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UNIVERSIDAD NACIONAL
SANTIAGO ANTNEZ DE MAYOLO
CICLO : VII
INTEGRANTES :
HUARAZ 2017
DEDICATORIA
que nos brindan el apoyo, la alegra y nos dan la fortaleza necesaria para seguir adelante.
Un agradecimiento especial a nuestro docente Dr. Murga Ortiz Juan Alejandro, por la
colaboracin, paciencia, apoyo y sobre todo por esa gran amistad que nos brind y nos
Del grupo
pg. 2
NDICE GENERAL
INTRODUCCIN
RESUMEN
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFA
ANEXOS
pg. 3
INTRODUCCIN
La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida
por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos
en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702). El enfoque de la SBS es crear, a travs
de la regulacin, un sistema de incentivos que propicie que las decisiones privadas de las
empresas sean consistentes con el objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin adquieran
la solidez e integridad necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.
En la economa peruana la SBS contribuye a travs de control que realiza a todos los
sistemas financieros con la finalidad que estas realicen sus actividades con transparencia,
contribuyendo en la prevencin y deteccin de lavado de activos y al financiamiento al
terrorismo. Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP reafirma su
compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones supervisadas conforme a
los principios y prcticas internacionalmente aceptados.
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RESUMEN
Capitulo II: trata de anlisis filosfico su visin y misin, los valores institucionales para
brindar un servicio de calidad, su rol en la economa peruana, sus principios de regulacin,
principios de supervisin, la transparencia. La Superintendencia ejerce en el mbito de sus
atribuciones, el control y la supervisin de las empresas que conforman el Sistema Financiero,
Sistema de Seguros y Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones y de las dems
personas naturales y jurdicas incorporadas por la Ley General, la Ley del Sistema Privado de
Pensiones o por leyes especiales, de manera especfica en los aspectos que le corresponda.
Capitulo III: sistema financiero referido al conjunto de organizaciones pblicas y privadas por
medio de las cuales se captan, administran y regulan los recursos financieros que se negocian
entre los diversos agentes econmicos del pas; sistema privado de pensiones un rgimen
administrado por entidades privadas denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones
(AFP), donde los aportes que realiza el trabajador se registran en una cuenta individual; sistema
de seguros y un rgimen contra la prevencin del lavado de activos y financiamiento del
terrorismo en los distintos riesgos de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo a que
se encuentre expuesto el sujeto obligado.
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1. CAPITULO I: GENERALIDADES DE SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS
1.1.GENERALIDADES
1.1.1. Concepto de la SBS:
La Superintendencia de Banca, Seguro y AFEP es el organismo encargado de la
regulacin y supervisin de los sistemas financiero, de seguros y del sistema privado
de pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento
del terrorismo.
LA SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est
reconocida por la Constitucin Poltica del Per.
1.1.2. Evolucin
La Superintendencia de Banca y Seguros, naci como una institucin en el ao
1931. Sin embargo, la supervisin bancaria en el Per se inici en 1873 con un
decreto que estableci requerimientos de capital mnimo, un rgimen de emisin y
cobertura de los billetes y publicacin mensual de informes con indicacin detallada
de las cantidades de moneda acuada o de metales preciosos existentes en las cajas
bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del
Ministerio de Hacienda, denominada Inspeccin Fiscal de Bancos, una institucin
con objetivos poco definidos, que se limitaba a dar recomendaciones para corregir
errores o enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer
antecedente fue la Inspeccin Fiscal de Seguros creada en 1895 para verificar el
cumplimiento de la ley por parte de las compaas de seguros.
Ya en el siglo XX, la crisis de los aos 30 convenci a muchos pases
latinoamericanos que era necesario llevar a cabo profundas reformas monetarias y
bancarias. Por ese entonces, el Banco de Reserva solicit al Ministro de Hacienda
autorizacin para invitar al profesor Edwin Walter Kemmerer para que brindase
asesora en dichas materias. De esta manera, en 1930 se constituy la Misin
Kemmerer, que formul varios proyectos de Ley, algunos de los cuales fueron
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promulgados, tales como la Ley Monetaria, la Ley del Banco Central de Reserva y la
Ley de Bancos.
