PRESUPUESTO DE CAJA

Ejercicio No 01
PROGRAMA DE ENTRADAS DE EFECTIVO
VTAS. NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO
PRONOSTICADAS 225,000 375,000 415,000
VTAS. AL CONTADO (%) 123,750 206,250 228,250
CTAS POR COBRAR 67,500 146,250
UN MES ( 30 %) 67,500 112,500
DOS MESES
OTRAS (15%)
ENTRADAS 33,750
EFEC.
TOTAL ENTRADAS
EFEC. 123,750 273,750 374,500

PROGRAMA DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO

NOVIEMBRE DIC ENERO
Compras (% vtas) 157,500 262,500 290,500
Compras al contado (%) 70,875 118,125 130,725
Pagos 66,150 176,555
Un mes (%) 42 66,150 110,250
Dos meses % 13 20,475
Dividendos 15,000
Sueldos y salarios % 830
Arrendamientos 7,000
Impuestos 15,000
Compra activos
Intereses 2,000
Fondo de Amort. 6,000
Acciones
Total desembolsos 70,875 184,275 307,280
SALDO EN CAJA 52,875 142,350 209,570
FECTIVO
FEBRERO MARZO
575,000 910,000
316,250 500,500 1
180,750 234,750 2
124,500 172,500
56,250 62,250

497,000 735,250 a=1+2

EFECTIVO
FEBRERO MARZO
402,500 637,000
181,125 286,650 3
180,035 238,635 4
122,010 169,050
34,125 37,765

1,150 1,820
7,000 7,000
15,000
7,750
2,000 2,000
6,000 6,000

361,160 525,285 b=3+4

345,410 555,375 c=A-B
 PROGRAMA DE ENTRADA DE EFECTIVO
NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO
VENTAS PRONOSTICADA 24,350.00 26,647.00 30,644.05 34,781.00
VENTAS AL CONTADO vf 17,320.55 19,918.63 22,607.65
CUENTAS POR COBRAR 0.00 6,087.50 9,096.75 10,325.71
UN MES (25%) 0.00 6,087.50 6,661.75 7,661.01
DOS MESES (10%) 0.00 2,435.00 2,664.70
OTRAS ENTRADAS EN EFECTIVO
TOTAL ENTRADAS EN EF #VALUE! 23,408.05 29,015.38 32,933.36

PROGRAMA DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO

NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO
COMPRAS (35%DE VENTA 8,522.50 9,326.45 10,725.42 12,173.35
COMPRAS AL CONTADO ( 3,835.13 4,196.90 4,826.44 5,478.01
PAGOS 0.00 3,409.00 26,115.03 10,961.86
UN MES (40%) 0.00 3,409.00 3,730.58 4,290.17
DOS MESES (15%) 0.00 0.00 852.25 932.65
DIVIDENDOS 11,000.00
SUELDOS Y SALARIOS (5%) 1,532.20 1,739.05
ARRENDAMIENTO 2,000.00 2,000.00
IMPUESTOS 5,000.00
COMPRA DE ACTIVOS 0.00
INTERESES 900.00 900.00
FONDO DE AMORTIZACION 1,100.00 1,100.00
ACCIONES
TOTAL DESEMBOLSOS 3,835.13 7,605.90 30,941.47 16,439.87

DEFICIT DE CAJA #VALUE! 15,802.15 -1,926.09 16,493.49

MARZO
40,867.67
26,563.99
11,759.65
8,695.25
3,064.41

38,323.64

MARZO
14,303.68
6,436.66
18,885.26
4,869.34
1,072.54

2,043.38
2,000.00
5,000.00
1,900.00
900.00
1,100.00

25,321.92

13,001.72