realizar segn cada art establecido en este capitulo

No. Contenido a revisar Artculo del Accin a realizar para verificar el

Reglamento cumplimiento del Reglamento
1. Establecer un programa de Art. 16 1. Solicitar el programa de cumplimiento que
cumplimiento basado en la debe incluir:
gestin de riesgo. Polticas y procedimientos
Rgimen de sanciones
Auditoria interna y externa
Evaluacin de riesgo
2. Revisar la efectividad del programa de
cumplimiento para poder identificar
deficiencias o necesidades de modificacin,
cambio de reglamentos o polticas
respectivas.
2. Establecer un rgimen de Art. 17 1. Solicitar el rgimen de sanciones internos
sanciones internas
2. Verificar que este rgimen sea eficaz,
proporcional y disuasivo, que cumpla el
objetivo por el cual fue elaborado y as
mismo el cumplimiento de dicho rgimen
3. Establecer un cdigo de Art. 18 1. Revisar las pautas de este cdigo
tica aprobado por la junta directiva y consejo de
accionistas

2. Verificar el cumplimiento de este cdigo de

tica mediante una evaluacin peridica a los

4. Incorporar el plan de
auditoria de la revision de
lavado de activos
5. Establecer un informe de
auditoria externa una
clausula donde se requiera
politicas y procedimientos
para prevenir riesgos
6. Establecer un plan de
capacitacin anual
7. Establecer polticas y Art.22
procedimientos de
prevencin en el proceso de
seleccin y validacin de
informacin del personal a
contratar
sujetos involucrados
Art. 19 Establecidos en acta por la directiva.
Solicitar las normas que incluye el
manual de auditoria interna aprobado
por la junta directiva.
Verificar el cumplimiento del sistema
de gestion de riesgo
Verificar el cumplimineto de las
gestiones establecidas en el marco
legal de lavado de activos.
Verifica la efectividad y el
cumplimiento de las politicas y
procedimientos para la prevencion y
deteccion de lavado de activos.
Art. 20 1. Solicitar el informe de auditoria externa
aprobado por la junta directiva y consejo de
accionistas
2. Verificar la efectividad y funcionamiento de
las politicas, procedimientos y controles por
el sujeto obligado respecto a la gestion para
prevenir el riesgo de lavado de activos.
Art 21. 1. solicitar el plan de capacitacin anual que
debe dirigirse a:
Directivos
Alta gerencia
Respresentantes legales
Empleados de la empresa
Funcionarios y personal que
conforma la unidad de cumplimiento
Auditoria interna y sistemas
2. verificar la efectividad de las evaluaciones
a los funcionarios y empleados en el
cumplimiento de las responsabilidades
legales en lo referente al marco legal vigente
a la prevencion y deteccion de lavado de
activos.
1. Solicitar polticas y procedimientos de
prevencin que debe incluir:
La forma y peridiocidad de
actualizacion