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establecidas slo seran consideradas nacionales cuando por lo menos el 75% de su
capital fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron restricciones al crdito para
empresas extranjeras.
La Superintendencia asumi el control de los lmites sobre el cobro y pago de
intereses. El mbito de control se ampli a las Empresas Financieras y a las Mutuales
de Vivienda. En este perodo se cre la Banca Asociada formada por empresas que,
salvo algunas limitaciones en su manejo, funcionaban bajo un rgimen privado
permaneciendo bajo el control del Estado, al tener ste una participacin mayoritaria
en el capital.
Por su parte, la Banca de Fomento experiment en este perodo un fuerte
crecimiento. En efecto, se cre la Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE), y
se le dio impulso al Sistema Mutual y a los Bancos Privados de Fomento de la
Industria de la Construccin. Uno de los objetivos del gobierno era impulsar el
desarrollo econmico de las distintas regiones del pas, y la herramienta para lograr
este objetivo fue el impulso a la creacin de la Banca Regional.
En 1972 se volvi a ampliar el mbito de supervisin de la Superintendencia,
incluyndose las Cajas de Ahorro y Prstamo para Vivienda; y en 1978 las
Cooperativas de Ahorro y Crdito y Cooperativas de Seguros. Adems, en este
periodo, al crearse el Mercado nico de Cambios, se le encarg a la Superintendencia
establecer el tipo de cambio diario para las principales monedas extranjeras de
acuerdo con la cotizacin del mercado.
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquiri rango constitucional al
ser incluida en la Constitucin de 1979, la cual le otorg autonoma funcional y
administrativa. En 1981 se dict la primera Ley Orgnica de la Superintendencia de
Banca y Seguros, el Decreto Legislativo 197 que reemplaz los Captulos I, VI, VII y
VIII de la Ley de Bancos. En esa Ley Orgnica se consideraba a la SBS como
institucin pblica con personera jurdica de derecho pblico y con autonoma
respecto del Ministerio de Economa y Finanzas. Adems, la SBS adquiri la facultad
de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y de seguros y el
personal de la SBS pas a ser comprendido dentro del rgimen laboral de la actividad
privada.
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Reforma y modernizacin: la reforma financiera iniciada en 1991, incluy la
disolucin de la Banca de Fomento, la asignacin de un rol diferente para COFIDE
como banco de segundo piso, la creacin del sistema de Cajas Rurales de Ahorro y
Crdito y del Sistema Privado de Pensiones. Asimismo, se estableci, el sistema de
Banca Mltiple, el Fondo de Seguro de Depsitos y la Central de Riesgos.
La normatividad bancaria fue renovada en abril de 1991 con la promulgacin de la
Ley de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, Decreto Legislativo 637.
Esta ley fue reemplazada en octubre de 1993 por el Decreto Legislativo 770 que
correga algunos aspectos e incorporaba nuevos elementos. Tanto el Decreto
Legislativo 637 como el 770 introdujeron diversos aspectos de regulacin prudencial,
tomndose algunas recomendaciones del Comit de Basilea como la aplicacin de
lmites operativos en funcin del patrimonio efectivo y el requerimiento patrimonial
respecto a los activos y crditos contingentes ponderados por riesgo crediticio.
En diciembre de 1992, mediante el Decreto Ley 25987 el gobierno promulg una
nueva Ley Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros. En el mimo mes, a
travs del Decreto Ley 25897, se cre el Sistema Privado de Pensiones (SPP) como
alternativa a los regmenes de pensiones administrados por el Estado concentrados en
el Sistema Nacional de Pensiones.
Se encomend a la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones (SAFP) la regulacin y supervisin del Sistema Privado de Pensiones
ejerciendo, en representacin del Estado, la funcin de control de las AFP. Las
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (AFP) se crearon con el objeto
social exclusivo de administrar fondos de pensiones, bajo la modalidad de cuentas
individuales de capitalizacin, as como otorgar a sus afiliadas prestaciones de
jubilacin, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio.
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intermediarios, como a las empresas que forman parte de un mismo conglomerado
financiero. En diciembre de 1996 fue publicada la Ley 26702, Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de
Banca y Seguros. Esta Ley recoge los aspectos de regulacin prudencial que estaban
presentes en las dos leyes anteriores y agrega los aspectos mencionados en el prrafo
anterior, as como la definicin del concepto de transacciones financieras sospechosas
como parte de los esfuerzos del Estado por combatir el lavado de dinero proveniente
de actividades ilcitas.
En julio del 2000 fue promulgada la Ley 27328, en virtud de la cual se ampla el
mbito de accin la SBS, al incorporar bajo su control y supervisin a las AFP. De
esta manera, a partir del 25 de julio del 2000, la SBS ha asumido las funciones que
desde 1992 vena desempeando la Superintendencia de Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones, cambiando su nombre posteriormente, a Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley N 29038, la Unidad de
Inteligencia Financiera del Per (UIF-Per) fue incorporada a la SBS, sumndose a
sus funciones, la labor de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento
del terrorismo.
Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP reafirma
su compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones
supervisadas conforme a los principios y prcticas internacionalmente aceptados.
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operaciones y negocios, adems de denunciar penalmente la existencia de personas
naturales y jurdicas que, sin la debida autorizacin ejerzan las actividades sealadas
en la Ley General y la Ley del Sistema Privado de Pensiones, procediendo a la
clausura de sus locales y, en su caso, solicitando la disolucin y liquidacin del
infractor. Asimismo, le corresponde contribuir de acuerdo a sus competencias
especficas con el desarrollo del sistema de prevencin de lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo, as como de regular, supervisar, fiscalizar, controlar y
sancionar a las Asociaciones de Fondos Contra Accidentes de Trnsito (AFOCAT), a
fin de garantizar el pago oportuno de las indemnizaciones, de acuerdo a las
condiciones establecidas en la Ley N 27181 y en su Reglamento.
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2. CAPITULO II: ANLISIS FILOSFICO
2.1.1. Visin y misin
Misin: Proteger los intereses del pblico, cautelando la estabilidad, la solvencia y la
transparencia de los sistemas supervisados, as como fomentar una mayor inclusin
financiera y contribuir con el sistema de prevencin y deteccin del lavado de activos
y del financiamiento del terrorismo.
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y Sistema Privado de Administracin de Fondos de Pensiones y de las dems personas
naturales y jurdicas incorporadas por la Ley General, la Ley del Sistema Privado de
Pensiones o por leyes especiales, de manera especfica en los aspectos que le
corresponda.
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h) Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos
relacionados con las operaciones sealadas en el Ttulo III de la Seccin
Segunda de la Ley General; y aprobar las clusulas generales de contratacin
que le sern sometidas por las empresas sujetas a su competencia, en la forma
contemplada en los artculos pertinentes del Cdigo Civil.
i) Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y
de seguros, y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para
la supervisin de las mismas, as como, para la aplicacin de la Ley General.
j) Dictar las disposiciones necesarias a fin de que los sujetos obligados que se
encuentren bajo supervisin cumplan adecuadamente con los convenios
suscritos por la Repblica del Per destinados a combatir el lavado de activos
y/o financiamiento del terrorismo.
k) Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer
supervisin consolidada respecto de ellos, de conformidad con el artculo 138
de la Ley General.
l) Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera
separada.
m) Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin y
publicacin de los estados financieros, y cualquier otra informacin
complementaria, cuidando que se refleje la real situacin econmico-
financiera de las empresas supervisadas, y dictar las normas sobre
consolidacin de los estados financieros de acuerdo con los principios de
contabilidad generalmente aceptados.
n) Celebrar convenios de cooperacin con otras superintendencias y entidades
afines de otros pases con el fin de ejercer una mejor supervisin consolidada.
o) Celebrar convenios con otros organismos nacionales de supervisin a efecto de
un adecuado ejercicio de la misma.
p) Coordinar con el Banco Central de Reserva del Per en todos los casos
sealados en la Ley General y en la Ley del Sistema Privado de Pensiones.
q) Difundir de manera permanente, a travs de medios masivos de comunicacin
social, los principales indicadores de resultados del Sistema Privado de
Pensiones, los mismos que se expresarn ordenados en cada caso de mayor a
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menor, la relacin de valores mobiliarios que no requieren de clasificacin de
riesgo, y otros que establezcan las normas del Sistema Privado de Pensiones.
r) En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos necesarios para
salvaguardar los intereses del pblico, de conformidad con la Ley General, as
como a realizar todas las funciones no expresamente previstas que se deriven
de su calidad de rgano controlador de las Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones, conforme a lo establecido en el literal q) del artculo 57
del Texto nico Ordenado de la Ley del Sistema Privado de Pensiones.
s) Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir informacin para la deteccin del
lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, as como, coadyuvar a la
implementacin por parte de los sujetos obligados del sistema para detectar
operaciones sospechosas de lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.
t) Realizar las acciones y coordinaciones necesarias a fin de regular, supervisar,
fiscalizar, controlar y sancionar a las Asociaciones de Fondos Contra
Accidentes de Trnsito (AFOCAT).
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La calidad de la informacin y anlisis que respalda las decisiones de las
empresas supervisadas
La informacin que revelan las empresas supervisadas para que otros agentes
econmicos tomen decisiones
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Bien acotadas: Tener un mbito de accin claramente definido y ste debe
girar en torno a algn riesgo en particular.
Metas cumplidas: las normas deben establecer metas que puedan ser
cumplidas por las empresas supervisadas.
Supervisin
Los principios de regulacin demandan un estilo de supervisin dinmico y
flexible, que se adecue a las caractersticas de cada empresa. En esta direccin la SBS
busca poner en prctica una supervisin especializada, integral y discrecional.
Supervisin especializada: Una supervisin especializada significa que la SBS
pretende implementar un enfoque de supervisin por tipo de riesgo. Ello
implica contar con personal especializado en la evaluacin de los diversos
tipos de riesgo, tales como riesgo crediticio, de mercado, de liquidez,
operacional y legal.
Estrategias de supervisin
Supervisin directa: Se ejerce directamente sobre las empresas, sta se
desarrolla bajo dos modalidades:
Supervisin extra-situ: analizar en forma permanente la informacin brindada
por las empresas supervisadas e identificar los temas que sean de preocupacin
y que merezcan un examen ms profundo.
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Supervisin in-situ: se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los
aspectos identificados previamente en la labor de anlisis extra-situ.
2.1.6. Transparencia
La SBS ha emitido desde 1992 conjunto de normas referidas a la transparencia de
informacin y a las responsabilidades que las empresas del sistema financiero tienen
respecto de sus usuarios y clientes.
El objetivo principal es promover una mayor transparencia de informacin en el
sistema financiero, como un mecanismo que permita a los usuarios y clientes de las
empresas supervisadas acceder a mejor informacin sobre tasas de inters,
comisiones, gastos y dems condiciones de contratacin de servicios financieros que
conlleve, a su vez, a una mejor toma de decisiones sobre una base ms informada.
Dicha informacin debe estar disponible de manera obligatoria, en tarifarios al interior
de las empresas y tambin en la pgina web de las empresas. Por otro lado, las
empresas debern contar con personal que brinde asesora a los usuarios, el cual
deber no slo conocer los productos y servicios de la empresa, sino tambin, estar
debidamente capacitado en temas de transparencia de informacin y proteccin al
consumidor.
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3. CAPITULO III: SISTEMAS
3.1.1. Sistema financiero
Es el conjunto de organizaciones pblicas y privadas por medio de las cuales se
captan, administran y regulan los recursos financieros que se negocian entre los
diversos agentes econmicos del pas.
El sistema financiero recibe el ahorro o excedente producido por las personas,
empresas e instituciones y posibilita que se traslade hacia otras empresas y personas
que requieran esos fondos, as como al propio Estado, tambin para proyectos de
inversin o financiacin de gastos de corto plazo y planes de consumo. De acuerdo a
lo sealado por el Fondo Monetario Internacional1 Un sistema financiero sano
estimula la acumulacin de riqueza por parte de las personas, las empresas y los
gobiernos, requisito bsico para que una sociedad se desarrolle y crezca, y afronte los
acontecimientos adversos.
El sistema financiero nacional lo constituyen las empresas debidamente
autorizadas por los organismos correspondientes, como la SBS. Las empresas del
sistema financiero nacional operan como intermediarios financieros2; es decir, reciben
dinero de las personas y empresas (agentes superavitarios) y lo ofertan a aquellas
personas y empresas que los necesitan (agentes deficitarios).
1
Schunasi, Garry J. Preservacin de la estabilidad financiera. Temas de economa N 36. Fondo Monetario
Internacional, Pg. 18, 2005.
2
La Intermediacin financiera en nuestro pas est amparada por la Ley N 26702 Ley General del Sistema
Financiero, de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros.
pg. 19
Es aquel por medio del cual una entidad traslada los recursos de los ahorristas
(personas con excedente de dinero, superavitarios o excedentarios) directamente a las
empresas o personas que requieren de financiamiento (personas que necesitan dinero o
deficitarios). Tienen la responsabilidad de velar por el dinero de los ahorristas y
generar un inters sobre sus depsitos; asimismo, se encargan de evaluar al deudor
(persona a la cual se le presta el dinero) y de hacer que cumpla sus obligaciones3 de
pago.
Estos sistemas contribuyen a una asignacin ms eficiente de los recursos en la
economa y promueven el crecimiento de la productividad generando un impacto
positivo en el crecimiento econmico a largo plazo.
3
Una obligacin representa el compromiso de pago que tiene el banco con el ahorrista.
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inters por el dinero prestado (inters activo); a la diferencia entre el inters activo
menos el inters pasivo se le denomina spread o margen operativo.
pg. 21
El Mercado Primario es aquel donde se ofrece a la primera venta o la colocacin
de valores emitidos por las empresas que buscan financiamiento.
El Mercado Secundario es el conjunto de transacciones que se efectan con los
valores previamente emitidos en el mercado primario y permite hacer lquidos los
valores, es decir su transferencia de propiedad, o venta para convertirlos en dinero.
Estas transacciones se realizan en la Bolsa de Valores de Lima.
Las operaciones de compra y venta de acciones y bonos son reguladas por la
Superintendencia del Mercado de Valores4(SMV).
Sistema Financiero
Formal: est formado por todas aquellas empresas que, para operar deben contar
con una autorizacin de funcionamiento, infraestructura fsica apropiada y regirse por
un marco legal especifico. La Ley le ha encargado a la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS) la regulacin y supervisin de dicho sistema, garantizando as
la proteccin del dinero del ahorrista la solidez y estabilidad del sistema (Bancos,
Cajas municipales, Cajas Rurales, Financieras, etc.).
4
http://www.smv.gob.pe Superintendencia de Mercado de Valores
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millones de personas afiliadas y tiene un rol clave en el crecimiento econmico del
Per, ya que ha generado importantes recursos para el desarrollo de nuestra economa
y la creacin de nuevos puestos de trabajo. Su creacin y desarrollo le dio dinamismo
y mayor eficiencia a la seguridad social del pas. Est regulado y supervisado por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).
El objetivo del Sistema Privado de Pensiones es contribuir al desarrollo y
fortalecimiento del sistema de previsin social en rea de pensiones. El SPP est
conformado por las AFP las que administran los fondos de pensiones y otorgan
obligatoriamente a sus afiliados, las prestaciones de jubilacin, invalidez,
sobrevivencia y gastos de sepelio.
Este sistema previsional se sustenta en la libertad y la responsabilidad individual y
sus caractersticas principales son: libertad de eleccin, la participacin activa del
trabajador, la transparencia en la informacin, la libre competencia y la fiscalizacin.
Caractersticas:
Cuenta Individual de Capitalizacin: El afiliado a lo largo de su vida laboral
aporta los recursos que servirn directamente para el pago de su pensin, los
cuales siempre permanecen en una cuenta personal por cada trabajador.
Libertad de eleccin: El afiliado es libre de escoger si desea afiliarse al SPP o
estar en el SNP, escoger la AFP que administre sus fondos, traspasar su fondo
de pensiones de una AFP a otra, as como elegir la forma de percibir las
prestaciones.
Derecho de propiedad: el afiliado es dueo de sus aportes, los que utilizar
cuando cumpla con los requisitos para jubilarse en el SPP o en el caso de
invalidez y pensiones de sobrevivencia a sus beneficiarios.
Transparencia: el afiliado recibe por diversos canales informacin permanente
acerca de la cuanta y destino de sus aportes, as como del rendimiento que
obtienen, tanto por parte de la administradora como del Estado, a travs de la
Superintendencia.
Competencia: a la fecha, hay 4 AFP (AFP Integra, AFP Profuturo, AFP
Horizonte y Prima AFP) que ofrecen el servicio de la administracin de los
fondos de pensiones y cuando el afiliado se jubila tiene la opcin de recibir
pg. 23
una pensin a travs de la AFP o empresas de seguros quienes ofrecen diversas
modalidades de pensin para los afiliados o sus beneficiarios.
Fiscalizacin externa: el Estado supervisa a las AFP como a las empresas de
seguros que otorgan las pensiones, a travs de la SBS.
Funcin principal: Para que te cubra un seguro, la persona paga una tarifa anual o
prima. A menudo el precio de la prima lo determina la edad, salud y hbitos de la
persona.
A cambio del pago de la prima, la compaa aseguradora est obligada frente a la
persona contratante del seguro, a indemnizar la prdida que sufra el asegurado en la
eventualidad de un siniestro, hasta el monto de la suma asegurada pactada en el
contrato.
Avances se han dado en el Sistema de seguros: se continua con la poltica
orientada a fortalecer la informacin a los tenedores de plizas, al mismo tiempo que
estamos culminando el proyecto de ley sobre la contratacin de seguros, que buscar
generar mayor transparencia y consolidar un trato equitativo para los asegurados.
Primas de seguro: Son los pagos que hacen las empresas a las compaas
aseguradoras, por los cuales adquiere el derecho de asegurar los bienes de su negocio
contra incendios, riesgos y accidentes, robos, etc.
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3.1.4. Prevencin del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Concepto: conjunto de objetivos, polticas, procedimientos y acciones que se ejecutan
para identificar, evaluar, controlar, mitigar y monitorear los distintos riesgos de lavado
de activos y de financiamiento del terrorismo a que se encuentre expuesto el sujeto
obligado.
El rgimen nacional de lucha contra el Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo est organizado a travs de un sistema conformado por tres componentes
fundamentales:
1) La prevencin: orientada a proteger a los sectores econmicos y financieros
del pas, de ser utilizados en operaciones de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo y sus delitos conexos o reducir su exposicin a
ello.
2) La deteccin: orientada a identificar la realizacin de actos de Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo a travs de las alertas de operaciones
inusuales, el reporte de operaciones sospechosas, los informes de inteligencia
financiera de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per y la investigacin
penal, que incluye el uso de tcnicas especiales y medidas de carcter personal
y real, a cargo del Ministerio Pblico, y la participacin de la Polica Nacional.
En este componente la Unidad de Inteligencia Financiera del Per recibe,
analiza, trata, evala y transmite informacin para fines investigativos,
garantizando el mantenimiento de la confidencialidad de la informacin y el
deber de reserva.
3) La represin penal: orientada a probar y sancionar eficazmente en el marco de
un juicio y el debido proceso la ocurrencia de hechos de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo, y de este modo recuperar los activos ilcitos a
travs del decomiso.
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CONCLUSIONES
General:
Especficos:
El sistema financiero est conformado por intermediarios financieros que son empresas
autorizadas a captar fondos del pblico, bajo diferentes modalidades y colocarlos en
forma de crditos o inversiones hacia el consumo privado, la inversin empresarial y el
gasto pblico.
pg. 26
RECOMENDACIONES
GENERAL:
ESPECFICOS:
Para evaluar el rol del sistema financiero debemos realizar una entrevista a los
funcionarios que trabajan en este sistema y realizar una encuesta general al pblico
inversionista si estn satisfecho con el servicio que brinda la institucin.
Para conocer mejor el sistema financiero como una entidad intermediario financiero
realizar una evaluacin general respecto a sus funciones establecidas y otras disposiciones
que respaldan para alcanzar con sus objetivos. Tambin debemos realizar una visita a la
superintendencia y solicitar que nos orienten sobre el desarrollo que esta entidad
contribuye en el crecimiento econmico de nuestro pas.
pg. 27
BIBLIOGRAFA
Fsico:
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la SBS Ley
N 26702.
Pginas web:
http://www.sbs.gob.pe
Aula Virtual SBS: http://www.sbs.gob.pe
http://www.imf.org
https://www.integra.com.pe/wps/portal/integra/personas/sistema-privado-de-pensiones
pg. 28
ANEXOS
pg. 29
pg. 30